Mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các Ngân Hàng Thương Mại trên địa bàn tỉnh Tiền Giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TEÁ TP.HCM LÊ MINH KHA MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TÀI TRỢ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh, Năm 2008 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan, luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết luận văn trung thực, giải pháp đưa cách khách quan, có sở khoa học theo ý tưởng thân ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT SỬ DỤNG TRONG LUẬN VĂN Cty TNHH Công ty Trách nhiệm hữu hạn Cty CP Công ty cổ phần DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân DNV&N Doanh nghiệp vừa nhỏ ĐBSCL Đồng Sông Cửu Long ĐTNN Đầu tư nước NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHCT Ngân hàng Công thương NHĐT&PT Ngân hàng Đầu tư Phát triển NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHNT Ngân hàng Ngoại thương NHPTN ĐB SCL Ngân hàng phát triển nhà Đồng sơng Cửu Long NHCSXH Ngân hàng Chính sách xã hội PGD Phòng Giao dịch SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng TG Tiền Giang TGTK Tiền gửi tiết kiệm TW Trung ương iii DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng 1.1 1.2 1.3 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 2.12 2.13 2.14 2.15 2.16 2.17 2.18 2.19 Biểu đồ Tên Số lao động DN qua năm Tỷ trọng doanh thu DNV&N kinh tế Số lượng DN hoạt động sản xuất kinh doanh qua năm Tốc độ tăng trưởng GDP tỉnh Tiền Giang qua năm Lợi nhuận sau trích dự phòng rủi ro NHTM TG Số lượng DN TG đăng ký kinh doanh qua năm TG Số lượng DN tỉnh Tiền Giang phân theo quy mô lao động Số lượng DNV&N Tiền Giang phân theo quy mô vốn Cơ cấu ngành nghề DNV&N địa bàn TG Số DN sản xuất kinh doanh có lãi lỗ qua năm Cơ cấu nguồn vốn NHTM địa bàn tỉnh TG Thị phần vốn huy động NHTM địa bàn TG Cơ cấu nguồn vốn huy động NHTM Tình hình dư nợ tín dụng NHTM địa bàn TG Tỷ lệ nợ xấu NHTM địa bàn tỉnh TG Dư nợ tín dụng DNV&N NHTM TG Cơ cấu dư nợ DNV&N phân theo loại hình DN Dư nợ bình quân DNV&N tỉnh TG Nợ xấu DNV&N NHTM tỉnh Tiền Giang Nợ xấu DNV&N phân theo thời hạn Dư nợ xấu DNV&N phân theo loại hình DN Tỷ lệ nợ xấu DNV&N phân theo loại hình DN Trang 12 13 14 25 28 29 30 31 32 33 34 35 36 39 42 43 46 48 51 52 53 54 Tỷ trọng loại hình DN qua năm Tỷ trọng nguồn vốn huy động NHTM TG qua năm Dư nợ phân theo thời hạn DNV&N NHTM TG Dư nợ DNV&N tỉnh TG phân theo loại hình DN Nợ xấu DNV&N phân theo thời hạn cho vay qua năm Tỷ trọng nợ xấu DNV&N NHTM TG 14 39 43 46 52 53 iv MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ii DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ iii MỤC LỤC iv LỜI MỞ ĐẦU vii CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNV&N 1-22 1.1- Tín dụng tín dụng ngân hàng 1.1.1 - Khái niệm tín dụng 1.1.2 - Bản chất chức tín dụng 1.1.2.1 - Bản chất tín dụng 1.1.2.2 - Chức tín dụng 1.1.3 - Vai trị tín dụng 1.1.4 - Tín dụng ngân hàng 1.1.4.1 - Khái niệm 1.1.4.2 - Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.4.3 - Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.4.4 - Hiệu tín dụng ngân hàng 1.2 – Doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.1 - Khái niệm DNV&N 1.2.2 - Đặc điểm DNV&N 10 1.2.3 – Vai trò DNV&N kinh tế 11 1.2.4 - Sự cần thiết việc mở rộng nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng DNV&N 16 1.3 – Tác động hội nhập kinh tế quốc tế đến DNV&N 18 v 1.3.1 – Những hội hội nhập kinh tế quốc tế DNV&N Việt Nam giai đoạn 19 1.3.2 - Những khó khăn thách thức DNV&N Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế 20 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ DNV&N TẠI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH TIỀN GIANG 23-67 2.1 - Giới thiệu sơ lược tỉnh Tiền Giang, NHTM DNV&N địa bàn tỉnh TG 23 2.1.1 - Vị trí địa lý, tình hình kinh tế xã hội tỉnh Tiền Giang 23 2.1.2 - Các NHTM hoạt động địa bàn tỉnh Tiền Giang 26 2.1.3 - Thực trạng DNV&N địa bàn tỉnh Tiền Giang 28 2.1.3.1 - Số lượng, qui mô, cấu ngành nghề hoạt động 28 2.1.3.2 - Hiệu sản xuất kinh doanh 32 2.2 - Tình hình hoạt động tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Tiền Giang 34 2.2.1 - Hoạt động huy động vốn NHTM Tiền Giang 34 2.2.2 - Hoạt động tín dụng tài trợ DNV&N NHTM Tiền Giang 39 2.2.2.1 -Tình hình chung hoạt động tín dụng NHTM Tiền Giang 39 2.2.2.2 – Qui mô, tốc độ tăng trưởng, cấu ngành nghề tài trợ DNV&N 43 2.2.2.3 - Chất lượng, hiệu tín dụng DNV&N 50 2.3 - Đánh giá kết đạt khó khăn việc tài trợ DNV&N NHTM địa bàn tỉnh Tiền Giang 56 2.3.1 - Những kết đạt 56 2.3.2 - Những khó khăn, tồn 57 2.3.2.1 - Những khó khăn, tồn phát sinh từ phía DNV&N TG 58 2.3.2.2 - Những khó khăn, tồn phát sinh từ phía NHTM 61 2.3.2.3 - Những khó khăn, tồn phát sinh từ phía quan quản lý Nhà nước 62 2.3.2.4 - Những khó khăn phát sinh trình hội nhập 65 vi CHƯƠNG GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TÀI TRỢ DNV&N TẠI CÁC NHTM TIỀN GIANG 68-87 3.1 - Định hướng phát triển kinh tế tỉnh Tiền Giang thời gian tới 68 3.2 - Các giải pháp mở rộng nâng cao hiệu tài trợ DNV&N NHTM Tiền Giang 71 3.2.1 - Các giải pháp để DNV&N Tiền Giang nâng cao khả tiếp cận vốn vay 71 3.2.2 - Các giải pháp nâng cao lực cạnh tranh hiệu tín dụng mở rộng khả tiếp cận vốn vay cho DNV&N Tiền Giang 74 3.2.3 - Các giải pháp hỗ trợ từ phía Chính phủ, quyền địa phương quan ban ngành có liên quan 83 KẾT LUẬN 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO vii LỜI MỞ ĐẦU Lí chọn đề tài Qua hai mươi năm thực công đổi với việc chuyển sang kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa thực quán sách kinh tế nhiều thành phần, doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam không ngừng phát triển, số lượng doanh nghiệp tăng lên đáng kể Các doanh nghiệp ngày có nhiều đóng góp quan trọng vào việc thúc đẩy kinh tế tăng trưởng, giải việc làm, cải thiện cán cân toán, làm cho kinh tế động hiệu hơn, góp phần nâng cao thu nhập cải thiện đời sống nhân dân Cùng với việc đổi mơ hình kinh tế, Việt Nam tích cực, chủ động hội nhập kinh tế quốc tế trở thành thành viên thức Tổ chức Thương mại quốc tế (WTO) Trong trình hội nhập, Việt Nam điều chỉnh mạnh sách theo hướng tự hóa mở cửa, đổi cấu kinh tế, cải cách kinh tế - xã hội; điều tác động mạnh đến kinh tế nói chung doanh nghiệp doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng Qua đó, tạo lập môi trường kinh doanh thuận lợi giúp doanh nghiệp vừa nhỏ có nhiều hội để phát triển, mở rộng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Đồng thời, doanh nghiệp phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức hạn chế xuất phát từ qui mô nhỏ, yếu lực sản xuất, kinh doanh; lực cạnh tranh trở ngại môi trường kinh doanh Các doanh nghiệp vốn yếu lại phải canh trạnh gay gắt với doanh nghiệp nước ngồi, hàng hóa từ bên ngồi, có nhiều tập đồn kinh tế đa quốc gia có qui mơ khổng lồ Tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế đặt nhiều vấn đề cho doanh nghiệp vừa nhỏ mặt phải tự thân giải quyết, mặt khác cần phải có hỗ trợ từ quan ban ngành khác trở ngại vốn, chế, sách, pháp luật,… Trong khó khăn vốn xem vấn đề thiết yếu nhiều quan ban ngành, nhiều nghiên cứu triển khai áp dụng từ nhiều năm qua giải hết tồn Trong bối cảnh hội nhập yêu cầu phải đầu tư phát triển, đổi công nghệ, nâng cao lực cạnh tranh vấn đề vốn lại thiết Cùng chung bối cảnh đó, DNV&N Tiền Giang viii khơng phải đứng ngồi cuộc, đặc biệt tỉnh Đồng Bằng Sông Cửu Long, mạnh chủ yếu nông nghiệp, lương thực, thực phẩm nên thách thức lớn cho doanh nghiệp trình hội nhập Xác định tầm quan trọng DNV&N kinh tế đóng góp DNV&N cho xã hội cho nói chung cho địa phương nói riêng; xuất phát từ khó khăn, vướng mắc DNV&N, đặc biệt khả tiếp cận nguồn vốn để phục vụ cho phát triển, có nguồn vốn từ NHTM kênh khơng thể thiếu; với kiến thức trang bị Trường Đại học Kinh tế Tp.HCM với đúc kết thực tiễn công tác mạnh dạn chọn đề tài: “Mở rộng nâng cao hiệu tín dụng tài trợ doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Tiền Giang” để nghiên cứu làm luận văn Thạc sỹ kinh tế Mục đích nghiên cứu Tìm hiểu thực trạng tín dụng tài trợ DNV&N NHTM địa bàn tỉnh Tiền Giang; phân tích, đánh giá khó khăn, vướng mắc việc cấp tín dụng NHTM việc tiếp cận nguốn vốn ngân hàng DNV&N Tiền Giang, có ý đến vấn đề hội nhập Từ mạnh dạn đưa giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu tín dụng tài trợ DNV&N NHTM, đồng thời giúp DNV&N cải thiện khả tiếp cận nguồn vốn ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi vượt qua thách thức để phát triển trình hội nhập Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu vấn đề liên quan đến tín dụng ngân hàng, DNV&N mặt lý luận thực tiễn Phạm vi nghiên cứu hoạt động tài trợ DNV&N NHTM địa bàn tỉnh Tiền Giang trình hội nhập Phương pháp nghiên cứu Nội dung luận văn nghiên cứu theo phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp diễn dịch,…Cụ thể: ix + Trên sở nội dung đề tài đặt ra, thực thu thập, thống kê số liệu từ báo cáo tổng kết quan, đơn vị có liên quan như: Tổng cục Thống kê, Cục Thống kê Tiền Giang, NHNN tỉnh Tiền Giang, NHTM Tiền Giang, Sở/Ban/Ngành tỉnh DNV&N tỉnh Tiền Giang,… + Thực so sánh tương đối, tuyệt đối, phân tích số liệu để đưa đánh giá tình hình thực tế tìm hiểu nguyên nhân cụ thể kết đạt khó khăn, tồn trình tiếp cận vốn vay DNV&N tỉnh Tiền Giang để từ đua giải pháp cụ thể + Tham khảo quy định, văn Nhà nước, địa phương có liên quan giáo trình, tài liệu, tạp chí từ quan, ban ngành, đề tài nghiên cứu có liên quan để phục vụ thêm cho nội dung nghiên cứu + Sử dụng phần mềm vi tính thơng dụng Winwords, Excel để trình bày xử lý số liệu, vẽ biểu bảng Ý nghĩa khoa học thực tiễn Phản ánh mối liên hệ tất yếu, thiếu tín dụng ngân hàng DNV&N trình phát triển Tìm hiểu, đúc kết kinh nghiệm việc cấp tín dụng cho DNV&N, phân tích khó khăn vướng mắc DNV&N việc tiếp cận vốn ngân hàng việc cấp vốn cho DNV&N ngân hàng trình hội nhập Từ đưa giải pháp để hỗ trợ cho phát triển DNV&N NHTM Tiền Giang Bố cục đề tài Nội dung luận văn bao gồm 03 chương: Chương - Tổng quan tín dụng ngân hàng hoạt động tín dụng ngân hàng DNV&N Chương - Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ DNV&N NHTM địa bàn tỉnh Tiền Giang Chương - Giải pháp mở rộng nâng cao hiệu tín dụng tài trợ DNV&N ngân hàng thương mại Tiền Giang 77 trình kinh doanh DNV&N để từ giám sát chặt chẽ dòng tiền tận dụng nguồn tiền nhàn rỗi tạm thời -Thứ hai, để giảm thiểu chi phí quản lý, Ngân hàng cần tăng cường đầu tư vào công nghệ thông tin, đặc biệt việc tự phát triển hệ thống công nghệ thơng tin giúp tiết giảm chi phí hiệu hơn; tăng quy mô tài sản lên mức độ định trì chi phí theo tỷ lệ tương ứng cách tiết kiệm - Thứ ba, để giảm thiểu rủi ro tín dụng, NHTM cần phải sớm xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng hiệu bao gồm: sở liệu, mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng theo quy mơ, theo ngành, theo lịch sử phát triển DN…và công nghệ thông tin; - Thứ tư, phải xây dựng trì đủ cán tín dụng có lực, việc thẩm định tín dụng phải độc lập có hiệu quả; khoản vay phải có tài sản bảo đảm, trường hợp khơng có tài sản đảm bảo phải đánh giá uy tín, tiềm lực DN cách khoa học khách quan Các NHTM Tiền Giang phối kết hợp với hiệp hội ngành nghề để mở lớp đào tạo, bồi dưỡng miễn phí cho DNV&N kỹ như: bồi dưỡng cho doanh nghiệp chuẩn bị khởi sự, bồi dưỡng quản lý doanh nghiệp, chế độ hạch toán kế toán, kiến thức pháp luật có liên quan, marketing, xây dựng thương hiệu, kiến thức hội nhập kinh tế, để nâng cao trình độ hiểu biết, khả quản lý, lực cạnh tranh cho DNV&N tạo nên mối quan hệ khắng khít NHTM DNV&N Hàng năm NHTM bỏ khoản chi phí lớn cho cơng tác quảng cáo thu hút khách hàng; thay vào NHTM tính tốn sử dụng phần chi phí để phối hợp hiệp hội ngành nghề để mở lớp đào tạo bồi dưỡng cho DNV&N Đây xem hình thức quảng cáo mang ý nghĩa thiết thực Nâng cao chất lượng tư vấn cho DNV&N NHTM: 78 - Từng NHTM với lợi có mạng lưới hoạt động rộng khắp có lượng khách hàng to lớn hoạt động đa dạng nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác Nếu ngân hàng xây dựng chương trình tích hợp tất thông tin khách hàng để sử dụng làm liệu dùng cho tư vấn khách hàng trình cung cấp dịch vụ ngân hàng mang lại hiệu lớn cho hoạt động DN Dựa vào liệu sẳn có ngân hàng tư vấn cho khách hàng nguồn cung cấp nguyên liệu đầu vào, dịch vụ gia cơng, có giá hợp lý kênh phân phối sản phẩm, nguồn tiêu thụ với giá hấp dẫn Điều đó, mặt giúp hoạt động DN ngày trở nên thông suốt; mặt khác cịn giúp NH theo dõi q trình lưu chuyển hàng hóa, sản phẩm từ dễ dàng quản lý đồng vốn cho vay, tận dụng đuợc nguồn vốn nhàn rỗi từ DN gia tăng số lượng khách hàng - Các NHTM nói chung, NHTM Tiền Giang nói riêng cần phải đào tạo đội ngũ CBTD không giỏi nghiệp vụ ngân hàng mà phải có kiến thức sâu rộng, am hiểu thị trường sản phẩm, dịch vụ DN mà đầu tư; có kỹ phân tích, nắm bắt kịp thời biến động tình hình kinh tế ảnh hưởng đến ngành hàng có liên quan, Để từ tăng cường hoạt động tư vấn cho khách hàng DNV&N hoạt động ngành nghề có liên quan, mặt giúp họ kịp thời có giải pháp hạn chế rủi ro xảy ra, nâng cao hiệu kinh doanh; mặt bảo toàn đồng vốn cho vay NH tạo lợi ích chung cho NH DN Ví dụ CBTD cho vay DN hoạt động ngành kinh doanh lương thực xuất khẩu, cần phải trang bị đầy đủ kiến thức xuất lương thực: nắm bắt, phân tích tình hình biến động giá lương thực thị trường ngồi nước, tình hình thực kế hoạch xuất lương thực Nhà nước, để từ tư vấn cho khách hàng thời điểm nên thu vào, dự trữ hay bán sản phẩm để đạt hiệu cao Các NHTM TG cung cấp làm trung gian cung cấp số sản phẩm, dịch vụ tiện ích, phù hợp với DNV&N TG: 79 Hiện nay, DNV&N Tiền Giang chưa biết đến loại hình dịch vụ th tài bao toán – sản phẩm, dịch vụ tài hiệu tiện ích DN thiếu hụt nguồn vốn; Tiền Giang chưa có Cơng ty cho th tài chi nhánh NHTM chưa thực nghiệp vụ bao toán Hiện nay, hầu hết NHTM lớn có Cơng ty cho th tài NH hoạt động số NHTM thực nghiệp vụ bao tốn chưa triển khai rộng rãi Do đó, chi nhánh NHTM Tiền Giang trung gian giới thiệu khách hàng cho Cơng ty cho th tài NH thực nghiệp vụ cho thuê tài DN địa bàn để DN có thêm máy móc, cơng nghệ đại sản xuất sản phẩm mang tính cạnh tranh cao trình hội nhập; nhằm mang lại hiệu kinh doanh cho DN cho NH Và nghiên cứu để triển khai nghiệp vụ bao toán thị trường địa phương để giúp doanh nghiệp có thêm kênh tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho đôi bên b) Giải pháp từ DNV&N: Các giải pháp nâng cao lực cạnh tranh hiệu tín dụng cho DNV&N điều kiện hội nhập: Nâng cao lực cạnh tranh điều kiện giúp DNV&N Tiền Giang dễ dàng tiếp cận nguồn vốn vay từ NHTM Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế ngày sâu rộng nay, để nâng cao khả cạnh tranh mình, DNV&N nói chung DNV&N Tiền Giang nói riêng thực biện pháp sau: - Liên kết để tăng sức mạnh: Trong hoạt động kinh doanh, liên kết, liên doanh vốn yêu cầu tự nhiên để tăng suất lao động DN Ngày nay, vào WTO, phần lớn DN nước ta nói chung tỉnh Tiền Giang nói riêng cịn nhỏ vừa, việc liên kết, liên doanh để bổ sung lực, khắc phục yếu để tăng lực cạnh tranh lại cấp bách Việc liên kết không giúp DN giảm giá thành, 80 tăng chất lượng hàng hóa, cịn giúp cho doanh nghiệp nhận đơn hàng lớn mà DN khơng thể đáp ứng, từ mở rộng thị trường tiêu thụ, tạo điều kiện phát triển DN tương lai Có nhiều phương thức liên kết, liên doanh phong phú: DNV&N với nhau, DNV&N với DN lớn, DN nước với DN có vốn đầu tư nước ngồi, kể tập đoàn lớn, Cty xuyên quốc gia, Liên kết để hỗ trợ khâu q trình kinh doanh; liên kết để tăng quy mơ DN, hình thành tập đoàn kinh tế lớn đủ sức đưa DN Việt Nam nói chung Tiền Giang nói riêng giới Liên kết khâu sản xuất quan trọng, giúp đổi công nghệ, trao đổi kỹ quản trị DN, giúp tiền vốn song việc liên kết cung ứng vật tư, nguyên liệu, tiêu thụ sản phẩm hàng hóa, cần quan tâm, khâu giúp tăng thêm giá trị hàng hóa, khâu mà lâu DN Việt Nam Tiền Giang chưa thực tốt DNV&N DN lớn có mối quan hệ cộng sinh cạnh tranh để tiêu diệt lẫn nhau, DN nhỏ làm thầu phụ cho DN lớn, cịn DN lớn giúp DN nhỏ hoạch định chiến lược phát triển DN, chiến lược sản phẩm, đào tạo nhân sự, công nghệ Việc liên kết DN làm tăng sức cạnh tranh tất DN làm gia tăng hội tồn thành công DN Trong trình hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng nay, DN cần liên kết, liên doanh; cạnh tranh hợp tác, hợp tranh tốt hơn, để tăng thêm sức mạnh, nâng cao lực cạnh tranh DN kinh tế - Nghiên cứu điều chỉnh chiến lược kinh doanh phù hợp với thị trường nước quốc tế: Điều buộc DNV&N Tiền Giang phải đánh giá lại chiến lược kinh doanh bao gồm chiến lược sản phẩm, chiến lược phát triển nguồn nhân lực, để từ đánh giá mức độ đáp ứng nhu cầu thị trường sản phẩm, khả cạnh tranh sản phẩm điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt quan tâm đến sản phẩm vốn mạnh địa phương ăn quả, lúa gạo, chế biến thủy sản Và đầu tư nghiên cứu thị 81 trường nước nhu cầu, thị hiếu, mẫu mã, điều kiện, quy cách, quy định tiêu thụ hàng hóa vùng, nước khác nhau; để tránh kiện cáo bị chèn ép tiêu thụ sản phẩm sau Trên sở nắm bắt nhu cầu thị trường kết hợp với điều kiện sẳn có tiềm khai thác để định hướng lại chiến lược sản phẩm, trọng việc kết hợp tính đặt thù sản phẩm với tính phổ thơng, lựa chọn xu hướng chuyên biệt hóa đa dạng hóa sản phẩm giai đoạn để nâng cao sức cạnh tranh sản phẩm Khi xác định định hướng sản phẩm thưc biện pháp nâng cao chất lượng sản phẩm sở đổi cơng nghệ thích hợp, nâng cao chất lượng ngun liệu, hợp lý hóa quy trình sản xuất Để khẳng định vị trí DN thị trường, cần xây dựng thương hiệu đăng ký quyền sản phẩm Trên sở đó, có kế hoạch giảm giá thành nhiều biện pháp cắt giảm chi phí bất hợp lý, cải tiến chi tiết sản phẩm, cải tiến quy trình sản xuất, tiết kiệm chi phí nguyên liệu lượng, thiết bị, lao động, quản lý, Và cuối để đưa sản phẩm đến người tiêu dùng, DN cần xây dựng hệ thống tiêu thụ sản phẩm nhiều hình thức mở văn phòng, chi nhánh, đại lý, địa phương nước nước - Nâng cao trình độ nguồn nhân lực doanh nghiệp: bao gồm đội ngũ lao động quản lý doanh nghiệp xem yếu tố định đến thành công DN Các biện pháp chủ yếu để nâng cao trình độ nguồn nhân lực tăng cường đào tạo, đào tạo lại nhiều hình thức như: tham gia chương trình khóa bản, đào tạo chức, bồi dưỡng, truyền nghề trực tiếp tham dự hội thi tay nghề, cung cấp thông tin cần thiết, Để thực hiện, DNV&N cần phải tranh thủ nguồn tài tự cân đối hỗ trợ từ Chính phủ, UBND tỉnh Tiền Giang, NHTM, Hiệp hội ngành nghề, - Tăng cường đổi thiết bị, công nghệ doanh nghiệp: Thiết bị, công nghệ đại sở để nâng cao suất lao động, hạ giá thành sản phẩm tác động mạnh tới lực cạnh tranh DN Tuy nhiên, DNV&N Tiền Giang vốn có cơng nghệ lạc hậu lại thiếu vốn nên DN 82 cần tính tốn, cân nhắc sử dụng cơng nghệ nào, thiết bị cho phù hợp; tiếp cận NHTM để tư vấn việc sử dụng dịch vụ cho thuê tài từ Cơng ty cho th tài NHTM Để có cơng nghệ phù hợp, DN cần có thơng tin cơng nghệ, tiếp cận thị trường khoa học – công nghệ, liên kết, hợp tác chuyển giao khoa học công nghệ Ngoài DNV&N Tiền Giang cần đẩy mạnh ứng dụng thành tựu khoa học công nghệ vào sản xuất, khuyến khích hoạt động cải tiến, hợp lý hóa sản xuất, sáng chế chí nghiên cứu khoa học có liên quan, lĩnh vực phục vụ nông nghiệp, nông thôn vốn mạnh Tiền Giang - Các DNV&N Tiền Giang nên nghiên cứu lựa chọn mơ hình tổ chức DN phù hợp: Hiện tại, sau hình thức hộ kinh doanh cá thể DNTN, Cy TNHH mơ hình tổ chức có số lượng DN nhiều Các mơ hình có lợi chủ động linh hoạt việc định sản xuất, kinh doanh có chủ số người làm chủ DN; khả giữ bí mật kinh doanh cao Tuy nhiên, mơ hình có hạn chế lớn khả huy động vốn, tính minh bạch, cơng khai tài Do vậy, DNV&N Tiền Giang cần cân nhắc để lựa chọn mơ hình theo hướng cơng ty hóa hộ kinh doanh cá thể cần thực DN hóa, cơng ty hóa để tăng thêm sức mạnh cho DN - Tiến hành nghiên cứu xây dựng văn hóa doanh nghiệp: Khơng riêng DNV&N Tiền Giang, nhiều DN Việt Nam chưa ý thức tầm quan trọng việc xây dựng văn hóa DN Sức cạnh tranh DN nâng cao cách nhanh chóng tạo mơi trường văn hóa tích cực, lành mạnh, dân chủ để phát huy lực người Trên thực tế có nhiều cơng ty trở nên tiếng xây dựng cho văn hóa cơng ty phù hợp Văn hóa cơng ty tài sản vơ hình DN, làm tăng khả cạnh tranh tồn DN Nói đến văn hóa nói đến mối quan hệ thành viên công ty, phong cách lãnh đạo phong cách ứng xử Văn hóa DN ln gắn với thương hiệu uy tín DN Xây dựng văn hóa DN xây dựng DN gia đình thứ hai 83 thành viên, phải có tinh thần đồng cam cộng khổ, gắn bó với tinh thần cộng tác tinh thần đồng đội Yếu tố công khai, minh bạch, thưởng phạt nghiêm minh, nhận thức quan hệ cá nhân chủ thợ thể rõ văn hóa DN 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ từ phía Chính Phủ, quyền địa phương quan ban ngành có liên quan: Thay đổi tư vai trị, vị trí DNV&N: Cần nhìn nhận cách khách quan vai trị vị trí DNV&N kinh tế, từ xây dựng chiến lược tập hợp phát triển DN cách hơn; xem khu vực kinh tế quan trọng, đóng góp lớn cho tăng trưởng kinh tế, đưa kinh tế Việt Nam phát triển nhanh bền vững khu vực kinh tế động, trẻ, lực lượng đông, phát triển nhanh, dễ thay đổi, phù hợp với môi trường kinh doanh Nâng cao vai trò hiệp, hội ngành nghề: Trong kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế, vai trò hội, hiệp hội DN, hội ngành nghề cần phải khẳng định phát huy Đó tổ chức xã hội dân vừa giúp cho DN tổ chức quan hệ liên kết, liên doanh để nâng cao lực cạnh tranh, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp DN, đồng thời cầu nối DN với quan nhà nước, giúp cho DN tham gia vào việc hoạch định thể chế, sách quản lý kinh tế - nội dung mà Việt Nam cam kết gia nhập WTO, để thể chế, sách phản ánh nội dung đổi Việt Nam phù hợp quy định WTO Chính phủ phải tạo điều kiện thuận lợi có biện pháp hỗ trợ cho Hiệp Hội DNV&N Việt Nam, để đơn vị thật trở thành “nhạc trưởng” – quan chuyên trách có tiếng nói quan trọng hoạch định sách định hướng phát triển cho DNV&N Hiệp hội DNV&N có nhiệm vụ hàng năm tập hợp phân tích, nghiên cứu, định hướng cho DNV&N Hiệp hội thu hút đơng đúc DNV&N tham gia - Phịng thương mại công nghiệp Việt Nam hiệp hội ngành hàng, đặc biệt Hiệp hội doanh nghiệp nhỏ vừa tăng cường hoạt động tư vấn 84 tổ chức lớp đào tạo bồi dưỡng kiến thức nâng cao lực nhà quản trị DNV&N cần phát huy vai trị hoạt động cung cấp thông tin, marketing làm cầu nối cho doanh nghiệp với thị trường nước Khuyến khích xây dựng quỹ đầu tư: Việc xây dựng quỹ đầu tư cho DNV&N mục tiêu quan trọng để phát triển, cần thu hút nhà tài trợ tham gia Đồng thời tìm cách tuyên truyền quy chế hoạt động loại quỹ này, giúp DNV&N có điều kiện tiếp cận tốt nguồn vốn Vấn đề phía UBND tỉnh Tiền Giang cần tham khảo, đánh giá lại kết thực Quỹ bảo lãnh tín dụng tỉnh khác để tiến hành triển khai thực Tiền Giang đề hướng giải khác tốt Về phí UBND tỉnh Tiền Giang phải sớm xây dựng chiến lược hội nhập kinh tế quốc tế: Các DNV&N khu vực kinh tế động dễ bị tác động khu vực kinh tế tiến trình hội nhập Do UBND tỉnh cần chủ động xây dựng chiến lược phát triển phù hợp với điều kiện đặc thù tỉnh Tiền Giang, để doanh nghiệp có cở sở dựa vào mà xây dựng định hướng phát triển cho riêng kịp thời điều chỉnh cho phù hợp với tiến trình hội nhập Việc thành lập Ban đạo hội nhập kinh tế quốc tế Tiền Giang năm 2007 thích hợp, nhiên Ban đạo cần phải nhanh chóng đẩy mạnh hoạt động việc phân tích lĩnh vực mà Tiền Giang chịu nhiều tác động q trình gia nhập WTO Qua đó, Ban đạo nên tiến hành rà soát, xây dựng lại chế, sách, văn tỉnh liên quan đến việc thực thi hiệp định hàng rào kỹ thuật thương mại WTO, ban hành quy định khuyến khích ưu đãi đầu tư địa bàn tỉnh phù hợp với luật doanh nghiệp, luật đầu tư xu hội nhập Hỗ trợ DN địa bàn nâng cao lực cạnh tranh, xúc tiến đầu tư mở rộng thị trường, thu hút đầu tư thực giải pháp đào tạo nguồn nhân lực cho DN Khuyến khích phát triển dịch vụ, dịch vụ thương mại, dịch vụ tư vấn, dịch vụ quản trị doanh nghiệp, dịch vụ pháp lý nhằm hỗ trợ phát triển DNVVN, đáp ứng nhu cầu hội nhập quốc tế Chính phủ cần có quy chế ưu 85 đãi riêng cơng tác kiểm tốn khuyến khích thành lập cơng ty kiểm tốn dành riêng cho DNV&N với ưu đãi thuế, phí dịch vụ, quy trình bước hướng DNV&N thực kiểm toán hàng năm Đẩy mạnh hoạt động kinh tế đối ngoại: với đẩy mạnh cải tổ kinh tế theo cam kết song phương đa phương để nước sớm thừa nhận Việt Nam có kinh tế thị trường, giúp DNV&N Việt Nam nói chung DNV&N Tiền Giang nói riêng bình đẳng kinh doanh thị trường quốc tế Chính phủ tỉnh Tiền Giang phải có sách cụ thể thiết thực để hỗ trợ mặt sản xuất ổn định, lâu dài cho doanh nghiệp nhỏ vừa Các quan chức Nhà nước cần có hành động cụ thể việc hỗ trợ thông tin chế, sách chế độ, thơng tin thị trường giá cả, công nghệ, kỹ thuật cho DNV&N Các ban ngành Tỉnh cần công khai, minh bạch hóa thơng tin quy hoạch, phát triển kinh tế xã hội nói chung quy hoạch, phát triển vùng, khu vực, ngành nghề cụ thể đồng thời công khai rộng rãi thông tin đại chúng để DNV&N kịp thời nắm bắt để có định hướng phát triển phù hợp Ngồi ra, cấp quyền cần tháo gỡ khó khăn thủ tục cấp đất, thuê đất, giải phóng mặt để tạo điều kiện thuận lợi cho DN phát triển Đẩy nhanh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở hữu nhà ở, sở hữu cơng trình xây dựng, nhà xưởng cho DN; đồng thời có chế thơng thống, đơn giản hơn, có nhiều ưu đãi phí, thuế có liên quan để khuyến khích DN chủ động thực hiện, từ để DN có giấy tờ cần thiết chấp vay vốn Tăng cường liên kết đào tạo trường Đại học, đặc biệt Trường Đại học Tiền Giang Trường Trung cấp nghề tỉnh với DNV&N: Quy mô nhỏ lại ln khó khăn vốn nên hầu hết DNV&N Tiền Giang khơng đủ kinh phí để đầu tư, nâng cao trình độ chun mơn cho người lao động Đây lực cản mà tất doanh nghiệp gặp cần phải tâm vượt qua tồn phận doanh nghiệp điều kiện hội nhập Liên kết đào tạo nhà trường Đại học DNV&N nhu cầu khách 86 quan xuất phát từ lợi ích hai phía Do đó, mối liên kết vừa mang tính tất yếu, vừa mang tính khả thi cao việc đáp ứng lao động cho doanh nghiệp Thông qua DN, Trường nắm bắt xác nhu cầu DN, xây dựng nội dung, chương trình phù hợp; ngược lại nhờ mối liên kết mà DN tuyển dụng sử dụng số lượng lao động theo nhu cầu Và Nhà nước cần phải có chế tài hỗ trợ mối liên kết Tiếp tục đổi thể chế thuế: bao gồm loại thuế liên quan tới DNV&N theo hướng mở rộng đối tượng chịu thuế, đơn giản hóa phương pháp tính thuế; giảm trường hợp ưu đãi thuế để đơn giản hóa sách ưu đãi, tạo hội cho DNV&N dễ tiếp cận hưởng ưu đãi, khuyến khích tính tự giác DN Hạn chế áp dụng chế độ thuế khoán tiền hành áp dụng chế độ thuế phù hợp để khuyến khích hộ kinh doanh cá thể thực đăng ký kinh doanh theo Luật Doanh nghiệp Có chế khuyến khích DN tự in hóa đơn đăng ký quan thuế nhằm nâng cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm DN giao dịch mình, đồng thời giúp Nhà nước tiết kiệm chi phí in phát hành hóa đơn Hồn thiện quy định chế độ kế toán – báo cáo tài chính: theo hướng mở rộng phạm vi đối tượng áp dụng chế độ kế toán cho DNV&N Đơn giản hóa hệ thống kế tốn, đơn giản hóa mẫu biểu báo cáo tài DN nhằm giảm tiêu phải báo cáo, để phù hợp với DNV&N khuyến khích DN thực báo cáo theo quy định Đổi đăng ký kinh doanh DN: Rà soát, đánh giá lại hồ sơ, trình tự, thủ tục, chi phí điều kiện đăng ký kinh doanh DN, bao gồm từ khâu khắc dấu, đăng ký mã số thuế nhằm xóa bỏ điều kiện chi phí bất hợp lý, hướng tới xây dựng chế thơng thống đăng ký kinh doanh, khắc dấu, đăng ký mã số thuế Nghiên cứu áp dụng thống mã số cho đăng ký kinh doanh, thuế, hải quan thống kê để khuyến khích hộ kinh doanh cá thể đăng ký kinh doanh hình thức DN, cơng ty Cải tiến quy định đăng ký tên doanh nghiệp thực việc bảo hộ tên doanh nghiệp phạm vi toàn quốc 87 Tiếp tục đổi thủ tục hành khác: theo hướng đơn giản, nhanh gọn, không gây phiền phức cho DN Bao gồm thủ tục hải quan, thủ tục công chứng, thủ tục giao dịch bảo đảm, Cải tiến quy trình tiếp nhận tờ khai hải quan phương thức quản lý, giám sát hàng hóa xuất nhập khẩu; đơn giản hóa yêu cầu nộp lưu trữ hóa đơn, chứng từ để có chế độ quản lý phù hợp đảm bảo tính pháp lý chứng từ Ngân hàng Nhà nước tỉnh, UBND tỉnh quan pháp luật tỉnh cần có hỗ trợ tích cực NHTM q trình giải thu hồi khoản nợ xấu, nợ tồn đọng Nên có ưu tiên quỹ thời gian, phối hợp quan có liên quan trình xử lý đế giúp NHTM tiết kiệm thời gian, chi phí Một mặt, giúp NHTM nhanh chóng thu hồi vốn để tái đầu tư, nâng cao hiệu hoạt động, mạnh dạn định đầu tư cho vay; mặt khác, nâng cao vai trò trách nhiệm DN việc sử dụng vốn vay, nâng cao tính pháp lý, răn đe pháp luật KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở tình hình thực tế hoạt động tài trợ DNV&N NHTM Tiền Giang, khó khăn trở ngại trình tài trợ NHTM, tiếp cận vốn vay DNV&N chương Đồng thời vào định hướng phát triển tỉnh Tiền Giang, chương đưa giải pháp nhằm hỗ trợ DNV&N nâng cao hiệu tiếp cận vốn vay, đề xuất, kiến nghị với Chính phủ, quyền địa phương quan có liên quan để nâng cao lực cạnh tranh DNV&N trình hội nhập để từ mở rộng khả tiếp cận vốn vay DNV&N Tiền Giang, nâng cao hiệu hoạt động DN NHTM địa bàn, góp phần vào việc phát triển kinh tế tỉnh Tiền Giang ngày vững mạnh 88 KẾT LUẬN Phát triển DNV&N vấn đề Đảng Nhà nước coi trọng, xem nhiệm vụ trọng tâm chiến lược phát triển kinh tế - xã hội Việt Nam Các DNV&N ngày có vai trị quan trọng trở thành động lực tăng trưởng kinh tế kinh tế DNV&N trở thành phận quan trọng đóng góp đáng kể vào kinh tế quốc dân, DNV&N có vai trị quan trọng q trình sản xuất, lưu thơng hàng hoá, cung ứng dịch vụ, vệ tinh gắn kết, hỗ trợ, thúc đẩy phát triển doanh nghiệp lớn Đặc biệt Việt Nam bước vào hội nhập từ kinh tế chưa phát triển Việc phát triển DNV&N góp phần đa dạng hố thành phần kinh tế, góp phần đáng kể vào tăng trưởng GDP đất nước, đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế, tạo nhiều sản phẩm hàng hoá, dịch vụ cho kinh tế DNV&N cịn góp phần giải cơng ăn việc làm ổn định đời sống xã hội cho hàng triệu lao động Một thực trạng đa phần DNV&N có quy mơ sản xuất kinh doanh nhỏ ln tình trạng thiếu vốn, "khát vốn" cho mở rộng qui mô sản xuất kinh doanh, đầu tư cải tiến máy móc, trang thiết bị Tuy nhiên việc tiếp cận vốn DNV&N gặp phải nhiều khó khăn, vốn ưu đãi phát triển DNV&N từ nguồn tài trợ nước ngồi cịn hạn chế, lực DNV&N chưa đáp ứng điều kiện để huy động từ thị trường chứng khốn Chính vậy, để mở rộng sản xuất phát triển hoạt động kinh doanh, DNV&N chủ yếu tiếp cận nguồn vốn tín dụng Ngân hàng Nhưng việc tiếp cận nguồn vốn số hạn chế định Trên sở lý luận chung DNV&N, tín dụng ngân hàng, vai trị DNV&N kinh tế với phân tích trạng hoạt động tài trợ DNV&N NHTM địa bàn tỉnh Tiền Giang; từ rút mặt ưu điểm, mặt hạn chế, khó khăn mà DNV&N Tiền Giang gặp phải, đặc biệt trình hội nhập kinh tế quốc tế Tác giả đưa số giải pháp để giúp cho DNV&N Tiền Giang nói riêng DNV&N nói chung nâng cao khả tiếp cận nguồn vốn TDNH, mở 89 rộng khả tiếp cận vốn TDNH DNV&N; giúp cho DNV&N NHTM hoạt động có hiệu phát triển mạnh mẽ, đóng góp nhiều vào q trình phát triển kinh tế tỉnh Tiền Giang nói riêng nước nói chung q trình hội nhập kinh tế quốc tế Và đề tài nghiên cứu nào, đề tài nghiên cứu có mặt hạn chế Đó đề tài tập trung nghiên cứu vào DNV&N NHTM Tiền Giang Do kết chưa mang tính đại diện cao cho toàn DNV&N nước Hướng nghiên cứu mở rộng phạm vi khu vực nước Bên cạnh hạn chế thời gian, kiến thức nên đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót định Tác giả luận văn mong đóng góp ý kiến để giúp luận văn hồn chỉnh hơn./ TÀI LIỆU THAM KHẢO I – Các tài liệu: PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Xuân Hương, Th.S Nguyễn Quốc Anh, “Tín dụng Ngân hàng”, Nhà xuất Thống kê, Tp.HCM, 2005 PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn “ Nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương” Nhà xuất Tổng hợp Thành phố Hồ Chí Minh, Tp.HCM, 2007 TS Lê Xuân Bá, TS Trần Kim Hào, TS Nguyễn Hữu Thắng, “Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế” Nhà xuất Chính trị quốc gia, Hà Nội, 2006 Nhóm biên soạn Trung tâm thông tin tư vấn doanh nghiệp - Viện nghiên cứu đào tạo quản lý “Cơ chế quản lý doanh nghiệp vừa & nhỏ”, Nhà xuất Lao động – Xã hội, Hà nội, 2008 Cục Thống kê Tiền Giang “Thông báo tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Tiền Giang năm 2007”, 12/2007 Luật tổ chức tín dụng ( sửa đổi bổ sung năm 2004) Quy hoạch tổng thể kinh tế xã hội tỉnh Tiền Giang đến năm 2020 Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23-11-2001 Chính phủ trợ giúp phát triển DNV&N Nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày 03/02/2000 Chính phủ đăng ký kinh doanh 10 Thông tư số 93/2004/TT-BTC ngày 29/9/2004 Bộ Tài hướng dẫn số nội dung quy chế thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ báo lãnh tín dụng cho DNV&N 11 Quyết định số 143/2004/QĐ-TTg Chính phủ chương trình trợ giúp đào tạo nguồn nhân lực cho DNV&N giai đoạn 2004-2008 12 Quyết định số 1627/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN Việt Nam việc ban hành Quy chế cho vay TCTD khách hàng 13 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 NHNN Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Ngân hàng Nhà nước ”V/v sửa đổi bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN II – Các tạp chí, website: Tạp chí Thị trường tài tiền tệ số 4,5,6,7,8,9,10,11,12 năm 2008 Thông tin Ngân hàng Công thương Việt Nam, số 10,11,12/2007 số 01,02,03,04/2008 Các website: + Tổng Cục thống kê - http://www.gso.gov.vn + Cục Thống kê Tiền Giang – http://www.tiengiang@gso.gov.vn + Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – http://www.sbv.vn + Hỗ trợ DNV&N VCCI GTZ – http://www.smenet.com.vn