Bản cáo bạch công ty cổ phần xây dựng điện Vneco12

BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC CẤP CHỨNG NHẬN ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN CỔ PHIẾU RA CƠNG CHÚNG CHỈ CĨ NGHĨA LÀ VIỆC ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN CỔ PHIẾU ĐÃ THỰC HIỆN THEO CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT LIÊN QUAN MÀ KHÔNG HÀM Ý ĐẢM BẢO GIÁ TRỊ CỦA CHỨNG KHOÁN MỌI TUYÊN BỐ TRÁI VỚI ĐIỀU NÀY LÀ BẤT HỢP PHÁP VNECO12 BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG ĐIỆN VNECO12 (Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 2903000041 Sở Kế hoạch Đầu tư Tỉnh Quảng Bình cấp ngày 01/08/2005 thay đổi lần thứ ngày 16/04/2008) CHÀO BÁN CỔ PHIẾU RA CÔNG CHÚNG (Giấy chứng nhận đăng ký chào bán số /ĐKCB Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày tháng năm 2010) Bản cáo bạch cung cấp tại: CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG ĐIỆN VNECO12 Trụ sở : Số 155 Lý Thường Kiệt, P.Đồng Phú, TP.Đồng Hới, Quảng Bình Điện thoại : (84 – 52) 500154 Website : www.vneco12.com.vn Fax: (84 – 52) 850554 Email : vneco12qb@gmail.com Phụ trách công bố thông tin: ∗ Họ tên ∗ Điện thoại : (84 – 52) 500154 : Đào Hữu Chuộng Fax: (84 – 52) 850554 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN CHÂU Á – THÁI BÌNH DƯƠNG Trụ sở : 14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội Điện thoại : (84 - 4) 3577 1968 Website : www.apec.com.vn Fax: (84 - 4) 3577 1966 CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG ĐIỆN VNECO12 CTCP Chứng khoán Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 (Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 2903000041 Sở Kế hoạch Đầu tư Tỉnh Quảng Bình cấp ngày 01/08/2005 thay đổi lần thứ ngày 16/04/2008) CHÀO BÁN CỔ PHIẾU RA CÔNG CHÚNG Tên cổ phiếu : VNECO12 Mệnh giá : 10.000 (mười nghìn) đồng/cổ phiếu Giá bán : 10.000 đồng/cổ phần Tổng số lượng chào bán : 1.200.000 (Một triệu hai trăm ngàn) cổ phiếu Giá trị chào bán : 12.000.000.000 (Mười hai tỷ) đồng TỔ CHỨC KIỂM TỐN: CƠNG TY TNHH KIỂM TOÁN & DỊCH VỤ TIN HỌC Trụ sở : 142 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, Tp.HCM Điện thoại : (84-8) 3930 5163 Website Email : http://www.aisc.com.vn : aisc@aisc.com.vn Fax: (84-8) 3930 4281 TỔ CHỨC TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN CHÂU Á – THÁI BÌNH DƯƠNG Trụ sở : 14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội Điện thoại : (84 - 4) 3577 1968 Fax : (84 - 4) 3577 1966 Website : www.apec.com.vn MỤC LỤC CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội VNECO12 I BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 CÁC NHÂN TỐ RỦI RO Rủi ro kinh tế Bất kỳ kinh tế chứa đựng rủi ro tiềm tàng định Những rủi ro hình thành từ biến động nhân tố kinh tế: tốc độ tăng trưởng kinh tế, lạm phát, lãi suất, tỷ giá hối đoái, Doanh nghiệp - chủ thể tham gia vào kinh tế khơng nằm ngồi ảnh hưởng tác động từ thay đổi nhân tố CTCP Chứng khoán Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 1.1 Tốc độ tăng trưởng kinh tế Theo số liệu Tổng Cục thống kê, năm trở lại Việt Nam có tốc độ tăng trưởng kinh tế cao ổn định Giai đoạn 2003 – 2007, tốc độ tăng trưởng GDP trung bình đạt 8,01% Năm 2008, ảnh hưởng chung từ khủng hoảng kinh tế giới, tốc độ tăng trưởng GDP đạt 6,23% năm 2009 đạt 5,32% Trong Quý I/2010, kinh tế Việt Nam tăng trưởng nhanh mức 5,83% so với kỳ năm ngoái Nhiều chuyên gia dự báo, kinh tế Việt Nam năm 2010 tăng trưởng mức 7% Điều cho thấy kinh tế Việt Nam có dấu hiệu hồi phục dù đối mặt với nhiều khó khăn Chính sách Nhà nước giữ vững tốc độ tăng trưởng GDP ảnh hưởng tích cực đến phát triển lĩnh vực kinh doanh Công ty (Nguồn: www.gso.gov.vn) 1.2 Lạm phát Giá tiêu dùng tiếp tục xu hướng giảm tháng qua Số liệu: GSO Theo số liệu Tổng cục thống kê, số giá tiêu dùng tháng 02/2010 tăng 1,96% so với tháng 01/2010, số giá tiêu dùng tháng 03/2010 tăng 0,75% so với tháng 2/2010, mức tăng cao so với tháng trước có nguyên nhân từ quy luật mùa vụ dịp Tết, giá lương thực, thực phẩm tăng, giá vật liệu xây dựng vận tải tăng, tới việc tăng giá xăng giá điện (các yếu tố tác động đến chi phí sản xuất) Tuy nhiên, từ tháng 2/2010 đến nay, số giá tiêu dùng liên tục giảm cho thấy tín hiệu ổn định giá Điều có ảnh hưởng tích cực đến hoạt động doanh nghiệp (Nguồn: www.gso.gov.vn) CTCP Chứng khoán Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 1.3 Lãi suất Từ năm 2008 trở lại đây, tình hình lãi suất Việt Nam diễn phức tạp với hàng loạt điều chỉnh Việc nới lỏng sách tiền tệ, chế hỗ trợ lãi suất Chính phủ năm 2009 nhằm mục tiêu kích cầu đem lại kết định cho phục hồi kinh tế Tuy nhiên, với dấu hiệu lạm phát tháng cuối năm 2009, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo tăng lãi suất đồng Việt Nam lên mức 8%/năm, áp dụng từ ngày 01/12/2009 Quyết định điều chỉnh lãi suất nói đánh động thái thắt chặt tiền tệ, nhằm mục tiêu góp phần trì ổn định kinh tế vĩ mơ, kiểm sốt lạm phát, chủ động đối phó với diễn biến phức tạp thị trường tài kinh tế giới (Nguồn: www.sbv.gov.vn) 1.4 Tỷ giá hối đối Hoạt động kinh doanh có nhập ngun vật liệu máy móc từ nước ngồi nên bị ảnh hưởng biến động tỷ giá hối đoái Rủi ro luật pháp Là doanh nghiệp hoạt động theo hình thức cơng ty cổ phần đồng thời có kế hoạch niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội thời gian tới, hoạt động VNECO12 chịu ảnh hưởng văn pháp luật công ty cổ phần, chứng khoán thị trường chứng khoán, bao gồm Luật doanh nghiệp, Luật chứng khoán, văn luật quy định công ty đại chúng, cơng ty đăng ký niêm yết Tính đến thời điểm tại, thị trường chứng khoán Việt Nam đời vào hoạt động 10 năm Tuy nhiên, thị trường chứng khoán Việt Nam thị trường cịn non trẻ có đặc thù riêng biệt so với thị trường chứng khoán quốc gia phát triển khác Chính vậy, hệ thống pháp luật vận hành thị trường chứng khoán Việt Nam tiếp tục xây dựng hồn thiện khơng ngừng Tất yếu trình xây dựng phát triển, hệ thống pháp luật nêu khơng khỏi có điểm cịn nhiều bất hợp lý thiếu sót, nhiều lúc gây bất tiện lúng túng cho đối tượng chịu điều chỉnh Tuy nhiên, nhìn theo chiều ngược lại so với ngày đầu thành lập, quan xây dựng, ban hành pháp luật có nhiều nỗ lực hệ thống pháp luật áp dụng cho doanh nghiệp nói chung thị trường chứng khốn nói riêng có nhiều thay đổi, tiến bộ, ngày tạo điều kiện thuận lợi cho chủ thể tham gia thị trường Để hạn chế rủi ro này, Công ty trọng nghiên cứu, nắm bắt đường lối, chủ trương Đảng Nhà nước để từ xây dựng chiến lược, kế hoạch phát triển sản xuất kinh doanh phù hợp Rủi ro đặc thù ngành CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 3.1 Rủi ro thị trường Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại quốc tế WTO tao hội thách thức đòi hỏi thị trường xây lắp điện phải gia tăng lực cạnh tranh, phát triển phù hợp với tiêu chuẩn thông lệ quốc tế Việc mở cửa thị trường tạo áp lực cạnh tranh cao doanh nghiệp xây dựng điện hoạt động nước, có VNECO12 Để hạn chế rủi ro này, Công ty đặt mục tiêu bước hoàn thiện mặt hoạt động sản xuất kinh doanh mình, nâng cao hiệu tính cạnh tranh doanh nghiệp 3.2 Rủi ro biến động giá Các nguyên liệu đầu vào thép, kẽm, xi măng, cát… chiếm tỷ trọng lớn tổng chi phí cơng trình xây lắp điện Đồng thời Công ty kinh doanh số loại vật liệu xây dựng gạch, bê tông… Do biến động giá nguyên vật liệu ảnh hưởng trực tiếp đến kết hoạt động kinh doanh Công ty Đa dạng hóa nhà cung cấp thực cơng tác dự báo tốt, trì mức độ tồn kho nguyên vật liệu mức hợp lý biện pháp giảm thiểu rủi ro tỷ giá Công ty 3.3 Rủi ro chiếm dụng vốn Đây rủi ro đặc thù đơn vị xây dựng xây dựng Điện nói riêng Sau hồn thành hạng mục cơng trình, Cơng ty thường phải đợi chủ đầu tư thực toán, kiểm toán Tình trạng tốn, thu hồi vốn cơng trình xây dựng thường diễn chậm, điều gây ảnh hưởng phần đến hiệu sản xuất kinh doanh đơn vị Để khắc phục tình trạng này, phịng ban Cơng ty phối hợp để quản lý theo dõi chặt chẽ tiến độ thực thi cơng tốn hợp đồng cụ thể nhằm thu hồi vốn nhanh, tránh nợ đọng 3.4 Rủi ro tiến độ Ngành xây dựng điện có tính khơng ổn định, phụ thuộc vào hợp đồng xây lắp ký kết Quy trình thực phụ thuộc nhiều vào tiến độ cung cấp hàng từ chủ đầu tư hay công tác đền bù giải phóng mặt bằng, tiến độ thực đơn vị thi công khác thực dự án Việc thời gian thi công bị kéo dài, chậm tiến độ thường khiến cho chi phí hoạt động Công ty tăng lên dẫn tới tỷ suất lợi nhuận giảm Rủi ro đợt chào bán, việc sử dụng vốn từ đợt chào bán 4.1 Rủi ro đợt chào bán Trong quý đầu năm 2010, thị trường chứng khốn có nhiều biến động Giá nhiều cổ phiếu bị đẩy lên cao nhiều so với giá trị thực Nhiều Công ty thực tăng vốn, đưa thị trường lượng cung lớn cổ phiếu, trái phiếu Lượng cung chứng khoán lớn dẫn đến cạnh tranh lớn cổ phiếu chào bán Đây rủi ro lớn Công ty cổ phần Xây dựng Điện VNECO12 CTCP Chứng khoán Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 Hơn nữa, tâm lý nhà đầu tư yếu tố gây rủi ro lớn cho đợt chào bán Sau đợt điều chỉnh lớn vào cuối Quý 2/2010, cấu danh mục đầu tư nhà đầu tư có nhiều thay đổi với tâm lý thận trọng lựa chọn đầu tư cổ phiếu Đứng trước cạnh tranh nhiều cổ phiếu, lựa chọn nhà đầu tư yếu tố rủi ro với đợt chào bán Công ty Tuy nhiên, đối tượng chào bán đợt phát hành cổ đông hữu, đa phần cán công nhân viên Công ty Đồng thời, phương án phát hành Đại hội đồng cổ đơng thơng qua hình thức văn với trí cao Và để đảm bảo thành công, Công ty với đơn vị tư vấn thăm dị phân tích thị trường, rủi ro đợt phát hành giảm thiểu 4.2 Rủi ro việc sử dụng vốn từ đợt chào bán Nguồn tiền thu từ đợt chào bán sử dụng để đầu tư máy móc thiết bị, xây dựng trụ sở Cơng ty bổ sung nguồn vốn kinh doanh, phù hợp với kế hoạch doanh thu doanh nghiệp nên rủi ro xảy 4.3 Rủi ro pha lỗng giá cổ phiếu Trong giai đoạn nay, cổ phiếu công ty cổ phần phải chịu ảnh hưởng lớn từ thị trường tâm lý nhà đầu tư Khi thực xong kế hoạch tăng vốn, hấp dẫn doanh nghiệp kế hoạch, cụ thể khả phát triển dự án tương lai Do vậy, cổ phiếu hấp dẫn nhà đầu tư trung dài hạn Đây yếu tố hạn chế tính khoản cổ phiếu, dù lúc đó, giá điều chỉnh mức hợp lý Tuy nhiên rủi ro lớn cần nhìn nhận từ xu hướng chung thị trường Khi thị trường rõ xu hướng điều chỉnh giảm mạnh cổ phiếu dù tốt khơng tránh khỏi giảm giá Điều diễn quy luật chung thị trường Song, quan sát kỹ mức độ ảnh hưởng cổ phiếu với thị trường nói chung, thấy mức độ chịu tác động có khác Đối với cổ phiếu niêm yết thời điểm chốt danh sách thực hiên quyền mua cổ phiếu phát hành thêm, giá thị trường cổ phiếu bị điều chỉnh theo công thức sau: Pt + Pr x I Ppl thời điểm /2010 = 1+I Trong đó: Ppl: giá cổ phiếu pha loãng Pt: Giá giao dịch cổ phiếu ngày trước ngày chốt danh sách thực quyền Pr: Giá cổ phiếu phát hành I: tỷ lệ vốn tăng CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 Do cổ phiếu Công ty cổ phần Xây dựng Điện VNECO12 chưa niêm yết thị trường giao dịch chứng khoán tập trung nên ngày chốt danh sách thực quyền mua cổ phiếu phát hành thêm giá giao dịch cổ phiếu VNECO12 không bị điều chỉnh theo công thức Nhưng ảnh hưởng từ việc lượng cung cổ phiếu tăng tương lai nên giá cổ phiếu bị điều chỉnh (có thể) giảm theo quy luật cung cầu Giá giao dịch bị điều chỉnh hay nhiều phụ thuộc vào kỳ vọng nhà đầu tư kế hoạch kinh doanh triển vọng phát triển công ty tình hình cụ thể thị trường chứng khốn thời điểm phát hành Giá cổ phiếu Công ty bị ảnh hưởng tiêu thu nhập cổ phần (EPS) Với kế hoạch lợi nhuận năm 2010-2012 công ty, thu nhập cổ phần (EPS) sau: EPSnăm 2009 = EPSnăm 2010 = EPSnăm 2011 = EPSnăm 2012 = 2.007.421.799 1.200.000 2.180.000.000 1.200.000 3.750.000.000 2.400.000 4.313.000.000 2.400.000 = 1.673 đồng = 1.817 đồng = 1.563 đồng = 1.797 đồng Rủi ro khác Các rủi ro bất khả kháng động đất, hỏa hoạn, chiến tranh, dịch bệnh…đều gây ảnh hưởng nhiều đến hoạt động Công ty Bão lớn, hỏa hoạn, động đất gây ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất Công ty, ảnh hưởng đến công trình xây lắp mà Cơng ty cung cấp sản phẩm làm chậm tiến độ gây thiệt hại (phá hủy phần hoàn toàn)… Để hạn chế tối đa thiệt hại, Công ty cần tham gia vào Hợp đồng bảo hiểm cho tài sản Công ty CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 II NHỮNG NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI NỘI DUNG BẢN CÁO BẠCH Tổ chức phát hành Ông Võ Thế Thuận Chủ tịch HĐQT kiêm Giám đốc Công ty Ơng Hồng Văn Chu Phó giám đốc Ơng Đào Hữu Chuộng Phó giám đốc kiêm Kế tốn trưởng Ơng Trương Xn Phúc Trưởng ban kiểm sốt Chúng tơi đảm bảo thông tin số liệu Bản cáo bạch phù hợp với thực tế mà biết, điều tra, thu thập cách hợp lý Tổ chức tư vấn Đại diện: Bà Vũ Cẩm La Hương Chức vụ: Phó Tổng Giám đốc (Theo Giấy ủy quyền số 023/UQ-HCNS ngày 01/02/2010 Chủ tịch Hội đồng quản trị kiêm Tổng Giám đốc Cơng ty cổ phần Chứng khốn Châu Á- Thái Bình Dương) Bản cáo bạch phần hồ sơ đăng ký chào bán Công ty cổ phần Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương tham gia lập sở hợp đồng tư vấn với VNECO12 Chúng tơi đảm bảo việc phân tích, đánh giá lựa chọn ngôn từ Bản cáo bạch thực cách hợp lý cẩn trọng dựa sở thông tin số liệu VNECO12 cung cấp III CÁC KHÁI NIỆM Trong Bản cáo bạch này, từ ngữ hiểu sau: Tổ chức phát hành VNECO12 Công ty kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm tốn Dịch vụ Tin học cơng ty kiểm tốn độc lập thực việc kiểm tốn Báo cáo tài VNECO12 Bản cáo bạch Bản công bố thông tin Công ty tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh nhằm cung cấp thông tin cho công chúng đầu tư đánh giá đưa định đầu tư chứng khốn Điều lệ Điều lệ Cơng ty Đại hội đồng cổ đông VNECO12 thông qua Cổ đông Tổ chức cá nhân sở hữu cổ phần phát hành VNECO12 Cổ tức Khoản lợi nhuận ròng trả cho cổ phần tiền mặt tài sản khác từ nguồn lợi nhuận cịn lại cơng ty sau thực nghĩa vụ tài Tổ chức tư vấn Cơng ty cổ phần Chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 Những người có liên quan Cá nhân tổ chức có quan hệ với trường hợp sau đây: (i) Công ty mẹ công ty (nếu có); (ii) Cơng ty người nhóm người có khả chi phối việc định, hoạt động cơng ty thơng qua quan quản lý công ty; (iii) Công ty người quản lý cơng ty; (iv) Nhóm người thỏa thuận phối hợp để thâu tóm phần vốn góp, cổ phần lợi ích cơng ty để chi phối việc định Công ty; (v) Bố, bố nuôi, mẹ, mẹ nuôi, vợ, chồng, con, nuôi, anh, chị em ruột người quản lý công ty, thành viên cơng ty, cổ đơng có cổ phần chi phối Ngồi ra, thuật ngữ khác (nếu có) hiểu quy định Nghị định 14/2007/NĐ-CP ngày 19/01/2007 Chính phủ văn pháp luật khác có liên quan Các từ nhóm từ viết tắt Bản cáo bạch có nội dung sau: Công ty VNECO12 VNECO12 Tên viết tắt VNECO12 Điều lệ Điều lệ tổ chức hoạt động VNECO12 APS Tên viết tắt Công ty cổ phần Chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương TSCĐ Tài sản cố định ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông HĐQT Hội đồng quản trị BKS Ban Kiểm soát UBCKNN Ủy ban chứng khốn nhà nước BCTC Báo cáo tài CBNV Cán nhân viên TCPH Tổ chức phát hành IV TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH Tóm tắt q trình hình thành phát triển CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 10 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 Bình Nơi sinh Quảng Bình Quốc tịch Việt Nam Số CMND số 194 313 683 Cơng an Trình độ văn hóa 10/10 Quảng Bình cấp ngày 14/4/2004 Trình độ chun mơn Trung cấp Cơng an Q trình cơng tác • 2004 - 2005: Công nhân Công ty xây dựng – Cơng ty Xây lắp điện • 2005 – Nay: Trưởng Phịng Kinh tế thị trường Cơng ty cổ phần Xây dựng VNECO12 Chức vụ công tác Cơng ty Thành viên HĐQT kiêm Trưởng phịng Kinh tế thị trường Chức vụ công tác tổ chức khác Không Số cổ phần nắm giữ: 11.300 cổ phần, chiếm 0,9% VĐL + Số cổ phần sở hữu cá nhân: 11.300 cổ phần, chiếm 0,9% VĐL + Số cổ phần đại diện Hành vi vi phạm pháp luật Không Các khoản nợ cơng ty Khơng Lợi ích liên quan công ty Không Số cổ phần sở hữu người có liên quan 12.1.5 Thành viên Hội đồng quản trị Đào Hữu Chuộng Giới tính Nam Quê quán Quảng Bình Ngày tháng năm sinh 02/02/1964 Dân tộc Kinh Địa thường trú Phúc Tự Đông – Đại Trạch – Bố Trạch – Quảng Bình Nơi sinh Quảng Bình Quốc tịch Việt Nam Số CMND số 194 378 481 Cơng an Trình độ văn hóa 10/10 Quảng Bình cấp ngày 23/11/2005 Trình độ chun mơn Cử nhân kinh tế; Cao cấp lý luận Chính Trị Q trình cơng tác • 1987 – 1995: Kế tốn trưởng Đội xây lắp điện 12 – Công ty xây lắp điện • 1995 – 1998: Phó phịng Tài Chính Kế Tốn Xí nghiệp bê tơng ly tâm Quy Nhơn – Cơng ty xây lắp điện • 1998 – 1999: Kế tốn trưởng Trạm bảo dưỡng tơ xe máy – Công ty xây lắp điện CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 47 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 • 1999 – 2001: Phó phịng Tài Chính Kế Tốn Xí nghiệp sản xuất vật liệu Đông Hà – Công ty xây lắp điện • 2001 – 2003: Kế tốn trưởng Cơng ty cổ phần xây dựng điện 3.7 • 2003 – 2004: Phó giám đốc Cơng ty cổ phần xây dựng điện 3.7 • 2004 – Nay: Phó giám đốc kiêm kế tốn trưởng Cơng ty cổ phần xây dựng điện VNECO12 Chức vụ công tác Công ty Thành viên HĐQT, Phó Giám đốc kiêm kế tốn trưởng Chức vụ công tác tổ chức khác Không Số cổ phần nắm giữ: 15.000 cổ phần, chiếm 1,25% VĐL + Số cổ phần sở hữu cá nhân: 15.000 cổ phần, chiếm 1,25% VĐL + Số cổ phần đại diện Hành vi vi phạm pháp luật Không Các khoản nợ cơng ty Khơng Lợi ích liên quan công ty Không Số cổ phần sở hữu người có liên quan 12.2 Ban Giám đốc 12.2.1 Giám đốc Ông Võ Thế Thuận – Xem mục HĐQT 12.2.2 Phó Giám đốc Ơng Hồng Văn Chu – Xem mục HĐQT 12.2.3 Phó Giám đốc Ơng Đào Hữu Chuộng – Xem mục HĐQT 12.3 Ban Kiểm soát 12.3.1 Trưởng Ban kiểm sốt Trương Xn Phúc Giới tính Nam Quê quán Quảng Bình Ngày tháng năm sinh 02/06/1975 Dân tộc Kinh Địa thường trú Tiểu khu 13-P.Bắc Nghĩa- TP.Đồng Hới – Quảng Bình Nơi sinh Quảng Bình Quốc tịch Việt Nam Số CMND số 194 048 434 Cơng an CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 48 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 Trình độ văn hóa 12/12 Quảng Bình cấp ngày 22/07/1994 Trình độ chun mơn Cử nhân Cao đẳng kỹ thuật Q trình cơng tác • 1998 – 2002: Cán kỹ thuật Cơng ty nước khống Bang Quảng Bình • 2002 – 2004: Cán Công ty CP Du Lịch nước khống Cosevco • 2004 – Nay: Cán bộ; Phó phịng Kế hoạch-thị trường Cơng ty CP Xây dựng điện VNECO12 Chức vụ công tác Công ty Trưởng ban kiểm sốt, Phó phịng Kế hoạch-thị trường Chức vụ công tác tổ chức khác Không Số cổ phần nắm giữ: 4.500 cổ phần, chiếm 0,4% VĐL + Số cổ phần sở hữu cá nhân: 4.500 cổ phần, chiếm 0,4% VĐL + Số cổ phần đại diện Hành vi vi phạm pháp luật Không Các khoản nợ cơng ty Khơng Lợi ích liên quan công ty Không Số cổ phần sở hữu người có liên quan 12.3.2 Thành viên Ban kiểm sốt Nguyễn Văn Sơn Giới tính Nam Q qn Nghệ An Ngày tháng năm sinh 1965 Dân tộc Kinh Địa thường trú Phường Bắc Nghĩa – TP Đồng Hới – tỉnh quảng Bình Nơi sinh Nghệ An Quốc tịch Việt Nam Số CMND số 194 405 317 Cơng an Trình độ văn hóa 10/10 Quảng Bình cấp ngày 26/8/2006 Trình độ chun mơn Cử nhân kinh tế Q trình cơng tác: • 1985 – 2001: Tổ trưởng tổ xây lắp đường dây trạm – Công ty Xây lắp điện • 2001 – 2005: Học Đại học Cơng Đồn TP Hà Nội • 2005 – 2008: Phó phịng Kế hoạch thị trường Cơng ty cổ phần Xây dựng điện VNECO12 • 2008 – Nay: Đội trưởng Đội xây lắp điện - Công ty cổ phần Xây dựng điện VNECO12 Chức vụ công tác Cơng ty Thành viên Ban kiểm sốt, Đội trưởng Đội xây lắp điện CTCP Chứng khoán Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 49 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 Chức vụ công tác tổ chức khác Không Số cổ phần nắm giữ: 8.000 cổ phần, chiếm 0,7% VĐL + Số cổ phần sở hữu cá nhân: 8.000 cổ phần, chiếm 0,7% VĐL + Số cổ phần đại diện Hành vi vi phạm pháp luật Không Các khoản nợ công ty Không Lợi ích liên quan cơng ty Khơng Số cổ phần sở hữu người có liên quan 12.3.3 Thành viên Ban kiểm soát Mai Hải Phong Giới tính Nam Q qn Quảng Bình Ngày tháng năm sinh 1975 Dân tộc Kinh Địa thường trú Tiểu khu Phường Bắc Nghĩa – TP Đồng Hới – tỉnh quảng Bình Nơi sinh Quảng Bình Quốc tịch Việt Nam Số CMND số 194 171 421 Cơng an Trình độ văn hóa 12/12 Quảng Bình cấp ngày 04/4/2007 Trình độ chun mơn Trung cấp kế tốn Q trình cơng tác • 2002 – 2004: Nhân viên kế tốn Cơng ty cổ phần Xây dựng điện VNECO3 • 2005 – Nay: Nhân viên kế tốn Cơng ty cổ phần Xây dựng điện VNECO12 Chức vụ công tác Cơng ty Thành viên Ban kiểm sốt, Nhân viên kế tốn Chức vụ cơng tác tổ chức khác Khơng Số cổ phần nắm giữ: 0.00 cổ phần, chiếm 0% VĐL + Số cổ phần sở hữu cá nhân: 0.000 cổ phần, chiếm 0% VĐL + Số cổ phần đại diện Hành vi vi phạm pháp luật Không Các khoản nợ cơng ty Khơng Lợi ích liên quan công ty Không Số cổ phần sở hữu người có liên quan 12.4 Kế tốn trưởng Ông Đào Hữu Chuộng – Xem mục HĐQT CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 50 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 18 Tài sản 13.1  Tài sản cố định hữu hình vơ hình Giá trị tài sản cố định theo báo cáo tài kiểm tốn thời điểm 31/12/2008 sau: Đơn vị tính: đồng Chỉ tiêu Giá trị khấu hao Nguyên giá Giá trị lại %GTCL/NG 12.872.534.510 4.983.510.851 7.889.023.659 61,29% Nhà cửa, vật kiến trúc 7.352.205.478 1.981.341.323 5.370.864.155 73,05% Máy móc thiết bị 2.764.031.552 1.249.305.458 1.514.726.094 54,80% Phương tiện vận tải 2.627.164.398 1.679.385.785 947.778.613 36,08% Thiết bị, dụng cụ quản lý 129.133.082 73.478.285 55.654.797 43,10% Tài sản cố định vơ hình 0 - 12.872.534.510 4.983.510.851 7.889.023.659 61,29% 12.872.534.510 4.983.510.851 Tổng cộng (Nguồn: BCTC kiểm toán năm 2008 VNECO12) 7.889.023.659 61,29% Tài sản cố định hữu hình Phần mềm máy tính  Giá trị tài sản cố định hữu hình theo báo cáo tài kiểm toán thời điểm 31/12/2009 sau: Đơn vị tính: đồng Chỉ tiêu Giá trị khấu hao Nguyên giá Giá trị lại %GTCL/NG 12.936.820.275 6.340.397.672 6.596.422.603 50,99% Nhà cửa, vật kiến trúc 7.352.205.478 2.552.418.669 4.799.786.809 65,28% Máy móc thiết bị 2.803.555.412 1.606.499.717 1.197.055.695 42,70% Phương tiện vận tải 2.627.164.398 2.085.447.076 541.717.322 20,62% Thiết bị, dụng cụ quản lý 153.894.987 96.032.210 57.862.777 37,60% Tài sản cố định vô hình 0 - 12.936.820.275 6.340.397.672 6.596.422.603 50,99% 12.936.820.275 6.340.397.672 Tổng cộng (Nguồn: BCTC kiểm toán năm 2009 VNECO12) 6.596.422.603 50,99% Tài sản cố định hữu hình Phần mềm máy tính  Giá trị tài sản cố định theo báo cáo tài kiểm tốn thời điểm 30/06/2010 sau:  Đơn vị tính: đồng Chỉ tiêu Nguyên giá Giá trị khấu hao Giá trị lại CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội %GTCL/NG 51 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 12.946.910.275 7.013.345.492 5.933.564.783 45,83% Nhà cửa, vật kiến trúc 7.352.205.478 2.837.950.083 4.514.255.395 61,40% Máy móc thiết bị 2.813.645.412 1.786.418.951 1.027.226.461 36,51% Phương tiện vận tải 2.627.164.398 2.283.573.571 343.590.827 13,08% Thiết bị, dụng cụ quản lý 153.894.987 105.402.887 48.492.100 31,51% Tài sản cố định vơ hình 0 - 12.946.910.275 7.013.345.492 5.933.564.783 45,83% 12.946.910.275 Tổng cộng (Nguồn: BCTC Quý II/2010 VNECO12) 7.013.345.492 5.933.564.783 45,83% Tài sản cố định hữu hình Phần mềm máy tính 13.2 STT Đất đai, nhà xưởng Địa điểm Nhà máy sản xuất vật liệu xây dựng, Tiểu khu Phường Bắc Lý TP Đồng Hới – Quảng Bình Trụ sở Cơng ty 155 Lý Thường Kiệt – TP Đồng Hới – Quảng Bình (Nguồn: VNECO12) Diện tích Mơ tả 18.388 m2 Th 50 năm 650 m2 Thuê 50 năm 19 Kế hoạch lợi nhuận cổ tức năm 14.1 Một số tiêu kế hoạch năm 2010 Căn vào tình hình hoạt động kinh doanh năm 2009 tháng đầu năm 2010, Hội đồng quản trị Công ty xây dựng kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2010-2012 dự kiến cụ thể sau: Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Giá trị (tr.đ) % tăng giảm so với 2009 Giá trị (tr.đ) % tăng giảm so với 2010 Vốn điều lệ 12.000 0% 24.000 100,0% 24.000 0,0% Doanh thu 36.000 -0,7% 41.000 13,9% 47.000 14,6% Lợi nhuận trước thuế 2.500 13,4% 5.000 100,0% 5.750 15,0% Lợi nhuận sau thuế 2.180 8,6% 3.750 72,0% 4.313 15,0% 6,1% 0,5% 9,1% 3,0% 9,2% 0,1% 18,2% 4,3% 18,2% 0,0% 18,2% 0,0% 15% 1,35% 15% 0,0% 15% 0,0% Chỉ tiêu Tỷ lệ lợi nhuận sau Giá trị (tr.đ) % tăng giảm so với 2011 thuế/Doanh thu Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu Cổ tức (Nguồn: VNECO12) CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 52 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 14.2  Căn để đạt kế hoạch lợi nhuận, cổ tức Về hoạt động xây lắp sản xuất công nghiệp: Sau năm, Công ty tổng kết việc thực hợp đồng lên kế hoạch thi công cụ thể hạng mục cơng trình thực năm Chính mà Cơng ty ln đảm bảo tiến độ thực hợp đồng điều tiết cơng việc, bố trí nhân hợp lý Ngoài việc tiếp tục thực dự án dở dang năm 2009, Công ty triển khai thêm số dự án đủ công việc cho năm 2010, cụ thể: Tên cơng trình ĐZ 500 KV Sơn La - Hồ Bình - Nho Quan Doanh thu Lãi/lỗ dự kiến 2.885.058.289 187.528.789 ĐZ 500 KV Sơn La - Hiệp Hịa 854.059.602 55.513.874 ĐZ 220 KV Ơ Mơn - Sóc Trăng 675.365.000 ĐZ 220KV Ơ Mơn - Thốt Nốt 674.514.000 43.843.410 ĐZ 220KV Tuy Hòa - Nha Trang 306.210.000 ĐZ 220KV Hàm Thuận - Phan Thiết 405.153.000 26.334.945 Trạm biến áp 110KV Nhánh rẽ Áng Sơn 2.557.860.835 166.260.954 Trạm biến áp 110KV Nhánh rẽ Bắc Đồng Hới 4.546.516.974 295.523.603 ĐZ Trung Hạ áp RD tỉnh Quảng Trị 3.750.000.000 243.750.000 546.432.000 35.518.080 31.652.000 -19.840.245 269.885.000 17.542.525 Dự kiến cơng trình Tổng giao năm 2010 4.600.000.000 299.000.000 Dự kiến cơng trình Đơn vị đấu thầu năm 2010 7.597.293.300 482.824.064 10.000.000.000 650.000.000 270.000.000 17.550.000 30.000.000 12.950.000 40.000.000.000 2.514.300.000 ĐZ Trung Quảng Sơn - Quảng Phú ĐZ Trung Hạ Trạch - Tây Trạch - Nhân Trạch ĐZ Hạ xã Quảng Phú Phân xưởnng bê tông ly tâm Kinh doanh vật liệu điện Đại lý nhận lệnh giao dịch chứng khoán Tổng cộng  Về tổ chức quản lý: Công ty thừa hưởng đội ngũ chun mơn người lao động có kinh nghiệm tổ chức thực công việc, làm việc với suất cao sở để công ty thực chiến lược tiếp tục nâng cao chất lượng sản phẩm, xác lập uy tín thị trường, tiết kiệm chi phí, giảm giá thành để tạo hội trúng thầu nhiều cơng trình xây dựng dự kiến triển khai đảm bảo thực CTCP Chứng khoán Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 53 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 thắng lợi kế hoạch năm 2010 20 Đánh giá tổ chức tư vấn kế hoạch lợi nhuận cổ tức Với tư cách tổ chức tư vấn tài chun nghiệp, Cơng ty Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương thu thập thông tin tiến hành nghiên cứu phân tích đánh giá cần thiết hoạt động kinh doanh CTCP Xây dựng Điện VNECO12 lĩnh vực kinh doanh mà VNECO12 hoạt động Căn vào tốc độ tăng trưởng kinh tế, đặc biệt tốc độ tăng trưởng ngành xây dựng, nhận thấy nhu cầu cho ngành nghề có VNECO12 trì cao Do đó, hoạt động kinh doanh Cơng ty trì tốt năm tới Nếu khơng có diễn biến bất thường gây ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp kế hoạch lợi nhuận mà Công ty đề năm 2010 -2012 có tính khả thi Cơng ty đảm bảo tỷ lệ chi trả cổ tức cho cổ đông kế hoạch hàng năm Chúng xin lưu ý rằng, ý kiến nhận xét nêu đưa góc độ đánh giá tổ chức tư vấn chuyên nghiệp dựa sở thông tin thu thập có chọn lọc dựa lý thuyết tài chứng khốn mà khơng hàm ý bảo đảm giá trị cổ phiếu tính chắn số liệu dự báo Nhận xét mang tính tham khảo với nhà đầu tư tự định đầu tư 21 Thông tin cam kết chưa thực tổ chức đăng ký phát hành Khơng có 22 Các thông tin, tranh chấp kiện tụng liên quan tới cơng ty mà ảnh hưởng đến giá chứng khốn phát hành Khơng có V CỔ PHIẾU CHÀO BÁN Loại cổ phiếu Loại cổ phiếu: cổ phiếu phổ thông 23 Mệnh giá Mệnh giá: 10.000 (Mười ngàn) đồng/cổ phiếu 24 Tổng số cổ phiếu dự kiến chào bán Tổng số cổ phiếu dự kiến chào bán: 1.200.000 (Mộ triệu hai trăm ngàn) cổ phiếu  Phát hành cho cổ đông hữu theo tỷ lệ 1:1 (cụ thể cổ đông sở hữu 01 cổ phiếu CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 54 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 quyền mua thêm 01 cổ phiếu mới) Các cổ đông quyền mua cổ phiếu có quyền chuyển nhượng quyền mua từ chối quyền mua Các cổ đơng có quyền chuyển nhượng quyền mua cổ phần lần cho nhiều người khác theo giá thỏa thuận bên  Xử lý số cổ phiếu lẻ cổ phiếu từ chối mua (nếu có):  Đối với cổ phiếu lẻ (nếu có) phát sinh thực quyền, để đảm bảo không vượt số lượng phát hành, số lượng cổ phiếu phát hành thêm mà cổ đông sở hữu quyền mua làm tròn xuống đến hàng đơn vị  Số lượng cổ phiếu mà cổ đông hữu mua từ chối khơng mua tồn phần số cổ phiếu lẻ phát sinh sau phân phối cho cổ đông hữu, Đại hội đồng cổ đông ủy quyền cho Hội đồng quản trị Công ty định chào bán tiếp cho cổ đông nhà đầu tư khác có nhu cầu mua với giá khơng thấp giá phát hành cho cổ đông hữu 25 Giá chào bán dự kiến Giá chào bán dự kiến: 10.000 đồng/cổ phần 26 Phương pháp tính giá Căn vào tình hình thị trường, nhu cầu sử dụng vốn Cơng ty phương pháp tính giá theo giá trị sổ sách, Hội đồng quản trị định đưa giá bán để đảm bảo đợt phát hành thành công bán hết số lượng cổ phiếu cần chào bán Giá trị sổ sách cổ phiếu Công ty thời điểm 31/12/2009 là: Giá trị sổ sách cổ = phiếu Vốn chủ sở hữu Tổng số cổ phần lưu hành 14.408.206.220 = = 1.200.000 12.007 đồng/cổ phiếu Giá trị sổ sách cổ phiếu Công ty thời điểm 30/06/2010 là: Giá trị sổ sách cổ = phiếu Vốn chủ sở hữu Tổng số cổ phần lưu hành = 12.909.636.559 1.200.000 = 10.758 đồng/cổ phiếu 27 Phương thức phân phối Cổ phiếu phân phối theo phương án tăng vốn điều lệ Đại hội cổ đông thông qua danh sách cổ đông hữu chốt để hưởng quyền mua Ngày chốt danh sách Hội đồng quản trị định sau có chấp thuận phát hành UBCKNN thông báo văn cho cổ đơng CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 55 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 28 Thời gian phân phối cổ phiếu Thời điểm chốt danh sách cổ đông hữu thực phát hành công chúng dự kiến quý IV/2010 sau có chấp thuận UBCK việc phát hành tăng vốn công ty Việc phân phối cổ phần chào bán thêm dự kiến tiến hành tối đa vòng 90 ngày kể từ ngày Giấy chứng nhận đăng ký chào bán có hiệu lực Thời gian phát hành dự kiến sau: Lịch trình cụ thể sau TT Nội dung công việc Thời gian Nhận giấy phép đăng ký chào bán cổ phiếu UBCKNN Chốt danh sách cổ đông hữu quyền mua cổ phần Công bố thông tin phương tiện thông tin đại chúng D D đến D + D đến D+7 theo quy định Nhà đầu tư đăng ký nộp tiền mua cổ phần Gửi báo cáo kết chào bán cho UBCKNN Trao trả giấy chứng nhận sở hữu cổ phần cho cổ đông D + 10 đến D + 30 D + 37 D + 32 đến D + 40 29 Đăng ký mua cổ phiếu Thời gian đăng ký mua cổ phiếu phụ thuộc vào thời gian phân phối cổ phiếu Công ty thông báo thời gian đăng ký cụ thể Bản thông báo phát hành, đảm bảo thời hạn đăng ký mua chứng khoán cho nhà đầu tư tối thiểu hai mươi ngày theo quy định Danh sách sở hữu cuối đăng ký thực quyền mua cổ phần chào bán theo tỷ lệ mua quy định Cổ đông đăng ký thực quyền trụ sở VNECO12 30 Giới hạn tỷ lệ nắm giữ người nước ngồi Điều lệ Cơng ty khơng quy định giới hạn tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu Công ty người nước Theo quy định Quyết định số 55/2009/QĐ-TTg ngày 15/04/2009 Thủ tướng Chính phủ tỷ lệ tham gia bên nước vào Thị trường Chứng khốn Việt Nam nhà đầu tư nước nắm giữ tối đa 49% tổng số cổ phiếu công ty cổ phần đại chúng Theo sổ cổ đông ngày 31/08/2010 VNECO12, tỷ lệ sở hữu nhà đầu tư nước VNECO12 0% 31 Các hạn chế liên quan đến việc chuyển nhượng Khơng có 32 Các loại thuế có liên quan CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 56 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 11.1 Đối với Công ty 11.1.1 Thuế Giá trị gia tăng (GTGT) Thuế giá trị gia tăng áp dụng hoạt động sản xuất, kinh doanh Công ty thực theo quy định Luật Thuế giá trị gia tăng năm 2008 văn hướng dẫn thi hành 11.1.2 Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) Theo Thông tư 130/2008/TT-BTC “Hướng dẫn thi hành số điều Luât thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 hướng dẫn thi hành Nghị định số 124/2008/NĐ-CP ngày 11/12/2008 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật thuế thu nhập doanh nghiệp” mức thuế suất TNDN hàng năm áp dụng cho Công ty 25% lợi nhuận thu (áp dụng từ năm tài 2009) Theo Thơng tư 03/2009/TT-BTC “Hướng dẫn thực giảm, gia hạn nộp thuế thu nhập doanh nghiệp theo Nghị số 30/2008/NQ-CP ngày 11/12/2008 Chính phủ giải pháp cấp bách nhằm ngăn chặn suy giảm kinh tế, trì tăng trưởng kinh tế, bảo đảm an sinh xã hội”, doanh nghiệp vừa nhỏ giảm 30% số thuế TNDN phải nộp Quý IV năm 2008 số thuế TNDN phải nộp năm 2009 Với số lao động bình quân quý IV năm 2008 nhỏ 300 người, VNECO12 xếp vào doanh nghiệp vừa nhỏ Theo đó, Cơng ty giảm 30% số thuế TNDN phải nộp Quý IV năm 2008 số thuế TNDN phải nộp năm 2009 11.2 Đối với nhà đầu tư 11.2.1 Đối với nhà đầu tư cá nhân Luật thuế thu nhập cá nhân số 04/2007/QH-12 Quốc hội thông qua ngày 21/11/2007 có hiệu lực kể từ ngày 01/01/2009 đưa nhà đầu tư cá nhân có khoản thu nhập phát sinh từ kinh doanh chứng khoán vào đối tượng điều chỉnh Cách xác định thuế thu nhập cá nhân (thuế TNCN) phải nộp đối tượng hướng dẫn cụ thể Thông tư số 84/2008/TT-BTC ngày 30/09/2008 Bộ Tài hướng dẫn thi hành số điều Luật Thuế thu nhập cá nhân hướng dẫn thi hành Nghị định số 100/2008/NĐ-CP ngày 30/09/2008 Chính phủ quy định chi tiết số điều Luật Thuế thu nhập cá nhân Thông tư số 62/2009/TT-BTC ngày 27/03/2009 Bộ Tài hướng dẫn sửa đổi bổ sung Thông tư 84/2008/TT-BTC 11.2.2 Đối với nhà đầu tư tổ chức  Thu nhập từ cổ tức: miễn thuế TNDN (Khoản 6, Điều Luật Thuế TNDN 2008)  Thu nhập từ chuyển nhượng chứng khoán: Nhà đầu tư tổ chức thành lập hoạt động theo pháp luật Việt Nam; nhà đầu tư tổ chức CTCP Chứng khoán Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 57 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 nước đáp ứng đủ điều kiện: (i) Có sở thường trú Việt Nam, (ii) Thời hạn kinh doanh Việt Nam theo hợp đồng nhà thầu, hợp đồng nhà thầu phụ từ 183 ngày trở lên kể từ ngày hợp đồng nhà thầu, hợp đồng nhà thầu phụ có hiệu lực, (iii) Áp dụng chế độ kế tốn Việt Nam đóng thuế thu nhập doanh nghiệp (Thuế TNDN) phần chênh lệch giá chuyển nhượng chứng khoán theo quy định Phần E Thông tư 130/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành số điều Luật thuế thu nhập doanh nghiệp hướng dẫn thi hành nghị định 124/2008/NĐ-CP ngày 11/12/2008 Nhà đầu tư tổ chức nước ngồi khơng đáp ứng đủ điều kiện: (i) Có sở thường trú Việt Nam, (ii) Thời hạn kinh doanh Việt Nam theo hợp đồng nhà thầu, hợp đồng nhà thầu phụ từ 183 ngày trở lên kể từ ngày hợp đồng nhà thầu, hợp đồng nhà thầu phụ có hiệu lực, (iii) Áp dụng chế độ kế toán Việt Nam phải đóng thuế TNDN theo tỷ lệ % tính doanh thu theo quy định Điểm Mục III Phần B Thông tư 134/2008/TT-BTC ngày 31/12/2008 hướng dẫn thực nghĩa vụ thuế áp dụng tổ chức, cá nhân nước kinh doanh Việt Nam có thu nhập Việt Nam 33 Ngân hàng mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu Tên chủ tài khoản: Công ty cổ phần Xây dựng Điện VNECO12 Số tài khoản: 102010001076736 Ngân hàng Cơng thương Quảng Bình VI MỤC ĐÍCH CHÀO BÁN Mục đích chào bán Cơng ty VNECO12 phát hành tăng vốn điều lệ nhằm mục đích đầu tư tài sản cố định, xây dựng cao ốc văn phòng trụ sở công ty, bổ sung vốn kinh doanh 34 Phương án khả thi Hạng mục Đơn vị tính Nhu cầu đầu tư Dàn quay khuôn ống cống Triệu đồng 01 cái Khuôn ống cống D400 x m Triệu đồng 01 cái Khuôn ống cống D600 x m Triệu đồng 02 cái Khuôn ống cống D800 x m Triệu đồng 02 cái Khuôn ống cống D1000 x m Triệu đồng 02 cái Khuôn ống cống D1180/1500 x 5m Triệu đồng 02 cái I Đầu tư tài sản cố định CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 58 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 Vách ngăn khuôn D1180/1500 x 5m Triệu đồng 08 cái Khuôn ống cống D1500/1800 x 5m Cổng trục Q = 16 tấn LK = 8m H = 6m xe Đức(Đã qua sử dụng) Đường chạy dọc ru lô quấn(Chế tạo lắp đặt cấp phép sử dụng) 10 Tủ điện điều khiển máy li tâm Triệu đồng 01 cái Triệu đồng 01HT Triệu đồng 01 cái 11 Tủ điện tổng (Thiết bị LG mới) Triệu đồng 01 cái 12 Móng dàn quay và mái che Triệu đồng 01 HT 13 Máy trộn bê tông 350 lít Triệu đồng 02 cái 14 Nồi Triệu đồng 01 HT 15 Hệ thống nạp vữa vào khuôn Triệu đồng 01 HT 16 Trang bị xe cẩu và phương tiện vận chuyển Triệu đồng 01 chiếc Tổng vốn đầu tư Triệu đồng 6.000  Vốn huy động từ phát hành Triệu đồng 4.000  Vốn vay Ngân hàng Triệu đồng 2.000 Tầng m2 4.500 Tr.đ/m2 Nội thất Triệu đồng 1.200 Chi phí khác Triệu đồng 300 Tổng vốn đầu tư Triệu đồng 15.000 II Đầu tư xây dựng văn phòng cho thuê và trụ sở Công ty Quy mơ dự án Diện tích xây dựng Đơn giá xây dựng dự kiến  Vốn huy động từ phát hành Triệu đồng 5.000  Vốn vay Ngân hàng Triệu đồng 10.000 Triệu đồng 3.000 Triệu đồng 24.000 III.Bổ sung cấu lại nguồn vốn kinh doanh của Công ty Tổng cộng VII KẾ HOẠCH SỬ DỤNG SỐ TIỀN THU ĐƯỢC TỪ ĐỢT CHÀO BÁN Số tiền thu từ đợt chào bán dự kiến 12.000.000.000 (Mười hai tỷ) đồng Công ty dự kiến sử dụng số tiền sau: CTCP Chứng khoán Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 59 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 Hạng mục Đầu tư tài sản cố định Vốn đối ứng để đầu tư văn phòng cho thuê và trụ sở Công ty Bổ sung cấu lại nguồn vốn kinh doanh của Công ty Tổng cộng Đơn vị tính Nhu cầu vốn đầu tư Vốn huy động từ phát hành cổ phiếu Tr đồng 6.000 4.000 Tr đồng 15.000 5.000 Tr đồng 3.000 3.000 Tr đồng 24.000 12.000 Sự phân bổ vốn tương đối Trong trình thực hiện, tùy thuộc vào tiến độ thực việc giải ngân Ngân hàng, mức vốn phân bổ điều chỉnh nhiên đảm bảo việc sử dụng vốn theo mục đích Đại hội cổ đơng thông qua VIII CÁC ĐỐI TÁC LIÊN QUAN TỚI ĐỢT CHÀO BÁN Tổ chức tư vấn CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN CHÂU Á – THÁI BÌNH DƯƠNG Trụ sở : 14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội Điện thoại : (84 - 4) 3577 1968 Fax : (84 - 4) 3577 1966 Website : www.apec.com.vn 35 Tổ chức kiểm tốn CƠNG TY TNHH KIỂM TỐN & DỊCH VỤ TIN HỌC Trụ sở : 142 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, Tp.HCM Điện thoại : (84-8) 3930 5163 Website Email : www.aisc.com.vn : aisc@aisc.com.vn Fax: (84-8) 3930 4281 CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 60 PHỤ LỤC Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu công chúng Bản hợp lệ Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Bản hợp lệ Điều lệ cơng ty Báo cáo tài (đã kiểm tốn)năm 2008, 2009 Báo cáo tài tháng đầu năm 2010 Sơ yếu lý lịch thành viên HĐQT, BGĐ, BKS Quyết định ĐHĐCĐ thông qua phương án phát hành Quyết định HĐQT thông qua hồ sơ Các tài liệu khác Đồng hới, ngày …… tháng ……năm 2010 ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC PHÁT HÀNH CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG ĐIỆN VNECO12 CHỦ TỊCH HĐQT KIÊM GIÁM ĐỐC Võ Thế Thuận TRƯỞNG BAN KIỂM SOÁT KẾ TOÁN TRƯỞNG Trương Xuân Phúc Đào Hữu Chuộng ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC TƯ VẤN CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN CHÂU Á – THÁI BÌNH DƯƠNG PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC Vũ Cẩm La Hương CTCP Chứng khốn Châu Á – Thái Bình Dương Số14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội 61 ... Công ty cổ phần Xây dựng Điện Việt Nam VE1: Công ty cổ phần Xây dựng Điện VNECO1 VE2: Công ty cổ phần Xây dựng Điện VNECO2 VE3: Công ty cổ phần Xây dựng Điện VNECO3 VE9: Công ty cổ phần Xây dựng. .. 19 BẢN CÁO BẠCH CTCP Xây dựng Điện VNECO12 VNECO12 quyền kiểm soát cổ phần chi phối tổ chức phát hành 5.1 Công ty mẹ tổ chức đăng ký niêm yết Công ty mẹ VNECO12 Tổng Công ty cổ phần Xây dựng Điện. .. Cơng ty cổ phần Xây dựng điện VNECO12 • 2008 – Nay: Đội trưởng Đội xây lắp điện - Công ty cổ phần Xây dựng điện VNECO12 Chức vụ công tác Cơng ty Thành viên Ban kiểm sốt, Đội trưởng Đội xây lắp điện