MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN LÃNG ĐÔNG HẢI PHÒNG

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC DÂN LẬP HẢI PHÒNG ISO 9001:2008 NGUYỄN THỊ THẮM LUẬN VĂN THẠC SĨ NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH Hải Phòng – 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC DÂN LẬP HẢI PHÒNG NGUYỄN THỊ THẮM MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TIÊN LÃNG ĐƠNG HẢI PHỊNG LUẬN VĂN THẠC SĨ NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 60 34 01 02 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Đinh Hữu Quý MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG x LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng 1.1.1.Khái niệm 1.1.2.Vai trò tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Đối với kinh tế: 1.1.2.2 Đối với khách hàng 1.1.2.3 Đối với ngân hàng: 1.1.3 Các loại hình tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Phân loại theo thời hạn cho vay: 1.1.3.2 Phân loại tín dụng theo quy trình nghiệp vụ: 1.1.3.3.Phân loại theo hình thức đảm bảo: 10 1.1.3.4.Phân loại tín dụng theo rủi ro: 10 1.1.4 Nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng 11 1.1.5.Điều kiện cấp tín dụng: 11 1.2 Khái quát rủi ro tín dụng: 12 1.2.1.Khái niệm chất rủi ro tín dụng 12 1.2.2.Phân loại rủi ro tín dụng 13 1.2.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 13 1.2.2.2 Căn theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro 14 1.2.2.3 Căn vào khả trả nợ khách hàng 15 1.2.3.Đặc điểm rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 16 1.2.3.1.Phân loại nợ 16 1.2.3.2 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 18 1.2.4.Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 20 1.2.4.1 Các nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 20 1.2.4.2 Các nguyên nhân thuộc khách hàng 21 1.2.4.3.Nguyên nhân từ đảm bảo tài sản 22 1.2.4.4 Các nguyên nhân thuộc ngân hàng 22 1.2.5 Tác động rủi ro tín dụng 23 1.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 24 1.3.1 Nhận biết rủi ro tín dụng: 25 1.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 26 1.3.3.Xử lý giảm thiểu rủi ro tín dụng: 27 1.4 Một số kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới Việt Nam 29 1.4.1 Kinh nghiệm Trung Quốc 29 1.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam ( VietinBank) 30 1.4.3 Bài học kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng với NHTM Việt Nam 31 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TIÊN LÃNG 33 2.1.Tổng quan Agribank Tiên Lãng 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển: 33 2.1.2.Chức nhiệm vụ 34 2.1.3.Cơ cấu tổ chức: 35 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn: 41 2.2.3 Kết kinh doanh Agribank chi nhánh Tiên Lãng 45 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Tiên Lãng 47 2.3.1 Đối tượng cho vay đầu tư vốn Agribank Tiên Lãng 47 2.3.2.Đặc điểm khách hàng vay vốn Agribank Tiên Lãng 48 2.3.3.Tình hình chung nợ tiềm ẩn rủi ro 49 2.3.4 Thực trạng nợ hạn: 50 2.3.5 Thực trạng nợ xấu: 51 2.3.6.Cơ cấu dư nợ theo bảo đảm tài sản: 53 2.3.7.Công tác trích lập dự phịng xử lý rủi ro: 54 2.4 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Tiên Lãng: 54 2.4.1 Các biện pháp hạn chế rủi ro thực hiện: 54 2.4.1.1 Quy định sách cho vay: 54 2.4.1.2 Thực chấm điểm phân loại khách hàng: 55 2.4.1.3 Thực bảo đảm tiền vay: 56 2.4.1.4 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng: 57 2.4.1.5 Xử lý rủi ro: 59 2.4.2.Quy trình tín dụng 60 2.5 Đánh giá chung công tác hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Tiên Lãng 61 2.5.1 Kết đạt được: 61 2.5.2 Những tồn hạn chế 64 2.5.3 Nguyên nhân tồn tại: 65 2.5.3.1 Nguyên nhân khách quan 65 2.5.3.2.Nguyên nhân từ phía khách hàng 66 2.5.3.3 Nguyên nhân chủ quan 66 Chƣơng 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TIÊN LÃNG 68 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng mục tiêu phát triển Agribank Tiên Lãng 68 3.2 Định hướng hạn chế rủi ro cho vay Agribank Tiên Lãng 69 3.2.1 Tăng trưởng tín dụng theo chiều rộng chiều sâu 69 3.2.2 Xác định hạn mức rủi ro hoạt động tín dụng 70 3.2.3 Hồn thiện kỹ thuật thu hồi khoản nợ có vấn đề 71 3.3 Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Tiên Lãng 72 3.3.1 Chú ý phát dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản trị rủi ro 72 3.3.2 Xây dựng sách tín dụng hiệu 72 3.3.3 Hồn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 73 3.3.4.Đào tạo nâng cao nghiệp vụ, đạo đức cán tín dụng 76 3.3.5 Triển khai cho vay qua tổ vay vốn: 78 3.3.6 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng 79 3.3.7 Tăng cường giám sát việc sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách hàng 79 3.3.8 Xử lý nợ q hạn nợ khó địi 80 3.3.9 Chính sách phát triển khách hàng theo hướng chủ động tìm đến khách hàng tốt 81 3.4 Một số kiến nghị 82 3.4.1.Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nước: 82 3.4.1.1.Tạo môi trường kinh tế ổn định 82 3.4.1.2 Hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng 82 3.4.1.3 Triển khai mạnh mẽ bảo hiểm nông nghiệp 83 3.4.2 Kiến nghị với Agribank 83 3.4.2.1 Agribank cần sớm hồn thiện mơ hình tổ chức theo hướng tách biệt độc lập với khâu thẩm định 83 3.4.2.2.Agribank cần thường xuyên nghiên cứu, phát triển sản phẩm phù hợp với nhu cầu thị trường 84 KẾT LUẬN 85 CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập thân với giúp đỡ giáo viên hướng dẫn Các số liệu đưa Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Thắm DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Tiên Lãng Việt Nam chi nhánh huyện Tiên Lãng, Đơng Hải Phịng DPRR Dự phịng rủi ro HC - NS ành ch nh – Nhân KHKD ế hoạch kinh doanh KT - NQ ế toán – Ngân quỹ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 : Kết huy động vốn theo hình thức huy động vốn qua năm 2011-2015 38 Bảng 2.2 : Kết huy động vốn theo thời gian huy động qua năm 20112015 38 Bảng 2.3 : Dư nợ cho vay chi nhánh qua năm 2011-2015 42 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Tiên Lãng 46 Bảng2.5 : Dư nợ nhóm tổng dư nợ 49 Bảng 2.6 : Dư nợ hạn tổng dư nợ 50 Bảng 2.7: Nợ xấu giai đoạn 2011 -2015 51 Bảng 2.8 Dư nợ không tài sản đảm bảo 2011 -2015 53 Bảng 2.9 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 2011-2015 54 Bảng 2.10 Quy định tỷ lệ cho vay giá trị chấp 57 Bảng 2.11: Cách phân loại nhóm nợ tỷ lệ trích lập dự phòng 58 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1.Tình hình huy động vốn chi nhánh: 39 Biểu đồ 2.2 Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế 40 Biểu đồ 2.3 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn chi nhánh: 41 Biểu dồ 2.4 Tình hình dư nợ theo kỳ hạn nợ chi nhánh 44 Biểu đồ 2.5 Nợ hạn tổng dư nợ 50 Biểu đồ 2.6 Tình hình nợ xấu 2011 -2015 51 xây dựng ch nh sách t n dụng hợp l , hiệu đáp ứng yêu cầu sau: - Phản ánh ch nh sách t n dụng Agribank thời kỳ, đảm bảo quản l thống quan điểm tổng thể - Phát huy mạnh địa phương có giải pháp hạn chế đầu tư t n dụng lĩnh vực, ngành nghề khơng có lợi cạnh tranh kinh doanh - Đáp ứng yêu cầu hiệu kinh doanh, gia tăng thị phần cho Agribank Tiên Lãng cân mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả tăng trưởng t n dụng đầu tư an toàn phạm vi tỷ lệ nợ xấu chấp nhận Đồng thời phải phát huy lực lợi so sánh Agribank Tiên Lãng so với đối thủ cạnh tranh khác thực hoạt động cho vay địa bàn 3.3.3 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Trong trình thực từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, định cho vay kiểm tra sử dụng vốn vay, thu hồi vốn sau cho vay cịn nhiều điểm cần chỉnh sửa Để quy trình cho vay hiệu cần phải thực chặt chẽ giai đoạn sau: * Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp l , lực tài ch nh, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng thông tin mạng nội ngân hàng Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng tồn nguồn thơng tin để có nhận định xác khách hàng vay Vì nguồn thơng tin khách hàng cung cấp tính xác khơng cao, đặc biệt trường hợp khách hàng cố làm sai nên để tránh gặp phải rủi ro thông tin, ngân hàng cần có kết hợp với số quan ban ngành có đủ chức để đối chiếu thơng tin khách hàng cung cấp (ví dụ 73 quan thuế ) áp dụng phương pháp vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay số đối tượng có liên quan, đồng thời sử dụng triệt để nguồn thơng tin từ CIC để nắm bắt tính xác thực thông tin * Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ Khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến việc thực phương án, dự án Vì vốn tự có tham gia vào lớn doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới Ngoài ra, thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá lực tài chính, khả sản xuất kinh doanh khách hàng vay để xem xét hiệu sử dụng vốn vay Quá trình phải kết hợp với nguyên nhân khách hành vay, đánh giá phương diện: rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh nên thực dựa tiêu ch khả sinh lời, khả khai thác sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn khả toán hi đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn, nhân viên tín dụng cần nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lời phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng nguồn trả nợ có cố, đồng thời xem xét kèm theo rủi ro tiềm tàng mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định nhằm điều chỉnh kỳ hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Có thể nói trường hợp nguồn vốn tự có phải coi nguồn l tưởng để trả nợ Nhân viên tín dụng phải tránh quan điểm cho vay hồn tồn dựa vào tài sản bảo đảm trực tiếp bên thứ ba xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ vay thời gian Đồng thời ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp phải có số liệu 74 báo cáo hàng tháng, quý tình hình hoạt động kinh doanh với nguồn vốn vay ngân hàng thời hạn vay vốn nhằm phát thay đổi có chiều hướng xấu doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời Ngồi ra, ngân hàng tăng cường thuê đội ngũ thẩm định chuyên nghiệp phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để phân tích xác tính khả thi trước định cho vay * Giai đoạn định cho vay Trước cán tín dụng đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần phải tập hợp số thơng tin thị trường, sách xã hội, kinh tế để có nhìn hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể Việc định cho vay cần có kiểm tra kỹ lưỡng thay kiểm tra sơ sài định theo đề nghị cán tín dụng hiệu phòng ngừa rủi ro cao * Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn vay sau cho vay Một khoản vay có hiệu phụ thuộc khơng vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để bảo đảm hoạt động theo dự kiến, tình trạng khoản vay khơng xấu Vì giai đoạn mang nghĩa quan trọng việc phòng ngưa giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, cơng tác cịn thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Các vấn đề cần phải xem xét sau cho vay: + Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đ ch hay khơng? Nêu rõ nguyên nhân gây sai lệch 75 + Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu + Ngân hàng phải quản l nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ ngân hàng, qua vừa kiểm soát nguồn trả nợ, vưa tăng thêm ph dịch vụ thu + Những thay đổi hoạt động kinh doanh máy quản lý, tình hình tài khách hàng thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập.Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiêm ngặt cán tín dụng cần phải thực tốt giai đoạn quy trình để cảm nhận môi trường, hiệu công việc doanh nghiệp Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả toán khoản vay cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên có chế kiểm tra ch o giai đoạn để bảo đảm tính khách hàng kiểm tra, có điều kiện, thành lập phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro từ phát sinh 3.3.4.Đào tạo nâng cao nghiệp vụ, đạo đức cán tín dụng Đội ngũ cán nhân tố chủ yếu định thành công hoạt động ngân hàng, mặt ngân hàng Chính lẽ mà hồn thiện đội ngũ cho tồn ngân hàng nói chung đội ngũ cán tín dụng nói riêng góp phần quan trọng vào thực mục tiêu mở rộng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Cơng việc cán tín dụng việc tiếp nhận hồ sơ, thu thập phân t ch thông tin để đề xuất có cho vay hay 76 khơng giám sát khoản vay suốt thời gian vay, thu hồi nợ vay đến hạn Cán tín dụng phải có nhãn quan tốt cảm nhận nhạy bén Thông qua thông tin thị trường, thông tin khách hàng cung cấp qua tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, cán tín dụng phải đưa nhận xét kết luận tương đối xác tư cách khách hàng, hiệu phương án dự án để đề xuất nên đầu tư vốn hay không, Nếu trình độ cán tín dụng khơng theo kịp u cầu thị trường có phân tích khơng chuẩn xác làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng, tiềm ẩn nguy phát sinh rủi ro Nhận thức vai trò quan trọng nhân tố người hoạt động tín dụng ngân hàng, Agribank Tiên Lãng ln khuyến khích cán tín dụng không ngừng học tập, bồi dưỡng kiến thức kinh tế, thị trường, pháp luật… Cán tín dụng ngồi nhiệm vụ cho vay quản lý vay cần phải làm tốt chức tư vấn khách hàng Là phận tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, tiếp cận đa dạng vói nguồn thơng tin để có kiến nghị kịp thời, hợp l khách hàng Đảm bảo tư vấn để khách hàng hoạt động linh hoạt, hiệu quả, đồng thời đưa định đầu tư, phương án kinh doanh đủ tính pháp lý, vận dụng chế ch nh sách ưu đãi, ph hợp với xu hướng thị trường Đây ch nh yếu tố đảm bảo an toàn vốn vay, hiệu kinh doanh cho ngân hàng Cán ngân hàng ngồi lực chun mơn giỏi cần có phẩm chất đạo đức tốt thường xuyên tiếp xúc trực tiếp với khách hàng có nhiều quyền hạn việc xem x t đề xuất định cấp tín dụng Nếu cán tín dụng không giữ vững phẩm chất đạo đức dễ bị cám dỗ vật chất dẫn đến hành vi tiêu cực, sai trái làm tổn hại đến uy tín ngân hàng.Cán tín dụng cần phải tự ý thức đặt lợi ích ngân hàng lên lợi ích cá nhân, tuân thủ quy định, quy trình cấp tín quản lý tín dụng Agribank pháp luật 77 Trong thời gian tới Agribank Tiên Lãng cần trọng đào tạo nâng cao chất lượng cán tín dụng, thơng qua biện pháp cụ thể sau: Thường xuyên định kỳ tổ chức lớp đào tạo, tập huấn , bồi dưỡng, nâng cao nghiệp vụ Công tác đào tạo cần phù hợp với nhu cầu cho vay ngày mở rộng với nhiều loại đối tượng khách hàng Cán cần đào tạo nhiều phân tích báo cáo tài doanh nghiệp, phát dấu hiệu rủi ro tín dụng từ tiêu tài doanh nghiệp Có sách sang lọc, sử dụng có hiệu đội ngũ cán tín dụng àng năm cần thực việc rà soát, đánh giá, phân loại cán tín dụng để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời, tránh thiếu hụt.Thực ln chuyển cán tín dụng khơng đạt tiêu chuẩn sang phận khác 3.3.5 Triển khai cho vay qua tổ vay vốn: Đối với đặc th địa bàn Tiên Lãng nhiều hộ vay nhỏ Agribank Tiên Lãng nên triển khai hình thức cho vay qua tổ vay vốn Với tổ vay vốn hình thành Agribank ký hợp đồng với Tổ trưởng tổ vay vốn.Tổ trưởng người có trách nhiệm việc thu thập nhu cầu vay vốn địa phương để cung cấp cho ngân hàng để ngân hàng giải nhanh chóng Như địa bàn xa, khách hàng thời gian lại nhiều lần tới ngân hàng để xin vay Hàng tháng, vào ngày cố định, Agribank Tiên Lãng, cử cán tới tận xã để thu lãi cho bà Như khách hàng khơng phải xa Tổ trưởng có trách nhiệm đôn đốc tổ viên đến nộp lãi ngày quy định Như vậy, dù lãi nhỏ Agribank Tiên Lãng tận thu Việc thu lãi hàng tháng tránh việc khách hàng để dồn lại, đến lúc số tiền lớn khó tốn cho ngân hàng Tổ trưởng tổ vay vốn có trách nhiệm đôn đốc tổ viên đến nộp lãi cho ngân hàng, cung cấp khách hàng có nhu cầu vay Ngân hàng người trực tiếp giao dịch 78 với khách hàng hạn chế nạn xâm tiêu diễn số ngân hàng Việc cho vay qua tổ giảm công việc tải cho cán tín dụng 3.3.6 Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng Chấm điểm tín dụng phương pháp đánh giá định lượng khách quan xét quyệt cho vay Agribank Tiên Lãng Hệ thống chấm điểm tín dụng ngân hàng xây dựng chi tiết ch nh xác gặp phải nhiều khó khăn cho cán tín dụng việc áp dụng nhiều nhân tố, chủ yếu số liệu cung cấp khách hàng khơng xác Với hệ thống chấm điểm tín dụng nay, việc chấm điểm tín dụng khơng cơng cụ khâu xét duyệt cho vay, cơng cụ đóng vai trị hỗ trợ, bổ sung cho việc định sau tất yếu tố khác đạt yêu cầu Agribank Việt Nam cần đưa phần mềm chấm điểm với nhiều tiêu ch sát để đưa đánh giá ch nh xác khách quan khách hàng 3.3.7 Tăng cƣờng giám sát việc sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách hàng Trong trình xét duyệt cho vay, việc kiểm tra trước cho vay điều kiện cần thiết, nhiên sau phát tiền vây ta cần kiểm tra việc sử dụng tiền vay, kiểm tra xem khách hàng có sử dụng mục đ ch vay vốn Nếu sau phát tiền vay, cán tín dụng khơng kiểm tra, khách hàng sử dụng khơng mục đ ch, mượn tài khoản để toán, sau rút tiền mặt để chi tiêu khơng mục đ ch dẫn đến rủi ro cao cho ngân hàng Bên cạnh việc kiểm tra vốn vay, cán tín dụng cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tư, người 79 mua toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng để trả nợ tiền vay, khơng cho rút tiền mặt Cán tín dụng nên kiểm soát tiền gửi khách hàng việc chi từ tài khoản tiền gửi cần có đồng ý ngân hàng, tránh tượng tiền tốn khách hàng khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả trả nợ 3.3.8 Xử lý nợ hạn nợ khó địi Đây ch nh biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Việc xử lý nợ hạn cần có biện pháp cụ thể phân tích ngun nhân tính hình nợ q hạn khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ Đối với trường hợp khách hàng nợ hạn theo tính chất tạm thời hay lâu dài, có TSĐB hay khơng, để đưa phương án xử lý cụ thể Ngoài ngân hàng thực biện pháp như: Thực bán nợ Đối với khoản nợ khơng thu hồi có tài sản đảm bảo, ngân hàng không tự xử l được, ngân hàng chuyển giao toàn khoản nợ với tài sản cho công ty mua bán nợ để công ty thực hoạt động bán nợ số tiền thu sau trừ khoản chi phí chuyển cho ngân hàng Công ty mua bán nợ hoạt động công ty độc lập không phụ thuộc vào ngân hàng Biện pháp khởi kiện tòa Hiện nay, quan hệ kinh tế, việc khởi kiện tòa chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế Việc khởi kiện tịa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ Tận thu nợ bảng nợ khoanh 80 Nợ ngoại bảng, nợ khoanh khoản nợ khơng sinh lời, thơng thường ngân hàng chuyển ngoại bảng không tính lãi Khoản nợ có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng, phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để b đắp, ch nh lợi nhuận ngân hàng Nếu nợ ngoại bảng tăng ngân hàng khơng có lãi phải trích dự phịng nhiều, việc tận thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh góp phần lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng 3.3.9 Chính sách phát triển khách hàng theo hƣớng chủ động tìm đến khách hàng tốt Đây vấn đề cốt lõi tác động lớn đến chất lượng tín dụng Agribank ngân hàng Việc phát triển khách hàng gặp nhiều khó khăn, sức ép kế hoạch kinh doanh lớn, điều dễ dẫn đến việc cho vay khách hàng có chất lượng không tốt Hiện nay, ngân hàng thương mại cổ phần dù khơng có tụ sở Tiên Lãng cho vay nhiều Vì để tránh bị thị phần, Agribank Tiên Lãng cần chủ động việc tìm kiếm khách hàng Mở khảo sát thăm dò kiến khách hàng địa bàn để nắm bắt nhu cầu sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng để cung cấp sản phẩm dịch vụ phù hợp Thay đổi tư cán Agribank, thay ngồi đợi khách hàng tìm đến cần phải chủ động tìm đến khách hàng Việc chủ động tìm kiếm khách hàng tốt vay cần thực theo hướng: - Lựa chọn ngành hàng có tốc độ phát triển tốt thời kỳ kinh tế - Phát triển khách hàng dựa mối quan hệ sẵn có, điều giúp cho việc có đủ thơng tin khách hàng tiếp cận, tạo điều kiện định lựa chọn khách hàng tốt nhất: Tư cách đạo đức tốt, lực tài tốt, tài sản bảo đảm tốt, có mối quan hệ ràng buộc việc quan hệ 81 với Agribank - ướng tới phận khách hàng cá nhân, doanh nhân thành đạt, có lực tài vững chắc, có uy tín 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1.Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nƣớc: 3.4.1.1.Tạo môi trường kinh tế ổn định Một nguyên nhân gây RRTD cho NHTM mơi trường kinh tế khơng ổn định Chính vậy, Nhà nước cần có sách, biện pháp nhằm đảm bảo môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp, có ngân hàng tổ chức tín dụng Nhà nước nên có giải pháp thiết thực nhằm tháo gỡ khó khăn có chuyển đổi, điều chỉnh chế ch nh sách liên quan đến toàn hoạt động kinh tế Mặt khác, Nhà nước cần có biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nước, điều chỉnh tăng cường hiệu lực thi hành sách thuế, sách bảo trợ sản xuất nước, ch nh sách ngăn chặn hàng nhập lậu 3.4.1.2 Hồn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng Hệ thống pháp luật nước ta chưa đồng bộ, thiếu chồng chéo Việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay, qua giảm nợ xấu, giảm RRTD ngân hàng gặp nhiều khó khăn vướng mắc pháp luật đặc biệt việc khởi kiện thi hành án để thu giữ tài sản xác định giá khởi điểm bán đấu giá tài sản chấp, Chính phủ nhanh chóng tháo gỡ khấc khăn, t nh chủ động hợp pháp cho ngân hàng việc thu giữ bán đấu giá tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Đây biện pháp hữu hiệu, quyền lợi ch nh đáng ngân hàng bên liên quan, thỏa thuận tự nguyện ghi nhận hợp đồng chấp bảo đảm tiền vay 82 3.4.1.3 Triển khai mạnh mẽ bảo hiểm nông nghiệp Nông nghiệp ngành chịu nhiều rủi ro thiên tai dịch bệnh Nhà nước phủ cần quan tâm đến việc triển khai bảo hiểm nông nghiệp Nếu người nơng dân mua bảo hiểm nơng nghiệp có rủi ro bảo hiểm bồi thường, tránh nguy khơng có khả trả nợ cho ngân hàng Như ngân hàng tránh rủi ro tín dụng Hiện nay, bảo hiểm nơng nghiệp cịn khó vào thực tế Việt Nam trình độ dân trí cịn thấp, người nơng dân chưa hiểu vế bảo hiểm nơng nghiệp, phí bảo hiểm cịn cao Vì bước đầu nhà nước cần có hỗ trợ để bảo hiểm nông nghiệp vào thực tế, gúp ch cho người nông dân cho Agribank 3.4.2 Kiến nghị với Agribank 3.4.2.1 Agribank cần sớm hồn thiện mơ hình tổ chức theo hướng tách biệt độc lập với khâu thẩm định Tách biệt thẩm định thành khâu độc lập quy trình cấp quản lý tín dụng xu hướng chung cho ngân hàng thương mại nhằm giảm tải áp lực làm việc cho cán tín dụng, tăng t nh chuyên nghiệp nâng cao hiệu thẩm định phương án, dự án kinh doanh Đồng thời tách biệt thẩm định thành khâu quy trình tín dụng hạn chế tượng thơng đồng, móc ngoặc, cố ý làm sai khách hàng cán tín dụng Qua hạn chế RRTD phát sinh Agribank nhiều lần dự thảo lấy ý kiến đóng góp tồn hệ thống quy chế tổ chức hoạt động tách biệt thẩm định thành , phận độc lập Nhưng mạng lưới rộng với đa dạng tính chất cơng việc , chi nhánh ngoại thành, cán tín dụng phải quản lý nhiều khoản vay, chênh lệch lớn số lượng lao động chi nhánh nên chưa thành lập mơ hình trên.Tuy nhiên để tăng cường hiệu hoạt động tín dụng giảm thiểu rủi ro, Agribank cần sớm tìm 83 giải pháp khắc phục triển khai mơ hình tổ chức phân công công việc theo hướng tách biệt để phần hạn chế việc tải phận nghiệp vụ tín dụng Đồng thời, đảm bảo khách quan công tác thẩm định – định cho vay – thu hồi nợ 3.4.2.2.Agribank cần thường xuyên nghiên cứu, phát triển sản phẩm phù hợp với nhu cầu thị trường Nghiên cứu phát triển sản phẩm dịch vụ hiệu tiêu chí thể cạnh tranh khả th ch ứng cao cho ngân hàng thương mại đại Qua đó, xây dựng hình ảnh, thương hiệu cho ngân hàng Agribank ngân hàng lớn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.Tuy nhiên việc nghiên cứu phát triển sản phẩm dịch vụ Agribank có dấu hiệu khơng theo kịp xu phát triển ngân hàng thương mại khách Gần đây, ngân hàng t đưa sản phẩm tín dụng Một số sản phẩm nghiên cứu việc đưa lấy ý kiến đóng góp tồn hệ thống q lâu dẫn tới tính thời điểm, giảm sức hút ngân hàng bạn đưa trước gói sản phẩm tương tự Một số sản phẩm đưa cịn nhiều bất cập không phát huy hiệu thực tế gói sản phẩm cho vay chứng minh tài ch nh đưa thị trường vướng thủ tục đòi hỏi nhiều không phù hợp, ngân hàng giữ sổ tiết kiệm cầm cố nên gây khó khăn cho khách hàng( ngân hàng khác cho ph p khách hàng giữ sổ tiết kiệm mà phong tỏa sổ hệ thống),… 84 KẾT LUẬN Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Việt Nam , hoạt động tín dụng đóng góp ch nh vào kết kinh doanh NHTM Tuy nhiện hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro lường trước được.Vì phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo kiểm sốt rủi ro ngưỡng định ch nh điều kiện tiên để đảm bảo cho tồn phát triển ngân hàng Nghiên cứu áp dụng linh hoạt biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng để giảm thiểu rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng thường xuyên NHTM Trong nội dung luận văn tiếp cận nghiên cứu vấn đề sau: Thứ nhất, khái quát khái niệm tín dụng, rủi ro tín dụng, nguyên nhân lạo rủi ro tín dụng hậu RRTD Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng Agribank Tiên Lãng Tìm thực trạng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Thứ ba, đề xuất số biện pháp nâng cao kiến nghị có tính khả thi nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Agribank Tiên Lãng theo hướng an tồn, bền vững Mặc d có nhiều cố gắng với thời gian nghiên cứu có hạn hạn chế kiến thức nên vấn đề trình bày khn khổ luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết Tác giả mong nhận đóng góp Thầy, Cô giáo, nhà nghiên cứu khoa học, bạn bè, đồng nghiệp người quan tâm đến nội dung nghiên cứu luận văn Tác giả luận văn xin chân thành cảm ơn thầy giáo hướng dẫn khoa học TS Đinh Hữu Quý tận tình bảo suốt trình nghiên cứu để hoàn thành luận văn / 85 CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO Agribank (2014), Quyết định số 66/QĐ- ĐTV- KHKD ngày 22/01/2014 Quy định cho vay khách hàng hệ thống Agribank, Hà Nội Agribank, Quyết định 450, QĐ- ĐTV- XLRR ngày 30/05/2014 Quy định phân loại tài sản có, mức tr ch, phương pháp tr ch lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hệ thống Agribank, Hà Nội Agribank(2014) , Quyết định số 31/ QĐ ĐTV- KHDN ngày 15/01/2014 quy định phân cấp định cấp tín dụng trọng hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Tiên Lãng, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh từ năm 2011 – 2015 Chính phủ(2010), Nghị định 41/2010/NĐ- CP ngày 12/04/2010 sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Đăng Đờn , Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Đại học quốc gia TP Hồ Chí Minh PGS.TS Phan Thị Thu (2013), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế Quốc dân, Hà Nội TS Ngô Thị Ngọc Huyền (2007), Rủi ro kinh doanh, NXB Thống kê Quản trị rủi ro ngân hàng (2011) Joel Bessis, NXB Lao động – Xã hội 10.Ngân hàng nhà nước, thông tư số 14/TT- NHNN ngày 14/06/2010, ướng dẫn chi tiết thực nghị định số 41/2010/NĐ- CP ngày 12/04/2010 sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nông thôn, Hà Nội 86 11.Quốc hội Nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam(2010) Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội 12 Quốc hội Nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam(2010), Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Hà Nội 13.Quốc hội Nước cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2014), Luật Cơng chứng, Hà Nội 14.Toàn tập quản trị ngân hàng thương mại – GS.TS Nguyễn Văn Tiến, NXB Lao động, Hà Nội 15.Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng(2010), Nguyễn Minh Kiều, NXB Tài 16.Đánh giá phịng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng(2003), 87