Đề thi Nghiệp vụ tín dụng Vietcombank, Đề thi tín dụng Vietinbank, Đề thi tín dụng Agribank, Đề thi tín dụng BIDV, Đề thi tín dụng MBank, Đề thi tín dụng SHB, Đề thi tín dụng Techcombank, Đề thi tín dụng VP Bank, Đề thi tín dụng OCB, Đề thi tín dụng Eximbank, Đề thi tín dụng Maritime bank
LỜI NĨI ĐẦU Chắc hẳn có nhiều bạn thi tuyển vào ngân hàng để tìm cho cơng việc với mức lương cao, công việc động, môi trường chuyên nghiệp … hay để thử sức Nhưng có người thành cơng có người chưa thành công Điều dễ hiểu nhân đầu vào cho lĩnh vực ngân hàng ngày đông đảo nên hội dành cho số người có lịng kiên trì cố gắng Ngay từ thời sinh viên, việc tìm tài liệu sách báo liên quan đến chuyên ngành tài ngân hàng điều khó khăn tơi Sự phát triển công nghệ thông tin chia sẻ sâu rộng thơng tin tài ngân hàng ngày mở dần khắc phục khó khăn trước Mặc dù bận với công việc ngày tơi dành chút thời gian để tìm tòi viết sách, sách mà ban đầu tơi nghĩ đơn giản tơi viết cho mình, cho điều tơi chưa biết “tìm hồi khơng thấy” Cứ ngày vài trang, sách dần hồn thành tơi nghĩ có người khác ngồi tơi cần đến Cuốn sách có tựa đề “TUYỂN TẬP ĐỀ THI VÀO CÁC NGÂN HÀNG” tổng hợp từ hàng trăm đề thi mà đọc, làm Điều đặc biệt sách đa số câu hỏi giải đáp cụ thể, bắt nguồn từ trải nghiệm tôi, lời giải mà cho ngắn gọn xúc tích Nội dung sách chia thành phần, giống bạn thi phần thi viết ngân hàng, gồm có: Phần – Trắc nghiệm Phần – Tiếng Anh Phần – Câu hỏi tự luận Phần – Tin học Phần – Bài tập Phần – Verbal Test - Numerical Test - Clerical Test Phần – IQ GMAT Ở phần sách, phân câu hỏi theo nghiệp vụ chun mơn, gồm có: Nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ kế toán, nghiệp vụ toán quốc tế Cụ thể phần Mục lục sách Phần câu hỏi liên quan đến Nghiệp vụ tín dụng nhiều nên tơi cụ thể hóa thành mục lớn A – Kiến thức Luật B – Kiến thức Nghiệp vụ Tài liệu phần trắc nghiệm kiến thức Luật-Nghiệp vụ tín dụng lời giải chi tiết Các phần khác chia nhỏ đăng sau Cuốn sách “TUYỂN TẬP ĐỀ THI VÀO CÁC NGÂN HÀNG” viết thời gian ngắn, “lượng nhân ỏi”, sách nên không tránh khỏi sai sót Mọi ý kiến đóng góp phản hồi xin bạn gửi mail cho tơi theo địa chỉ: todat2510@gmail.com Các bạn có nhu cầu muốn mua tài liệu xin liên qua địa mail freeship khắp miền Tổ Quốc Chúc bạn ôn tập thật tốt thi đậu để trở thành banker giỏi Trân trọng! CHƯƠNG 1: TRẮC NGHIỆM NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG A- KIẾN THỨC VỀ LUẬT Văn phòng đại diện Cơng ty nước ngồi có thay mặt Cơng ty ký kết hợp đồng không? a) Được phép b) Khơng phép c) Được phép có ủy quyền d) Không phép trường hợp Nếu đến hạn trả lãi tiền vay mà khách hàng không trả hạn không TCTD chấp nhận điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lãi không gia hạn lãi TCTD phải xử lý nào? a) Chuyển toàn dư nợ gốc lãi sang nợ hạn b) Chuyển toàn dư nợ gốc sang nợ hạn c) Chuyển toàn nợ lãi sang nợ hạn Trường hợp khách hàng không trả hết nợ gốc thời hạn thỏa thuận HĐTD có văn đề nghị cho điều chỉnh hạn trả nợ TCTD xem xét gia hạn nợ cho vay ngắn hạn sau: a) Bằng chu kỳ SXKD b) Bằng thời hạn cho vay c) Tối đa 12 tháng d) Tối đa chu kỳ SXKD không 12 tháng Gia hạn nợ vay hiểu là: a) TCTD Khách hàng thỏa thuận việc thay đổi kỳ hạn nợ gốc thỏa thuận trước HĐTD b) TCTD Khách hàng thỏa thuận việc thay đổi kỳ hạn nợ gốc lãi thỏa thuận trước HĐTD c) TCTD Khách hàng thỏa thuận việc thay đổi kỳ hạn nợ lãi thỏa thuận trước HĐTD d) Cả câu sai Thực kiểm tra giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng là: a) Quyền TCTD b) Trách nhiệm TCTD c) Cả a b Quy chế cho vay TCTD khách hàng không áp dụng thực cho vay: a) Cho vay theo ủy thác tổ chức, cá nhân b) Cho vay khách hàng TCTD khác c) Cho vay cá nhân, pháp nhân nước d) Cả a b Theo quy định hành, chi nhánh ngân hàng không phép thực nghiệp vụ cấp tín dụng đây: a) Cho vay b) Bảo lãnh c) Chiết khấu d) Cho thuê tài Theo Luật tổ chức tín dụng, tổ chức sau coi tổ chức tín dụng: a) Ngân hàng, Cơng ty Bảo hiểm b) Ngân hàng, Cơng ty tài chính, Cơng ty Bảo hiểm c) Ngân hàng, Cơng ty tài chính, Cơng ty cho th tài d) Ngân hàng, Cơng ty tài chính, Cơng ty cho th tài chính, Cơng ty Bảo hiểm Chính sách tiền tệ quốc gia gì? (Theo luật sửa đổi số điều Luật NHNN Việt Nam) a) Là phận sách kinh tế - tài Nhà nước nhằm ổn định giá trị đồng tiền b) Nhằm kiềm chế lạm phát c) Góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội, bảo đảm quốc phòng, an ninh nâng cao đời sống nhân dân d) Bảo đảm quốc phòng, an ninh nâng cao đời sống nhân dân e) Là phận của sách kinh tế - tài Nhà nước nhằm ổn định giá trị đồng tiền, kiềm chế lạm phát, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội, bảo đảm quốc phòng, an ninh nâng cao đời sống nhân dân 10 Theo qui định Luật tổ chức tín dụng, đối tượng khơng vay vốn Ngân hàng nơi cơng tác: a) Cán tín dụng (Cán Quan hệ khách hàng) b) Cán đầu tư c) Cán Kinh doanh ngoại tệ 11 Tổng mức cho vay bảo lãnh Ngân hàng thương mại cá nhân/tổ chức thông thường không vượt phần trăm vốn tự có: a) 10% b) 15% c) 20% d) 25% 12 Theo quy định Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng sử dụng bao phần trăm (%) Vốn ngắn hạn vay trung dài hạn: a) 10% b) 20% c) 30% d) 40% 13 Hiện Ngân hàng Nhà nước cho phép Ngân hàng hỗ trợ lãi suất ưu đãi với khoản vay: a) Ngắn hạn b) Trung, dài hạn c) Dài hạn d) a b 14 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu tổ chức tín dụng, trừ chi nhánh Ngân hàng theo quy định phải đảm bảo: a) 7% b) 8% c) 9% d) 10% 15 Thời gian ân hạn khoản vay dài hạn là: a) Thời gian khách hàng trả nợ gốc lãi b) Thời gian khách hàng trả nợ gốc phải trả lãi c) Thời gian khách hàng phải trả nợ gốc trả lãi d) Không đáp án 16 Theo quy định Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng phân nhóm nợ vay khách hàng thành: a) nhóm b) nhóm c) nhóm d) nhóm 17 Tại Việt Nam, TCTD thực nghiệp vụ bao tốn mà khơng cần thơng báo cho bên mua hàng biết việc bao toán? a) Đúng b) Sai 18 Tổng số dư bao toán tổ chức tín dụng với tất khách hàng a) Khơng bị hạn chế bao tốn coi hình thức cấp tín dụng b) Bị hạn chế khơng vượt q 100% vốn tự có TCTD c) Bị hạn chế không vượt 20% tổng tài sản TCTD d) Cả đáp án sai 19 Đây hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua bán a) Hoạt động cho vay chấp TS hình thành tương lai b) Hoạt động chiết khấu chứng từ có giá c) Hoạt động cho vay chấp khoản phải thu d) Hoạt động bao toán e) Cả a, c d 20 Phương án phương án sau a) Thời hạn Bao toán xuất lần tối đa 360 ngày b) Thời hạn Bao toán xuất theo hạn mức tối đa 360 ngày c) Thời hạn Bao toán xuất lần tối đa 360 ngày d) Thời hạn Bao tốn cịn lại Khoản phải thu tối đa 180 ngày 21 TCTD thực nghiệp vụ bao tốn có truy địi, có TSĐB khoản phải thu hạn toán? a) Đúng b) Sai 22 Điều kiện để TCTD NHNN cho phép thực hoạt động bao tốn? a) Khi TCTD có nhu cầu hoạt động bao toán: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cho vay thời điểm cuối tháng tháng gần 5%; Không vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng; Không thuộc đối tượng bị xem xét, xử lý vi phạm hành lĩnh vực tài chính, ngân hàng bị xử lý lĩnh vực tài chính, ngân hàng khắc phục hành vi vi phạm b) Khi TCTD có nhu cầu hoạt động bao tốn c) Khi TCTD có tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cho vay thời điểm cuối tháng tháng gần 5%; Không vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng d) Khi TCTD không thuộc đối tượng bị xem xét, xử lý vi phạm hành lĩnh vực tài chính, ngân hàng bị xử lý lĩnh vực tài chính, ngân hàng khắc phục hành vi vi phạm 23 Hạn mức bao toán hiểu tổng số dư tối đa khoản phải thu bao toán khoảng thời gian định đơn vị bao toán bên mua hàng xác định rủi ro chủ yếu thuộc bên mua hàng a) Đúng b) Sai 24 Số dư khoản phải thu mà đơn vị bao toán nhập bảo lãnh cho 01 bên nhập (01 khách hàng) phải nằm giới hạn a) 30% vốn tự có đơn vị bao tốn nhập b) 15% vốn tự có đơn vị bao tốn nhập c) Khơng bị giới hạn d) Cả đáp án sai 25 Theo quy định Pháp luật, A ủy quyền cho B thực giao dịch thì: a) B ủy quyền cho người thứ b) B ủy quyền cho người thứ c) B ủy quyền cho người thứ ủy quyền A có quy định cho ủy quyền lại d) Cả ý không 26 Ngân hàng thương mại phép: a) Kinh doanh nhà đất b) Cung cấp dịch vụ ngân hàng c) Trực tiếp cung cấp dịch vụ bảo hiểm d) b c 27 Trường hợp tài sản cho nhiều nghĩa vụ nhiều TCTD khác nhau, thứ tự ưu tiên toán xử lý tài sản là: a) Nếu tất ký giao dịch bảo đảm thứ tự ưu tiên toán xử lý tài sản đảm bảo xác định theo thứ tự đăng ký b) Nếu trường hợp có giao dịch bảo đảm đăng ký có giao dịch bảo đảm chưa đăng ký giao dịch bảo đảm có đăng ký ưu tiên toán trước c) Nếu giao dịch bảo đảm chưa đăng ký thứ tự ưu tiên toán xác định theo thứ tự thời gian xác lập giao dịch bảo đảm d) Cả a, b c 28 Trường hợp TS cầm cố bị xử lý, bên nhận cầm cố có thơng báo văn việc xử lý tài sản cho bên cầm cố đăng ký thông báo yêu cầu xử lý tài sản quan đăng ký giao dịch bảo đảm Sau ngày kể từ thời điểm đăng ký thơng báo bên nhận cầm cố có quyền xử lý tài sản: a) ngày b) ngày làm việc c) 15 ngày d) 15 ngày làm việc e) Khơng có đáp án 29 Trường hợp TS chấp bị xử lý, bên nhận chấp có thơng báo văn việc xử lý TS cho bên chấp đăng ký thông báo yêu cầu xử lý TS quan đăng ký giao dịch bảo đảm Sau ngày kể từ thời điểm đăng ký thông báo bên nhận chấp có quyền xử lý tài sản: a) ngày b) ngày làm việc c) 15 ngày d) 15 ngày làm việc e) Khơng có đáp án 30 Tổ chức hoạt động thương mại tuân theo qui định của: a) Luật dân b) Luật doanh nghiệp c) Luật TCTD d) Tất ý 31 Giới hạn cho vay tối đa với khách hàng TCTD là: a) 10% Vốn tự có TCTD b) 15% Vốn tự có TCTD c) 20% Vốn tự có TCTD d) 25% Vốn tự có TCTD 32 Trong thời gian hiệu lực hợp đồng tín dụng hạn mức, khách hàng có thể: a) Rút vốn vay nhiều lần, trả nợ vay nhiều lần b) Vừa rút vốn vay, vừa trả nợ vay đảm bảo dư nợ không vượt hạn mức tín dụng c) Rút vốn vay nhiều lần, sau trả nợ vay khơng rút phần vốn tương ứng với phần trả nợ 33 Nếu muốn cho vay khách hàng có nhu cầu vốn vượt giới hạn tổng mức cho vay tối đa khách hàng, nhóm khách hàng liên quan, TCTD làm gì? a) Xin phép Thủ tướng phủ b) Xin phép Ngân hàng nhà nước c) Xin phép Bộ tài d) Đáp án khác 34 Việc cho vay khách hàng TCTD không thuộc phạm vi điều chỉnh Quy chế cho vay TCTD khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN a) Đúng b) Sai 35 Khi cho vay khách hàng thuộc đối tượng hưởng sách tín dụng ưu đãi, cho vay dự án đầu tư thuộc tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước TCTD thực theo quy định Quy chế cho vay TCTD khách hàng ban hành theo định số 1627/2001/QĐ-NHNN? a) Đúng b) Sai 36 Thời hạn cho vay xác định vào chu kỳ SXKD, thời gian thu hồi vốn dự án đầu tư khả trả nợ khách hàng? a) Đúng b) Sai 37 Trong trường hợp, mức cho vay xác định vào nhu cầu vay vốn khả trả nợ KH, khả nguồn vốn TCTD? a) Đúng b) Sai 38 Trong trường hợp, số tiền cho vay tối đa 70% giá trị tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh a) Đúng b) Sai 39 Hợp đồng chấp quyền địi nợ bên thứ có đăng ký giao dịch bảo đảm hay khơng? a) Có b) Không c) Đáp án khác 40 Hợp đồng chấp quyền địi nợ bên thứ có đăng ký giao dịch đảm bảo hay không? a) Có b) Khơng www.sbv.gov.vn) 307 (b) Tiền lương cho nhân cơng Trả lời: Chi phí biến đổi khoản chi phí thay đổi theo quy mơ sản xuất doanh số lao động, nguyên liệu chi phí hành Tiền lương cho nhân cơng thuộc nhóm chi phí biến đổi 308 (d) Cả ý sai Trả lời: Chu kỳ kinh doanh DN = Thời gian mua nguyên vật liệu/ hàng hóa đầu vào + Thời gian sản xuất + Thời gian hàng lưu kho + Thời gian bán hàng + Thời gian thu tiền 309 (c) Chỉ có 310 (a) 90 ngày Trả lời: Chu kỳ ngân quỹ = 360/(Vòng quay HTK + Vòng quay Khoản phải thu – Vòng quay Khoản phải trả) = 360/(6 + – 8) = 360/4 = 90 (ngày) (Đây cơng thức tính Chu kỳ ngân quỹ (hay tên khác “Chu kỳ Vốn lưu động”) giác độ ngân hàng Ngân hàng quan niệm tài trợ cho chu kỳ sản xuất kinh doanh hợp lý, tức tài trợ cho DN thời gian sản phẩm đưa vào sản xuất thành phẩm trữ kho doanh nghiệp (= thời gian vòng quay HTK); sau phân phối tới đại lý bán cho người tiêu dùng (= thời gian vòng quay Khoản phải thu); nhiên phải trừ Khoản vốn mà phía DN phải trả đối tác khác, để tránh việc cho DN vay để trả nợ đảo nợ Trong thực tế, NH nới thời gian cho vay lớn Chu kỳ ngân quỹ (thường vào khoảng tháng) để tạo thuận lợi cho DN trình SXKD) 311 (a) 50,56 tỷ đồng Trả lời: Nhu cầu VLĐ = Tổng chi phí SX năm kế hoạch / Vịng quay VLĐ Trong đó: Vịng quay VLĐ = 360 / (Số ngày tồn kho + Số ngày SX bình quân + Số ngày hoàn thiện SP bán hàng + Số ngày phải chờ tung SP) = 360 / (100 + 25 + + 50) = 1,98 (vịng) Tổng chi phí SX năm kế hoạch = Giá vốn hàng bán = 91% doanh thu = 100,1 (tỷ) Nhu cầu VLĐ = (100,1 / 1,98) = 50,56 (tỷ đồng) 312 (c) 25,06 tỷ đồng Trả lời: Nhu cầu vay vốn = Nhu cầu VLĐ – Vốn chủ sở hữu – Vốn tích lũy – Vay khác = 50,56 – 6,5 – – 14 = 25,06 (tỷ đồng) 313 (b) Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu ROE cao hệ số nợ thấp mức trung bình ngành Trả lời: ROE, ROA tiêu phản ánh hiệu tài DN ROE = x% - Hiệu tạo x đồng LN từ 100 đồng Vốn CSH ROE lớn tốt ROA = y% - Hiệu tạo y đồng LN từ 100 đồng Tổng TS ROA lớn tốt 314 (b) Bán quyền chọn mua cổ phiếu Trả lời: Trong cấu tài sản ngân hàng ln có tỷ lệ định cổ phiếu nắm giữ Khi kinh tế suy thoái, giá cổ phiếu giảm Để phòng chống rủi ro tương lai, NH bán bớt quyền mua CP để thu hồi lợi nhuận giảm tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu có 315 (d) Lãi vay tính hạn mức tín dụng Trả lời: Lãi vay áp dụng với tín dụng thấu chi thường cao gấp 1,5 lần lãi vay thông thường khơng liên quan đến hạn mức tín dụng Đây khái niệm khác 316 (c) Cả a & c Điều kiện cần: Khoản vay khả thi có hiệu Việc cho vay có khả thu lãi Điều kiện đủ: Tình hình tài DN lành mạnh DN khơng có nợ hạn NH khác (theo thông tin CIC), lịch sử trả nợ tốt (thông tin chấm điểm xếp hạng tín dụng), hệ số nợ mức an toàn, phù hợp với đặc thù ngành kinh doanh tiêu chuẩn quan trọng để định cho vay Việc DN đầu tư SX mặt hàng hay khơng khơng quan trọng, việc tiêu thụ mặt hàng chưa có sở để xác định 317 (c) 700.000.000 VNĐ Trả lời: Nhu cầu vay vốn DN = 70% Xây lắp + 60% Thiết bị + 0% Chi phí khác = 16,8 + 42 + = 63,8 (tỷ đồng) Nhu cầu vay vốn hợp lý mà NH chấp nhận cho vay = 63,8 – = 58,8 (tỷ đồng) (Không cho vay tỷ để trích Dự phịng) Thời gian vay vốn năm, thời gian ân hạn năm Trong thời gian ân hạn năm, DN trả nợ gốc Thời gian trả nợ gốc DN tính năm (tương đương 84 tháng) = 58,8/84 = 700.000.000 (đồng) 318 (d) 6.141.600.000 đồng Trả lời: Công ty trả lãi hàng quý Các khoản trả ngày 24/6/2007 31/7/2007 hạn (không bị phạt 150% nợ hạn) BẢNG THEO DÕI LÃI PHẢI TRẢ CỦA KHÁCH HÀNG Thời gian Số tiền trả Dư nợ gốc lại 24/6/2007 - 10.000.000.000 31/7/2007 4.000.000.000 6.000.000.000 12/8/2007 - 6.000.000.000 (Đơn vị: đồng) Lãi tính dư nợ thực tế (Do năm tính trịn 360 ngày Từ 24/6 đến 31/7 tính trịn 36 ngày) Lãi phải trả từ 24/6 đến 31/7 = (10 tỷ x 11,8% x 36)/360 = 118 (triệu đồng) Lãi phải trả từ 31/7 đến 12/8 = (6 tỷ x 11,8% x 12)/360 = 23,6 (triệu đồng) Tổng lãi phải trả khách hàng là: 118 + 23,6 = 141,6 (triệu đồng) Tổng số tiền phải trả = Số gốc lại + Tổng lãi phải trả = 6.000.000.000 + 141.600.000 = 6.141.600.000 đồng 319 (b) năm 10 tháng Trả lời: - Tỷ lệ vay phần xây lắp 70% Số vốn vay phần xây lắp = 10 x 70% = (tỷ) - Tỷ lệ vay phần thiết bị 60% Số vốn vay phần thiết bị = 20 x 60% = 12 (tỷ) - Tổng vốn cần vay = + 12 = 19 (tỷ) - Dự án có nguồn trả hàng tháng = Khấu hao + Lợi nhuận = 250 triệu đồng/tháng Gọi n số tháng cần thiết để công ty trả hết nợ cho ngân hàng: 19 tỷ = Nguồn thu hàng tháng DN x n (số tháng) 19.000 = 250 x n n = 76 (tháng) Do DN cần xây dựng sản xuất thử 06 tháng Thời gian vay vốn cầu thiết cho dự án = 76 + = 82 (tháng) = năm 10 tháng 320 (d) Có nguyên nhân khách quan bất khả kháng dẫn đến nợ hạn Trả lời: Nguyên nhân xảy nợ hạn từ phía khách hàng nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan tác động đến hoạt động SXKD, kế hoạch sử dụng vốn họ Có trường hợp khách hàng bị hạn tháng 6, yếu tố mùa vụ tháng thu tiền, nguyên nhân khơng phải lực tài KH mà xuất phát khách quan từ bạn hàng … Ngân hàng tác động mà hạn chế (bằng biện pháp giao tiếp, tư vấn, nghiệp vụ, …) phòng ngừa nợ hạn cách trích lập dự phịng 321 (c) 18% Trả lời: ROA (Return on Assets) = LNST/ Tổng Tài sản= 452.148.330 / 2.515.487.453 ≈ 0,18 = 18 (%) 322 (c) 31% Trả lời: ROE (Rerurn on Equity) = LNST/ Vốn CSH =452.148.330 / 1.452.148.330 ≈ 0,31 = 31 (%) 323 (b) 2,83 vòng Trả lời: Vòng quay HTK = Giá vốn hàng bán / HTK bình quân = 2.719.575.404 / 960.017.984 ≈ 2,83 (vòng) 324 (b) 9,68 vòng Trả lời: Vòng quay Khoản phải trả = Doanh thu thuần/ Khoản phải trả bình quân =2.719.575.404/ 363.339.123 ≈ 9,68 (vòng) 325 (b) 7,64 vòng 326 (b) 0,87 lần 327 (c) 825.362.630 đồng Trả lời: Vốn lưu động ròng = TS ngắn hạn – Nợ ngắn hạn 328 (d) Luôn mang lại giải pháp tối ưu cho khách hàng 329 (b) Lắng nghe, khai thác, trình bày đàm phán 330 (d) Tất đáp án 331 (d) Tất đáp án 332 (a) Chuyên viên QHKH cần hiểu rõ ngân hàng hiểu rõ đối thủ cạnh tranh Trả lời: Trong kinh tế thị trường, cạnh tranh điều tất yếu, chuyên viên QHKH chiến sĩ mặt trận tín dụng ngân hàng Thương trường chiến trường, bí để chiến thắng hiểu đối thủ, hiểu nhu cầu khách hàng Chuyên viên QHKH càn nhiều điểm mạnh điểm yếu ngân hàng cạnh tranh có nhiều lợi chiến VD: Ngân hàng B NH cạnh tranh với Ngân hàng A với mức LS cho vay thấp thủ tục lại rườm rà, Chuyên viên QHKH ngân hàng A đánh vào yếu điểm này, tiếp với KH nhanh chóng, tiện lợi dịch vụ ngân hàng cung cấp để mời chào khách hàng 333 (d) Giúp cho chuyên viên QHKH tránh sai sót có bán hàng Trả lời: Mục đích việc chuẩn bị kế hoạch bán hàng tạo hội hoàn thiện phương pháp kế hoạch hố sử dụng cơng việc bán hàng; đồng thời giúp cho Chuyên viên Q tránh sai sót xảy gặp khách hàng Giúp cho việc bán hàng Chuyên viên QHKH trước đối tác trở nên chuyên nghiệp 334 (d) Tất phương án 335 (c) Khi tìm hiểu nhu cầu khách hàng 336 (d) Trình tự bước tiến hành xem xét cấp tín dụng cho khách hàng NH thống xây dựng 337 (b) Kỳ luân chuyển vốn rút ngắn chứng tỏ VLĐ sử dụng có hiệu Trả lời: Vòng quay VLĐ = Giá vốn hàng bán/ TS lưu động bình qn 338 (d) Quan hệ nhân chủ doanh nghiệp Trả lời: Bởi TS doanh nghiệp TS cá nhân chủ doanh nghiệp tách bạch pháp lý, khơng cần thiết phải xem xét quan hệ hôn nhân chủ doanh nghiệp 339 (c) Tiếng Việt; trường hợp có bên nước ngồi tham gia, bên thỏa thuận vận dụng thứ tiếng nước thông dụng văn liên quan đến giao dịch bảo đảm 340 (a) Đơn vị nhập nhận hàng mà chưa trả tiền cho đơn vị xuất Trả lời: Theo phương thức toán LC trả chậm: việc toán diễn vào ngày xác định chậm so với ngày chứng từ chuyển đến ngân hàng phát hành (ví dụ: 60 ngày) Người xuất cho người nhập thêm thời gian để toán Tuy nhiên ngày toán phải nằm thời hạn có hiệu lực L/C 341 (c) L/C khơng thể hủy ngang có xác nhận Trả lời: L/C khơng thể hủy ngang, có xác nhận (Confirmed Irrevocable LC): Là loại LC ngân hàng phát hành (ngân hàng người nhập – người mua) cam kết khơng hủy ngang nghĩa vụ tốn theo quy định LC, miễn chứng từ yêu cầu phải phù hợp theo quy định LC Do người xuât - người bán có cam kết chắn từ phía ngân hàng phát hành, người mua có đảm bảo mong muốn Bằng việc xác nhận LC, ngân hàng xác nhận tạo thêm cam kết toán cách độc lập cam kết ngân hàng phát hành Ngân hàng xác nhận đảm bảo thực cam kết ngân hàng phát hành có tốn hay khơng Với xác nhận ngân hàng Quyền lợi nhà xuất đảm bảo 342 (a) Tổng số vốn TCTD đầu tư vào TCTD khác hình thức góp vốn, mua cổ phần Trả lời: Theo Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 19/04/2005 quy định “Tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động TCTD” TCTD phải trừ khỏi vốn tự có mình: 1) Toàn phần giá trị giảm tài sản cố định hay chứng khoán đầu tư định giá lại 2) Tổng số vốn góp cổ phần TCTD khác 3) Phần góp vốn, liên doanh mua cổ phần quỹ đầu tư, doanh nghiệp vượt mức 15% vốn tự có 4) Lỗ kinh doanh, kể khoản lỗ lũy kế 343 (a) Có Trả lời: Theo Điểm 3, nguyên tắc hạch toán TK213 – Tài sản cố định vơ hình, Chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC (20/3/2006) Bộ trưởng Bộ Tài qui định: “Trong q trình sử dụng phải tiến hành trích khấu hao tài sản cố định vơ hình vào chi phí sản xuất kinh doanh theo qui định Chuẩn mực kế tốn tài sản cố định vơ hình Riêng tài sản cố định quyền sử dụng đất tính khấu hao tài sản cố định vơ hình quyền sử dụng đất có thời hạn” Giá trị tài sản cố định vô hình quyền sử dụng đất có thời hạn trích khấu hao theo qui định; tiền thuê đất phải nộp hạch tốn vào chi phí sản xuất kinh doanh theo qui định khoản chi phí để hình thành nên giá trị tài sản cố định vơ hình 344 (a) Bảo lãnh vay vốn hình thức bảo đảm tín dụng Trả lời: Bảo đảm tín dụng chia thành loại chính: Bảo đảm tài sản & Bảo đảm uy tín Bảo lãnh vay vốn dạng bảo đảm uy tín (của ngân hàng) 345 (d) Bán quyền chọn mua trị giá 200.000 USD có thời hạn tháng 346 (c) 18.000.000 đồng 347 (a) 1.225 triệu đồng 348 (a) Trả gốc hàng tháng, lãi trả hàng tháng số dư ban đầu, lãi tín dụng có điều khoản khách hàng toán trước hạn, lãi suất gian vay 12% tính số dư nợ thực tế 349 (a) Lãi suất hịa vốn bình qn, chi phí nghiệp vụ lợi nhuận ngân hàng 350 (d) Hạn chế áp dụng cách tối đa 351 (b) Khách hàng trả 352 (c) xấp xỉ 42,85% Trả lời: Tốc độ tăng lợi nhuận = (1000 – 700)/700 ≈ 0,4286 = 42,86% 353 (a) Doanh thu tăng nhanh Trả lời: Tốc độ tăng doanh thu = (9500 – 6000)/6000 ≈ 0,5833 = 58,33% > 42,86% Doanh thu có tốc độ tăng lớn 354 (d) CT CT 355 (b) NHTM N Trả lời: Khung LS cho vay trung hạn thời điểm 31/8/2005 cao NHTM N với mức 1,1 – 1,25 (%/ tháng) 356 (d) CT4 Trả lời: Phần trăm (%) thay đổi thị phần tương ứng là: CT1 (+5%); CT2 (+2%); CT3 (-1%); CT4 (-6%) 357 (a) 23.797.500 đồng Trả lời: Số tiền NHTM K phải toán cho khách hàng = 1500 x 15.865 = 23.797.500 đồng 358 (a) tăng lên Trả lời: Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) ROE thời điểm 31/08/2005 = 1000/4000 = 0,25 = 25% ROE thời điểm 31/12/2004 = 700/3000 ≈ 0,233 = 23,3% ROE công ty X thời điểm 31/08/2005 tăng lên so với thời điểm 31/12/2004 359 (c) NHTM O Trả lời: Lãi suất khoản vay ngắn hạn = 1,7/200 = 0,85% 360 (b) giảm xuống Trả lời: Tổng thị phần tiêu thụ SP H CT1 & CT4 thời điểm 31/08/2005 = 44% Tổng thị phần tiêu thụ SP H CT1 & CT4 thời điểm 31/12/2004 = 45% Tổng thị phần tiêu thụ SP H CT1 & CT4 thời điểm 31/08/2005 bị giảm xuống 1% so với thời điểm 31/12/2004 361 (a) 474,9 triệu đồng Trả lời: Số tiền VNĐ mà KH phải trả thời điểm 31/12/2004 = 30.000 x 15.830 = 474.900.000 (đồng) 362 (d) 5,75 triệu đồng Trả lời: Lãi suất vay trung hạn KH phải trả cho NHTM O = 500 triệu x 1,15 = 5,75 (triệu đồng) 363 (b) CT3 CT4 Trả lời: Thị phần tiêu thụ SP H Công ty & Công ty thời điểm 31/08/2005 giảm so với thời điểm 31/12/2004; CT3 giảm 1%, CT4 giảm 6% 364 (d) doanh thu tăng nhanh Trả lời: Tốc độ tăng Doanh thu = (9500 – 6000)/6000 = 58,33% Tốc độ tăng Chi phí = (7500 – 5300)/5300 = 41,51% Tốc độ tăng Doanh thu > Tốc độ tăng chi phí 365 (c) 20.235 đồng Trả lời: NHTM K áp dụng tỷ giá mua EUR = 20.235 đồng 366 (c) NHTM (M, O, P) Trả lời: Lãi suất vay ngắn hạn tối đa mà KH chấp nhận 2,7/300 = 0,9 (%/tháng) NHTM (M, O, P) đáp ứng mức LS (theo khung LS cho Bảng 3) 367 (a) 440 sản phẩm Trả lời: Số SP H Công ty tiêu thụ 31/08/2005 = 2000 x 22% = 440 (SP) 368 (c) Lỗ 30.000 đồng Trả lời: Chênh lệch từ mua-bán USD KH = 2000 x (15850 – 15865) = -30.000 (đồng) Lỗ 30.000 đồng 369 (b) 5,5 triệu đồng Trả lời: KH vay năm Vay trung hạn LS cho vay tối thiểu áp dụng theo khung LS 31/8/2005 1,1%/tháng Lãi hàng tháng mà KH phải trả = 500 x 1,1% = 5,5 triệu đồng 370 (b) NHTM (O, P, M, N) Trả lời: Khung LS cho vay ngắn hạn theo thứ tự từ thấp đến cao thời điểm 31/8/2005 NHTM O (0,85 – 0,95); NHTM P (0,87 – 1,00); NHTM M (0,90 – 1,00); NHTM N (1,00 – 1,05) 371 (d) 600 sản phẩm Trả lời: Số SP H Công ty bán thời điểm 31/12/2004 = A (2600 – A)/A = 30% 130%A = 2600 A = 2000 (sản phẩm) Số SP H công ty bán = 2600 – 2000 = 600 (sản phẩm) 372 (d) Cả câu Trả lời: Dù khách hàng hộ tiểu thương hay doanh nghiệp lớn, việc xem xét cho vay vào tất yếu tố như: Tư cách khách hàng vay, mục đích vay, số tiền vay, nguồn thu chi phí khách hàng (để xem xét nguồn trả lãi), TSĐB … 373 (b) Chuyển sang nợ nhóm Trả lời: Theo Khoản 1, Điều – QĐ 493/2005/NHNN ban hành ngày 22/4/2005 “Phân loại nợ trích lập dự phịng RRTD”, Nợ nhóm (nợ cần ý) bao gồm: “…Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại” Các gia hạn nợ vay lần đầu tức kéo dài thời hạn trả nợ chuyển Nợ nhóm theo quy định 374 (d) Khơng câu Trả lời: Trong hợp đồng thuê kho ba bên, hàng hóa muốn luân chuyển xuất – nhập kho phải đồng ý đại diện bên: Bên ngân hàng Bên chấp 375 (b) Thời gian khấu hao nhà cao 376 (d) Cả câu Trả lời: Theo Điều 12, Điều 19, NĐ 163/2006/NĐ-CP Trường hợp KH vay chấp QSD đất và/hoặc TS gắn liền với đất; Cầm cố sổ tiết kiệm, chứng từ, giấy tờ có giá … phải đăng kí giao dịch đảm bảo 377 (a) Vừa rút vốn vay, vừa trả nợ vay 378 (a) Cổ phiếu SHB 379 (d) Cả câu 380 (d) 3.500 tỷ Trả lời: Tính đến 31/12/2010, tổng tài sản SHB đạt gần 51.120 tỷ đồng, tăng 86% so với thời điểm cuối năm 2009 Năm 2010, SHB hoàn thành việc tăng vốn điều lệ từ 2.043 tỷ đồng lên 3.590 tỷ đồng 381 (c) Lãi suất gia hạn thấp lãi suất hạn Trả lời: LS gia hạn nợ thường nhỏ mức LS cho vay thoả thuận LS hạn theo quy định 150% LS cho vay LS gia hạn thấp LS hạn 382 (d) Cả câu 383 (b) SHB thẩm định thêm nguồn lương khách hàng 384 (b) Loại trừ rủi ro tỷ giá không loại trừ rủi ro lãi suất ngoại tệ 385 (b) 115 ngàn 386 (d) Không đáp án Trả lời: Sinh viên có nhu cầu vay vốn SHB phải có điều kiện sau: Là cơng dân Việt Nam có đủ lực hành vi dân có hộ thường trú tạm trú dài hạn (KT3) tỉnh, thành phố nơi có trụ sở SHB; Có nguồn thu nhập ổn định, bảo đảm khả trả nợ vay; Có tài sản chấp, cầm cố khách hàng tài sản bên thứ ba Việc bảo đảm tiền vay thực theo quy định bảo đảm tiền vay hành SHB Trường hợp khoản vay có thời hạn từ năm trở lên, năm phải định giá lại lần Đối với giải ngân, khách hàng bắt buộc phải chuyển tiền qua SHB (Nguồn: www.shb.com.vn ) 387 (e) Khơng có sản phẩm sản phẩm Trả lời: Tất sản phẩm kể công cụ phái sinh nhằm để hạn chế rủi ro thị trường 388 (c) Thái độ phục vụ nhiệt tình Trả lời: Xét cơng nghệ: Các ngân hàng cổ phần lẫn ngân hàng quốc doanh có tương đồng lẫn hạ tầng cơng nghệ; ngân hàng có xu hướng đầu tư công nghệ hạn chế rủi ro, thời gian chi phí nhân lực Xét mạng lưới: Các ngân hàng quốc doanh, điển Agribank – Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nơng thơn Việt Nam ngân hàng có mạng lưới PGD/ chi nhánh lớn toàn hệ thống ngân hàng Xét thái độ phục vụ: Các NHTM cổ phần hầu hết phục vụ tiếp đón khách hàng nhiệt tình để cạnh tranh tăng cường thị phần 389 (b) 1,5 tỷ Trả lời: Điều kiện cần: Theo quy định: Mức cho vay tối đa 75% giá trị TSĐB = 75% x = 1,5 (tỷ) Chi phí sinh hoạt = 35% x 50 = 17,5 (triệu) Ngồi chi phí sinh hoạt, đơi vợ chồng cịn tích lũy được: 50 – 17,5 = 32,5 (triệu) để trả nợ gốc lãi hàng tháng Điều kiện đủ: Kỳ trả gốc lãi: Hàng tháng Gốc trả hàng tháng = 1,5/(10 x 12) = 0,0125 (tỷ) = 12,5 (triệu) Chi phí trả lãi tháng cao = 1,2% x 1,5 = 0,018 (tỷ) = 18 (triệu) Tổng chi phí gốc, lãi tháng cao = 12,5 + 18 = 30,5 (triệu) < 32,5 (triệu) Đôi vợ chồng đủ khả để trả nợ cho khoản vay Vậy số tiền đôi vợ chồng phép vay = 1,5 (tỷ) 390 (b) 17.850.000 đồng Trả lời: Lãi trả kỳ (tính theo dư nợ gốc giảm dần) = 1,2% x (1,5 – 0,0125) = 0,01785 =17,85 (triệu) Chọn phương án b 391 (a) 30.200.000 Trả lời: Gốc trả kỳ = 12,5 (triệu) (theo tính tốn trên) Lãi trả kỳ (tính theo dự nợ gốc giảm dần) = 1,2% x (1,5 – 0,0125x2) = 0,0177 =17,7 (triệu) Tổng chi phí gốc, lãi kỳ = 12,5 + 17,7 = 30,2 (triệu) 392 (d) Không câu Trả lời: Hồ sơ TSĐB vay bao gồm: Giấy chứng nhận quyền sở hữu/quyền sử dụng TSĐB Phiếu kiểm tra chất lượng, tờ khai nhập khẩu, hóa đơn VAT gốc … Bảo hiểm cho TS (nếu TS thuộc loại cần phải đóng bảo hiểm theo quy định) Đăng ký giao dịch bảo đảm TSĐB quan có thẩm quyền Biên định giá TSĐB Các giấy tờ liên quan khác 393 (d) Không chấp nhận Trả lời: Theo Khoản 2, Điều 35 “Cổ phiếu” Nghị định số 59/2009/NĐ-CP v/v “Tổ chức hoạt động NHTM” ban hành ngày 16/07/2009: “Cổ phiếu ngân hàng không sử dụng để cầm cố ngân hàng phát hành cổ phiếu đó” Khách hàng vay vốn SHB không dùng cổ phiếu SHB làm TSĐB 394 (d) Cả câu 395 (a) Tập đoàn than cao su Việt Nam Trả lời: Các đối tác chiến lược SHB có: Tập đồn than cao su Việt Nam Tập đồn Lilama (Tổng cơng ty lắp máy Việt Nam) Trường Hải Group (THACO) Quỹ VinaCapital Đoàn niên cộng sản TP Hồ Chí Minh 396 (b) Dễ so với điều kiện vay vốn 397 (c) Là đồng ngoại tệ ghi Hợp đồng mua ngoại tệ kỳ hạn 398 (d) Tất yếu tố Trả lời: Theo QĐ 206/2003/QĐ-BTC v/v “Chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định” ban hành ngày 12/12/2003 thì: Nguyên giá tài sản cố định hữu hình mua sắm (kể mua cũ) giá mua thực tế phải trả cộng (+) khoản thuế (khơng bao gồm khoản thuế hồn lại), chi phí liên quan trực tiếp tính đến thời điểm đưa tài sản cố định vào trạng thái sẵn sàng sử dụng như: lãi tiền vay đầu tư cho tài sản cố định; chi phí vận chuyển, bốc dỡ; chi phí nâng cấp; chi phí lắp đặt, chạy thử; lệ phí trước bạ 399 (b) Phương pháp khấu hao nhanh Trả lời: Để thu hồi vốn nhanh, người ta áp dụng phương pháp khấu hao nhanh Hai phương pháp khấu hao nhanh thường sử dụng phương pháp khấu hao theo số dư giảm dần phương pháp khấu hao theo tổng số năm, gọi tắt phương pháp khấu hao theo tổng số 400 (c) Cả a b Trả lời: Vốn cố định (Fixed Capital): phận vốn sử dụng để hình thành TSCĐ khoản đầu tư tài dài hạn doanh nghiệp; Hay nói cách khác, vốn cố định doanh nghiệp biểu tiền toàn TSCĐ khoản đầu tư dài hạn doanh nghiệp Đặc điểm vốn cố định là: Vốn cố định luân chuyển qua nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp TSCĐ khoản đầu tư dài hạn tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Khi tham gia vào trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, phận vốn cố định đầu tư vào sản xuất phân làm hai phần: Một phận vốn cố định tương ứng với giá trị hao mòn TSCĐ dịch chuyển vào chi phí kinh doanh hay giá thành sản phẩm dịch vụ sản xuất ra, phận giá trị bù đắp tích lũy lại hàng hóa hay dịch vụ tiêu thụ Bộ phận lại vốn cố định nằm TSCĐ hình thức giá trị cịn lại của TSCĐ 401 (d) Cả ý Trả lời: Ngân hàng muốn KH phải tham gia phần vốn tự có vào phương án vay vốn Điều giúp cho: o NH giảm thiểu phần rủi ro khoản vay o Tăng thêm trách nhiệm người vay vốn họ có phần vốn góp o Giảm chi phí tài cho phương án (giảm chi phí trả lãi vay hàng kỳ, giúp người vay có nhiều khả trả nợ hơn) 402 (a) Đề xuất thời hạn cho vay nhỏ thời hạn hợp đồng thuê nhà yêu cầu khách hàng bổ sung giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp nhà cho thuê Trả lời: Hợp đồng thuê nhà phải có thời hạn lớn thời hạn cho vay, nguồn trả nợ theo phương án KH đưa Ngoài ra, CBTD cần yêu cầu KH bổ sung giấy tờ pháp lý chứng minh quyền sở hữu hợp pháp TS cho thuê để xác nhận nguồn doanh thu từ TS có thật ... a) Khách hàng vay ngân hàng b) Hoạt động ngân hàng c) Hoạt động tín dụng huy động vốn 1) Câu a & c 2) Câu b 3) Câu b, c 181 Loại hàng kho đối tượng tài trợ ngân hàng? a) Hàng doanh nghiệp, chất... pháp luật khơng thực hợp đồng tín dụng Khách hàng vay có quyền sau đây: Từ chối u cầu tổ chức tín dụng khơng với thỏa thuận hợp đồng tín dụng 148 Hoạt động tín dụng ngân hàng thực chất hoạt động:... 71 Chọn câu trả lời đúng: a) Tổ chức tín dụng chi? ??t khấu trái phiếu giấy tờ có giá khác b) Tổ chức tín dụng chi? ??t khấu trái phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác c) Tổ chức tín dụng không chi? ??t khấu