TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN đầu tư và PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

L/O/G/O LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN   TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM   Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2018 Chương 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CẤU TRÚC LUẬN VĂN Chương : THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chương 3: TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chương 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm chất Rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 11.2.3 Tác động rủi ro tín dụng Chương 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2 Vai trị quản trị rủi ro tín dụng 1.3.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng khoản mục tín dụng ngân hàng thương mại Chương 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng khoản mục tín dụng ngân hàng thương mại 4).Xử lý rủi 3).Kiểm ro tín sốt rủi dụng ro tín 2).Đo dụng lường bao gồm cơng tác trích lập sử dụng rủi ro 1).Nhận dự phịng cấp thêm kiểm soát xác suất diện rủi vốn, gia hạn thêm xảy rủi ro bao gồm ro thời gian trả nợ; bán việc đo xác suất -Dấu hiệu liên quan đến quan hệ với ngân hàng; -Dấu hiệu liên quan đến tổ chức quản lý KHDN; -Dấu hiệu đời sống cá nhân KHCN hay hoạt động sản xuất kinh doanh KHDN; -Dấu hiệu thơng tin tài chính; - Dấu hiệu thương mại kỹ thuật - Dấu hiệu pháp luật Đo lường rủi ro tín dụng việc lượng hóa xác suất xảy rủi ro, mức độ tổn thất rủi ro xảy để xem xét khả chấp nhận NHTM bao nhiêu, xác định ngưỡng tối đa, theo dõi biến động xác suất xảy rủi ro đó.Trong trường hợp xác suất vượt ngưỡng tối đa NHTM có biện pháp xử lý thu hồi nợ tăng tài sản đảm bảo; tài sản đảm bảo; bán nợ chuyển nợ thành cổ phần Chương 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.4 1.4.1 Nhân tố chủ quan Hệ thống sở liệu ngân hàng, công nghệ thông tin quản trị rủi ro, trình độ đạo đức cán ngân hàng Nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.4.2 Nhân tố khách quan Nhân tố khách quan ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng bao gồm môi trường pháp lý, môi trường kinh tế vĩ mô, quản lý Ngân hàng Trung ương hoạt động NHTM Chương - THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 2.1: Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam: 2.1.1: Khái quát hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV thành lập nhằm thực số hoạt động như: cấp tín dụng, huy động vốn, tài trợ thương mại, tốn, tài khoản,…  BIDV có mặt 63 tỉnh thành;  190 chi nhánh, chi nhánh Myanma;  854 phòng giao dịch;  đơn vi trực thuộc ;  văn phòng đại diện nước ngồi;  Góp vốn thành lập 11 công ty con; Chương - THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 2.1.2: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chỉ tiêu Tổng tài sản Năm 2015 850.748 Tốc độ tăng tổng tài sản Dư nợ cho vay 596.143 Tốc độ tăng trưởng cho vay Năm 2016 Năm 2017 1.006.404 1.202.284 18% 19% 710.084 834.435 19% 18% 8.883 15.646 Trích Dự phịng rủi ro tín dụng 5.522 Thay đổi Dự phịng tín dụng 61%of the 76% Description company’s6.033 sub contents 6.593 5.463 Lợi nhuận sau thuế Thay đổi lợi nhuận sau thuế 10% 9% (Nguồn: Báo cáo tài kiểm tốn BIDV năm 2015, 2016, 2017) Chương - THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 2.1.2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Trong giai đoạn năm 2016-2017, số tuyệt đối nợ xấu tăng 39% tăng nhiều số tuyệt đối tổng dư nợ 19%, tỷ lệ nợ xấu tăng từ 1,61% năm 2015 lên 1,87% năm 2016 đến năm 2017 tỷ lệ nợ xấu giảm 1,46% Chương - THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 2.2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng Dầu hiệu Rủi ro tín dụng phân thành nhóm BIDV đưa ba bảy (37) dấu hiệu cảnh báo sớm không trả nợ khách hàng Chương - THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng: BIDV hồn thiện đưa vào triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội trụ sở chi nhánh Khách hàng tổ chức kinh tế Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Phương pháp thống kê Khách hàng cá nhân phương pháp thống kê phương pháp chuyên gia Phương pháp chuyên gia Chương - THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 2.2.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng: Tại BIDV cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng sở xác định thời điểm tần suất xếp hạng khách hàng, khách hàng bao gồm khách hàng tổ chức kinh tế khách hàng tổ chức cá nhân Concept Khách hàng tổ chức kinh tế Khách hàng cá nhân Mới quan hệ tín dụng Thực chấm điểm thời điểm khách hàng đề xuất cấp tín dụng vào kỳ liệu gần Đã có quan hệ tín dụng • Thơng tin định kỳ Mới có quan hệ tín dụng • Thơng tin thương xun BIDV thực chấm điểm thời điểm đề nghị vay vốn khoản tín dụng Chương - THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 2.2.4 Cơng tác xử lý rủi ro tín dụng 2.2.4.1 Cơng tác trích lập sử dụng dự phịng Năm 2016, BIDV chỉnh sửa, hồn thành đưa vào triển khai chương trình phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro 2.2.4.2 Gia hạn thêm thời gian trả nợ BIDV xem xét định việc cấu lại thời hạn trả nợ sở đề nghị khách hàng, khả tài tổ chức tín dụng kết đánh giá khả trả nợ khách hàng theo trình tự, thủ tục 2.2.4.3 Bán tài sản đảm bảo BIDV hoàn thiện quy trình xử lý TSĐB; phương thức xử lý TSĐB; BIDV nhận TSĐB để thay cho việc thực nghĩa vụ bảo đảm xử lý thu hồi tài sản ký quỹ Chương - THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.3.1 Những kết đạt 2.3.2 Những hạn chế cần khắc phục Content 2.3.3 Nguyên nhân Content Content Chương - THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV tiêu nợ hạn nợ xấu BIDV bảo đảm mức 3% Quy trình cấp tín dụng BIDV bổ sung hoàn thiện phù hợp với thực trạng khách hàng phát triển kinh tế 2.3.1 Những kết đạt Trên giác độ quản lý RRTD thấy, mơ hình tổ chức cấp tín dụng BIDV có bước tiến đáng kể BIDV xây dựng hệ thống phân quyền việc định hoạt động cho vay Hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV đáp ứng điều kiện xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nhà nước Chương - THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 2.3.2 hạn chế cần khác phục So với Ngân hàng có quy mơ tương đương (như Vietcombank, Viettinbank) tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu BIDV cịn cao Về cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng Về cơng tác đo lường rủi ro tín dụng Về cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Về cơng tác xử lý rủi ro tín dụng Chương - THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 2.3.3 Nguyên nhân 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan: Do lực đạo đức cán quản trị rủi ro tín dụng; Hệ thống thơng tin cịn chưa đầy đủ; Trình độ cơng nghệ kỹ thuật chưa cao; Các văn hướng dẫn quy định, quy trình nội cơng tác quản trị rủi ro cịn chưa hoàn thiện 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan: Chương 3: TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 3.1 3.1 Định Định hướng hướng hoạt hoạt động động Quản Quản trị trị Rủi Rủi ro ro tín tín dụng dụng của Ngân Ngân hàng hàng Thương Thương mại mại Cổ Cổ phần phần Đầu Đầu tư tư và Phát Phát triển triển Việt Việt Nam Nam 3.1.1 Định hướng chiến lược phát triển BIDV 3.1.2 Định hướng phát triển/ mục tiêu hoạt động tín dụng BIDV 3.1.3 Định hướng Quản trị rủi ro tín dụng BIDV Chương 3: TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 3.2 Nhóm giải pháp trực tiếp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Nhận diện rủi ro tín dụng Kiến nghị BIDV cần phân loại mức độ ảnh hưởng dấu hiệu không trả nợ tới khả trả nợ, đồng thời bổ sung thêm dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng nhóm khách hàng cá nhân Đo lường rủi ro tín dụng Bao gồm hai nhóm giải pháp giảm hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng nội mà BIDV triển khai áp dụng đồng thời xây dựng phương pháp đo lường rủi ro tín dụng theo hướng lượng hóa rủi ro kiểm sốt rủi ro tín dụng Trong quy trình tín dụng, BIDV cần tăng cường hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng mà cụ thể việc tăng cường tần suất xếp hạng khách hàng xử lý rủi ro tín dụng Các biện pháp tặng cường xử lý rủi ro tín dụng bao gồm tăng cường xử lý nợ có vấn đề, nâng cao hiệu công tác thẩm định tài sản đảm bảo, sử dụng công cụ bảo hiểm, đảm bảo tiền vay Chương 3: TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 3.3 Nhóm giải pháp khác nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng BIDV 3.3.1 Giải pháp nhân 3.3.2 pháp hoàn thiện sở liệu BIDV Chương 3: TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV   3.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.4 Kiến nghị 3.4.2 Kiến nghị với Nhà nước Bộ nghành liên quan L/O/G/O XIN CHÂN THÀNH CẢM ƠN! ... RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chương 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1... DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CẤU TRÚC LUẬN VĂN Chương : THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chương 3: TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO. .. hướng Quản trị rủi ro tín dụng BIDV Chương 3: TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 3.2 Nhóm giải pháp trực tiếp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư