Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại chi nhánh ngân hàng TMCP ngoại thương nha trang PGD cam ranh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG NHA TRANG – PGD CAM RANH Giảng viên hướng dẫn: TS Nguyễn Thành Cường Sinh viên thực : Nguyễn Thị Huyền Trang Mã số sinh viên : 57131526 Khánh Hòa – 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG NHA TRANG – PGD CAM RANH GVHD : TS Nguyễn Thành Cường SVTH : Nguyễn Thị Huyền Trang MSSV : 57131526 Khánh Hòa – Tháng 7/2019 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập riêng em Các số liệu thống kê kết nghiên cứu nêu khóa luận hồn tồn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Sinh viên Nguyễn Thị Huyền Trang i LỜI CẢM ƠN Trước hết em xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ban giám hiệu trường Đại học Nha Trang thầy cô Khoa Kế Tốn – Tài Chính tận tình dạy dỗ để em hồn thành chương trình đào tạo Đại Học Những năm tháng ngồi ghế nhà trường, với giúp đỡ quý thầy cô bạn bè, em tích lũy vốn kiến thức quý báu để vận dụng cơng việc sau Em xin đặc biệt cảm ơn Thầy Nguyễn Thành Cường - người tận tình giảng dạy, bảo hướng dẫn em suốt trình học tập q trình hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành gửi lịng biết ơn đến tồn thể Ban Giám Đốc anh chị cán nhân viên Chi nhánh Ngân Hàng TMCP Nha Trang - PGD Cam Ranh tạo điều kiện thuận lợi cho em học tập, làm quen với quy trình nghiệp vụ học tác phong làm việc ngân hàng Sau trình thực tập, em bổ sung nhiều kiến thức bổ ích để hồn thành khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn đặc biệt đến gia đình em - người có cơng sinh thành, dưỡng dục em nên người ủng hộ, cổ vũ động viên em suốt q trình làm khóa luận Ngoài cho em gửi lời cảm ơn đến quý anh chị, bạn bè… người quan tâm giúp đỡ em q trình làm khóa luận sống ngày Một lần em xin chân thành cảm ơn xin gửi lời chúc tốt đẹp tới trường Đại Học Nha Trang, Chi nhánh Ngân Hàng TMCP Nha Trang - PGD Cam Ranh Kính chúc q Thầy, q Cơ, q Ban Giám Đốc tồn thể q Anh, q Chị ln mạnh khỏe, hạnh phúc thành đạt Em xin chân thành cảm ơn! Nha Trang, ngày tháng năm 2019 Sinh viên Nguyễn Thị Huyền Trang ii TÓM TẮT KHÓA LUẬN Với xu hội nhập cạnh tranh nay, ngân hàng thương mại đóng vai trị quan trọng việc cung ứng vốn tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu kinh tế xã hội ngày cao Để đáp ứng cho nhu cầu ngày phát triển, NHTM cần hoạt động kinh doanh có hiệu Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh công cụ để đánh giá hoạt động ngân hàng thương mại Vì lý trên, em chọn đề tài “Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Nha Trang – PGD Cam Ranh” để làm khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu đề tài phân tích tình hình huy động vốn, tình hình hoạt động tín dụng tiêu đánh giá hiệu tín dụng, phân tích tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Trên sở đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thời gian tới Để đạt mục tiêu nghiên cứu, trình nghiên cứu, em sử dụng kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu điều tra thống kê, so sánh, tổng hợp, phân tích…Đối với liệu thứ cấp, em tổng hợp, hệ thống hóa từ nguồn liệu tin cậy như: Báo cáo tài từ năm 2016-2018 ngân hàng Vietcombank - PGD Cam Ranh Trên sở số liệu thu thập được, tác giả sử dụng phần mềm Excel để thống kê mơ tả, so sánh, phân tích, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Kết nghiên cứu cho thấy: Ngân hàng đảm bảo có lợi nhuận qua ba năm từ năm 2016 đến năm 2018 Bên cạnh đó, nguồn vốn huy động tăng với tỷ trọng cao chứng tỏ ngân hàng chiếm lòng tin từ phía khách hàng Mặt khác tình hình cho vay ngân hàng qua ba năm có xu hướng tăng, công tác thu nợ ngân hàng diễn tốt Thu nhập từ lãi tăng, đồng thời khoản thu từ dịch vụ có gia tăng qua ba năm Bên cạnh đó, chi phí PGD không ngừng tăng lên qua ba năm lợi nhuận PGD đảm bảo Với nguồn vốn huy động vững vàng, hoạt động dịch vụ có chiều hướng phát triển Chính điều làm cho hoạt động ngân hàng ngày có hiệu có bước phát triển tốt tương lai Tuy nhiên, bên cạnh kết mà PGD đạt thời gian vừa qua tồn mặt hạn chế chưa khắc phục Trên sở đó, em đề xuất số kiến nghị để phần góp phần đẩy mạnh hiệu hoạt động kinh doanh VCB – PGD Cam Ranh iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT KHÓA LUẬN iii MỤC LỤC iv DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC CÁC HÌNH viii DANH MỤC CÁC BẢNG ix LỜI MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .2 Kết cấu đề tài .3 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN .4 1.1 Khái quát hoạt động NHTM 1.1.1 Khái quát chung Ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.3 Chức ngân hàng thương mại 1.1.4 Vai trò NHTM kinh tế 1.1.5 Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM .8 1.1.5.1 Nghiệp vụ nợ 1.1.5.2 Nghiệp vụ có 10 1.1.5.3 Nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ ngân hàng 11 1.2 Một số tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh ngân hàng 112 1.3 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 123 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại 13 1.4.1 Nhóm nhân tố bên 134 iv 1.4.1.1 Môi trường kinh tế xã hội nước .134 1.4.1.2 Môi trường pháp lý .145 1.4.1.3 Môi trường cạnh tranh 156 1.4.2 Nhóm nhân tố bên 16 1.4.2.1 Năng lực tài .16 1.4.2.2 Năng lực quản trị, điều hành 167 1.4.2.3 Trình độ cơng nghệ .17 1.4.2.4 Nguồn nhân lực 178 1.4.2.5 Sản phẩm dịch vụ .178 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG NHA TRANG – PDG CAM RANH GIAI ĐOẠN 2016 – 2018 19 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 19 2.1.1 Tóm tắt trình hình thành phát triển 19 2.1.2 Những thành tựu đạt 22 2.1.3 Ngành nghề kinh doanh Vietcombank 35 2.1.3.1 Hoạt động dịch vụ tài 35 2.1.3.2 Hoạt động phi tài .356 2.2 Giới thiệu Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Nha Trang PGD Cam Ranh .36 2.2.1.Vietcombank Nha Trang 36 2.2.1.1 Lịch sử hình thành 36 2.2.1.2 Cơ cấu tổ chức 36 2.2.2 Phòng giao dịch Cam Ranh 38 2.2.2.1 Tình hình nhân .389 2.2.2.2 Chức nhiệm vụ 389 2.3 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh CN Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Nha Trang – PDG Cam Ranh giai đoạn 2016 – 2018 39 2.3.1 Phân tích tình hình huy động vốn chi nhánh 39 2.3.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng .40 2.3.3 Phân tích thu nhập, chi phí, lợi nhuận ngân hàng 45 2.3.3.1 Phân tích tình hình thu nhập .466 v 2.3.3.2 Phân tích chi phí 50 2.3.3.3 Phân tích kết hoạt động kinh doanh ngân hàng VCB 533 2.4 Phân tích số tài .555 2.4.1 Lợi nhuận ròng tổng tài sản (ROA) 555 2.4.2 Lợi nhuận ròng thu nhập 566 2.4.3 Tổng chi phí tổng thu nhập 577 2.5 Những thành tựu hạn chế hoạt động kinh doanh VCB – PGD Cam Ranh giai đoạn 2016 – 2018 588 2.5.1 Thành tựu 588 2.5.2 Những mặt hạn chế 589 Chương 3.MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CẢU NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN TỚI………………….60 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển CN NH TMCP Ngoại Thương Nha Trang – PDG Cam Ranh .60 3.2 Một số kiến nghị để hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng .611 3.2.1 Kiến nghị 1: Nâng cao nghiệp vụ chuyên môn cho Cán nhân viên .611 3.2.1.1 Sự cần thiết đề xuất 611 3.2.1.2 Nội dung đề xuất 611 3.2.1.3 Hiệu dự kiến mang lại 611 3.2.2 Kiến nghị 2: Tiết kiệm chi phí 622 3.2.2.1 Sự cần thiết đề xuất 622 3.2.2.2 Nội dung đề xuất 622 3.2.2.3 Hiệu dự kiến mang lại 622 3.2.3 Kiến nghị 3: Nâng cao chất lượng Marketing 622 3.2.3.1 Sự cần thiết đề xuất 622 3.2.3.2 Nội dung đề xuất 633 3.2.3.3 Hiệu dự kiến mang lại 633 KẾT LUẬN 644 TÀI LIỆU THAM KHẢO 655 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ATM Máy rút tiền tự động CN Chi nhánh ĐVT Đơn vị tính HSC Hội sở NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại PGD Phòng giao dịch ROA Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản ROE Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam WTO Tổ chức thương mại giới vii DANH MỤC CÁC HÌNH Biểu đồ 2.1: Thu từ lãi cho vay VCB – PGD Cam Ranh, năm 2016-2018 47 Biểu đồ 2.2: Thu phí dịch vụ VCB – PGD Cam Ranh, năm 2016- 2018 49 Biểu đồ 2.3: Chi phí trả lãi VCB – PGD Cam Ranh, năm 2016-2018 51 Biểu đồ 2.4 Chi dịch vụ VCB – PGD Cam Ranh 52 Biểu đồ 2.5: Chi điều hành VCB – PGD Cam Ranh, năm 2016-2018 53 viii a Chi lãi Chi phí trả lãi VCB bao gồm khoản chi phí trả lãi tiền gửi, trả lãi tiền vay, trả lãi phát hành giấy tờ có giá,… Đây khoản chi phí chủ yếu ngân hàng ln chiếm tỷ trọng cao tổng chi phí ngân hàng Kết khoản chi từ năm 2016 đến 2018 thể qua biểu đồ 2.3 ĐVT: Triệu đồng 350000 286.135 300000 250000 208.906 200000 150000 143.216 100000 50000 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Biểu đồ 2.3: Chi phí trả lãi VCB – PGD Cam Ranh, năm 2016-2018 Qua biểu đồ ta thấy năm 2016 chi lãi 143.216 triệu đồng, đến năm 2017, chi lãi 208.906 triệu đồng tăng 65.690 triệu đồng với tỷ lệ tăng 45,868% so với năm 2016 chiếm tỷ trọng 81,01% tổng chi phí Năm 2018, chi lãi 286.135 triệu đồng tăng 77.229 triệu đồng tức tăng 36,97% so với năm 2017 chi lãi chiếm 80,21% tổng chi phí Nguyên nhân tình trạng từ năm 2016 đến năm 2018 biến động giá thị trường vàng tăng cao, thêm vào cạnh tranh gay gắt lĩnh vực huy động vốn ngân hàng địa bàn làm ảnh hưởng đến công tác huy động vốn ngân hàng, ngân hàng muốn huy động vốn phải đưa khung lãi suất hợp lý Bên cạnh đó, để đáp ứng cho nhu cầu tín dụng ngày tăng VCB – PGD Cam Ranh phải vay vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp với chi phí cao nên làm chi phí ngân hàng tăng theo thời gian 51 b Chi dịch vụ ĐVT: Triệu đồng 800 687 700 600 500 400 300 200 189 145 100 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Biểu đồ 2.4 Chi dịch vụ VCB – PGD Cam Ranh Qua biểu đồ 2.4 ta thấy khoản chi dịch vụ ngân hàng tăng qua năm, cụ thể năm 2016, khoản chi 145 triệu đồng, đến năm 2017 khoản chi tăng lên 189 triệu đồng, tăng 44 triệu đồng so với năm 2016 tương ứng với mức độ tăng 33,345% Năm 2018 chi dịch vụ 687 triệu đồng, tăng 498 triệu đồng so với năm 2017 tương ứng với mức độ tăng 263,5% Mặt khác ta thấy được, tốc độ tăng thu dịch vụ luôn thấp tốc độ tăng chi dịch vụ, điều chứng tỏ hoạt động dịch vụ lĩnh vực kinh doanh mang lại thu nhập cho NHTM chi phí bỏ tương đối cao Cho nên tương lai, ngân hàng cần quan tâm đến lĩnh vực nhiều hơn, có nhiều sách cụ thể nhằm nâng cao, phát triển hoạt động dịch vụ để mang lại nguồn thu nhập cao cho ngân hàng 52 c Chi điều hành ĐVT: Triệu đồng 80000 69.914 70000 60000 50000 40000 43.380 33.426 30000 20000 10000 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Biểu đồ 2.5: Chi điều hành VCB – PGD Cam Ranh, năm 2016-2018 Qua biểu đồ 2.5 cho thấy khoản chi điều hành tăng qua năm, cụ thể năm 2016 chi điều hành 33.426 triệu đồng, năm 2017 khoản chi 43.380 triệu đồng tăng 9.954 triệu đồng tương ứng với mức độ tăng 29,779% so với năm 2016 Năm 2018, khoản chi 69.914 triệu đồng, tăng 26.534 triệu đồng so với năm 2017 tương ứng với mức độ tăng 61,17% Nguyên nhân tăng khoản chi phí năm vừa qua PGD Cam Ranh chuyên tâm đặt công tác quản lý điều hành lên hàng đầu làm cho chi phí điều hành ln tăng với mức độ tương đối cao Nhìn chung, tình hình chi phí ngân hàng qua ba năm có gia tăng cao; lợi nhuận đảm bảo Trong thời gian tới, hy vọng ngân hàng quản lý tốt tình hình chi phí nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh 2.3.3.3 Phân tích kết hoạt động kinh doanh ngân hàng VCB Lợi nhuận tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh NHTM Lợi nhuận hữu tiền, tài sản,… vơ uy tín ngân hàng khách hàng hay phần trăm thị phần ngân hàng chiếm … Trong kinh doanh tiền tệ, nhà quản trị ngân hàng ln phải đương đầu với khó khăn mặt tài Các ngân hàng ln đặt vấn đề làm để đạt lợi nhuận cao mức độ rủi ro thấp đảm bảo chấp hành quy định NHNN thực kế hoạch kinh doanh ngân hàng Để giải đáp vấn đề đòi hỏi 53 nhà quản trị phải phân tích lợi nhuận ngân hàng cách chặt chẽ Thông qua việc phân tích, nhà phân tích theo dõi, kiểm sốt, đánh giá lại sách tiền gửi cho vay mình, xem xét kế hoạch mở rộng tăng trưởng tương lai Đồng thời qua phân tích lợi nhuận, nhà quản trị đưa nhận xét, đánh giá kết đạt được, xu hướng tăng trưởng nhân tố tác động đến lợi nhuận ngân hàng Bảng 2.8: Tổng hợp tình hình lợi nhuận qua năm: ĐVT : Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 So sánh So sánh 2017/2016 2018/2017 Số tiền % Số tiền % Tổng thu nhập 211.350 309.598 434.173 98.248 46,49 124.575 40 Tổng chi phí 176.787 252.475 356.736 75.688 42,81 104.261 41 34.563 57.123 77.437 22.560 65,27 36 Lợi nhuận ròng 20.314 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh VCB – PGD Cam Ranh giai đoạn 2016 – 2018) Trong năm qua ngân hàng tăng hoạt động tín dụng qui mơ chất lượng, tăng sản phẩm dịch vụ làm tăng thu nhập cho ngân hàng Thêm vào cơng tác quản lý chi phí ngân hàng ngày chặt chẽ Tất yếu tố góp phần tác động làm tăng lợi nhuận ngân hàng qua năm Lợi nhuận ròng qua tăng qua năm, cụ thể là: Năm 2017, lợi nhuận ròng 57.123 triệu đồng tăng 22.560 triệu đồng tức tăng 65,27% so với năm 2016 Đây kết khả quan cho PGD lợi nhuận ròng tăng với tốc độ cao Năm 2018, lợi nhuận ròng 77.437 triệu đồng, tăng 20.314 triệu đồng với tỷ lệ tăng 36% so với năm 2017 Lợi nhuận ròng qua năm biến động tăng ảnh hưởng thu nhập chi phí Tổng thu nhập PGD qua ba năm có gia tăng đáng kể Năm 2017 tổng thu nhập tăng 98.248 triệu đồng tức tăng 46,49% so với năm 2016 Năm 2018, tổng thu nhập tăng 124.575 triệu đồng với tỷ lệ tăng 40% so với năm 2017 Thu nhập tăng cao góp phần vào gia tăng lợi nhuận Trong năm qua lãi suất ngân hàng tăng cao làm cho khoản thu từ lãi cho vay tăng lên, đồng thời khoản thu dịch vụ có gia tăng đáng kể Bên cạnh gia tăng thu nhập tăng lên chi 54 phí Tổng chi phí vào năm 2017 252.475 triệu đồng tăng 75.688 triệu đồng tức tăng 42,81% so với năm 2016 Năm 2018, tổng chi phí 356.736 triệu đồng tăng 104.261 triệu đồng với tỷ lệ tăng 41% so với năm 2017 Nguyên nhân gia tăng chi phí lãi suất tăng cao thu hút đông đảo khách hàng gửi tiền làm cho khoản chi lãi tăng cao Qua tiêu lợi nhuận cho thấy hoạt động kinh doanh ngân hàng mang lại hiệu cao, góp phần phát triển kinh tế địa phương đóng góp vào ngân sách nhà nước * Tóm lại: Cùng với gia tăng thu nhập qua năm tăng lên chi phí, nhiên khoản mục lợi nhuận ngân hàng tăng qua năm điều cho thấy công tác quản lý lãnh đạo ngân hàng tốt 2.4 Phân tích số tài 2.4.1 Lợi nhuận rịng tổng tài sản (ROA) Chỉ số cho thấy khả bao quát ngân hàng việc tạo thu nhập từ tài sản Nói cách khác, ROA giúp cho người phân tích xác định hiệu kinh doanh đồng tài sản ROA lớn chứng tỏ hiệu ngân hàng tốt, ngân hàng có cấu tài sản hợp lý ROA ngân hàng thể qua bảng số liệu sau: Bảng 2.9 : Lợi nhuận ròng tổng tài sản qua năm: ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 So sánh So sánh 2017/2016 2018/2017 Số tiền Lợi nhuận ròng Tổng tài sản Lợi nhuận ròng/ Tổng tài sản % Số tiền % 34.563 57.123 77.437 22.560 65,3 20.314 35,56 2.914.785 3.024.178 3.587.886 109.393 3,75 563.708 18,64 1,19 1,89 2,16 59,3 0.27 14,26 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh VCB – PGD Cam Ranh giai đoạn 2016 – 2018) Do lãi rịng tính chung cho năm tổng tài sản có năm ln thay đổi nên ROA tính tổng tài sản có bình qn năm nhằm xác định hiệu hoạt động cách xác 55 Qua bảng 2.9 cho thấy ROA ngân hàng tăng qua năm, cụ thể năm 2016 ROA ngân hàng 1,19%, năm 2017 ROA ngân hàng 1,89% tăng 59,3% so với năm 2016 năm 2018 ROA ngân hàng 2,16% tăng 14,26% so với năm 2017 Cùng với gia tăng lợi nhuận gia tăng tài sản, nhiên, qua bảng 2.9 ta thấy được, tốc độ gia tăng lợi nhuận cao nhiều so với tốc độ tăng tài sản Chính mà ROA ngân hàng tương đối cao, điều chứng tỏ ngân hàng sử dụng tài sản có hiệu quả, mang lại hiệu hoạt động kinh doanh cao cho ngân hàng 2.4.2 Lợi nhuận ròng thu nhập Chỉ số cho biết hiệu đồng thu nhập, đồng thời đánh giá hiệu quản lý thu nhập ngân hàng Cụ thể, số cao chứng tỏ ngân hàng có biện pháp tích cực việc giảm chi phí tăng thu nhập ngân hàng Bảng 2.10: Lợi nhuận ròng thu nhập qua năm ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Năm Năm 2016 2017 2018 So sánh So sánh 2017/2016 2018/2017 Số tiền % Số tiền % Lợi nhuận ròng 34.563 57.123 77.437 22.560 65,27 20.314 35,56 Tổng thu nhập 211.350 309.598 434.173 98.248 46,49 124.575 40,24 16,35 18,45 17,84 12,82 (1) (3,33) Lợi nhuận ròng/ Tổng thu nhập (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh VCB – PGD Cam Ranh giai đoạn 2016 – 2018) Lợi nhuận ròng thu nhập ngân hàng qua ba năm tăng giảm không ổn định Năm 2017, số 18,45% tăng 2,1% so với năm 2016 Năm 2018, lợi nhuận ròng thu nhập 17,84% giảm 0,61% so với năm 2017 Năm 2016, đồng thu nhập tạo 0,1635 đồng lợi nhuận ròng; năm 2017 đồng thu nhập tạo 0,1845 đồng lợi nhuận ròng, năm 2018 đồng thu nhập tạo 0.1784 đồng lợi nhuận ròng Năm 2017, tổng thu nhập tăng với tỷ trọng 46,49% so với năm 2016 Năm 2018, 56 tổng thu nhập tăng với tỷ trọng 40,24% so với năm 2017 Và nguyên nhân khác làm cho lợi nhuận ròng thay đổi đáng kể thay đổi chi phí Điều dẫn đến số lợi nhuận ròng thu nhập năm 2018 giảm so với năm 2017 phân tích 2.4.3 Tổng chi phí tổng thu nhập Chỉ số tính tốn khả bù đắp chi phí đồng thu nhập Đây số đo lường hiệu kinh doanh ngân hàng Thông thường số phải nhỏ 1, lớn chứng tỏ ngân hàng hoạt động hiệu Bảng 2.11: Tổng chi phí tổng thu nhập qua năm ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Năm Năm 2016 2017 2018 So sánh So sánh 2017/2016 2018/2017 Số tiền % Số tiền % Tổng chi phí 176.787 252.475 356.736 75.688 42,813 104.261 41,3 Tổng thu nhập 211.350 309.598 434.173 98.248 46,486 124.575 40,24 83,65 81,55 82,16 (2) -2,507 0,754 Tổng chi phí/ Tổng thu nhập (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh VCB – PGD Cam Ranh giai đoạn 2016 – 2018) Qua bảng 2.11 cho thấy tổng chi phí tổng thu nhập tăng giảm không ổn định qua năm Năm 2016, số 83,65% Đến năm 2017, tổng chi phí tổng thu nhập 81,55%, giảm 2,507% so với năm 2016 Nhưng vào năm 2018, tổng chi phí tổng thu nhập 82,16%, tăng 0,754% so với năm 2017 Từ bảng 2.11 ta thấy tốc độ tăng tổng chi phí với tốc độ tăng thu nhập tương đối gần Chi phí ngân hàng bỏ ngày nhiều để tạo đồng thu nhập Để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, ngân hàng cần có sách quản lý chi phí cách hợp lý hơn, đồng thời cắt giảm tối đa khoản chi chi nội bộ, tránh lãng phí khoản chi cho văn phòng phẩm, chi điện, nước,… Tuy khoản chi không đáng kể phần làm giảm tổng chi góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 57 Kết luận : Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng mà cịn góp phần vào phát triển kinh tế tỉnh nhà, đóng góp cho ngân sách Nhà nước góp phần vào hiệu hoạt động hệ thống ngân hàng nước Như vậy, chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Nha Trang – PGD Cam Ranh đạt tiêu tài hiệu hoạt động đồng thời đảm bảo an toàn vốn chấp hành tốt quy định ngân hàng Nhà Nước 2.5 Những thành tựu hạn chế hoạt động kinh doanh VCB – PGD Cam Ranh giai đoạn 2016 – 2018 2.5.1 Thành tựu - Uy tín thương hiệu Vietcombank nhiều khách hàng địa bàn biết đến Đây lợi cạnh tranh tốt so với NHTM khác địa bàn - Nhân viên VCB – PGD Cam Ranh nhân viên có thâm niên công tác lâu dài, làm việc từ lúc Chi nhánh Cam Ranh thành lập di dời Chi nhánh Nha Trang, xem lợi PGD có nguồn nhân lực kinh nghiệm, tận tụy trung thành - Cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp cá nhân PGD phân bổ tất lĩnh vực, tập trung chủ yếu ngành nghề ưu phát triển thành phố Cam Ranh nuôi trồng chế biến thủy hải sản, thương mại, dịch vụ,… - Hiện VCB – PGD Cam Ranh đáp ứng kịp thời nguồn vốn hoạt động kinh doanh cho 20 doanh nghiệp 800 khách hàng cá nhân - Việc phát triển tín dụng ngân hàng giúp khách hàng có nguồn vốn để mở rộng quy mơ sản xuất, đầu tư nhà xưởng, thiết bị, tạo nhiều sản phẩm có chất lượng cao, đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng; góp phần giải việc làm cho người lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp, hạn chế tiêu cực xã hội, tăng thu ngân sách cho Nhà nước 2.5.2 Những mặt hạn chế Bên cạnh kết đạt được, VCB – PGD Cam Ranh nhiều mặt hạn chế sau: 58 - Nguồn nhân lực thâm niên bất lợi cho PGD chưa cập nhật kịp thời kỹ năng, nghiệp vụ - Tuy lợi nhuận qua năm tăng đảm bảo, nhiên, việc chi phí tăng lên hạn chế mà PGD cần phải lưu ý quan tâm - Công tác tiếp thị quảng cáo VCB – PGD Cam Ranh chưa trọng 59 CHƯƠNG MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG NHA TRANG – PDG CAM RANH 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển CN NH TMCP Ngoại Thương Nha Trang – PDG Cam Ranh Bám sát định hướng Vietcombank trung ương, với nội dung sau: - Phương châm kinh doanh: “tăng tốc – hiệu - bền vững” - Quan điểm đạo điều hành: “ Đổi – kỷ cương – trách nhiệm” - Tầm nhìn đến năm 2020 ngân hàng thương mại số Việt Nam - Slogan: “ Chung niềm tin, vững tương lai”  Mục tiêu phát triển VCB – PGD Cam Ranh đến năm 2020 Với kết đạt giai đoạn vừa qua, VCB – PGD Cam Ranh đề chiến lược phát triển đến năm 2020 với mục tiêu chiếm ưu cạnh tranh so với đối thủ cạnh tranh trực tiếp Agribank, Sacombank, Viettinbank số ngân hàng khác, thong qua số mục tiêu cụ thể sau: - Thị phần : Phát triển nhanh sở giữ vững thị phần có, mở rộng phát triển thị trường mới, đảm bảo kiểm soát tốt chất lượng nâng cao hiệu tài - Quản lý tốt rủi ro Phòng giao dịch chặt chẽ theo quy định, quy chế Vietcombank - Tập trung vào lĩnh vực bán lẻ, trở thành ngân hàng bán lẻ chuyên nghiệp tốt địa bàn Thành phố Cam Ranh - Nâng cao chất lượng dịch vụ, tạo nhân tố khác biệt thị trường tài ngân hàng Thành phố Cam Ranh - Xây dựng sách nhân sự, sách tài động lực đồng bộ, cạnh tranh nhằm xây dựng nguồn nhân lực chất lượng, ổn định tối đa hóa giá trị nguồn nhân lực - Đẩy mạnh nhận dạng thương hiệu Vietcombank thị trường, đưa thương hiệu Vietcombank đến với người dân Thành phố Cam Ranh 60 3.2 Một số kiến nghị để hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng 3.2.1 Kiến nghị 1: Nâng cao nghiệp vụ chuyên môn cho Cán nhân viên 3.2.1.1 Sự cần thiết đề xuất Con người yếu tố trung tâm định đến thành bại tổ chức doanh nghiệp Đối với NHTM yếu tố người quan trọng Muốn cho nghiệp kinh doanh ngân hàng ngày phát triển, hoạt động quản lý kinh doanh chiến lược khách hàng tiến hành thuận lợi, đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên quan tâm đưa chiến lược người phù hợp Với tốc độ phát triển hoạt động cạnh tranh ngân hàng cạnh tranh ngày gay gắt thị trường lao động, cơng tác phát triển nguồn nhân lực chiếm giữ vai trị quan trọng thành cơng mà ngân hàng đạt Do đó, cần nâng cao trình độ chun mơn, tính chun nghiệp tác phong nghiệp vụ cho tất nhân viên nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng, tối đa hóa nguồn nhân lực 3.2.1.2 Nội dung đề xuất - Có kế hoạch đào tạo, nâng cao trình độ cho nhân viên, bố trí nhân lực cách hợp lí - Thường xuyên tham gia lớp tập huấn, đào tạo VCB Trung Ương Chi Nhánh tổ chức - Nâng cao lực trình độ cho nhân viên giao dịch Thay đổi tác phong làm việc, đạo đức nghề nghiệp, thái độ phục vụ khách hàng theo hướng thân thiện, trách nhiệm - Đề phương án trả lương, sách khen thưởng để khuyến khích, động viên nhân viên có thành tích tốt 3.2.1.3 Hiệu dự kiến mang lại - Tạo điều kiện cho đội ngũ cán nhân viên PGD cập nhật kiến thức để phục vụ cho công việc - Từng cá nhân PGD luôn nỗ lực phấn đấu, có ý thức nghiêm túc công việc, phát huy hết lực cá nhân tinh thần trách nhiệm làm việc nâng cao 61 3.2.2 Kiến nghị 2: Tiết kiệm chi phí 3.2.2.1 Sự cần thiết đề xuất Việc tiết kiệm nguồn chi phí phần làm cho tốc độ tăng chi phí thấp tốc độ tăng thu nhập, chênh lệch thu nhập chi phí hay nói cách khác lợi nhuận ngân hàng tăng lên, hiệu hoạt động kinh doanh nâng cao 3.2.2.2 Nội dung đề xuất - Đối với tài sản cố định, công cụ lao động hư hỏng, VCB – PGD Cam Ranh cần nhanh chóng tiến hành lý nhượng bán để thu lại phần giá trị tiết kiệm chi phí khấu hao hàng tháng cho tài sản, cơng cụ - Định mức, kiểm sốt chặt chẽ khoản chi vè vật liệu, giấy tờ in, chi cho cơng tác phí, chi bưu phí điện thoại, chi mua tài liệu sách báo, văn phòng phẩm… Giáo dục, ý thức cán nhân viên nâng cao ý thức tiết kiệm khoản chi phí cho ngân hàng - Giảm thiểu chi phí hoạt động khác chi phí tiếp khách, hội nghị,… tránh tình trạng lãng phí, khoa trương 3.2.2.3 Hiệu dự kiến mang lại Bên cạnh việc hạn chế khoản chi bất hợp lý không thật cần thiết việc tiết kiệm chi phí góp phần nâng cao lợi nhuận cho PGD, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho ngân hàng 3.2.3 Kiến nghị 3: Nâng cao chất lượng Marketing 3.2.3.1 Sự cần thiết đề xuất - Trong giai đoạn thương hiệu ngân hàng tài sản có giá trị lớn yếu tố có ý nghĩa quan trọng thành công ngân hàng Để phát triển thương hiệu mình, ngân hàng cần phải thực thường xuyên hoạt động marketing Nhiệm vụ marketing quảng bá hình ảnh cho ngân hàng thị trường tài nhằm nâng cao vị cạnh tranh so với ngân hàng khác địa bàn Vì vậy, marketing xem công cụ để hỗ trợ ngân hàng việc thực tốt hoạt động kinh doanh 62 3.2.3.2 Nội dung đề xuất - Tích cực đẩy mạnh hoạt động tuyên truyền, quảng cáo, giới thiệu sản phẩm, dịch vụ ngân hàng VCB – PGD Cam Ranh đến đông đảo khách hàng hình thức - Tham gia hoạt động phong trào xã hội, từ thiện, nhằm quảng bá thương hiệu hình ảnh ngân hàng đến nhà - Cần tăng thêm đội ngũ tiếp thị chuyên nghiên cứu thăm dò ý kiến khách hàng, thị trường để cải thiện nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ cũ, đồng thời, triển khai tung thị trường sản phẩm đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng 3.2.3.3 Hiệu dự kiến mang lại Uy tín, hình ảnh, thương hiệu ngân hàng biết đến nhiều hơn, lợi cạnh tranh so với ngân hàng khác nâng cao 63 KẾT LUẬN Xã hội ngày phát triển, đất nước Việt Nam ngày hội nhập với kinh tế giới, để tồn phát triển đòi hỏi NHTM cần phải sức hồn thiện để đứng vững thị trường cạnh tranh đầy khắc nghiệt, nhằm tạo nhiều lợi nhuận để đem lại hiệu kinh doanh tốt Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Nha Trang – PGD Cam Ranh khơng nằm ngồi cạnh tranh đó, PGD Cam Ranh cần phải nỗ lực, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Là Ngân hàng lớn, có uy tín địa bàn thành phố, PGD Cam Ranh cần phải động, nhạy bén để đưa nghiệp vụ, định sáng suốt để góp phần thúc đẩy, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, đem lại lợi ích cho tỉnh nhà Qua thời gian thực tập PGD Cam Ranh, em học hỏi nhiều điều bổ ích với trải nghiệm thực tế vô quý giá Qua nghiên cứu sở lý luận thực trạng hoạt động kinh doanh PGD Cam Ranh giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2018, với hướng dẫn bảo tận tình thầy Nguyễn Thành Cường hỗ trợ từ phía anh chị làm việc PGD Cam Ranh, em hồn thành luận văn “Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân Hàng TMCP Nha Trang - PGD Cam Ranh” đề xuất số kiến nghị nhằm giúp cho PGD nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, hạn chế thời gian nghiên cứu kiến thức, trình độ chuyên môn thân chưa chuyên sâu, với thực tế phong phú đa dạng hoạt động Ngân hàng Nên luận văn em không tránh khỏi mặt thiếu sót, hạn chế mặt nội dung hình thức trình bày Vì em mong nhận bảo ý kiến đóng góp q báu q Thầy, q Cơ luận văn em hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn Thầy, Cơ tận tình giảng dạy, truyền đạt cho em kiến thức bổ ích ghế nhà trường kỹ kiến thức đời sống vô quý báu Em xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo anh chị PGD Cam Ranh tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ em suốt thời gian thực tập Đặc biệt em xin cảm ơn hướng dẫn nhiệt tình Thầy Nguyễn Thành Cường giúp em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn! 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tài VCB – PGD Cam Ranh giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2018 Các Tạp Chí Ngân Hàng năm 2016 2017 Các luận văn khóa trước Website: http://www.vietcombank.com.vn Website: http://www.sbv.gov.vn Website: http://cafef.vn/ Website: http://www.kinhtehoc.net 65 ... ? ?Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân Hàng TMCP Nha Trang - PGD Cam Ranh? ?? Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân Hàng TMCP. .. hoạt động kinh doanh có hiệu Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh công cụ để đánh giá hoạt động ngân hàng thương mại Vì lý trên, em chọn đề tài ? ?Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân. .. 2.3 Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh CN Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Nha Trang – PDG Cam Ranh giai đoạn 2016 – 2018 2.3.1 Phân tích tình hình huy động vốn chi nhánh Ngân hàng thương mại kinh doanh