Tái cơ cấu các ngân hàng thương mại Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH  LÊ THỊ THANH HẰNG TÁI CƠ CẤU CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh – Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH  LÊ THỊ THANH HẰNG TÁI CƠ CẤU CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN Tp Hồ Chí Minh – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN ………………………… Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ Kinh tế “Tái cấu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam” nghiên cứu thực Các số liệu luận văn đƣợc thu thập từ thực tế có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy, đƣợc xử lý trung thực khách quan Kết nghiên cứu đƣợc trình bày luận văn chƣa đƣợc công bố cơng trình khác Tơi xin hồn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự Tp.HCM, ngày tháng năm 2015 Tác giả Lê Thị Thanh Hằng MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1- TỔNG QUAN VỀ TÁI CƠ CẤU NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thƣơng mại .4 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Chức ngân hàng thƣơng mại 1.1.2.1 Chức trung gian tài 1.1.2.2 Chức trung gian toán 1.1.2.3 Chức tạo tiền .6 1.1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng thƣơng mại .7 1.1.3.1 Sự gia tăng nhanh chóng danh mục sản phẩm dịch vụ ngân hàng .7 1.1.3.2 Sự gia tăng cạnh tranh 1.1.3.3 Sự gia tăng chi phí vốn 1.1.3.4 Sự gia tăng nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất .8 1.1.3.5 Cách mạng công nghệ ngân hàng .8 1.2 Cơ sở lý luận tái cấu ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tái cấu ngân hàng 1.2.2 Nội dung tái cấu NHTM 11 1.2.2.1 Tái cấu tài 11 1.2.2.2 Tái cấu hoạt động kinh doanh .11 1.2.2.3 Tái cấu hệ thống quản trị .11 1.2.2.4 Tái cấu sở hữu .12 1.2.3 Vai trò NHNN trình tái cấu .12 1.2.4 Quy trình tái cấu NHTM 12 1.2.5 Kinh nghiệm quốc tế tái cấu ngân hàng .13 1.2.5.1 Kinh nghiệm Mỹ 13 1.2.5.2 Kinh nghiệm Hàn Quốc .15 1.2.5.3 Kinh nghiệm Trung Quốc 17 1.2.5.4 Kinh nghiệm Thái Lan 18 1.2.5.5 Bài học rút cho Việt Nam 20 KẾT LUẬN CHƢƠNG .22 CHƢƠNG - THỰC TRẠNG TÁI CƠ CẤU CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2012-2015 23 2.1 Sơ lƣợc hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 23 2.2 Thực trạng hoạt động NHTM Việt Nam giai đoạn 2008-2012 .24 2.2.1 Thành tựu đạt đƣợc 24 2.2.2 Những thách thức đặt 27 2.3 Thực trạng tái cấu NHTM Việt Nam giai đoạn 2012-2015 35 2.3.1 Tái cấu tài 35 2.3.1.1 Xử lý nợ xấu .35 2.3.1.2 Tăng vốn tự có 42 2.3.2 Tái cấu hoạt động kinh doanh 47 2.3.2.1 Về sản phẩm .47 2.3.2.2 Về nhân lực 48 2.3.2.3 Tái cấu công nghệ 50 2.3.2.4 Về mơ hình tổ chức hoạt động 52 2.3.3 Tái cấu hệ thống quản trị 54 2.3.4 Tái cấu sở hữu 56 2.4 Đánh giá kết tái cấu NHTM Việt Nam giai đoạn 2012-2015 60 2.4.1 Kết đạt đƣợc 60 2.4.2 Những hạn chế trình tái cấu 64 2.4.3 Nguyên nhân chủ yếu hạn chế .68 KẾT LUẬN CHƢƠNG .71 CHƢƠNG 3- GIẢI PHÁP TÁI CƠ CẤU CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020 72 3.1 Chiến lƣợc phát triển kinh tế xã hội đến năm 2020 .72 3.2 Định hƣớng phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2020 73 3.3 Định hƣớng tái ngân hàng thƣơng mại Viêt đến năm 2020 76 3.3.1 Kết dự kiến trình tái cấu đến cuối năm 2015 .76 3.3.2 Mục tiêu tái cấu NHTM Việt Nam giai đoạn 2016-2020 76 3.3.3 Định hƣớng tái cấu NHTM Việt Nam đến 2020 77 3.4 Giải pháp tái cấu NHTM Việt Nam đến năm 2020 78 KẾT LUẬN CHƢƠNG .86 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ………………………… Từ viết tắt ACB Agribank AMC Từ tiếng Anh Asset Management Company Nghĩa tiếng Việt Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Công ty quản lý nợ tài sản ATM BAO VIET Bank Máy rút tiền tự động BIDV Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam CAR Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Bảo Việt Capital Adequacy Ratio Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đại Á Doanh nghiệp Nhà nƣớc Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam DaiAbank DNNN Eximbank FDIC FED Federal Deposit Insurance Corporation Federal Reserve System Habubank HDBank KAMCO Korea Asset Management Company Maritimebank Công ty bảo hiểm tiền gửi liên bang Mỹ Cục dự trữ liên bang Mỹ Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Nhà Hà Nội Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Phát triển TP HCM Công ty quản lý nợ tài sản Hàn Quốc Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Kiên Long Kienlongbank M&A Hệ số/Tỷ lệ an toàn vốn Mergers and Acquisitions Sáp nhập mua lại Ngân hàng TMCP Hàng Hải MHB NaviBank NHNN NHNNg NHTM VN NHTMCP NHTW PG Bank ROA ROE Sacombank SCB Techcombank TCTD VAMC Vietcombank Vietinbank WTO Ngân hàng thƣơng mại cổ phần phát triển nhà đồng sông Cửu Long Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Nam Việt Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng nƣớc Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngân hàng trung ƣơng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần xăng dầu Petrolimex Return On Asset Tỷ suất sinh lời tổng tài sản Return On Equity Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần kỹ thƣơng Việt Nam Tổ chức tín dụng Vietnam Asset Công ty quản lý tài sản tổ chức Management Company tín dụng Việt Nam Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam World Trade Organization Tổ chức Thƣơng mại Thế giới DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ ………………………… BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Số lƣợng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam giai đoạn 1991-2012 25 Bảng 2.2: Tỷ lệ an toàn vốn số NHTM giai đoạn 2008-2012 32 Bảng 2.3: Thống kê tổng dƣ nợ nợ xấu TCTD giai đoạn 2012-2015 42 Bảng 2.4: Tỷ lệ an tồn vốn theo nhóm NHTM giai đoạn 2012-2014 47 Bảng 5: Vốn điều lệ hệ thống TCTD Việt Nam giai đoạn 2012-2015 61 HÌNH VẼ Hình 1: Danh sách NHTM có vốn điều lệ cao tính đến 31/12/2012 .26 Hình 2: Dƣ nợ tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ NHTM VN giai đoạn 2008-2012 27 Hình 3: Tỷ lệ cho vay/huy động vốn NHTM giai đoạn 2008-2012 28 Hình 4: Các tiêu hiệu sinh lời ROA, ROE TCTD Việt Nam 30 Hình 5: Tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt nam giai đoạn 2008-2012 .31 Hình 6: Hệ số an toàn vốn số nƣớc châu Á thời điểm 30/6/2013 .32 Hình 7: Sơ đồ sỡ hữu chéo NHTMNN với NHTM khác 33 Hình 8: Số nợ xấu ngân hàng bán cho VAMC năm 2014 .38 Hình 9: Số nợ xấu số ngân hàng dự kiến bán cho VAMC năm 2015 41 Hình 10: Biểu đồ tổng dƣ nợ tỷ lệ nợ xấu TCTD giai đoạn 2012-2015 42 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hội nhập kinh tế khu vực toàn giới trở thành xu tất yếu thời đại diễn mạnh mẽ nhiều lĩnh vực Về phƣơng diện vĩ mô, việc mở cửa kinh tế theo hƣớng hội nhập quốc tế đem lại cho quốc gia nhiều lợi ích nguồn lực, công nghệ, kinh nghiệm…Nhƣng mặc khác, hội nhập đặt yêu cầu cạnh tranh, nâng cao quản lý nhà nƣớc nhằm giảm thiểu, hạn chế rủi ro, tối đa hóa lợi ích cạnh tranh hội nhập quốc tế Tiến trình tạo cho hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam (NHTM VN) nhiều hội phát triển mới, song đặt cho hệ thống nhiều thách thức Điểm đáng ý, sau khủng hoảng tài - tiền tệ khu vực châu Á năm 1997-1998, đến năm 2008 xảy khủng hoảng tài tồn cầu, tiếp khủng hoảng nợ cơng vào năm 2011 có ảnh sâu rộng đến phát triển kinh tế tồn cầu, có Việt Nam Với tác động khủng hoảng tài tồn cầu đến hệ thống ngân hàng, làm bộc rõ yếu nội hệ thống ngân hàng: nợ xấu tăng cao, khả khoản nhiều ngân hàng kém, lực quản trị ngân hàng nhiều bất cập so với qui mô, lực tài yếu, tồn nhiều định chế tài qui mơ vốn nhỏ, khả cạnh tranh thấp dễ bị tổn thƣơng mơi trƣờng kinh doanh có biến động Điều gây ảnh hƣởng không nhỏ đến tính ổn định an tồn hệ thống Do đó, tái cấu NHTM việc làm cần thiết nhằm khắc phục khó khăn, yếu kém, giúp ngân hàng hoạt động hiệu chủ động đối phó với thách thức, giúp kênh dẫn vốn quan trọng kinh tế vận hành phát triển an toàn, hiệu quả, vững chắc, đáp ứng tốt yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội giai đoạn Trƣớc tình hình đó, tác giả lựa chọn đề tài “Tái cấu Ngân hàng thƣơng 75 TCTD đại, đạt trình độ tiên tiến khu vực Châu Á, đáp ứng đầy đủ chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng, có khả cạnh tranh với ngân hàng khu vực giới Bảo đảm TCTD, kể TCTD nhà nƣớc hoạt động kinh doanh theo nguyên tắc thị trƣờng mục tiêu chủ yếu lợi nhuận Phát triển hệ thống TCTD hoạt động an toàn hiệu vững dựa sở cơng nghệ trình độ quản lý tiên tiến, áp dụng thông lệ, chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng thƣơng mại Phát triển đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, đặc biệt huy động vốn, cấp tín dụng, toán với chất lƣợng cao mạng lƣới phân phối phát triển hợp lý nhằm cung ứng đầy đủ, kịp thời, thuận tiện dịch vụ, tiện ích ngân hàng cho kinh tế thời kỳ đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa Hình thành thị trƣờng dịch vụ ngân hàng, đặc biệt thị trƣờng tín dụng cạnh tranh lành mạnh, bình đẳng loại hình TCTD, tạo hội cho tổ chức, cá nhân có nhu cầu hợp pháp, đủ khả điều kiện đƣợc tiếp cận cách thuận lợi dịch vụ ngân hàng Ngăn chặn hạn chế tiêu cực hoạt động tín dụng Tiếp tục đẩy mạnh cấu lại hệ thống ngân hàng Tách bạch tín dụng sách tín dụng thƣơng mại sở phân biệt chức cho vay ngân hàng sách với chức kinh doanh tiền tệ NHTM Bảo đảm quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm TCTD kinh doanh Tạo điều kiện cho TCTD nƣớc nâng cao lực quản lý, trình độ nghiệp vụ khả cạnh tranh Bảo đảm quyền kinh doanh ngân hàng tổ chức tài nƣớc ngồi theo cam kết Việt Nam với quốc tế Gắn cải cách ngân hàng với cải cách doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp nhà nƣớc Tiếp tục củng cố, lành mạnh hoá phát triển ngân hàng cổ phần; ngăn ngừa xử lý kịp thời, không để xảy đổ vỡngân hàng ngồi kiểm sốt NHNN TCTD yếu 76 Hoạt động NHTM đƣợc xem huyết mạch kinh tế nên cần phải đƣợc quan tâm cách đặc biệt Từ năm 2012, kinh tế giới có dấu hiệu phục hồi nhƣng cịn nhiều diễn biến khó lƣờng, kinh tế vĩ mô nƣớc gặp nhiều khó khăn, tiềm ẩn nhiều rủi ro, thị trƣờng bị thu hẹp Những bất ổn thị trƣờng tác động trực tiếp đến kinh tế tạo nên thách thức lớn hệ thống NHTM, đồng thời đặt yêu cầu cấp thiết tái cấu hệ thống NHTM 3.3 Định hƣớng tái ngân hàng thƣơng mại Viêt đến năm 2020 3.3.1 Kết dự kiến trình tái cấu đến cuối năm 2015 Tài hoạt động kinh doanh đƣợc củng cố, chấn chỉnh; hệ thống quản trị đƣợc cải thiện bƣớc Các tổ chức tín dụng đáp ứng đủ yêu cầu vốn bƣớc áp dụng tiêu chuẩn an toàn hoạt động ngân hàng tiệm cận với tiêu chuẩn quốc tế Giảm bớt số lƣợng tổ chức tín dụng nhỏ, yếu hình thành số ngân hàng thƣơng mại có quy mơ lớn hơn, có khả cạnh tranh mạnh hơn, đặc biệt tăng cƣờng đƣợc quy mơ vị trí chi phối ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc hệ thống ngân hàng Quá trình củng cố, chấn chỉnh, cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng đƣợc tiến hành với chi phí thấp nhất, khơng có trƣờng hợp đổ vỡ ngân hàng ngồi tầm kiểm sốt NHNN, bảo đảm giữ vững an toàn, ổn định hệ thống, đồng thời không gây tác động tiêu cực đến ổn định kinh tế vĩ mô, an ninh trị trật tự xã hội 3.3.2 Mục tiêu tái cấu NHTM Việt Nam giai đoạn 2016-2020 Tái cấu hệ thống NHTM Việt Nam đến năm 2020 hƣớng tới mục tiêu sau: Một là, lành mạnh hóa tình hình tài củng cố lực hoạt động NHTM Cải thiện mức độ an toàn hiệu hoạt động NHTM Nâng cao trật tự, kỷ cƣơng nguyên tắc thị trƣờng hoạt động ngân hàng Nhƣ vậy, mục tiêu trƣớc hết 77 trình tái cấu hệ thống NHTM nhằm hồi sinh hệ thống ngân hàng, vực dậy hệ thống ngân hàng yếu kém, lấy lại niềm tin truyền thống vốn có ngành ngân hàng Hai là, tái cấu bản, triệt để toàn diện hệ thống NHTM Việt Nam để đến năm 2020 phát triển đƣợc hệ thống NHTM đa theo hƣớng đại, hoạt động an toàn, hiệu vững Nhƣ vậy, mục tiêu hồi sinh hệ thống NHTM phát triển hệ thống NHTM đại Ba là, nâng tầm phát triển hệ thống NHTM Việt Nam đa dạng sở hữu, quy mô, loại hình có khả cạnh tranh lớn ngang tầm với nƣớc khu vực quốc tế dựa tảng công nghệ, quản trị ngân hàng tiên tiến phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu dịch vụ tài chính, ngân hàng kinh tế 3.3.3 Định hƣớng tái cấu NHTM Việt Nam đến 2020 Tái cấu hệ thống NHTM Việt Nam cần thực theo nhóm ngân hàng, gồm có: nhóm NHTMNN (bao gồm NHTM nhà Nƣớc nắm cổ phần chi phối) nhóm NHTMCP cổ phần Việc phân chia xuất phát từ đặc điểm riêng nhóm NHTM nhiệm vụ, chức Đối với NHTMNN: tiếp tục nâng cao vai trị, vị trí chi phối ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc; bảo đảm NHTMNN lƣợng chủ lực,chủ đạo hệ thống tổ chức tín dụng, có quy mơ lớn, hoạt động an tồn, hiệu có lực quản trị tiên tiến, khả cạnh tranh nƣớc quốc tế Phấn đấu để đến năm 2020 50% NHTMNN đạt trình độ khu vực quy mô, quản trị, công nghệ khả cạnh tranh Đối với NHTMCP: Chấn chỉnh, xếp lại NHTMCP để bảo đảm hoạt động an toàn, lành mạnh, hiệu quả, pháp luật với NHTMNN giữ cho hệ thống tổ chức tín dụng ổn định phát triển vững 78 Nâng cao lực cạnh tranh NHTMCP, phải thực cạnh tranh lành mạnh hoạt động cách công khai, minh bạch, đồng thời đáp ứng đầy đủ chuẩn mực quản trị an toàn hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật Kiên xử lý NHTMCP yếu Kiểm sốt quy mơ, tốc độ tăng trƣởng phạm vi hoạt động kinh doanh NHTMCP phù hợp với điều kiện tài lực quản trị 3.4 Giải pháp tái cấu NHTM Việt Nam đến năm 2020 Từ đến năm 2020, kinh tế giới có chuyển động đáng kể, tồn cầu hố thƣơng mại, đầu tƣ tài tiền tệ diễn mạnh mẽ Các chuẩn mực quốc tế, nguyên tắc luật chơi định chế quốc tế lớn trở thành tảng chi phối đến vận động, phát triển kinh tế giới Khu vực tài tồn cầu chịu điều chỉnh nhiều khuôn khổ pháp lý Xu hƣớng cải cách hoạt động hệ thống ngân hàng giới năm 2015 nhƣ năm tới là: (i) Sáp nhập, mua lại diễn mạnh mẽ; (ii) Phát triển mạnh dịch vụ ngân hàng bán lẻ dịch vụ ngân hàng đại (iii) Tăng cƣờng giám sát, quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Trong bối cảnh đó, việc đẩy nhanh q trình tái cấucác NHTM Việt Nam, hoàn thiện hành lang pháp lý, xử lý nợ xấu sở hữu chéo để ổn định hệ thống, nâng cao lực cạnh tranh biện pháp quan trọng  Hoàn thiện mơi trƣờng pháp lý Mơi trƣờng pháp lý hồn chỉnh tạo điều kện cho trình tái cấu hệ thống NHTM Việt Nam thuận lợi, đạt mục tiêu đề Uỷ ban tái cấu hệ thốngngân hàng thƣơng mại cần tổ chức rà soát hệ thống văn pháp lý điều chỉnh hoạt động ngân hàng sở làm đầu mối với quan có liên quan bƣớc hồn thiện mơi trƣờng pháp lý Hồn thiện mơi trƣờng pháp lý điều chỉnh hoạt động ngân hàng theo hƣớng đầy đủ, đồng phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, đồng 79 thời giữ đƣợc đặc thù kinh tế Việt Nam, tạo mơi trƣờng thơng thống cho NHTM Việt Nam Đồng thời, nâng cao hiệu lực quản lý nhằm đảm bảo thống đồng hệ thống pháp luật chi phối hoạt động NHTM Từ thực tế triển khai Đề án vừa qua để thực thành cơng mục tiêu q trình tái cấu hệ thống ngân hàng thƣơng mại năm 2015 - năm cuối thực Đề án giai đoạn 2016 - 2020, Việt Nam cần chế khn khổ pháp lý có tính chất đặc biệt đột phá, bảo đảm nguyên tắc vận hành theo chế thị trƣờng, phù hợp với điều kiện Việt Nam Cụ thể, khuôn khổ pháp lý phải bảo đảm khía cạnh sau: xử lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại; mua bán, sáp nhập, hợp tổ chức tín dụng; sở hữu chéo tổ chức tín dụng; quản trị rủi ro bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng thƣơng mại; chế, sách hỗ trợ cho tổ chức tín dụng thực tái cấu; can thiệp Nhà nƣớc xử lý tổ chức tín dụng yếu  Tập trung xử lý nợ xấu nhiều biện pháp Một vấn đề mang tính định chƣơng trình tái cấu hệ thống nhiệm vụ nặng nề tổ chức tín dụng phƣơng án xử lý nợ xấu Cần phải nhận thức đƣợc Việt Nam cần phải tìm giải pháp toàn diện, triệt để, hữu hiệu cho vấn đề nợ xấu, không nên đơn quan niệm thành lập VAMC điều kiện cần đủ để giải vấn đề này, đặt nhiều hy vọng vào VAMC việc giải nợ xấu Để xử lý tận gốc vấn đề nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng, cần nỗ lực phối hợp từ nhiều phía + Giải pháp phía TCTD: TCTD phải thƣờng xuyên đánh giá lại, phân loại chất lƣợng khả thu hồi khoản nợ; tiếp tục cấu lại nợ; hỗ trợ vốn để khách hàng khắc phục khó khăn phục hồi sản xuất kinh doanh; kiểm sốt chặt chẽ giảm chi phí hoạt động; tăng cƣờng trích lập sử dụng dự phịng rủi ro để xử lý nợ xấu; TCTD tăng cƣờng lực quản trị rủi ro, rủi ro tín dụng, nhằm hạn chế 80 nợ xấu phát sinh, đồng thời phối hợp chặt chẽ VAMC để triển khai thực liệt giải pháp xử lý nợ xấu theo quy định pháp luật + Giải pháp chế, sách quan Nhà nƣớc: Điều hành linh hoạt, thận trọng sách tiền tệ, tín dụng ngân hàng; triển khai giải pháp xử lý hàng tồn kho, nợ đọng xây dựng bản; khuyến khích đầu tƣ, tiêu dùng, tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh; phát triển thị trƣờng bất động sản; Chủ động phối hợp với quan liên quan đề xuất xây dựng ban hành sách miễn, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế giá trị gia tăng công ty quản lý tài sản TCTD Việt nam hoạt động mua, bán tài sản bảo đảm để thúc đẩy phát triển thị trƣờng mua bán nợ hỗ trợ xử lý nợ xấu TCTD nhƣ sửa đổi, bổ sung hoàn thiện số quy định liên quan đến giao dịch bảo đảm, xử lý tài sản bảo đảm quyền chủ nợ, nghĩa vụ bên vay, bên bảo đảm Luật Dân sự, Luật Đất đai, Luật Tố tụng dân sự, Luật Thi hành án dân Đồng thời, tăng cƣờng công tác tra, giám sát TCTD chấp hành quy định hoạt động ngân hàng, xử lý nợ xấu; đổi tổ chức hoạt động tra, giám sát ngân hàng phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế; ban hành chế, quy định an toàn hoạt động ngân hàng nhƣ phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro, quy chế cho vay, mua trái phiếu doanh nghiệp, ủy thác; xử lý dứt điểm tình trạng sở hữu chéo TCTD Cần có biện pháp xử phạt thích đáng tổ chức tín dụng vi phạm  Đẩy nhanh q trình tái cấu ngân hàng gắn với xử lý sở hữu chéo Đối với NHTM cổ phần yếu thực sáp nhập tự nâng cấp NHNN cần giám sát lộ trình cụ thể theo tiêu chí cần đạt đƣợc sau tái cấunhƣ vốn, trình độ quản trị, cơng nghệ thơng tin, mức độ an tồn vốn, tính minh bạch Đối với NHTM cổ phần Nhà nƣớc, cần tiếp tục giảm tỷ trọng phần vốn nhà nƣớc mức hợp lý theo lộ trình Nhà nƣớc nên nắm giữ từ 51% - 65% cổ phần tùy theo quy mô 81 ngân hàng Một Nhà nƣớc nắm cổ phần chi phối từ 70%-90% NHTM cổ phần Nhà nƣớc khơng có bứt phá; tính minh bạch quản trị nội bộ, tránh nhiệm giải trình với cổ đơng hạn chế Giảm can thiệp trực tiếp Nhà nƣớc vào hoạt động ngân hàng tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động theo quy luật thị trƣờng chịu tránh nhiệm hoạt động trƣớc cổ đơng, có cổ đơng Nhà nƣớc Năm 2015 đƣợc coi năm nhiều triển vọng cho việc sáp nhập ngân hàng có quy mơ lớn với ngân hàng quy mô nhỏ Đây không động thái để tăng quy mô, mở rộng kênh phân phối, tận dụng mạnh bên mà giải vấn đề sở hữu cổ phần ngân hàng NHTM theo quy định Thông tƣ 36/2014/TT-NHNN Xử lý sở hữu chéo vấn đề phức tạp, xử lý dứt điểm thời gian ngắn nhƣng không nên cho “tránh đổ vỡ, phải gỡ bƣớc” kéo dài tình trạng Hành lang pháp lý sở hữu chéo bắt đầu vào thực tế, song với biện pháp thoái vốn đầu tƣ lĩnh vực ngân hàng, NHNN cần giám sát chặt chẽ lộ trình giảm sở hữu vốn lẫn NHTM, NHTM với công ty NHTM NHTM với DN TCTD khác Đối với cổ đơng có sở hữu chéo cần xác minh rõ nguồn lực tài nhƣ giám sát chặt chẽ cổ đơng việc mua bán chuyển nhƣợng cổ phiếu ngân hàng thị trƣờng chứng khoán; ngăn chặn việc thao túng, lợi ích nhóm hoạt động ngân hàng  Tiếp tục thúc đẩy hoạt động mua bán, sáp nhập hợp Với xu hƣớng ngày nhiều tổ chức tín dụng tự nguyện sáp nhập, hợp với nhau, tổ chức tín dụng đƣợc tái cấutheo hƣớng tập trung tăng quy mô, lực cạnh tranh, góp phần hồn thành mục tiêu Đề án Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng nói riêng tái cấunên kinh tế nƣớc nói chung 82 Những thƣơng vụ sáp nhập NHTMNN có tảng tài chính, cơng nghệ quản trị tốt với NHTM nhỏ diễn năm 2015 tín hiệu tốt để hình thành NHTM lớn, lực tài chính, lực quản trị, lực cơng nghệ tốt, từ làm đầu kéo cho hệ thống NHTM Việt Nam, nâng cao lực cạnh tranh nƣớc nhƣ khu vực Vì vậy, NHNN cần tiếp tục khuyến khích ngân hàng chủ động sáp nhập theo nguyên tắc thị trƣờng thời hạn định, cần thiết can thiệp bắt buộc để lành mạnh hệ thống; tạo chế sách khuyến khích nhƣ miễn giảm thuế, phí liên quan đến giao dịch sáp nhập, hợp nhất, mua lại để hỗ trợ trình tái cấu TCTD bên cạnh cần tiếp tục áp dụng biện pháp giám sát chặt chẽ đạo xây dựng phƣơng án tái cấu cho ngân hàng lại theo hƣớng nhập vào ngân hàng lớn Đồng thời, kiểm soát chặt chẽ việc tổ chức thực phƣơng án hợp nhất, sáp nhập tổ chức tín dụng để đảm bảo tổ chức sau hợp nhất, sáp nhập hoạt động an toàn, ổn định  Tăng cƣờng lực tài NHTM NHTM cần chủ động nâng cao lực tài số phƣơng diện nhƣ: vốn tự có, chất lƣợng tài sản khả sinh lời Để thực đƣợc điều đó, NHTM cần phải bƣớc tăng vốn điều lệ, xây dựng lộ trình tăng vốn điều lệ cho phù hợp với điều hoàn cảnh thực tế Việt Nam, nhƣ đảm bảo cho NHTM nâng cao sức cạnh tranh chủ động hội nhập khu vực giới; trích lập đầy đủ khoản dự phịng rủi ro nhằm minh bạch hóa tình hình tài tài sản có rủi ro; cho vay đầu tƣ phải thực quy trình cho vay đầu tƣ, chấp hành nghiêm chỉnh việc cho vay đầu tƣ vào doanh nghiệp “sân sau” ngân hàng  Nâng cao vai trò định hƣớng, quản lý, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Chính phủ NHNN cần thực đánh giá thực trạng hoạt động TCTD nói chung NHTM nói riêng qua công tác tra, giám sát ngân hàng Tiếp đến phân loại 83 NHTM theo loại: NHTM hoạt động tốt, NHTM hoạt động trung bình NHTM yếu , từ có biện pháp tái cấu thích hợp Trong q trình tái cấu ngân hàng, NHNN cần tham gia hỗ trợ sâu để xử lý vấn đề liên quan đến nhiều chủ thể khác Đơn cử, khoản nợ xấu vài ngân hàng quản lý, giải quyết, ngân hàng cố gắng giành quyền lợi cho mình, dẫn đến phát sinh chi phí xã hội khơng đáng có Trong trƣờng hợp này, NHNN cần tham gia với vai trò tƣ vấn, xếp, góp phần đẩy nhanh q trình xử lý nợ xấu giảm chi phí xã hội phát sinh Một vấn đề trình tái cấu cần đƣợc xét tới, huy động vốn từ cổ đông Về lý thuyết, tăng vốn điều lệ nhu cầu khách quan ngân hàng muốn củng cố mở rộng hoạt động kinh doanh, nâng cao chất lƣợng tỷ lệ an toàn hoạt động ngân hàng, đáp ứng nhu cầu quản lý NHNN Tuy nhiên, việc tăng vốn dẫn tới tình trạng sở hữu chéo ngày trầm trọng hơn, vậy, với biện pháp kiểm tra từ xa, giám sát chỗ, NHNN phải kiểm sốt đƣợc tính minh bạch luồng tiền NHTM tăng vốn NHNN cần yêu cầu tất NHTM chủ động rà soát, đánh giá thực trạng xây dựng phƣơng án tái cấu toàn diện mặt tổ chức hoạt động, tập trung tăng cƣờng lực tài đảm bảo vốn tự có đủ bù đắp rủi ro, đáp ứng tỷ lệ an toàn vốn theo quy định vốn điều lệ thực không thấp mức vốn pháp định, xử lý nợ xấu nâng cao lực quản trị doanh nghiệp Đồng thời, đôn đốc việc xử lý nợ xấu, giám sát chặt chẽ trình bán, xử lý nợ xấu NHTM VAMC theo Đề án xử lý nợ xấu đƣợc Thủ tƣớng Chính phủ phê duyệt  Tiếp tục thực tái cấu kinh tế Nền kinh tế bao gồm khu vực có mối quan hệ chặt chẽ với nhau: khu vực sản xuất thực, khu vực phủ, khu vực đối ngoại khu vực tài chính, ngân hàng Đầu tƣ cơng, DNNN Ngân hàng chủ thể kinh tế, có mối quan hệ chặt chẽ, biện chứng, khách quan theo quy luật vận động kinh tế Vì thế, tái cấu đầu 84 tƣ cơng thuộc khu vực phủ, tái cấu DNNN thuộc khu vực sản xuất thực, tái cấu ngân hàng thuộc khu vực tài chính, chúng phải có ràng buộc phụ thuộc nhiều trình vận động Quá trình tái cấu ngân hàng nhanh hay chậm, phụ thuộc vào nhiều yếu tố có tốc độ tái cấu yếu tố tốc độ tái cấu đầu tƣ công DNNN Sau năm thực tái cấu, tái cấu ngân hàng nhanh mạnh hai lĩnh vực lại  Cần minh bạch thơng tin tổ chức tín dụng Phải rà sốt lại chấn chỉnh cơng tác thống kê, xử lý liệu, chất lƣợng số liệu tài thấp nên mức độ tin cậy báo cáo tài chƣa đáng tin cậy Chất lƣợng số liệu tài thấp ảnh hƣởng đến việc đo lƣờng cách xác hầu hết số hiệu hoạt động nhƣ ROA, tỷ lệ nợ xấu, hệ số vốn Phải quán việc công bố thông tin, số liệu hoạt động ngân hàng nói riêng tất hoạt động kinh tế khác nói chung Với tƣ cách quan đứng đầu giám sát tất hoạt động lĩnh vực ngân hàng, NHNN cần thể quán thuyết phục thông tin số liệu, đặc biệt nợ xấu, tránh tạo tâm lý hoang mang nghi ngờ dƣ luận, gây niềm tin dƣ luận hệ thống ngân hàng tạo nên tâm lý chƣa thực tin tƣởng vào số liệu Ngân hàng NHNN cần hƣớng NHTM chủ động công bố minh bạch thông tin quản trị rủi ro hƣớng đến thực quản trị rủi ro toàn diện Basel II toàn hệ thống ngân hàng  Phát triển nguồn tiền tái cấu thông qua việc tạo sân chơi bình đẳng cho ngân hàng nƣớc nhà đầu tƣ nƣớc Kinh nghiệm tái cấu hệ thống tài hầu hết quốc gia cần nguồn lực tài khổng lồ NHNN thực tái cấu hệ thống TCTD bối cảnh điều kiện kinh tế vĩ mô, điều kiện sản xuất kinh doanh, thị trƣờng tài nƣớc quốc tế gặp nhiều khó khăn, hồi phục chậm chạ, việc huy động 85 nguồn vốn tìm kiếm nhà đầu tƣ có đủ lực tài chính, quản trị để tham gia xử lý vấn đề hệ thống điều kiện quan trọng  Đổi kiện tồn cơng tác nhân Đây yếu tố vô quan trọng phát triển hệ thống ngân hàng Một đội ngũ cán khơng có hạn chế trình độ, yếu đạo đức khó lịng đƣa NHTM phát triển theo mục tiêu, định hƣớng đề ra, chí đẩy ngân hàng xuống vực sâu khủng hoảng Do đó, NHNN NHTM cần đặc biệt quan tâm đến cơng tác cán bộ, điều cần đƣợc thực từ khâu tuyển dụng, đào tạo đến khâu bổ nhiệm cán bộ, để xây dựng đội ngũ cán có đủ lực trình độ, có lĩnh đạo đức nghề nghiệp 86 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chƣơng 3, luận văn khái quát định hƣớng phát triển hệ thống NHTM đặt tổng thể chiến lƣợc định hƣớng phát triển kinh tế xã hội Việt Nam đến năm 2020 Tái cấu ngân hàng chủ trƣơng lớn Đảng Nhà nƣớc nhằm đƣa NHTM hoạt động lành mạnh, hiệu hơn, góp phần đƣa hệ thống tài nƣớc ta phát triển ổn định Đây cơng việc phức tạp địi hỏi cần đƣợc đồng thuận, quan tâm ủng hộ giám sát hệ thống trị Với hạn chế nguyên nhân rút chƣơng 2, tác giả đƣa số khuyến nghị giải pháp mà theo tác giả cơng hồn thiện khn khổ pháp lý quan trọng Nếu pháp lý khơi thông đƣợc sáu khía cạnh sau: xử lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại; mua bán, sáp nhập, hợp tổ chức tín dụng; sở hữu chéo tổ chức tín dụng; quản trị rủi ro bảo đảm an tồn hoạt động ngân hàng; chế, sách hỗ trợ cho tổ chức tín dụng thực tái cấu; can thiệp Nhà nƣớc xử lý tổ chức tín dụng yếu kém,thì trình tái cấu hệ thống NHTM Việt Nam thuận lợi, đẩy nhanh trình tái cấu, góp phần đạt mục tiêu đề Hy vọng khuyến nghị góp phần nhỏ vào việc tái cấu lại hệ NHTM nƣớc ta thời gian tới 87 KẾT LUẬN Tái ngân hàng thƣơng mại Việt Nam giai đoạn 2012-2015 dù chƣa kết thúc nhƣng lần tái cấu diễn sâu rộng mạnh mẽ so với đợt tái cấu trƣớc Những khó khăn thách thức tái cấu cấu đợt vơ to lớn ết q trình tái cấu đƣợc nhƣ Đề án hạn chế thiếu tính dài hạ 254 đƣa ủ yếu làm trình tái cấu NHTM Việt Nam chậm chƣa đạt kết nhƣ kỳ vọng thiếu cách tiếp cận tổng hợp xử lý tổng thể vấn đề tái cấu ngân hàng thƣơng mại, đặc biệt cịn thiếu khung khổ pháp lý mang tính hệ thống cho thực trình tái cấu bối cảnh tái cấu kinh tế Đề tài “Tái cấu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam” ghi nhận điều làm đƣợc chƣa làm đƣợc Từ đó, đƣa khuyến nghị để giai đoạn tái cấu 2016-2020, làm tốt Thực sự, đề tài rộng Luận văn nhiều thiếu sót chƣa đủ điều kiện nghiên cứu sâu hơn, mổ xẻ nhiều vấn đề Những hạn chế khơng thể tránh khỏi, mong nhận đƣợc tham gia đóng góp ý kiến quý Thầy, Cô giáo, anh chị để nội dung luận văn đƣợc hoàn chỉnh Trân trọng cảm ơn./ TÀI LIỆU THAM KHẢO ………………………… Danh mục tài liệu tiếng Việt Cao Thị Ý Nhi, 2007 Cơ cấu lại Ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam giai đoạn Luận án Tiến sĩ Trƣờng Đại học kinh tế Quốc Dân Ngơ Thị Bích Ngọc, 2007 Giải pháp đẩy mạnh tái cấu ngân hàng thương mại Việt Nam tiến trình hội nhập quốc tế Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam , 2014 Diễn đàn Kinh tế mùa Thu 2014, trang 190-206, Ủy ban Kinh tế Quốc hội, Ninh Bình, tháng năm 2014 Nguyễn Quỳnh Hoa, 2014 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Phát triển Hội nhập, số 14, trang 27-31 Nguyễn Thị Kim Thanh, 2015 Điểm sáng tái cấu ngân hàng Tạp chí tài chính, số 2, trang 15-17 Nguyễn Thị Mùi, 2015 Giải pháp phát triển ổn định lành mạnh hệ thống ngân hàng Tạp chí tài chính, số 2, trang 18-21 Sameer Goyal, 2011 Tái cấu trúc Ngân hàng có vấn đề Ngân hàng Thế giới, tháng 12 năm 2011 Trầm Thị Xuân Hƣơng cộng sự, 2013 Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Trần Huy Hoàng cộng sự, 2010 Quản trị ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Lao động xã hội 10 Trần Thọ Đạt cộng sự, 2014 Diễn đàn Kinh tế mùa Thu 2014, trang 162-189, Ủy ban Kinh tế Quốc hội, Ninh Bình, tháng năm 2014 11 Vũ Văn Thực, 2013 Tái cấu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Phát triển Hội nhập, số 10, trang 17-21 Danh mục tài liệu tiếng Anh Dziobek and Pazarbasıoglu, 1998 Lessons from Systemic Bank Restructuring, International Monetary Fund, April 1998 Rose, 1998 Commercial Bank Management New York: McGraw-Hill Publisher Trang website http://www.nfsc.gov.vn http://www.sbvamc.com.vn http://www.sbv.gov.vn