KIỂM TRA của bảo HIỂM TIỀN gửi VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU vực bắc TRUNG bộ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KIỂM TRA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế sách LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Hà Nội - 2018 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI  Hoạt động TCTD Việt Nam nói chung khu vực Bắc Trung Bộ nói riêng đời phát triển mạnh mẽ Các TCTD tham gia BHTG ngày lớn mạnh quy mô, hoạt động ngày đa dạng, phức tạp rủi ro ngày lớn  Việc kiểm tra nhằm phát hiện, cảnh báo yếu hoạt động ngân hàng để đề xuất biện pháp khắc phục, giúp tổ chức tham gia BHTG hoạt động an toàn, hiệu cần thiết Do đề tài “Kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam chi nhánh khu vực Bắc Trung Bộ Quỹ tín dụng nhân dân ” tơi lựa chọn làm đề tài nghiên cứu KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM TRA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ CHƯƠNG ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG KIỂM TRA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU VỰC CHƯƠNG BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI QTDND GIAI ĐOẠN 2015-2017 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM TRA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI QTDND TRÊN ĐỊA BÀN CHƯƠNG 3 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM TRA CỦA BHTGVN CHI NHÁNH KHU VỰC BTB ĐỐI VỚI QTDND TRÊN ĐỊA BÀN Quỹ tín dụng nhân dân tổ chức Bảo hiểm tiền gửi chi nhánh khu vực Khái niệm kiểm tra BHTG chi nhánh khu vực Quỹ tín dụng nhân dân Mục tiêu kiểm tra BHTG chi nhánh khu vực Quỹ tín dụng nhân dân Nội dung kiểm tra BHTG chi nhánh khu vực Quỹ tín dụng nhân dân Quy trình giám sát từ xa Bộ máy, hình thức kiểm tra BHTG chi nhánh khu vực Quỹ tín dụng nhân dân Quy trình kiểm tra BHTG chi nhánh khu vực Quỹ tín dụng nhân dân CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM TRA CỦA BHTGVN CHI NHÁNH KHU VỰC BTB ĐỐI VỚI QTDND TRÊN ĐỊA BÀN  Tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tài nhà nước, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, thực sách bảo hiểm tiền gửi, góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng  Kiểm tra BHTG chi nhánh khu vực hoạt động mà BHTG thông qua biện pháp nghiệp vụ kịp thời phát hiện, cảnh báo ngăn ngừa sai phạm TCTD tham gia bảo hiểm đảm bảo quyền lợi nâng cao niềm tin người gửi tiền; đồng thời góp phần quan giám sát khác tăng cường pháp chế Nhà nước lĩnh vực hoạt động ngân hàng NỘI DUNG KIỂM TRA CHI NHÁNH Kiểm tra hồ sơ pháp lý BHTG, niêm yết chứng nhận BHTG Kiểm tra việc tính nộp phí BHTG Kiểm tra việc chấp hành quy định thông tin báo cáo BHTG Kiểm tra việc hạch toán, quản lý tài khoản tiền gửi bảo hiểm hồ sơ, tài liệu liên quan Kiểm tra việc thực kiến nghị văn kết luận kỳ kiểm tra trước CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG KIỂM TRA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI CHI NHÁNH KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN GIAI ĐOẠN 2015-2017  Giới thiệu CN BHTG KV Bắc Trung Bộ: - CN BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ đơn vị thứ hệ thống tổ chức BHTG Việt Nam, thành lập theo định số 105/QĐ-HĐQT ngày 25/6/2002 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động: - Cơ cấu tổ chức gồm: Ban lãnh đạo phòng: Phòng Giám sát, phịng kiểm tra, phịng kế tốn, phịng hành nhân sự, phịng tổng hợp Tổng số cán Chi nhánh 72 người CHI NHÁNH BHTGVN KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỊA BÀN HOẠT ĐỘNG VÀ CÁC TỔ CHỨC THAM GIA BHTG  Địa bàn: tỉnh, bao gồm: Ninh Bình, Thanh Hóa, Nghệ An, Hà Tĩnh, Quảng Bình Quảng Trị  01 NHTM cổ phần Bắc Á;  01 Tổ chức tài vi mơ;  232 Quỹ tín dụng nhân dân www.div.gov.vn Thực trạng QTDND địa bàn Bảng 2.2 Nguồn vốn QTDND địa bàn •Đơn vị: triệu đồng Tổng nguồn vốn Trong Thời gian Số QTDND Tổng số Vốn quỹ Vốn tự có Vốn huy động Vốn vay khác 2015 224 87.456.651 6.145.485 72.852.364 6.157.220 2.301.582 2016 232 93.747.544 6.425.814 78.657.258 6.213.152 2.451.320 2017 232 101.391.963 6.782.664 85.684.776 6.421.326 2.503.197 Nguồn: Báo cáo giám sát BHTGVN chi nhánh khu vực Bắc Trung Bộ 2015-2017 Thực trạng kiểm tra Bảng Số đơn vị vi phạm việc chấp hành quy định thông tin báo cáo 2015 - 2017 Nội dung kiểm tra Năm Hồ sơ pháp lý tham gia BHTG Chấp hành quy định thông tin báo cáo 2015 03/76 01/76 2016 02/84 02/84 2017 0/90 01/90 Nguồn: Báo cáo kiểm tra BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ 2015-2017 10 Thực trạng kiểm tra Biểu đồ 2.1 Số QTDND cịn tính sai phí phát qua kiểm tra 100 90 80 70 60 Số TCTD cịn chênh lệch phí 50 40 30 20 10 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 11 Thực trạng kiểm tra Bảng Số đơn vị vi phạm việc chấp hành quy định tiền gửi bảo hiểm 2015 – 2017 Năm Số đơn vị kiểm tra Tỷ lệ đơn vị Số đơn vị vi phạm vi phạm 10,5% 2015 76 08 19% 2016 84 16 14,4% 2017 90 13 Nguồn: Báo cáo kiểm tra BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ 2015-2017 12 ĐIỂM MẠNH CỦA KIỂM TRA BHTGVN KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI QTDND TRÊN ĐỊA BÀN Về Nội Dung Xác định nội dung kiểm tra thực chặt chẽ - Luôn Về Bộ Máy nhận quan tâm, đạo sát từ lãnh đạo quan ban ngành - Cán nhân đoàn kết, thống nhất, có tinh thần ham học hỏi,, nhiệt tình giúp đỡ hỗ trợ công việc 13 ĐIỂM MẠNH CỦA KIỂM TRA BHTGVN KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI QTDND TRÊN ĐỊA BÀN Về Công Cụ Hệ thống văn pháp luật, mẫu biểu chuẩn hóa phù hợp với nội dung, yêu cầu kiểm tra Về việc thực kiểm tra Đảm bảo đầy đủ, xác nội dung 14 ĐIỂM YẾU CỦA KIỂM TRA BHTGVN KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI QTDND TRÊN ĐỊA BÀN  Nội dung phương pháp kiểm tra sau Luật Bảo hiểm đời hạn chế chưa phù hợp với thông lệ quốc tế kiểm tra BHTG  Trình độ cán chưa thực đáp ứng theo yêu cầu, kỹ kiểm tra, từ dẫn đến việc đánh giá yếu tố định tính cịn hạn chế  Trang bị sở vật chất cho cơng tác kiểm tra cịn nhiều hạn chế, đặc biệt phương tiện làm việc, chưa đồng cơng nghệ tin học hỗ trợ  Quy trình kiểm tra cần thống thực thiện đầy đủ xác dừng lại việc thực kiểm tra phát sai phạm chưa đưa biện pháp tư vấn thích hợp để đơn vị ứng dụng vào thực tế  Nhận thức cơng chúng BHTG cịn hạn chế 15 NGUN NHÂN CỦA ĐIỂM YẾU NGUYÊN NHÂN THUỘC VỀ BHTGVN CHI NHÁNH BTB Lãnh đạo chưa ban hành số quy chế, chế, chế độ cần thiết công tác Kiểm tra Việc chủ động phối hợp quan ( NHNN, BHTGVN, Kiểm toán nhà nước ) chưa thực tốt dẫn đến chồng chéo kiểm tra NGUYÊN NHÂN THUỘC VỀ QTDND  Năng lực trình độ, máy số QTDND hạn chế  Điều kiện sở vật chất, tảng cơng nghệ thơng tin trình độ tin học hạn chế 16 NGUYÊN NHÂN CỦA ĐIỂM YẾU NGUYÊN NHÂN THUỘC VỀ BHTGVN  Việc chuẩn hoá nội dung phương pháp kiểm tra chưa làm tốt  Việc tuyển dụng chưa thu hút rộng rãi nguồn nhân lực chất lượng cao  Chưa có mơ hình, hệ thống tiêu phương pháp kiểm tra theo chuẩn mực BHTG quốc tế lựa chọn phù hợp  Năng lực tài BHTGVN hạn chế  Việc đào tạo bồi dưỡng hiệu hạn chế NGUYÊN NHÂN KHÁC  Nhận thức người gửi tiền chưa cao  Hành lang pháp lý chưa thực phù hợp 17 CHƯƠNG 3:MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM TRA CỦA BHTGVN CHI NHÁNH KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI QTDND  HOÀN THIỆN NỘI DUNG KIỂM TRA:  Bổ sung việc kiểm tra yếu tố quy định an toàn hoạt động QTDND Học hỏi kinh nghiệm từ tổ chức BHTG tiên tiến giới  HOÀN THIỆN BỘ MÁY KIỂM TRA:  Việc tuyển dụng nhân lực cần chuẩn hoá  Cần tiếp tục xây dựng thực kế hoạch đào tạo cán thích hợp 18 CHƯƠNG 3:MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM TRA CỦA BHTGVN CHI NHÁNH KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI QTDND    HỒN THIỆN CƠNG CỤ KIỂM TRA: Tổ chức tốt việc phối hợp kiểm tra giám sát Tăng cường phối hợp chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ với NHNN, QTDND tỉnh quan liên quan công tác kiểm tra  Trang bị đầy đủ phương tiện đại  HOÀN THIỆN VIỆC THỰC HIỆN KIỂM TRA:  Tuân thủ quy trình kiểm tra  Xử lý tốt sai phạm, theo dõi, giám sát yêu cầu QTDND thực kiến nghị sau kiểm tra 19 Xin trân trọng cảm ơn! ... HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ CHƯƠNG ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG KIỂM TRA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU VỰC CHƯƠNG BẮC TRUNG BỘ ĐỐI... Bảo hiểm tiền gửi chi nhánh khu vực Khái niệm kiểm tra BHTG chi nhánh khu vực Quỹ tín dụng nhân dân Mục tiêu kiểm tra BHTG chi nhánh khu vực Quỹ tín dụng nhân dân Nội dung kiểm tra BHTG chi nhánh. .. HOÀN THIỆN KIỂM TRA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI QTDND TRÊN ĐỊA BÀN CHƯƠNG 3 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM TRA CỦA BHTGVN CHI NHÁNH KHU VỰC BTB ĐỐI