Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - - NGUYỄN THANH TOÀN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - - NGUYỄN THANH TOÀN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM Chun ngành : Tài ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS Đoàn Đỉnh Lam Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2014 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Những nội dung trình bày hồn tồn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Nguyễn Thanh Tồn ii MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục hình vẽ Danh mục bảng biểu LỜI MỞ ĐẦU .1 Chương 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng .5 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng .6 1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.1 Nguyên nhân khách quan 1.2.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng 1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 12 1.3.1 Đối với hoạt động NHTM 12 1.3.2 Đối với kinh tế xã hội 12 1.4 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 13 1.4.1 Khái niệm 13 1.4.2 Các số đánh giá rủi ro tín dụng 13 1.5 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 iii 1.5.1 Khái niệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 14 1.5.2 Xây dựng chương trình quản trị rủi ro nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.6 Quản trị rủi ro tín dụng theo Công ước Basel II 17 1.6.1 Giới thiệu Công ước Basel .17 1.6.2 Phương pháp đo lường rủi ro tín dụng – trụ cột Basel II 18 1.7 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro tín dụng học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 20 1.7.1 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro tín dụng 20 1.7.2 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 24 Kết luận Chương 25 Chương 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 26 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 26 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .26 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 27 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank giai đoạn 2010 – 2013 27 2.2.1 Đánh giá môi trường hoạt động kinh doanh qua năm 27 2.2.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 27 2.2.2.1 Huy động vốn 27 2.2.2.2 Hoạt động tín dụng 30 2.2.2.3 Hoạt động dịch vụ khác 33 2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 34 iv 2.3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 34 2.3.1.1 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay 34 2.3.1.2 Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành kinh tế .35 2.3.1.3 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 37 2.3.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 38 2.3.2.1 Tình hình nợ hạn .38 2.3.2.2 Phân loại nợ .39 2.3.2.3 Các công cụ sử dụng để ngăn ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 44 Xây dựng sách tín dụng quy trình cấp tín dụng .44 Tuân thủ quy định tín dụng .46 Phân tán rủi ro .48 Thực đăng ký giao dịch đảm bảo theo quy định 49 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro .51 2.4 Đánh giá cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 51 2.4.1 Những kết đạt 51 2.4.2 Những mặt hạn chế việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank 54 2.5 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 57 2.5.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 57 2.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 57 2.5.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 60 Kết luận Chương 64 v Chương 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM 65 3.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giai đoạn 2015 – 2020 .65 3.1.1 Mục tiêu chiến lược tổng thể .65 3.1.2 Mục tiêu chiến lược cụ thể 65 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 66 3.2.1 Nâng cao chất lượng việc đánh giá lực tài chính, lực quản trị điều hành, mục đích sử dụng vốn khách hàng 66 3.2.2 Tăng tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo nâng cao chất lượng công tác thẩm định, quản lý tài sản đảm bảo 67 3.2.3 Khơng tập trung cấp tín dụng vào ngành hàng, nhóm khách hàng 68 3.2.4 Có biện pháp thẩm định lại tài liệu khách hàng cung cấp .69 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 70 3.2.6 Dự báo kịp thời có chiến lược phù hợp biến động môi trường kinh doanh 70 3.2.7 Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, đảm bảo thu thập thơng tin tín dụng đầy đủ xác 70 3.2.8 Xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực 71 3.2.9 Có chiến lược kinh doanh phù hợp, hiệu an toàn 74 3.3 Một số kiến nghị cấp quản lý vĩ mô NHNN .74 3.3.1 Về chế sách mơi trường pháp lý .74 3.3.2 Cải cách, nâng cao chất lượng hệ thống NHTM Việt Nam 76 3.3.3 Tăng cường công tác tra, kiểm soát, đánh giá Ngân hàng Nhà nước hoạt động tín dụng ngân hàng 77 3.3.4 Tăng cường hợp tác, sử dụng thông tin CIC 78 vi Kết luận Chương 79 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD CIC DNNN NHNN NHTM NVTD RRTD TCTD TMCP TNHH : : : : : : : : : : Cán tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Nhân viên tín dụng Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Trách nhiệm hữu hạn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Vietinbank : Nam vii DANH MỤC HÌNH Sơ đồ 1.1 Các loại rủi ro tín dụng Biểu đồ 2.1 Quy mô nguồn vốn huy động qua năm (2010-2013) 29 Biểu đồ 2.2 Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay 31 Biểu đồ 2.3 Tốc độ tăng trưởng Tổng tài sản 31 Biểu đồ 2.4 Thu nhập lãi từ cho vay khách hàng khoản thu nhập tương tự 33 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay 34 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 36 Biểu đồ 2.7 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 37 Biểu đồ 2.8 Tỷ lệ nợ hạn qua năm 39 Trang viii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Cơ cấu huy động vốn Vietinbank qua năm 2010 -2013 30 Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay 34 Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 35 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 37 Bảng 2.5 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định NHNN Việt Nam 41 Bảng 2.6 Phân loại dư nợ cho vay Vietinbank từ năm 2010 đến năm 2013 41 69 rủi ro xảy ảnh hưởng liên đới đến khách hàng liên quan Vì mà quy định Vietinbank giới hạn mức cho vay khách hàng 15% vốn tự có Mục đích quy định không cho phép chi nhánh tập trung vốn vào số khách hàng để khơng may rủi ro xả ảnh hưởng đến kết kinh doanh chi nhánh, Vietinbank Không tập trung vào đầu tư ngành kinh tế hẹp mà phân tán nhiều khách khác Việc cho vay đa ngành nghề mặt phân tán rủi ro, mặt khác đảm bảo phát triển đồng ngành đồng thời tránh rủi ro khủng hoảng chu kỳ ngành đó, để từ ngân hàng tăng giảm hạn mức cho vay ngành, giảm rủi ro tín dụng 3.2.4 Có biện pháp thẩm định lại tài liệu khách hàng cung cấp Một hạn chế việc hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank CBTD thường không ý đến tính xác thơng tin khách hàng cung cấp Các tài liệu như: hồ sơ pháp lý, báo cáo tài chính, hồ sơ vay vốn… tài liệu quan trọng làm sở cho việc thẩm định định cấp tín dụng Do đó, Vietinbank cần có biện pháp để hướng dẫn nhân viên thẩm định tính xác tài liệu cung cấp từ khách hàng như: - Đối chiếu tài liệu cung cấp với tài liệu tương đồng Công ty khác để xem thử có khác biệt q lớn khơng Nếu có khác biệt lớn, bất hợp lý cần điều tra làm rõ nguyên nhân - Truy xuất lại nguồn gốc tài liệu cung cấp để xem xét liệu tài liệu có quan có thẩm quyền cấp hay khách hàng giả mạo - Ưu tiên sử dụng tài liệu có xác nhận, kiểm chứng bên thứ ba để đảm bảo tính khách quan 70 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng phải quan tâm điều chỉnh cho phù hợp, coi việc kiểm tra, kiểm soát nội trợ giúp đắc lực để hoạt động tín dụng hồn thiện Mặc dù phận khơng trực tiếp tạo sản phẩm giúp phục chế lại sản phẩm mà cán tín dụng khơng làm khn mẫu dẫn đến méo mó, hư hỏng Lãnh đạo ngân hàng cần quan tâm nhằm tạo mội trường kiểm soát tốt, đạo xử lý triệt để sai phạm dù lớn hay nhỏ, phận tín dụng phối hợp, hỗ trợ để phận kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tốt Có phận giúp ngăn chặn vụ việc cho vay sai, đặc biệt phát sớm rủi ro tiềm ẩn nguyên nhân từ phía khách hàng gây ra… 3.2.6 Dự báo kịp thời có chiến lược phù hợp biến động môi trường kinh doanh Môi trường kinh tế biến động nguyên nhân khách quan gây rủi ro hoạt động tín dụng Vietinbank Do đó, Vietinbank cần xây dựng nhóm/phịng theo dõi diễn biến bất thường môi trường kinh doanh như: thiên tai bảo lụt, suy thoái kinh tế, sách điều hành kinh tế vĩ mơ thay đổi đột ngột…Từ đó, có dự báo kịp thời tác động biến động đến thị trường có thay đổi kịp thời sách tín dụng để đảm bảo an tồn, hiệu kinh doanh, hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp 3.2.7 Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, đảm bảo thu thập thơng tin tín dụng đầy đủ xác 71 Quy trình cấp tín dụng mang tính hồn chỉnh qng thời gian, giai đoạn ngắn Khi có thay đổi thị trường địi hỏi quy trình cần phải thay đổi để phù hợp với thực tế Do đó, Vietinbank cần ý việc ln ln hồn thiện quy trình cấp tín dụng để quy trình ngày trở nên chặt chẽ hơn, đảm bảo tạo điều kiện thuận lợi cho q trình cấp tín dụng đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng Nền kinh tế ngày phát triển, ngày đại lĩnh vực bảo hiểm ngày quan tâm Người ta đến với bảo hiểm nhằm bù đắp thiệt hại sau có rủi ro khơng hay xảy Trong lĩnh vực ngân hàng Đối với hoạt động tiền gửi TCTD nói chung Vietinbank nói riêng thực mua bảo hiểm Tuy nhiên lĩnh vực cho vay cịn hạn chế Vietinbank thực yêu cầu khách hàng tham gia bảo hiểm nhằm bù đắp nợ bị tổn thất có rủi ro tín dụng xảy Tuy nhiên áp dụng cho vay công nhân viên khơng có tài sản đảm bảo Vietinbank cần mở rộng yêu cầu đối tượng khách hàng tham gia bảo hiểm Đây cách để ngân hàng chuyển nhượng phần rủi ro tín dụng cho cơng ty bảo hiểm 3.2.8 Xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực NHTM kinh tế thị trường chưa đựng nhiều yếu tổ rủi ro, rủi ro tín dụng rủi ro mà hậu gây nặng nề, ảnh hưởng đến toàn hoạt động, chí cịn đe dọa đến tồn NHTM Vì hoạt động tín dụng trước hết cần phòng ngừa, hạn chế yếu tố dẫn đến rủi ro yếu tố chất lượng đội ngũ CBTD Trong cơng tác tín dụng công tác quản lý rủi ro ngân hàng nguồn nhân lực có trình độ phẩm chất quan trọng - Ngân hàng cần cấu lại đội ngũ cán bộ, bố trí cán có lực, trình độ, kinh nghiệm phù hợp với yêu cầu công việc, đồng thời tăng tuyển dụng lao 72 động có chất lượng để góp phần trẻ hóa đội ngũ cán cải thiện nhanh chất lượng cán - Luôn đổi công tác quản lý cán tín dụng Trong cơng tác quản lý phải thường xuyên quan tâm việc xác định nhiệm vụ trị, tư tưởng cho đội ngũ CBTD Kiên không sử dụng cán thiếu lĩnh trị, thiếu trung thực, không công tâm, lực… làm công tác tín dụng Có biện pháp chủ động, tích cực giáo dục không để cán bị lôi vào vấn đề tiêu cực xã hội, bị lôi đồng tiền mà hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, làm phương hại đến thân phương hại kinh tế uy tín dụng ngành - Khơng ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng: việc đào tạo đào tào lại cán tín dụng phải coi thường xuyên, liên tục, tập trung vào mảng: chuyên môn nghiệp vụ, kỹ nghề nghiệp, ngoại ngữ, công nghệ thông tin đại… Đồng thời khuyến khích tự học nhằm bước nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cách đồng vững theo hướng vừa chuyên sâu, vừa tổng hợp, vừa có khả cạnh tranh cao, hướng tới khách hàng Bên cạnh cơng tác tuyển dụng phải đảm bảo quy trình, u cầu cơng việc Tổ chức thi nghiệp vụ năm có khen thưởng hợp lý để khuyển khích cán tín dụng giỏi, có nhiều cống hiến Đi đơi với việc đào tạo, việc tuyển dụng cán lao động phải thực tốt, quy định ngành cần tuyệt đối có cơng khâu tuyển dụng - Có sách sàng lọc, sử dụng có hiệu đội ngũ cán tín dụng Hằng năm cần thực việc rà soát, đánh giá phân loại cán tín dụng để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh hụt hẫng đội ngũ cán tín dụng Đồng thời qua phân loại cán tín dụng để thực việc tiêu chuẩn hóa cán tín dụng hai mặt định tính định lượng, tạo đội ngũ cán tín dụng mạnh tồn diện, có sức cống hiến cao 73 - Đổi sách đãi ngộ cán tín dụng, thực chế định đôi với chế tài Trong điều kiện thị trường sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương… có ý nghĩa quan trọng đội ngũ có cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều cơng việc mang tính rủi ro cao Đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo bầu khơng khí thi đua, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho an tồn hiệu - Tăng cướng tính kỷ luật, tính kỷ cương cán tín dụng Thường xuyên quán triệt cho cán tín dụng chức năng, vai trị, nhiệm vụ cơng tác, từ cán tín dụng xác định vị trí - Nghiên cứu áp dụng cơng nghệ thông tin đại quản lý, sử dụng cán có hiệu quả, xây dựng bảng mơ tả công việc hệ thống đánh giá kết công việc phù hợp với thông lệ quốc tế; đánh giá sử dụng cán phải gắn với tiêu chuẩn nghề nghiệp, tiêu chuẩn cán lấy kết công tác thực tế làm thước đo chủ yếu; quy hoạch cán phải đôi với đào tạo; coi trọng việc sử dụng nhân tài, khuyến khích tài nhằm sử dụng có hiệu nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu phát triển chi nhánh nói riêng Vietinbank nói chung thời gian tới - Xây dựng văn hóa Vietinbank, tạo mơi trường làm việc tốt cho phát triển cán nhân viên, cá nhân có hội bình đẳng phát triển, thăng tiến phát huy hết khả tiềm ẩn phát triển Vietinbank lợi ích thân cán nhân viên Tóm lại, để thích ứng với thay đổi môi trường kinh doanh sau cổ phần hóa, đồng thời đối phó với cạnh tranh hội nhập, việc xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực quan trọng thiết Vì nguồn nhân lực yếu tố có ý nghĩa định thành công hay thất bại ngành ngân hàng nói chung Vietinbank nói riêng tương lai 74 3.2.9 Có chiến lược kinh doanh phù hợp, hiệu an toàn - Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng, tập trung cao cho mục tiêu tăng trưởng tín dụng dẫ đến việc giảm thấp điều kiện cấp tín dụng, nới lỏng kiểm sốt cho vay Từ dẫn đến rủi ro tín dụng Do đó, Vietinbank cần có chiến lược cạnh tranh phù hợp, hiệu an toàn Ngân hàng cần xác định vị trí thị trường ngân hàng, đưa mục tiêu tăng trưởng mang lại lợi ích cho cổ đơng phải đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp Khơng chạy theo tăng trưởng tín dụng cách nóng vội mà giảm thấp điều kiện cấp tín dụng gây an tồn cho hệ thống rủi ro xảy 3.3 Một số kiến nghị cấp quản lý vĩ mô NHNN 3.3.1 Về chế, sách mơi trường pháp lý Hồn thiện hệ thống pháp luật địi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững chắc, rộng mở để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện đổi mội trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng Luận văn xin đưa số giải pháp cụ thể: - Rà sốt, hồn thiện chế sách hệ thống văn pháp quy đảm bảo tính thống nhất, phù hợp với hành lang pháp lý chung, phù hợp với điều kiện kinh tế thị trường để ngân hàng ngành kinh tế có thực - Cần thiết lập trì sách phát triển kinh tế theo hướng ổn định, tránh việc thay đổi bất ngờ, thường xuyên, liên tục làm cho ngân hàng, doanh nghiệp trở tay khơng kịp, gây thua lỗ chí dẫn đến phá sản Bên cạnh thay đổi sách sách thuế, sách khuyến khích hay hạn chế xuất nhập khẩu… làm cho đơn vị kinh doanh chuyển từ lãi sang lỗ ngược lại Sự bất ổn kinh tế làm ảnh hưởng đến chiến lược phát triển doanh 75 nghiệp, sách tín dụng ngân hàng nguyên nhân ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Chính Nhà nước cần trì mơi trường kinh tế thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động phát triển sản xuất kinh doanh, tạo nên mơi trường kinh tế mà vốn đầu tư cách an tồn, trì mức lạm phát vừa phải, hoạt động tài vững vàng - Trong việc ban hành thực chế, sách, luật pháp cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, bước hoàn chỉnh kinh tế thị trường Trước ban hành văn điều chỉnh chế, sách, luật pháp phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan, ban ngành, doanh nghiệp để bảo đảm việc thực thi xác, hiệu quả, cơng bằng, phù hợp với điều kiện thực tế - Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với ngành có hướng dẫn cụ thể tháo gỡ vướng mắc cụ thể, trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan cơng an, quyền sở, sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để ngành liên quan ban hành văn hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc thi hành án - Tăng cường hoạt động phói hợp với quan ban ngành liên quan trình xử lý nợ xấu Trong đó, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mãi, xử lý tài sản bất động sản, khâu thi hành án, hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý tài sản… - Đề nghị Nhà nước cần có sách bắt buộc tất doanh nghiệp phải kiểm tốn báo cáo tài năm quan kiểm toán độc lập có uy tín, phép hoạt động hợp pháp Chính sách khắc phục tình trạng đánh giá khả tài doanh nghiệp chưa rõ, tiềm ẩn khả tài doanh nghiệp khơng lành mạnh dẫn tới khó khăn, rủi ro cho việc cấp tín dụng ngân hàng thương mại 76 3.3.2 Cải cách, nâng cao chất lượng hệ thống NHTM Việt Nam Trong xu hướng tồn cầu hóa, quốc tế hóa kinh tế xu hội nhập kinh tế điều tất yếu Trong đó, ngành ngân hàng đóng vai trị chủ đạo ngành phải hội nhập trước để chuẩn bị sở tảng cho ngành kinh tế khác phát triển hội nhập theo Điều mang lại hội đặt thách thức lớn cho ngân hàng thương mại Việt Nam Để phát huy mặt tích cực, hạn chế mặt tiêu cực phủ ngân hàng Nhà nước cần thực số biện pháp sau: - Nâng cao tiềm lực tài ngân hàng thương mại cách tạo điều kiện thuận lợi để ngân hàng tăng vốn điều lệ, thúc đẩy ngân hàng phát hành cổ phiếu thị trường chứng khoán Đối với ngân hàng yếu kém, phải chịu kiểm sốt đặc biệt ngân hàng khơng đủ lực tài kiên sát nhập, giải thể cho phá sản - Tạo lập sân chơi bình đẳng ngân hàng thương mại quốc doanh quốc doanh, khơng phân biệt đối xử, cạnh tranh bình đẳng, lành mạnh, thúc đẩy phát triển theo hướng ngân hàng quốc doanh đầu tàu mạnh để kéo hệ thống phát triển - Xây dựng môi trường pháp lý cho hệ thống ngân hàng phù hợp thơng lệ quốc tế Hệ thống kế tốn ngân hàng phải thống toàn hệ thống, phù hợp theo thơng lệ quốc tế, thực kiểm tốn định kỳ bắt buộc cơng khai tài TCTD - Quy định cụ thể lộ trình xếp lại hệ thống NHTM quốc doanh NHTM quốc doanh phù hợp với đặc điểm loại hình, từ nâng cao sức cạnh tranh, tiến dần đến hòa nhập với hệ thống ngân hàng khu vực giới - Chính phủ ngành ngân hàng ngành chức hữu quan cần phải kiên xử lý tồn đọng cũ nợ q hạn, nợ khó địi, lành mạnh 77 hóa tình hình tài NHTM đồng thời với việc hỗ trợ ngân hàng việc xử lý tài sản tồn đọng như: đơn giản hóa thủ tục, ưu đãi thuế, phí… Việc phân loại nợ vay trích lập phịng ngừa rủi ro phải thực theo chuẩn mực quốc tế - Cấu trúc lại ngân hàng từ mơ hình truyền thống sang mơ hình đại, chun mơn hóa theo đối tượng, chun mơn hóa theo sản phẩm để chuẩn bị hội nhập với ngân hàng nước Cần trang bị, đại hóa kết nối hệ thống cơng nghệ thơng tin tồn ngành ngân hàng để tương thích tồn hệ thống, ứng dụng công nghệ tin học vào dịch vụ tốn tồn hệ thống 3.3.3 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt, đánh giá Ngân hàng Nhà nước hoạt động tín dụng ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước nên bắt buộc tất TCTD xây dựng hệ thống kiểm soát nội độc lập, có khả giám sát tất hoạt động nghiệp vụ kinh doanh mình, cơng cụ hoạt động có hiệu giúp cho việc điều hành ngân hàng giảm thiểu rủi ro đến mức thấp - Cơng tác tra, kiểm sốt ngân hàng phải tiến hành chặt chẽ, không để xảy cố xấu gây ổn định xã hội Quy trình, thủ tục tra, kiểm tra lĩnh vực ngân hàng cần phải quy định thống - Theo dõi chặt chẽ việc chỉnh sửa, thực tổ chức tín dụng kiến nghị tra Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Nội dung tra phải cải tiến để phát kịp thời vi phạm TCTD Tăng cường vai trò giám sát từ xa để sớm phát vi phạm từ có biện pháp xử lý thích hợp - Hệ thống giám sát tra NHNN cần phải chấn chỉnh nâng cao, tổ chức học tập nghiên cứu đầy đủ văn có liên quan đến hoạt động giám sát, bố trí cụ thể cán chuyên trách phù hợp hiệu quả, trang bị thiết bị 78 đại Cần phải đảm bảo tính chủ động độc lập việc khai thác sử dụng thông tin số liệu mà không cần phải chờ TCTD cung cấp Từ dẫn đến yêu cầu cần phải xây dựng mạng thông tin số liệu tổ chức tín dụng cập nhập đầy đủ để cung cấp lúc cho hoạt động giám sát theo cách truy cập trực tiếp tra viên - Trình độ chun mơn đạo đức tra viên phải nâng cao đồng thời có chế độ đãi ngộ xứng đáng 3.3.4 Tăng cường hợp tác, sử dụng thông tin CIC Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thành lập Trung tâm làm đầu mối thu thập cung cấp thơng tin tổ chức tín dụng Các thông tin sở để hỗ trợ TCTD đầu tư có hiệu quả, ngăn ngừa, hạn chế phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh tiền tệ Giúp ngân hàng Nhà nước nắm băt chất lượng tín dụng nhằm phục vụ cho trình đầu tư phát triển kinh tế đất nước Ngồi trung tâm cịn giúp doanh nghiệp có thêm thơng tin cần thiết để phục vụ cho q trình sản xuất kinh doanh - Đối với hoạt động tín dụng ngân hàng có chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Nhưng thực tế ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thông tin khách hàng để cạnh tranh nên chất lương thông tin từ trung tâm không cao Do vậy, Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích quy định bắt buộc ngân hàng hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Tuy nhiên, phía trung tâm phải không ngừng nâng cao chất lượng độ tin cậy thông tin nhằm nâng cao chất lượng hiệu công tác thông tin rủi ro Ngân hàng Nhà nước với TCTD, nâng cao tính xác tính pháp lý thơng tin - Hiện việc bán thông tin thực chiều tức CIC thu phí cung cấp thông tin, nhận thông tin từ ngân hàng CIC khơng phải trả 79 phí Đây điều khơng cơng Do để nâng cao chất lượng, độ tin cậy tính pháp lý thơng tin, đề nghị CIC phải trả phí cung cấp thông tin cho ngân hàng (mua thông tin) bán lại thông tin cho ngân hàng cần KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thời gian vừa qua, Chương đề số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Đồng thời, đề số kiến nghị cấp quản lý vĩ mô NHNN số vấn đề để tạo môi trường kinh doanh quản lý rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững 80 KẾT LUẬN CHUNG ****** Hoạt động tín dụng lĩnh vực mang lại nhiều lợi nhuận lĩnh vực có rủi ro lớn hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng thực tế khách quan, song hoạt động ngân hàng hoạt động nhạy cảm có tác động lớn đến tình hình kinh tế xã hội Do quản lý giám sát hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng ln ưu tiên hàng đầu quốc gia, quan quản lý Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng xảy với TCTD với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ngoại lệ Trong thời gian qua, ngân hàng tiến hành nhiều biện pháp hữu hiệu cộng với nỗ lực, tâm cao nên đạt kết đáng khích lệ việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần đưa hoạt động ngân hàng vào ổn định, vững vàng thị trường tiếp tục phát triển Mặc dù vậy, hậu rủi ro tín dụng cịn lớn, cịn ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ việc tiếp cận lý luận quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế thị trường, so sánh với thực tiễn đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, luận văn nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng biện pháp phòng chống rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương, từ giải pháp cụ thể để hạn chế rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Tuy nhiên đề tài nghiên cứu hạn chế định, mong nhận đóng góp ý kiến Thầy, Cơ bạn Quy xin chân thành cảm ơn Thầy TS Đồn Đỉnh Lam, người tận tình hướng dẫn tơi hoàn thành luận văn này./ TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 2010, 2011, 2012, 2013 Lê Văn Hùng, 2007 Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng – Nhìn từ góc độ đạo đức Tạp chí Ngân hàng (16), Trang.33-35 Ngơ Hướng - Lê Văn Tề, 2001 Tiền tệ Ngân hàng TP.HCM: Nhà xuất Thống kê Ngô Quang Huân, 1998 Quản trị rủi ro TP.HCM: NXB Giáo dục Nguyễn Đăng Dờn, 2000 Tiền tệ Ngân hàng TP.HCM: Nhà xuất bảng Thống Kê Trần Huy Hoàng, 2007 Quản trị ngân hàng thương mại TP.HCM: Nhà xuất Lao động Xã hội Website: http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/phong-thu-ngay-dau-nam2014042414000404012ca34.chn http://dl.is.vnu.edu.vn/bitstream/123456789/652/1/Nguyen%20Anh%20Duc_F BA3.pdf http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/ebank/ngan-hang/thong-doc-giuc-xu-lyno-xau-ngay-trong-nam-2012-2724291.html PHỤ LỤC Trụ sở Sở giao dịch Văn phịng đại diện Chi nhánh Đơn vị nghiệp Công ty trực thuộc Phòng giao dịch Quĩ tiết kiệm Sơ đồ 2.1: Hệ thống tổ chức Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Hội đồng quản trị Tổng Giám đốc Kế tốn trưởng Phó Tổng Giám đốc Hệ thống kiểm tra kiểm sốt nộ Các phịng ban chun mơn nghiệp vụ Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức máy điều hành Trụ sở Trưởng phịng kế tốn Tổ kiểm tra nội Giám đốc Phó Giám đốc Các phịng chun mơn nghiệp vụ Phịng giao dịch Quĩ tiết kiệm Sơ đồ 2.3: Cơ cấu tổ chức máy điều hành Sở giao dịch, Chi nhánh