Quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu

O TRƯỜN OT O I HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  B CH BÁ THIÊN THANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP T I N ÂN H N THƯƠN M I CỔ PHẦN Á CHÂU LUẬN ĂN TH SĨ K NH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 2016 O TRƯỜN OT O I HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  B CH BÁ THIÊN THANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP T I N ÂN H N THƯƠN M I CỔ PHẦN Á CHÂU Chuyên ngành: Tài – Ngân Hàng Mã số: 60340201 LUẬN ĂN TH SĨ K NH TẾ N ƯỜ HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: P S.TS.TRƯƠN THỊ HỒNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn: “Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu” cơng trình tơi nghiên cứu thực Các thông tin sử dụng luận văn lấy từ nhiều nguồn tham khảo có ghi nguồn lấy Các liệu luận văn sử dụng trung thực tổng hợp q trình làm việc thực tế tơi Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu Tp.HCM, ngày tháng năm Tác giả luận văn BẠCH BÁ THIÊN THANH DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng TMCP Á Châu ACE Công ty TNHH bảo hiểm nhân thọ ACE AIG Công ty TNHH bảo hiểm phi nhân thọ AIG ATM Máy rút tiền tự động BIS Ngân hàng tốn quốc tế BSC Chƣơng trình quản lý hiệu suất nhân viên ACB CLMS Hệ thống quản lý khách hàng tín dụng ACB CSR Nhân viên dich vụ khách hàng CUSTOMMER CARE Chƣơng trình quản lý khách hàng thẻ ACB DNA Hệ thống công nghệ lõi ACB IFC Cơng ty tài quốc tế ISO Tổ chức tiêu chuẩn hóa quốc tế KPP Kênh phân phối KSV Kiểm soát viên KVH Khối vận hành LOANCSR Nhân viên vận hành tín dụng LOTUS Hệ thống trao đổi thơng tin nội ACB MIS Hệ thống thông tin quản trị NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng Thƣơng mại NXB Nhà suất OECD Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế ORC Vốn rủi ro hoạt động ORX Hiệp hội trao đổi liệu rủi ro tác nghiệp PGD Phòng Giao Dịch QTRR Quản trị rủi ro RRTN Rủi ro tác nghiệp S&P Cơ quan xếp hạng tín dụng Standard&Poor’s SCORING Chƣơng trình chấm điểm tín dụng ACB SPSS Phần mềm thống kê sử dụng nghiên cứu TCBS Hệ thống công nghệ lõi cũ ACB TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần TELLER Giao dịch viên Tp.HCM Thành phố Hồ Chí Minh TTQT Thanh toán quốc tế WTO Tổ chức thƣơng mại Thế giới DANH MỤC HÌNH Hình 1.1: Mối quan hệ thành phần rủi ro tác nghiệp 21 Hình 1.2: Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tác nghiệp nhiều Ngân hàng thương mại giới Phụ lục 01 Hình 1.3 Sơ đồ mơ hình tổ chức quản trị Techcommbank 2008 Hình 1.4 Sơ đồ mơ hình tổ chức quản trị Sacombank 2014 Hình 1.5 Sơ đồ mơ hình tổ chức quản trị Ngân hàng TMCP Sài Gòn 2013 Phụ lục 02 Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức ACB Hình 2.2 Sơ đồ tổ chức Khối vận hành ACB Hình 2.3 Sơ đồ tổ chức Ban chất lượng ACB Hình 2.4 Sơ đồ tổ chức Ban kiểm tốn ACB Hình 2.5 Sơ đồ tổ chức Khối quản lý rủi ro ACB 24 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tổng lợi nhuận trước thuế 33 Biểu đồ 2.2: Tổng tài sản 34 Biểu đồ 2.3: Tổng vốn huy động 34 Biểu đồ 2.4: Tổng dư nợ cho vay 34 Biểu đồ 2.17: Lỗi nguyên nhân từ cán nhân viên 2012 – 2014 53 Phụ lục 04 Biểu đồ 2.5: Lỗi nghiệp vụ tiền gửi huy động 2012 – 2014 Biểu đồ 2.6: Lỗi cấp nghiệp vụ tiền gửi huy động 2012 – 2014 Biểu đồ 2.7: Lỗi nghiệp vụ tín dụng pháp lý chứng từ 2012 – 2014 Biểu đồ 2.8: Lỗi cấp nghiệp vụ tín dụng pháp lý chứng từ 2012 – 2014 Biểu đồ 2.9: Lỗi nghiệp vụ tư vấn quan hệ khách hàng 2012 – 2014 Biểu đồ 2.10: Lỗi cấp nghiệp vụ tư vấn quan hệ khách hàng 2012 – 2014 Biểu đồ 2.11: Lỗi nghiệp vụ toán liên hàng 2012 – 2014 Biểu đồ 2.12: Lỗi cấp nghiệp vụ toán liên hàng 2012 – 2014 Biểu đồ 2.13: Lỗi nghiệp vụ toán quốc tế 2012 – 2014 Biểu đồ 2.14: Lỗi cấp nghiệp vụ toán quốc tế 2012 – 2014 Biểu đồ 2.15: Lỗi ban quản trị, điều hành KPP 2012 – 2014 Biểu đồ 2.16: Lỗi cấp ban quản trị, điều hành KPP 2012 – 2014 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Bảng tổng hợp báo cáo thống kê sai sót thực nghiệp vụ ACB từ năm 2012 đến 2014 47 Phụ lục 06 Bảng 2.2: Bảng mô tả mẫu khảo sát Bảng 2.3: Bảng giá trị trung bình đánh giá khả xảy RRTN Mẫu khảo sát Bảng 2.4: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố sách nhân sự, đào tạo Bảng 2.5: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố quy chế, sách, quy trình, thủ tục Bảng 2.6: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố sở hạ tầng hệ thống công nghệ Bảng 2.7: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố hoạt động kiểm tra, giám sát Bảng 2.8: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố hoạt động thơng tin truyền thông Bảng 2.9: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố hoạt động hỗ trợ Bảng 2.10: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố nhận dạng rủi ro ý thức trách nhiệm Bảng 2.11: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố triết lý quản trị rủi ro Bảng 2.12: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố kiện bên ngồi MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Danh mục từ viết tắt Danh mục hình Danh mục biểu đồ Danh mục bảng biểu Mục lục Lời mở đầu CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Các loại rủi ro chủ yếu 1.1.3 Mối liên quan loại rủi ro 1.2 Rủi ro tác nghiệp hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tác nghiệp 1.2.2 Các loại rủi ro tác nghiệp 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp 1.3 Quản trị rủi ro quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động Ngân hàng thƣơng mại 1.3.1 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 1.3.2 Quản trị rủi ro tác nghiệp 10 1.3.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tác nghiệp 10 1.3.2.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tác nghiệp 10 1.3.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp 14 1.3.2.4 Khung quản trị rủi ro tác nghiệp 18 1.3.2.5 Mối liên quan thành phần rủi ro tác nghiệp hoạt động quản trị rủi ro tác nghiệp 20 1.4 Một số vấn đề quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thƣơng mại giới Việt Nam 21 1.4.1 Sự đổ vỡ Ngân hàng Barings năm 1995 nguyên nhân đỗ vỡ 21 1.4.2 Quản trị rủi ro tác nghiệp số NHTM giới 24 1.4.3 Việc áp dụng Basel II Châu Á Việt Nam 25 1.4.4 Mơ hình quản trị rủi ro số Ngân hàng thương mại Việt Nam 26 1.4.4.1 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) 26 1.4.4.2 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thường Tín (Sacombank) 27 1.4.4.3 Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) 27 1.4.5 Bài học kinh nghiệm ACB 27 Kết luận chƣơng 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 30 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu 30 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ACB 30 2.1.2 Hoạt động kinh doanh chủ yếu 33 2.1.3 Năng lực tài 33 1.4 Thành tựu đạt 35 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp ACB 36 2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro ACB 36 2.2.2 Cơ sở pháp lý cho công tác quản trị rủi ro hệ thống ACB 38 2.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp áp dụng ACB 39 2.2.4 Các công cụ quản trị rủi ro tác nghiệp ACB 42 2.2.5 Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp ACB 42 2.3 Phân tích, đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tác nghiệp ACB 45 2.3.1 Phân tích rủi ro tác nghiệp dựa nghiệp vụ 45 2.3.1.1 Rủi ro phát sinh sai sót nghiệp vụ tiền gửi, huy động vốn, giao dịch quầy 47 2.3.1.2 Rủi ro phát sinh sai sót nghiệp vụ tín dụng 48 2.3.1.3 Rủi ro phát sinh sai sót nghiệp vụ tư vấn tài chính, quan hệ khách hàng 49 2.3.1.4 Rủi ro phát sinh sai sót nghiệp vụ tốn liên hàng 50 2.3.1.5 Rủi ro phát sinh sai sót nghiệp vụ tốn quốc tế 50 2.3.1.6 Rủi ro phát sinh sai sót ban quản trị/điều hành KPP 51 2.3.2 Phân tích rủi ro tác nghiệp dựa nguyên nhân chủ yếu 52 Anh chị nhận hướng dẫn, tư vấn hỗ trợ 38 xác, kịp thời từ phịng ban chức trung tâm hỗ trợ Quy trình tác nghiệp phận hỗ trợ, phận 39 nghiệp vụ phận kinh doanh giúp công việc anh chị hiệu Các chương trình quản lý truy xuất liệu tổng hợp 40 phục vụ công tác quản lý điều hành kênh phân phối xác kịp thời Các báo cáo hoạt động, kết kiểm tra, giám sát 41 định đặn, xác kịp thời IX SỰ KIỆN BÊN NGOÀI Ngân hàng cập nhật cảnh báo hành vi tội 42 phạm ngân hàng đến anh chị 43 Ngân hàng phản ứng kịp thời với sách NHNN Cộng tác viên làm việc thiếu trách nhiệm với hoạt động 44 chung ngân hàng Anh chị có sẵn sàng đối phó với thông tin trái chiều 45 làm ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng công tác anh chị X KHẢ NĂNG XẢY RA RỦI RO Theo anh chị sở hạ tấng, công nghệ cấu tổ chức 46 quản trị ACB tốt Theo anh chị hoạt động truyền thông, hỗ trợ 47 ACB thực tốt Theo anh chị văn hóa quản trị có ảnh hưởng cao đến khả 48 gây rủi ro tác nghiệp Theo anh chị khả gây rủi ro tác nghiệp ngân 49 hàng thấp 5 5 5 5 5 5 PHẦN II Xin vui lịng cho biết đơi nét thơng tin cá nhân anh/chị Giới tính:  Nam  Nữ Độ tuổi anh/chị  Từ 21 đến 34  Từ 35 đến 44  Từ 45 đến 54 Hiện nay, Anh chị cơng tác vị trí bao lâu?  Dưới năm  Từ – 10 năm  Từ – năm  Trên 10  Từ – năm  4.Trên 55 Hiện nay, Anh chị công tác phận nào?  Bộ phận kinh doanh  Bộ phận quản lý tập trung  Bộ phận vận hành  Ban quản lý, điều hành  Bộ phận hỗ trợ Hiện nay, Anh/chị giữ vị trí nào?  Nhân viên  Trưởng phận  Tổ trưởng  Ban giám đốc  Cấp giám sát Trước gia nhập ACB, anh chị có làm việc ngân hàng thương mại khác chưa?  Đã  Chưa Trước đảm nhiệm vị trí tại, Anh/chị có đảm nhiệm vị trí khác tính chất khơng? (Ví dụ: trước làm kinh doanh, làm vận hành ngược lại; trước làm nhân viên, làm quản lý;…)  Đã  Chưa Xin chân thành cảm ơn hợp tác Anh/chị PHỤ LỤC 06: QUY TRÌNH VÀ KẾT QUẢ KHẢO SÁT Mục tiêu khảo sát: Tìm nguyên nhân chủ yếu có tác động đến khả xảy rủi ro tác nghiệp ACB để có giải pháp thiết thực nhằm hạn chế rủi ro tác nghiệp ACB Quy trình khảo sát: tiến hành qua bước sau Bước 1: Dựa sở lý thuyết RRTN, tác giả tiến hành xây dựng bảng câu hỏi, sau gửi đến chuyên viên QTRR ngân hàng để đánh giá góp ý điều chỉnh câu hỏi cho phù hợp Bước 2: Tác giả thực vấn nhóm 20 nhân viên ngẫu nhiên trung tâm kênh phân phối ACB Kết nhận xét tính hợp lý bảng câu hỏi 20 nhân viên thực bảng câu hỏi với mức đồng ý 85% Bước 3: Từ kết trên, tác giả tiến hành khảo sát diện rộng với số lượng phiếu phát hành 300 phiếu, phương pháp khảo sát sau: + Mẫu khảo sát: Phát 300 phiếu, gửi tới 300 nhân viên ACB thuộc khu vực Tp.HCM thu khoảng 268 phiếu hợp lệ, có 253 phiếu hợp lệ, 15 phiếu bị thiếu thông tin, nên chọn lại kích cỡ mẫu khảo sát để phân tích 250 + Danh sách đơn vị ACB Khu vực Tp.HCM khảo sát: STT Đơn vị Số lượng phiếu Chi nhánh Tp.HCM 50 Chi nhánh Sài Gòn 50 Chi nhánh Cộng Hòa 25 Chi nhánh Chợ Lớn 25 Chi nhánh Tân Thuận 25 Chi nhánh Bến Thành 25 Chi nhánh Thủ Đức 25 PGD Trương Định 10 PGD Hai Bà Trưng 10 10 Trung tâm pháp lý chứng từ 20 11 Trung tâm phân tích tín dụng 20 12 Trung tâm thẻ 15 Tổng 300 + Phương pháp thu thập thông tin: Khảo sát chỗ làm việc, hẹn gặp địa điểm khác gởi email đến nhân viên chọn ngẫu nhiên danh sách nhân viên ACB khu vực Tp.HCM + Phương pháp phân tích liệu: Sử dụng phương pháp phân tích thống kê mơ tả để phân tích yếu tố ảnh hưởng đến khả xảy RRTN ACB + Thang đánh giá: (1) hồn tồn khơng đồng ý, (2) khơng đồng ý, (3) trung hịa, (4) đồng ý, (5) hoàn toàn đồng ý Kết khảo sát: Các bảng biểu phân tích liệu khảo sát tổng hợp sau: Bảng 2.2: Bảng mô tả mẫu khảo sát Tần số Tần suất Tần suất Tần suất hợp lệ tích lũy Giới tính Nam 121 48.4 48.4 48.4 Nữ 129 51.6 51.6 100.0 Tổng 250 100.0 100.0 Từ 21 - 34 140 56.0 56.0 56.0 Từ 35 - 44 86 34.4 34.4 90.4 Từ 45 - 54 24 9.6 9.6 100.0 0 100.0 250 100.0 100.0 Dưới năm 67 26.8 26.8 26.8 Từ – năm 57 22.8 22.8 49.6 Từ – năm 63 25.2 25.2 74.8 Từ – 10 năm 32 12.8 12.8 87.6 Trên 10 năm 31 12.4 12.4 100.0 250 100.0 100.0 70 28.0 28.0 28.0 103 41.2 41.2 69.2 Độ tuổi Trên 55 Tổng Thâm niên Tổng Bộ phận (BP) BP kinh doanh BP Vận hành BP hỗ trợ 31 12.4 12.4 81.6 BP quản lý tập trung 23 9.2 9.2 90.8 Ban quản trị điều hành 23 9.2 9.2 100.0 Tổng 250 100.0 100.0 Nhân viên 164 65.6 65.6 65.6 Tổ trưởng 26 10.4 10.4 76.0 Cấp giám sát 31 12.4 12.4 88.4 Trưởng phận 19 7.6 7.6 96.0 Ban giám đốc 10 4.0 4.0 100.0 250 100.0 100.0 Đã có 125 50.0 50.0 50.0 Chưa có 125 50.0 50.0 100.0 Tổng 250 100.0 100.0 Đã 150 60.0 60.0 60.0 Chưa 100 40.0 40.0 100.0 Tổng 250 100.0 100.0 Vị trí Tổng Kinh nghiệm Vị trí khác đảm nhiệm Bảng 2.3: Bảng giá trị trung bình đánh giá khả xảy RRTN Mẫu khảo sát Đánh giá khả xảy RRTN (Giá trị trung bình thang đánh giá) Giới tính Độ tuổi Nam 3.53 Nữ 3.61 Tổng 3.57 Từ 21 - 34 3.59 Từ 35 - 44 3.58 Từ 45 - 54 3.45 Trên 55 Tổng 3.57 Thâm niên Bộ phận (BP) Vị trí Kinh nghiệm Dưới năm 3.62 Từ – năm 3.47 Từ – năm 3.64 Từ – 10 năm 3.47 Trên 10 năm 3.61 Tổng 3.57 BP kinh doanh 3.53 BP Vận hành 3.58 BP hỗ trợ 3.63 BP quản lý tập trung 3.46 Ban quản trị điều hành 3.72 Tổng 3.57 Nhân viên 3.55 Tổ trưởng 3.60 Cấp giám sát 3.70 Trưởng phận 3.41 Ban giám đốc 3.68 Tổng 3.57 Đã có 3.56 Chưa có 3.58 Tổng 3.57 Vị trí khác đảm Đã 3.54 nhiệm Chưa 3.61 Tổng 3.57 Bảng 2.4: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố sách nhân sự, đào tạo CHÍNH SÁCH NHÂN SỰ, ĐÀO TẠO Câu hỏi/thang đánh giá Chính sách khen thưởng kỷ luật ngân 15 95 92 48 16 104 80 50 hàng chặt chẽ Mức lương chế độ đãi ngộ anh chị thỏa đáng Anh chị tham gia chương trình đào tạo 16 47 124 63 16 62 108 64 11 87 120 32 nghiệp vụ gia nhập ngân hàng Anh chị tham gia đào tạo bổ sung, tái đào tạo đào tạo phát triển Anh chị tham gia đánh giá lực công việc định kỳ Bảng 2.5: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố quy chế, sách, quy trình, thủ tục QUY CHẾ, CHÍNH SÁCH, QUY TRÌNH, THỦ TỤC Câu hỏi/thang đánh giá Quy chế, sách, quy trình, thủ tục ngân 14 92 110 21 31 92 107 19 28 77 93 52 hàng ban hành kịp thời cập nhật thường xuyên Nội dung quy chế, sách, quy trình, thủ tục ngân hàng dễ thơng đạt Quy chế, sách, quy trình, thủ tục ngân hàng đầy đủ chi tiết Bảng 2.6: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố sở hạ tầng hệ thống công nghệ CƠ SỞ HẠ TẦNG VÀ HỆ THỐNG CÔNG NGHỆ Câu hỏi/thang đánh giá Chất lượng hạ tầng sở công cụ làm việc 27 89 104 26 24 121 95 10 33 107 90 20 đạt yêu cầu hỗ trợ cho công việc anh chị Kho lưu trữ tài sản, chứng từ liệu đủ lượng an toàn cho hoạt động ngân hàng Hệ thống công nghê thông tin quản lý chặt chẽ (phân quyền truy cập, nhật ký theo dõi đăng nhập, yêu cầu thay đổi password định kỳ, có tường lửa ngăn chặn virus…) Hệ thống chương trình tác nghiệp (CLMS, 38 91 93 21 TCBS - DNA, CLCS, ACMS, Custommercare thẻ, Soring, Lotus, Email, Webadmin) có ổn định, nhanh chóng đầy đủ Bảng 2.7: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố hoạt động kiểm tra, giám sát HOẠT ĐỘNG KIỂM TRA, GIÁM SÁT Câu hỏi/thang đánh giá Cơ cấu tổ chức ngân hàng hoạt động kiểm 30 96 101 20 32 111 74 31 48 94 96 11 34 73 110 29 36 106 76 27 27 189 34 0 50 157 43 tra, giám sát có hệ thống có quy định rõ phạm vi hoạt động, chức năng, nhiệm vụ phận chức Hoạt động phòng ban phận kiểm tra, giám sát thường xuyên hiệu Các cấp quản lý giám sát thường xuyên, chặt chẽ theo sát trình hoạt động tác nghiệp Các báo cáo tổng hợp kiểm tra, giám sát chuẩn xác thiết thực Anh chị phải kiêm nhiệm nhiều cơng việc có chức bị chồng chéo, gây rủi ro (thực hiện/xét duyệt, tư vấn/hạch toán…) Ngân hàng có tổ chức giám sát chéo cơng việc ngày phận nhân viên với Anh chị phải kiêm nhiệm nhiều nhiệm vụ dẫn đến tải, ảnh hưởng đến chất lượng công việc gây rủi ro (Tiền gửi + tiền vay, Tiền vay + TTQT, Tiền gửi + hành chánh, Tiền vay + Pháp lý, Sales +Thẩm định,…) Bảng 2.8: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố hoạt động thơng tin truyền thơng HOẠT ĐỘNG THƠNG TIN VÀ TRUYỀN THƠNG Câu hỏi/thang đánh giá Cách thức truyền đạt thông tin đáp ứng 40 47 131 32 34 45 138 33 15 60 79 96 17 16 169 44 18 48 121 63 15 47 177 yêu cầu: nhà quản lý hiểu tâm tư nguyện vọng nhân viên nhân viên hiểu rõ công việc thị từ nhà quản lý Các quy định việc cung cấp thông tin nội thơng tin khách hàng bên ngồi tuân thủ quy định Hệ thống thông tin ngân hàng cung cấp kịp thời, xác thơng tin hoạt động ngân hàng, văn ban hành nội bộ, NHNN Ngân hàng thường xuyên đánh giá đề rủi ro bên phổ biến/nhắc nhở cho nhân viên Các thông tin liên quan đến rủi ro ngân hàng từ bên ngồi tổng hợp, phân tích, truyền đạt đầy đủ trung thực Ngân hàng cung cấp thông tin cách minh bạch, kịp thời có hướng dẫn khách hàng cách xác hiệu thơng qua kênh truyền thông (hệ thống internet online, website, báo đài hoạt động truyền thông…) Bảng 2.9: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố hoạt động hỗ trợ HOẠT ĐỘNG HỖ TRỢ Câu hỏi/thang đánh giá Quy trình luân chuyển chứng từ, bảo quản 23 99 105 23 31 81 106 32 15 78 128 24 30 83 101 35 48 82 90 21 chứng từ, tài sản (quy trình chất lượng ISO) làm anh chị yên tâm công tác Anh chị nhận hướng dẫn, tư vấn hỗ trợ xác, kịp thời từ phòng ban chức trung tâm hỗ trợ Quy trình tác nghiệp phận hỗ trợ, phận nghiệp vụ phận kinh doanh giúp công việc anh chị hiệu Các chương trình quản lý truy xuất liệu tổng hợp phục vụ công tác quản lý điều hành kênh phân phối xác kịp thời Các báo cáo hoạt động, kết kiểm tra, giám sát định đặn, xác kịp thời Bảng 2.10: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố nhận dạng rủi ro ý thức trách nhiệm NHẬN DẠNG RỦI RO VÀ Ý THỨC TRÁCH NHIỆM Câu hỏi/thang đánh giá Đối với nghiệp vụ tác nghiệp ngân 5 58 103 71 13 16 91 126 15 49 117 69 14 hàng chưa có quy định hướng dẫn cụ thể anh chị có quan tâm đến rủi ro hoạt động xảy Anh chị nắm bắt thông tin liên quan đến cảnh báo rủi ro xảy đơn vị đơn vị khác hệ thống Khi đánh giá rủi ro vấn đề, anh chị có liên hệ vấn đề cần đánh giá với vấn đề khác có liên quan Theo anh chị với rủi ro xuất có 23 61 124 41 53 111 67 17 mức độ ảnh hưởng thấp ngân hàng không cần phải đưa biện pháp quản lý rủi ro Ngân hàng có thực đánh giá rủi ro vụ việc xảy rủi ro Bảng 2.11: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố triết lý quản trị rủi ro TRIẾT LÝ VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO Câu hỏi/thang đánh giá Để đạt kế hoạch giao, anh chị sẵn sàng 14 123 104 22 97 103 26 34 80 115 21 11 20 72 124 23 35 83 113 19 33 97 101 10 chấp nhận rủi ro Anh chị cân nhắc giữ lợi ích đạt rủi ro hoạt động xảy đưa định để thỏa mãn nhu cầu khách hàng Khi ban lãnh đạo đơn vị anh chị có định hướng kinh doanh mà chấp nhận rủi ro có khả xảy anh chị chấp nhận thực Ban lãnh đạo đơn vị lơ cơng tác quản trị, độc đốn quản trị không quán triệt tư tưởng quản trị rủi ro Anh chị biết mức độ rủi ro hoạt động chấp nhận quy trình, sản phẩm ngân hàng đưa quy trình, sản phẩm Anh chị khơng cấp trực tiếp/ban lãnh đạo đơn vị trao đổi quan điểm phương thức quản lý rủi ro hoạt động thông qua nghiệp vụ Bảng 2.12: Bảng tổng hợp đánh giá khả xảy rủi ro từ nhóm yếu tố kiện bên ngồi SỰ KIỆN BÊN NGOÀI Câu hỏi/thang đánh giá Ngân hàng cập nhật cảnh báo hành vi 0 250 0 0 205 45 0 202 48 0 139 103 tội phạm ngân hàng đến anh chị Ngân hàng phản ứng kịp thời với sách NHNN Cộng tác viên làm việc thiếu trách nhiệm với hoạt động chung ngân hàng Anh chị có sẵn sàng đối phó với thơng tin trái chiều làm ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng công tác anh chị TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt ACB, 2012, “Báo cáo tham gia giải thưởng chất lượng quốc gia”, Tài liệu chất lượng ACB, 2012, 2013, 2014, “Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Á Châu năm 2012, 2013, 2014” ACB, 2013, “Nhận diện rủi ro quy trình tác nghiệp”, Tài liệu đào tạo nội Đào Thị Thanh Tú, 2014, “Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí tài – Bộ tài Hồng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2005 “Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS”, NXB Thống kê Hoàng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008 “Thống kê ứng dụng kinh tế - xã hội”, NXB Thống kê Hội đồng Basel, 2005, Hiệp định Basel II Lê Thanh Tâm Phạm Bích Liên, 2009, “Quản trị rủi ro hoạt động: Kinh nghiệm quốc tế học ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng Ngân hàng Nhà nước, 2008, “Quản lý rủi ro hoạt động khả áp dụng Basel II Việt Nam”, Bài đăng website Ngân hàng nhà nước ngày 21/10/2008 10 Ngân hàng Nhà nước, 2009, “Thành lập Ngân hàng thương mại phòng ngừa rủi ro tác nghiệp”, Tài liệu hội thảo 2009 11 Nguyễn Chí Hiếu Phạm Hồng Hải, 2013,“Vấn đề quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng nay”, Thời báo ngân hàng 12 Nguyễn Quang Thu (2008), “Quản trị rủi ro bảo hiểm doanh nghiệp”, Nhà xuất thống kê 13 Nguyễn Thị Cẩm Thủy, 2013, “Nhận diện rủi ro nghiệp vụ ngân hàng quốc tế”, Tạp chí nghiên cứu khoa học 14 Nguyễn Thị Thúy Hằng, 2012, “Quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tài liệu nghiên cứu 2012 - Phòng Quản lý rủi ro thị trường & tác nghiệp VietinBank 15 Phạm Huy Hùng, 2011, “Phương pháp quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại Việt Nam”, Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu ngành ngân hàng - Nhà xuất Thống kê Hà Nội 16 Phạm Tiến Thành Lê Thị Vân Khanh, “Mối quan hệ quản lý rủi ro tác nghiệp bảo hiểm tổ chức tài chính”, www.sbv.gov.vn 17 Phạm Tiến Thành, 2009, “Quản trị rủi ro góc độ Ngân hàng”, Tài liệu trao đổi chia sẻ kinh nghiệm, người tầm nhìn năm 2009 18 Phí Trọng Hiền, 2005, “Quản trị rủi ro ngân hàng, sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam”, Số chuyên đề tạp chí ngân hàng tháng 11/2005 19 Sacombnak, 2014, “Báo cáo thường niên Sacombank năm 2014” 20 SCB, 2013, “Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Sài Gòn năm 2013” 21 Techcombank, 2008, “Báo cáo thường niên Techcombank năm 2008” 22 Trần Huy Hoàng , 2007, “Quản trị ngân hàng thương mại”, Nhà xuất lao động xã hội 23 Trần Huy Hoàng, 2013, “Quản trị ngân hàng thương mại”, Nhà xuất thống kê 24 Viện chiến lược ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2010, “báo cáo thực trạng ngành ngân hàng năm 2010”, www.moit.gov.vn Tiếng Anh 25 Basel committee on Banking Supervision, 2001, “Consultative Document: Operational Risk”, Supporting Document to the New Basel Accord, www.bis.org; www.en.wikipedia.org 26 Basel committee on Banking Supervision, 2002, “Sound practices for the Management and Supervision of Operational Risk”, www.bis.org 27 Basel committee on Banking Supervision, 2004, “International Convergence of Capital Measurement anh Capital Standards”, Switzerland: Bank for International settlements 28 Basel committee on Banking Supervision, 2005, “Basel committee for banking supervision document outsourcing in financial services”, www.bis.org 29 Basel committee on Banking Supervision, 2009, “Result from the loss Data Collection Exercise for Operational Risk”, www.bis.org 30 DeutsheBank, 2007, “Annual Report – Risk Report”, http://deutshe-bank.com 31 KPMG, 2007, Financial Service “Managing Operational Risk Beyond Basel II”, www.kpmg.com/SiteCollectionDocuments/ManagingOpRisk.pdf