Giải pháp hạn chế nợ xấu tại ngân hàng TMCP quân đội giai đoạn 2010 - 2014

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRẦN NHỰT HẢI GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI GIAI ĐOẠN 2010 – 2014 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRẦN NHỰT HẢI GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI GIAI ĐOẠN 2010 – 2014 Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh (Hướng nghề nghiệp) LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS NGUYỄN QUANG THU TP Hồ Chí Minh - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Trần Nhựt Hải, học viên cao học khóa 23 lớp Quản trị kinh doanh đêm 9, trường Đại học Kinh Tế Thành phố Hồ Chí Minh Tơi xin cam đoan đề tài luận văn "Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2010 – 2014" thân thực hiện, không chép từ nghiên cứu khác, số liệu thống kê phân tích hồn tồn trung thực TP HCM, ngày tháng năm Trần Nhựt Hải MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Tổng quan nợ xấu hoạt động tín dụng 1.1.1 Khái quát nợ xấu 1.1.1.1 Các khái niệm quốc tế 1.1.1.2 Các khái niệm Việt Nam .5 1.1.2 Phân loại nợ xấu 1.1.3 Các tiêu đánh giá nợ xấu 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu 1.1.5 Tác động nợ xấu 10 1.2 Tổng quan hạn chế xử lý nợ xấu NHTM 11 1.2.1 Phòng ngừa, hạn chế nợ xấu 11 1.2.2 Xử lý nợ xấu 13 1.3 Kinh nghiệm quản trị nợ xấu ngân hàng nước 14 1.3.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu Hàn Quốc 14 1.3.2 Kinh nghiẹm xử lý nợ xấu Thái Lan 20 1.4 Mơ hình nghiên cứu nhân tố tác động đến nợ xấu NHTM 23 1.4.1 Giới thiệu mơ hình hồi quy Binary Logistic 23 1.4.2 Mơ hình Binary Logistic phân tích yếu tố tác động đến nợ xấu 24 Tóm tắt chương 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI GIAI ĐOẠN 2010 – 2014 29 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Quân Đội 29 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển cấu tổ chức 29 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh 32 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng MB giai đoạn 2010 – 2014 33 2.3 Thực trạng công tác quản trị nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân Đội 41 2.3.1 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2010 - 2014 41 2.3.2 Thực trạng giải pháp hạn chế nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2010 – 2014 44 2.3.3 Thực trạng giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2010 – 2014 46 2.4 Mơ hình Binary Logistic phân tích yếu tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân Đội 48 2.4.1 Phân tích thơng tin qua mẫu khảo sát 48 2.4.2 Kiểm định mô hình hồi quy Binary Logistic 56 2.4.3 Kết nghiên cứu nhận định số ảnh hưởng đến nợ xấu 57 Tóm tắt chương 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 62 3.1 Định hướng hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân Đội 62 3.1.1 Chiến lược phát triển trung, dài hạn Ngân hàng TMCP Quân Đội 62 3.1.2 Kế hoạch hoạt động Ngân hàng TMCP Quân Đội 63 3.2 Giải pháp hạn chế nợ xấu Ngân hàng TMCP Quân Đội 65 3.2.1 Giải pháp hạn chế nợ xấu 65 3.2.1.1 Các giải pháp liên quan đến lãi suất 65 3.2.1.2 Các giải pháp liên quan đến số tiền vay 66 3.2.1.3 Các giải pháp liên quan đến giá trị tài sản đảm bảo 66 3.2.1.4 Các giải pháp liên quan đến kinh nghiệm người quản lý doanh nghiệp 67 3.2.1.5 Các giải pháp liên quan đến vốn tự có tham gia vào phương án, dự án doanh nghiệp 68 3.2.1.6 Các giải pháp liên quan lợi nhuận khách hàng, ổn định thị trường, trình độ khách hàng 68 3.2.1.7 Một số giải pháp khác 69 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu 72 3.2.2.1 Thành lập đội xử lý nợ chuyên mảng pháp lý vấn đề xử lý nợ 72 3.2.2.2 Đẩy mạnh trình cấu lại nợ cho khoản vay thiết kế không phù hợp 72 3.2.2.3 Xây dựng sàn đấu giá tài sản 73 3.2.2.4 Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro hợp lý có hiệu 73 3.2.2.5 Bán khoản nợ xấu 73 3.2.2.6 Xóa nợ 73 3.3 Một số kiến nghị 74 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 74 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 75 Tóm tắt chương 76 KẾT LUẬN 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT AEG Nhóm chun gia tư vấn AMC Cơng ty quản lý tài sản BCBS Ủy ban Basel Giám sát Ngân hàng CIC Trung tâm Thơng tin Tín dụng CDRC Trung gian tái cấu nợ CRC Công ty tái cấu doanh nghiệp CTCP Công ty cổ phần DIF Quỹ bảo hiểm tiền gửi DNTN Doanh nghiệp tư nhân DNNN Doanh nghiệp nhà nước FIDF Quỹ Phát triển Định chế tài GDP Tổng sản phẩm nội địa IMF Quỹ Tiền tệ Thế giới KAMCO Công ty quản lý tài sản Hàn Quốc KDIC Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc MBBANK Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NRF Quỹ dùng để xử lý khoản nợ xấu ROA Tỷ suất sinh lợi tổng tài sản ROE Tỷ suất sinh lợi vốn chủ sỡ hữu RRTD Rủi ro tín dụng SAMC Cơng ty xử lý nợ khai thác tài sản đặc biệt SET Sàn Chứng khoán Thái Lan SPSS Phần mềm phục vụ công tác thống kê TAMC Công ty quản lý Tài sản Thái Lan TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo USD Đồng đô la Mỹ VAMC Công ty mua bán nợ xấu quốc gia VND Đồng Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Bảng 1.1: Số liệu nợ xấu lượng nợ xấu KAMCO mua 18 Bảng 1.2: Bảng số liệu giải nợ xấu KAMCO 19 Bảng 1.3: Mô tả biến đo lường sử dụng mơ hình mối tương quan kỳ vọng 27 Bảng 2.1: Các tiêu hoạt động kinh doanh MB giai đoạn 2010 – 2014 32 Bảng 2.2: Bảng số liệu nợ theo thời gian đáo hạn nợ giai đoạn 2010 – 2014 34 Bảng 2.3: Bảng số liệu nợ theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2010 – 2014 36 Bảng 2.4: Bảng số liệu nợ theo ngành nghề kinh doanh giai đoạn 2010 - 2014 38 Bảng 2.5: Bảng số liệu nợ theo loại tiền giai đoạn 2010 – 2014 40 Bảng 2.6: Bảng số liệu nợ theo nhóm nợ giai đoạn 2010 - 2014 42 Bảng 2.7: Bảng tăng trưởng nợ theo nhóm nợ giai đoạn 2010 – 2014 43 Bảng 2.8: Tình hình lãi suất vay vốn doanh nghiệp 48 Bảng 2.9: Tình hình số tiền vay vốn doanh nghiệp 49 Bảng 2.10: Tình hình tỷ lệ vốn vay giá trị TSĐB 50 Bảng 2.11: Tình hình lợi nhuận bình quân hàng năm doanh nghiệp giai đoạn 2010 – 2014 51 Bảng 2.12: Tình hình lực tài doanh nghiệp giai đoạn 2010 – 2014 52 Bảng 2.13: Tình hình kinh nghiệm người quản lý doanh nghiệp giai đoạn 2010 – 2014 53 Bảng 2.14: Tình hình trình độ học vấn người quản lý doanh nghiệp 54 Bảng 2.15: Tình hình ổn định thị trường 55 Bảng 2.16: Kiểm định giả thuyết 57 Bảng 2.17: Kiểm định mức độ phù hợp mơ hình 57 Bảng 2.18: Mức độ xác dự báo 57 Bảng 2.19: Kết phân tích yếu tố tác động đến nợ xấu MB 58 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy 31