Phương pháp phân tích dữ liệu ứng dụng trong phân tích thu và nộp thuế của doanh nghiệp phục vụ thanh tra

i MỤC LỤC MỤC LỤC .i DANH MỤC CÁC BẢNG iii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ iv MỞ ĐẦU Chương GIỚI THIỆU BÀI TỐN PHÂN TÍCH DỮ LIỆU NHẰM TÍNH ĐIỂM RỦI RO CỦA DOANH NGHIỆP PHỤC VỤ THANH TRA 1.1 Mở đầu 1.2 Quy trình hệ thống tính điểm rủi ro doanh nghiệp (TPR) 1.2.1 Kiến trúc ứng dụng TPR 1.2.2 Quy trình tính điểm rủi ro hệ thống TPR 1.2.3 Hạn chế hệ thống TPR .8 1.3 Bài tốn phân tích liệu nhằm tính điểm rủi ro doanh nghiệp 1.3.1 Phát biểu toán 1.3.2 Mô tả đầu vào đầu hệ thống Chương QUY TRÌNH GIẢI QUYẾT BÀI TỐN 14 2.1 Quy trình giải toán 14 2.1.1 Quy trình tổng thể 14 2.1.2 Quy trình chi tiết 14 2.2 Thu thập tiền xử lý liệu 17 2.2.1 Xây dựng liệu huấn luyện, liệu kiểm tra 18 2.2.2 Rút gọn thuộc tính 22 2.3 Xây dựng, kiểm tra mơ hình hồi quy 22 2.3.1 Xây dựng mơ hình hồi quy tuyến tính đa biến 23 2.3.2 Kiểm tra mô hình hồi quy tuyến tính đa biến 24 Chương PHÂN TÍCH VÀ THIẾT KẾ HỆ THỐNG 26 3.1 Mơ hình chức hệ thống 26 3.2 Danh sách tác nhân, ca sửu dụng, đặc tả ca sử dụng 27 3.2.1 Danh sách tác nhân hệ thống .27 3.2.2 Danh sách ca sử dụng hệ thống 27 ii 3.2.3 Đặc tả ca sử dụng 32 3.3 Biểu đồ ca sử dụng (use case) 41 3.3.1 Biểu đồ use case khối chức hệ thống 41 3.3.2 Biểu đồ use case khối chức phân tích .42 3.3.3 Biểu đồ use case khối chức thực mơ hình phân tích .43 3.4 Biểu đồ hoạt động 44 3.4.1 Biểu đồ hoạt động xử lý liệu .44 3.4.2 Biểu đồ hoạt động huấn luyện mơ hình 45 3.4.3 Biểu đồ hoạt động thực mơ hình 46 3.5 Thiết kế chi tiết hệ thống PTRR 47 3.5.1 Danh mục tiêu phân tích 47 3.5.2 Nạp liệu .48 3.5.3 Xây dựng liệu phân tích 52 3.5.4 Rút gọn thuộc tính 56 3.5.5 Xây dựng liệu học .58 3.5.6 Huấn luyện mô hình học 60 3.5.7 Kiểm tra mơ hình học .65 3.5.8 Phê duyệt mơ hình học .67 3.5.9 Nạp liệu dự báo 68 3.5.10 Xây dựng liệu tính điểm rủi ro 69 3.5.11 Tính điểm rủi ro .71 3.5.12 In danh sách tra .72 TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 iii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1.Cấu trúc tệp liệu đầu vào kết xuất từ hệ thống TPR Bảng 1.2.Bộ tiêu chí phân tích rủi ro 12 Bảng 2.1.Ví dụ minh họa liệu đầu vào kết xuất từ hệ thống PTR (DataSource_PTR.XLS) 17 Bảng 2.2.Cấu trúc liệu DATA_PTRR.xls 18 Bảng 2.3.Công thức tính giá trị phân loại doanh nghiệp 20 Bảng 2.4.Ví dụ liệu huấn luyện, kiểm tra 22 iv DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Hình 1.1 Kiến trúc ứng dụng TPR Hình 1.2 Quy trình hệ thống TPR Hình 1.3 Quy trình xây dựng thử nghiệm tiêu chí Hình 1.4 Quy trình tính điểm rủi ro Hình 1.5 Quy trình lập kế hoạch tra thuế Hình 2.1 Quy trình tổng thể giải toán 14 Hình 2.2 Quy trình chi tiết giải toán 16 Hình 2.3 Quy trình xây dựng, kiểm tra mơ hình hồi quy 23 Hình 2.4 Phương pháp k-fold Cross validation 25 Hình 3.1 Sơ đồ chức hệ thống PTRR 27 Hình 3.2 Biểu đồ Usecase khối chức hệ thống 41 Hình 3.3 Biểu đồ Usecase khối chức phân tích 42 Hình 3.4 Biểu đồ Usecase khối chức thực mơ hình phân tích 43 Hình 3.5 Biểu đồ hoạt động xử lý liệu 44 Hình 3.6 Biểu đồ hoạt động huấn luyện mơ hình 45 Hình 3.7 Biểu đồ hoạt động thực mơ hình 46 MỞ ĐẦU Báo cáo phân tích, thiết kế hệ thống trình bày nội dung phân tích, thiết kế hệ thống phần mềm phân tích liệu thu nộp thuế nhằm tính điểm rủi ro doanh nghiệp phục vụ tra thuế phương pháp phân tích thiết kế UML Báo cáo bao gồm nội dung sau: - Trình bày tổng quan quy trình phân tích rủi ro hệ thống phần mềm quản lý rủi ro triển khai Cục thuế (PTR) quy trình xây dựng hệ thống phân tích liệu thu nộp thuế nhằm tính điểm rủi ro cho danh nghiệp (PTRR) Hệ thống nhận liệu đầu vào từ hệ thống PTR, thực phân tích tính điểm rủi ro độc lập trả điểm rủi ro cho hệ thống PTR phục vụ quản lý rủi ro lập kế hoạch tra thuế - Trình bày nội dung phân tích thiết kế chức năng, liệu hệ thống phân tích rủi ro (PTRR) phương pháp phân tích thiết kế UML Báo cáo phân tích thiết kế sở để lập trình xây dựng chức phần mềm phân tích liệu thu nộp thuế nhằm tính điểm rủi ro cho danh nghiệp (PTRR) Chương GIỚI THIỆU BÀI TỐN PHÂN TÍCH DỮ LIỆU NHẰM TÍNH ĐIỂM RỦI RO CỦA DOANH NGHIỆP PHỤC VỤ THANH TRA 1.1 Mở đầu Thanh tra, kiểm tra bốn chức công tác quản lý thuế nhằm giám sát chặt chẽ, kịp thời phát hiện, ngăn chặn xử lý trường hợp không tự nguyện tuân thủ pháp luật thuế, đảm bảo công doanh nghiệp Thực tốt chức tra, kiểm tra làm tăng thu cho ngân sách nhà nước mà biện pháp răn đe nhằm trì mức độ tuân thủ dài hạn doanh nghiệp Thơng qua đó, nâng cao chất lượng, hiệu công tác quản lý thuế Cùng với cơng cải cách đại hố Ngành thuế, Tổng cục thuế xây dựng sở liệu tập trung toàn ngành thuế, bao gồm sở liệu tình hình thu nộp thuế, sở liệu báo cáo tài doanh nghiệp, sở liệu kết tra thuế…Nhằm hỗ trợ công tác tra thuế, Tổng cục thuế xây dựng hệ thống phần mềm tính điểm rủi ro doanh nghiệp phục vụ công tác tra thuế (TPR) (thanh tra dựa rủi ro) Tuy nhiên, tiêu chí trọng số tiêu chí đưa vào để tính điểm rủi ro hồn toàn cán tra lựa chọn dựa vào kinh nghiệm phương pháp thử sai, không học tự động từ liệu Do đó, độ xác điểm rủi ro doanh nghiệp chưa cao Do đó, việc xây dựng hệ thống phân tích liệu tính điểm rủi ro cho doanh nghiệp, tiêu chí trọng số tiêu chí học tự động từ liệu, nhằm nâng cao độ xác mơ hình tính điểm rủi ro cho doanh nghiệp nhu cầu cấp thiết toán thực tiễn đặt cho đề tài Chương giới thiệu tổng quan hệ thống tính điểm rủi ro cho doanh nghiệp Tổng cục thuế (TPR), phân tích vấn đề cịn tồn hệ thống TPR, sở phát biểu tốn trình bày quy trình phương pháp giải tốn 1.2 Quy trình hệ thống tính điểm rủi ro doanh nghiệp (TPR) 1.2.1 Kiến trúc ứng dụng TPR Hệ thống TPR xây dựng tập trung Tổng cục thuế, đối tượng khai thác Tổng cục thuế Cục thuế nước Hình 1.1 mơ tả kiến trúc ứng dụng hệ thống TPR Ứng dụng Cán tra thuế cấp HỆ THỐNG THANH TRA RỦI RO Đánh giá rủi ro Thiết lập tiêu chí Thiết lập cơng thức Tổng cục thuế Phân tích rủi ro Cục thuế CSDL tập trung Cục thuế ………… CSDL tập trung Đơn thư tố cáo, Dữ liệu khác BCTC TPH (QTN,QLT,TIN) TTR-TC Cục thuế n Hình 1.1 Kiến trúc ứng dụng TPR 1.2.2 Quy trình tính điểm rủi ro hệ thống TPR Quy trình tính điểm rủi ro hệ thống TPR vận hành Tổng cục thuế mơ tả Hình 1.2.Chi tiết tham khảo thêm tài liệu [2] quy trình phân tích thơng tin rủi ro doanh nghiệp phục vụ công tác lập kế hoạch tra, kiểm tra thuế Ban hành kèm theo Quyết định số 1733/QĐ-TCT ngày tháng10 năm 2013 Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế Quy trình hệ thống quản lý rủi ro TPR Tổng cục thuế CSDL Tập trung Bộ phận tra kiểm tra Thu thập tiền xử lý liệu Xây dựng thử nghiệm tiêu chí Rà sốt liệu nhập ESB ESB Dữ liệu khác BCTC Phòng Thanh tra tổng hợp Rà soát liệu tăng giảm đột biến TPH Rà soát giá trị bất thường TTR Rà soát hiệu sản xuất Dữ liệulịch sử thu nộp thuế kết tra Bộ tiêu chí phân tích rủi ro (21 tiêu chí theo QĐ 1733/ QĐ-TCT) Thiết lập tiêu chí Thử nghiệm tiêu chí Bộ tiêu chí chọn để tính điểm rủi ro Phịng Thanh tra tổng hợp TÍnh điểm rủi ro Tính điểm rủi ro cho tiêu chí Tính điểm rủi ro cho Doanh nghiệp Phê duyệt tiêu chí Dữ liệu doanh nghiệp cần tính điểm rủi ro Điểm rủi ro doanh nghiệp Lập kế hoạch tra In hồ sơ rủi ro cho DN Chọn ngưỡng rủi ro cần tra Lập danh sách DN cần tra Đánh giá rủi ro Hình 1.2 Quy trình hệ thống TPR 1.2.2.1 Thu thập tiền xử lý liệu - Nguồn liệu: Dữ liệu phục vụ hệ thống TPR tổng hợp từ nguồn CSDL tập trung Tổng cục thuế, bao gồm: Dữ liệu đăng ký thuế, liệu kê khai, sổ theo dõi tình hình thu nộp tổng hợp từ CSDL hệ thống tập trung liệu khai thác thông tin doanh nghiệp (TPH); Dữ liệu bảng cân đối kế toán, báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanhtổng hợp từ CSDL hệ thống báo cáo tài cấp Tổng cục (BCTC); Dữ liệu lịch sử tra tổng hợp từ CSDL hệ thống tra, kiểm tra thuế cấp Tổng cục (TTR) - Các chức thu thập, tiền xử lý liệu: Các chức thu thập, tiền xử lý liệu cho phép người sử dụng cập nhật, chuẩn hóa xác hóa liệu trước đưa vào phân tích, bao gồm: Rà sốt, cập nhật liệu thu nộp thuế kết tra tổng hợp từ liệu tác nghiệp; Rà soát, cập nhật liệu bất thường, tăng giảm đột biến; Rà soát hiệu sản xuất kinh doanh tổng hợp từ báo cáo tài cấp Tổng cục Ngồi ra, chức cho phép cập nhật bổ sung thông tin từ liệu thu thập từ bên Hải quan, Kho bạc, Chứng khoán, Cục quản lý giá, từ Bộ ngành, hiệp hội kinh doanh… - Kết thu thập, tiền xử lý liệu: Kết thu thập tiền xử lý liệu tệp liệu lịch sử tình hình thu nộp thuế kết tra doanh nghiệp nước từ năm 2007 (chi tiết mô tả Chương 2) Các trường liệu tệp liệu xây dưng dựa tiêu phân tích rủi ro ban hành theo Quyết định số 1733/QĐTCT ngày tháng10 năm 2013 Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế, chi tiết tệp tiêu mô tả Phụ lục Tệp liệu đầu vào cho khối chức xây dựng thử nghiệm tiêu chí Đồng thời, tệp liệu kết xuất tệp Excel làm đầu vào cho hệ thống phân tích rủi ro mô tả phần sau 1.2.2.2 Xây dựng thử nghiệm tiêu chí Quy trình xây dựng thử nghiệm tiêu chí mơ tả Hình 1.3 - Các tiêu chí tĩnh: 16 tiêu chí ban đầu - Các tiêu chí động: NSD định nghĩa N Bắt đầu Thiết lập tiêu chí đánh giá rủi ro Gán trọng số cho tiêu chí Thử nghiệm tiêu chí Thiết lập ngưỡng phân loại quy mơ doanh nghiệp Chính xác? Y Phê duyệt Hình 1.3 Quy trình xây dựng thử nghiệm tiêu chí - Thiết lập tiêu chí: Kết thúc Thủ trưởng CQT Lãnh đạo phận Phòng Thanh tra tổng hợp/Vụ quản lý DNL Quy trình xây dựng thử nghiệm tiêu chí Cán tra, kiểm tra thuế lựa chọn tiêu chí theo kinh nghiệm để đưa vào tính điểm rủi ro, bao gồm tiêu chí tĩnh tiêu chí động Các tiêu chí tĩnh chọn tiêu chí phân tích thông tin rủi ro doanh nghiệp phục vụ công tác lập kế hoạch tra, kiểm tra thuế ban hành kèm theo Quyết định số 1733/QĐ-TCT ngày 01 tháng 10 năm 2013 Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế (Phụ lục 1) Các tiêu chí động Vụ Thanh tra Tổng cục Thuế, Cục Thuế tự xây dựng phù hợp với tình hình địa phương Việc lựa chọn tiến hành hàng năm - Thử nghiệm tiêu chí: Sau lựa chọn tiêu chí (mỗi tiêu chí có cơng thức để tính điểm cho tiêu chí, bao gồm bốn mức điểm 4, 3, 2, tương ứng với rủi ro cao, rủi ro trung bình, rủi ro thấp rủi ro thấp), cán tra thuế gán trọng số cho tiêu chí dựa vào kinh nghiệm theo phương pháp sau:  Xác định tiêu chí quan trọng, có ảnh hưởng lớn đến rủi ro để gán trọng số cao Các tiêu chí có mức độ ảnh hưởng khơng lớn đến rủi ro thuế sử dụng trọng sốbằng  Các tiêu chí ảnh hưởng đến tình hình nộp thuế doanh nghiệp đánh trọng số cao Sau gán trọng số, cán tra chọn liệu tệp liệu kết xuất để tiến hành thử nghiệm  Tính tổng điểm rủi ro cho doanh nghiệp cách tính điểm tiêu chí nhân với trọng số tiêu chí Điểm tiêu chí tính dựa vào liệu công thức bảng tiêu Điểm rủi ro = 1 *TC1 + 2 *TC2+ +n *TCn với i trọng số tiêu chí i, TCi điểm rủi ro tiêu chí i  Điểm rủi ro doanh nghiêp chia thành 04 mức: rủi ro cao, rủi ro vừa, rủi ro thấp, rủi ro thấp Cán tra so sánh điểm rủi ro doanh nghiệp so với kết tra Nếu kết tra không khớp với điểm rủi ro, ví dụ: doanh nghiệp có điểm rủi ro cao lại khơng vi phạm…, thực điều chỉnh lại trọng số tiêu chí, thay đổi tiêu chí chọn Q trình tiếp tục điểm rủi ro tính phù hợp với kết tra, việc thử nghiệm kết thúc lựa chọn tiêu chí trọng số đưa vào làm tiêu chí đánh giá thức trình Lãnh đạo đơn vị phê duyệt 1.2.2.3 Tính điểm rủi ro 62 - STT Mơ tả thiết kế chức “Mô tả liệu học” + DataGridView Tên trường Tên hàm, thủ tục Hiện thi tiêu theo liệu DataTrain Cột Cột (mean) Mơ tả MeamData() Thực tính giá trị trung cột tiêu Cột (sd) sdData() Thực tính độ lệch chuẩn điểm liệu cho tiêu Cột (median) MedianData() Xác định điểm liệu trung vị tiêu Cột (Min)/Cột 6(Max) MinMaxData() Xác giá trị cận cận tiêu 63 Cột (se) - - seData() Xác định giá trị sai số chuẩn điểm liệu cho tiêu + TxtCountRow: Hiện thị tổng số điểm liệu hàm CoutRows() + panel1: Hàn HistData()- Hiện thị biểu đồ mô tả điểm rủi ro dạng cột theo phân khoảng DiemRR + panel2: Hàm Barplot_data()- Hiển thị biểu đồ mô tả xác suất điểm rủi ro điểm liệu + panel3: Cov_Data()- Hiểm thị biểu đồ mô tả hệ số tương quan tiêu Chức “Xây dựng mơ hình học” Mô tả chức năng:  Hàm lm(): Thực ước lượng hệ số  (Intercept) hệ số tương ứng với tiêu  DataGridView STT Tên trường Tên hàm, thủ tục Mô tả 64 Coot1(Estiate) lm() Hiện thị hệ số giá trị ước lượng hệ số phương trình hồi quy tuyến tính Cột (Std.Error) lm() Hiện thị bình phương độ lệch cuẩn tương ứng tiêu anova() Hiện thị giá trị kiểm định mẫu t.test cho tiêu tương ứng anova() Hiện thị giá trị Pvalue khoảng tin cậy 95% Tức giá trị kiểm định pvalue|t|)) + Thống kê phần dư (giá trị e ) : ước lượng hệ số điều chỉnh mơ hình hồi quy + Hệ số xác đinh:  Residual stadard error: Độ lệch chuẩn hệ số điều chỉnh điểm liệu  Multiple R-Squared( R ): Độ xác mơ hình đưa dữa liệu kiểm tra (DataTest) - Chức “Biểu diễn mơ hình học” 65 Panel_graphics: Hiện thị kết biểu diễn hệ số Residual stadard error, R-Squared 3.5.7 Kiểm tra mơ hình học a) Mục đích Thiết kế chức “Kiểm tra mơ hình” thực lặp lại xây dựng kiểm tra mơ hình để xác định mơ hình tốt đưa dữa liệu DataTest vào kiểm tra mơ hình khác b) Tên chức STT Tên chương trình frmTestModel.CS Mơ tả - Tạo mơ hình huấn luyện khác - Lựa chọn mơ hình BMA (Bayesian Model Averaging) - Kiểm tra mơ hình phương pháp cross-validation 66 c) Menu hệ thống - Hệ thống quản lý rủi ro\ Phân tích \ Kiểm tra mơ hình học d) Thiết kế giao diện  Chức lựa chọn mơ hình Mô tả chức năng: Hàm bigreg() thực tạo lựa chọn mơ hình tốt DataGridView : Biểu diễn kết thực hàm bigreg()  Cột (p!=0) Thể xác suất biến mô hình sử dụng  Cột2(EV) Thể giá trị ước lượng trung bình hệ số  Cột 3(SD) Độ lệch chuẩn trung bình mơ hình  Các cột (4,5, ) Giá trị ước lượng hệ số tương ứng với mơ hình  Dịng nvar: Số biến sử dụng mơ hình 67  Dịng r2: độ xác mơ hình  Dòng BIC(Bayesian information criterion) Đơn vị đo BIC nhỏ mơ hình tốt  Dịng Post prod: Giá trị xác suất mơ hình chọn + Chức biểu diễn kết mơ hình Mơ tả chức + panel1 : Hàm imageplot.bma () Biểu diễn tiêu chọn cho mơ hình tương ứng + panel2: Hàm CrossValidation(): Biểu diễn độ xác mơ hình đưa liệu test 3.5.8 Phê duyệt mơ hình học a) Mục đích Thiết kế chức năng“ Phê duyệt mơ hình học” Hệ thống tự động lựa chọn, hiển thị lưu kết mơ hình chọn để sử dụng dự báo điểm rủi ro b) Tên chức STT Tên chương trình frmPheDuyetMoHinh.CS Mơ tả 68 - Chọn mơ hình tốt - Hiện thị kết mơ hình - Lưu mơ hình c) Menu hệ thống - Hệ thống quản lý rủi ro\ Phân tích \ Phê duyệt mơ hình học d) Thiết kế giao diện e) Thiết kế chức - GridView: thị hệ số hồi quy mơ hình phê duyệt - Textbox: Hiện thị độ xác phương trình hồi quy 3.5.9 Nạp liệu dự báo a) Mục đích Thiết kế chức “Nạp liệu dự báo” b) Tên chức 69 STT Tên chương trình frmReadDataTest.CS Mơ tả - Nhập liệu phục vụ tính điểm rủi ro doanh nghiệp - Hiện thị liệu nhập lên hình c) Hệ thống menu - Hệ thống quản lý rủi ro\ Thực mơ hình phân tích \ Nạp liệu dự báo d) Thiết kế liệu Tệp liệu dự báo: \Datas\DataTestTPR.xls gồm thông tin giống cấu trúc tệp DataTPR.xls e) Thiết kế giao diện - Giống chức “Nạp liệu” f) Thiết kế chức - Giống chức “Nạp liệu” 3.5.10 Xây dựng liệu tính điểm rủi ro a) Mục đích - Thiết kế chức “Dữ liệu tính điểm rủi ro” tự động trích xuất từ liệu nạp vào theo tiêu DMChiTieu phân khoảng liệu theo trường DMChiTieu.CongThuc b) Tên chức STT Tên chương trình frmTestDataRR.CS Mơ tả - Trích rút liệu từ DataTestTPR.xls theo trường DMChiTieu.xls - Phân khoảng liệu tiêu thành mức 1,2,3,4 theo công thức DMChiTieu.CongThuc - Hiện thị kết lên DataGridView 70 c) Menu hệ thống - Hệ thống quản lý rủi ro\ Thực mơ hình phân tích \ Xây dựng liệu tính điểm rủi ro d) Thiết kế sở liệu - Tệp liệu tính điểm rủi ro: \tmpDataRR.xls gồm thông tin giống cấu trúc tệp DataRR.xls e) Thiết kế giao diện f) Thiết kế chức - Mô tả thiết kế cột DataGridView (gvDataDRR) STT Tên trường Tên hàm, thủ tục Lấy từ bảng cột tmpDataRR.MST MST DoanhThu Mô tả TinhDT() Lấy giá trự từ cột tmpDataRR.DoanhThu Phân mức theo 71 DMChiTieu.CongThuc Hiện thị lên GridView Lấy giá trự từ cột tmpDataRR.ThueTNDNPN ThueTNDNPN TinhTPDN Phân mức theo DMChiTieu.CongThuc Hiện thị lên GridView Lấy giá trự từ cột tmpDataRR.ChiTieu(i) ChiTieu([i]) TinhChiTieu(i) Phân mức theo DMChiTieu.CongThuc Hiện thị lên GridView 3.5.11 Tính điểm rủi ro a) Mục đích Thiết kế chức “Tính điểm rủi ro” Hệ thống tự động tính điểm rủi ro theo phương trình tuyến tính phê duyệt b) Tên chức STT Tên chương trình frmDiemRR.CS Mơ tả - Tính điểm rủi ro theo phương trình hồi quy phê duyệt - Hiện thị kết lên DataGridView c) Menu hệ thống - Hệ thống quản lý rủi ro\ Thực mơ hình phân tích \ Tính điểm rủi ro d) Thiết kế sở liệu - Tệp liệu tính điểm rủi ro: \tmpDataRR.xls bổ sung thêm trường DiemRR e) Thiết kế giao diện 72 f) Thiết kế chức - Mô tả thiết kế cột DataGridView (_gvDRR)  Các cột giống gvDRRcó bổ sung thêm cộtDiemRđược mơ tả sau: STT 3.5.12 Tên trường DiemRR Tên hàm, thủ tục flm_DiemRR() Mơ tả - Áp dụng phương trình tuyến tính fy xác định chức frmPheDuyetMoHinh.CS thực tính điểm rủi ro In danh sách tra a) Mục đích - Thiết kế chức “In danh sách tra” Hệ thống thực đưa danh sách doanh nghiệp cần tra theo ngưỡng DiemRR b) Tên chức STT Tên chương trình Mơ tả frmInDSRR.CS - Thống kế danh sách từ 73 DataTestTPR.xls tmpDataRR.xls - Lọc danh sách theo ngưỡng DiemR - Hiện thị kết lên DataGridView - Ghi tệp Result.xls c) Menu hệ thống - Hệ thống quản lý rủi ro\ Thực mơ hình phân tích \ In danh sách tra d) Thiết kế sở liệu Tệp liệu báo cáo: \tmpResult.xls gồm thông tin sau: STT Tên trường Mô tả Kiểu liệu MST Nvarchar(14) Mã số thuế TenNNT Nchar(50) Tên doanh nghiệp TenNN Nchar(100) Tên ngành nghề kinh doanh TenLHKT Nchar(100) Tên loại hình kinh tế QMDN Nchar(10) Quy mô doanh nghiệp DiemRR Numeric(20,2) Điểm rủi ro doanh nghiệp e) Thiết kế giao diện 74 f) Thiết kế chức - Ngưỡng điểm rủi ro : txtNguongRR, cho phép nhập kiểu số - Mô tả thiết kế cột DataGridView (_gvResult) sau:: STT Tên trường Tên hàm, thủ tục Mô tả Mã số thuế Lấy từ cột DataTestTPR.MST Tên doanh nghiệp Lấy từ cột DataTestTPR.TenNNT Ngành Lấy từ cột DataTestTPR.TenNN Loại hình DN Lấy từ cột DataTestTPR.TenLHKT Quy mơ DN Lấy từ cột 75 DataTestTPR.QMDN DiemRR - Lấy từ cột tmpDataRR.QMDN Chọn nút thực để lọc danh sách theo giá trị ngưỡng 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Bộ tiêu chí phân tích thơng tin rủi ro doanh nghiệp phục vụ công tác lập kế hoạch tra, kiểm tra thuế (Ban hành kèm theo Quyết định số 1733/QĐTCT ngày tháng 10 năm 2013 Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế) [2] Quy trình phân tích thơng tin rủi ro doanh nghiệp phục vụ cơng tác lập kế hoạch tra, kiểm tra thuế (Ban hành kèm theo Quyết định số 1733/QĐTCT ngày tháng10 năm 2013 Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế) ... cáo phân tích, thiết kế hệ thống trình bày nội dung phân tích, thiết kế hệ thống phần mềm phân tích liệu thu nộp thu? ?? nhằm tính điểm rủi ro doanh nghiệp phục vụ tra thu? ?? phương pháp phân tích. .. quản lý thu? ?? Cùng với cơng cải cách đại hố Ngành thu? ??, Tổng cục thu? ?? xây dựng sở liệu tập trung toàn ngành thu? ??, bao gồm sở liệu tình hình thu nộp thu? ??, sở liệu báo cáo tài doanh nghiệp, sở liệu. .. cho danh nghiệp (PTRR) 2 Chương GIỚI THIỆU BÀI TỐN PHÂN TÍCH DỮ LIỆU NHẰM TÍNH ĐIỂM RỦI RO CỦA DOANH NGHIỆP PHỤC VỤ THANH TRA 1.1 Mở đầu Thanh tra, kiểm tra bốn chức công tác quản lý thu? ?? nhằm