BÁO CÁO THƯỜNG NIÊNCông ty cổ phần chứng khoán EurocapitalNăm: 2013

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: /ECC-UBCK/2013 Hà Nội, ngày 04 tháng 04 năm 2014 V/v báo cáo thường niên năm 2013 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN Công ty cổ phần chứng khốn Eurocapital Năm: 2013 I Thơng tin chung Thông tin khái quát - Tên giao dịch: Công ty cổ phần chứng khoán EUROCAPITAL - Giấy phép thành lập hoạt động cơng ty chứng khốn số: Số 80/UBCK-GP Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 25 tháng 01 năm 2008 + Giấy phép bổ sung điều chỉnh sửa đổi số 274/UBCK-GP Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 05/11/2009 + Giấy phép điều chỉnh lần 02 số 02/GPĐC-UBCK Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 03/01/2013 + Giấy phép điều chỉnh lần 03 số 19/GPĐC-UBCK Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 15/05/2013 + Giấy phép điều chỉnh lần 04 số 34/GPĐC-UBCK Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 07/08/2013 - Vốn điều lệ: 150.000.000.000 đồng - Vốn đầu tư chủ sở hữu: 150.000.000.000 đồng - Địa trụ sở chính: Phòng 202, Tầng 02, số 362 Phố Huế, Hai Bà Trưng, Hà Nội - Điện thoại: 04 3514 4444 - Fax: 04 3514 8947 - Website: www.eurocapital.vn Quá trình hình thành phát triển - Cơng ty cổ phần chứng khốn Eurocapital thành lập ngày 25/01/2008 với giấy phép số 80/UBCK-GP UBCKNN cấp - 25/01/2008: Được cấp giấy chứng nhận hoạt động lưu ký chứng khoán theo giấy phép số 12/UBCK- GCN UBCKNN cấp - 15/05/2008: Được công nhận thành viên giao dịch Trung tâm giao dịch chứng khoán Hà Nội theo giấy phép số 172/QĐ-TTGDHN TTGDCK Hà Nội cấp - 05/06/2008: Được công nhận tư cách thành viên giao dịch SGDCK Tp.HCM theo giấy phép số 80/QĐ-SGDHCM SGDCK Tp.HCM cấp - Ngày 05/11/2009 công ty cổ phần chứng khoán Eurocapital thay đổi người đại diện theo pháp luật Ông Nguyễn Cảnh Sơn – Chức vụ: Chủ tịch HĐQT Người đại diện theo pháp luật công ty - 18/03/2010: Chi nhánh Công ty cổ phần Chứng khốn Eurocapital Tp Hồ Chí Minh thức vào hoạt động theo công văn số 185/QĐ-UBCK UBCKNN cấp - 08/06/2011: Đóng cửa Chi nhánh CTCP Chứng khốn Eurocapital Tp Hồ Chí Minh theo cơng văn số 419/QĐ- UBCK UBCKNN cấp - 30/05/2011: Chính thức đưa phần mềm giao dịch vào hoạt động nhằm mục tiêu đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ cho khách hàng nâng cao hiệu quản lý - Ngày 03/01/2013: Cơng ty cổ phần chứng khốn Eurocapital thay đổi người đại diện theo pháp luật Bà Ngô Thị Hồng Ánh – Chức vụ: Chủ tịch HĐQT Người đại diện theo pháp luật công ty - Ngày 15/05/2013 thay đổi trụ sở công ty từ 57 Láng Hạ, Ba Đình, Hà Nội sang Phòng 202, Tầng 2, Số 362 Phố Huế, Hai Bà Trưng, Hà Nội - Ngày 07/08/2013: Cơng ty cổ phần chứng khốn Eurocapital thay đổi người đại diện theo pháp luật Ông Nguyễn Quang Anh – Chức vụ: Chủ tịch HĐQT Người đại diện theo pháp luật công ty Ngành nghề địa bàn kinh doanh - Ngành nghề kinh doanh: Mơi giới chứng khốn, Tự doanh chứng khốn; Lưu ký chứng khoán; Tư vấn đầu tư chứng khoán; dịch vụ tài khác phù hợp với quy định pháp luật Địa bàn kinh doanh: Toàn quốc Thơng tin mơ hình quản trị, tổ chức kinh doanh máy quản lý - Mơ hình quản trị công ty: Đại hội cổ đông, ban kiểm soát, hội đồng quản trị, ban điều hành đứng đầu tổng giám đốc, quản lý điều hành thông qua việc phân cấp, phân quyền để giải công việc cụ thể - Cơ cấu máy quản lý: Định hướng phát triển - Các mục tiêu chủ yếu công ty:  Đẩy mạnh khai thác mạnh có cơng ty hệ thống phần mềm giao dịch đại, đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, sản phẩm dịch vụ tài đa đạng … nhằm phát triển mạng lưới khách hàng rộng khắp  Thiết lập máy tổ chức tập trung, tinh gọn, đa năng, hiệu với mục tiêu phát huy tối đa vai trò trách nhiệm người đứng đầu công ty phận  Từng bước hồn thiện hệ thống văn bản, qui trình qui chế, nhằm tăng cường tính minh bạch, quản trị rủi ro hiệu điều hành hoạt động công ty - Chiến lược phát triển trung & dài hạn: trở thành cơng ty chứng khốn mạnh thị trường Các rủi ro: - Rủi ro từ môi trường kinh doanh vĩ mô: Những biến động các yếu tố vĩ mơ như: sách phát triển kinh tế vĩ mô, lạm phát, lãi suất, CPI, luật áp dụng hoạt động kinh doanh chứng khoán tạo rủi ro cho thị trường chứng khốn, doanh nghiệp, cơng ty chứng khốn - Rủi ro cạnh tranh: Hiện có 100 cơng ty chứng khốn thành lập hoạt động Việt Nam Tuy nhiên thị phần môi giới tập trung vào cơng ty chứng khốn hàng đầu, đó, ECC cần phải đa dạng hố sản phẩm, dịch vụ tài chính, sách thu hút khách hàng nhằm nâng cao lực cạnh tranh thị trường - Rủi ro từ hoạt động kinh doanh nội cơng ty: sách phát triển, nhân sự, kế hoạch kinh doanh nội ECC Nếu định hướng chiến lược, kế hoạch kinh doanh không tốt ảnh hưởng đến trình phát triển ECC tương lai II Tình hình hoạt động năm Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh - Trong năm 2013, đẩy mạnh nghiệp vụ tư vấn tài doanh nghiệp, nên doanh thu tư vấn tài chiếm tỷ trọng lớn chiếm 40% tổng doanh thu hoạt động kinh doanh tăng lần so với năm 2012 Doanh thu khác Công ty tăng đáng kể giúp cho tổng doanh thu Công ty tăng gấp đôi với năm 2012 Tuy nhiên, khoảng thời gian từ tháng 04/2013 đến tháng 10/2013, Cơng ty bị đưa vào diện kiểm sốt gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh dẫn đến doanh thu môi giới doanh thu hoạt động đầu tư chứng khốn giảm 40% - Chi phí hoạt động kinh doanh năm 2013 tăng mạnh gấp 3,66 lần so với kỳ Công ty cấu lại danh mục đầu tư, hồn nhập dự phòng danh mục chứng khốn tự doanh Cơng ty Nhờ biện pháp cắt giảm chi phí, ổn định nhân máy tổ chức phí quản lý doanh nghiệp năm 2013 Công ty giảm nhẹ 18% so với năm 2012 - Do yếu tố trên, năm 2013, công ty đạt 5,89 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế tăng lần so với kết năm 2012 Tuy chưa phải mức lợi nhuận lớn kết đáng khích lệ bối cảnh thị trường chứng khoán Việt Nam nhiều khó khăn, nhiều cơng ty chứng khốn có kết lỗ năm 2012 - Tình hình thực so với kế hoạch: Trong năm 2013, doanh thu Công ty tăng 93% so với kế hoạch Ngồi ra, chi phí hoạt động kinh doanh tăng gấp lần so với kế hoạch, hoạt động tự doanh năm tận dụng hồi phục thị trường tháng đầu năm, đem lại lợi nhuận lớn cho công ty cơ cấu lại danh mục tự doanh Vì vậy, kết lợi nhuận sau thuế ECC năm 2013 đạt 111% so với kế hoạch năm Tổ chức nhân - Danh sách ban điều hành: 02 Phó Tổng giám đốc Ơng Nguyễn Quang Anh : Chủ tịch hội đồng quản trị - Phó tổng giám đốc Ông Nguyễn Quang Anh Chủ tịch Hội đồng quản trị - kiêm Phó Tổng giám đốc cơng ty cổ phần chứng khoán Eurocapital (ECC) Tốt nghiệp thạc sỹ tài – ngân hàng – bảo hiểm đại học Nantes (Cộng Hòa Pháp) có kinh nghiệm 13 năm lĩnh vực tài kinh doanh, Ơng giữ cương vị kế toán trưởng nhiều công ty như: Visco, Ngân hàngTMCP nhà Hà Nội, Chứng khốn SHB, …; Ơng trực tiếp tham gia vào ban dự trù thành lập cơng ty chứng khốn ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội Ông Nguyễn Quang Anh gia nhập làm thành viên ECC với cương vị Phó Tổng giám đốc từ tháng 04/2013 Đến tháng 08/2013, Ông Nguyễn Quang Anh thức trở thành Chủ tịch Hội đồng quản trị cơng ty ECC Ơng Vũ Tiến Đức : Phó tổng giám đốc Ơng Vũ Tiến Đức, giữ chức Phó Tổng giám đốc ECC phụ trách kinh doanh khu vực phía Nam Tốt nghiệp trường Tổng hợp Xây dựng Matxcơva (MISI), Liên Bang Nga, ơng có 16 năm kinh nghiệm làm việctrực tiếp tham tham gia vào dự án lĩnh vực tài chính, bất động sản xây dựng Ông đảm nhiệm nhiều vị trí lãnh đạo: giám đốc tài cơng ty “VTR” – LB Nga (2007-2010), Tổng biên tập báo “ Nhân Hòa” – tờ báo UB Báo chí Nga phát hành tiếng Việt LB Nga Bà Lê Bích Thục : Kế tốn trưởng Bà Lê Bích Thục bắt đầu cơng tác ECC từ năm 2013 Trước bổ nhiệm vào vị trí kế toán trưởng ECC, bà Thục giữ chức vụ phó phòng kế tốn cơng ty chứng khoán SHB Theo số liệu chốt ngày 31/12/2013, số lượng tỷ lệ nắm giữ chứng khoán ban điều hành sau: Họ tên Nguyễn Quang Anh Vũ Tiến Đức Lê Bích Thục - Số lượng (cổ phần) 216,500 1,650,000 Tỷ lệ (%) 1.44% 11% 0% Những thay đổi ban điều hành:  Miễn nhiệm chức danh thành viên Hội đồng quản trị & Ban kiểm soát ông/bà: Bà Ngô Thị Hồng Ánh - Chủ tịch Hội đồng quản trị Bà Bùi Hạ Ý Nhi - Thành viên ban kiểm soát  Bổ nhiệm chức danh thành viên Hội đồng quản trị & Ban kiểm sốt cho ơng/bà: Ơng Nguyễn Quang Anh - Chủ tịch Hội đồng quản trị Bà Nguyễn Ngọc Khánh - Thành viên ban kiểm soát - Số lượng cán nhân viên ECC: 18 người Mặc dù năm 2013, tình hình kinh doanh ECC gặp nhiều khó khăn thách thức, Ban lãnh đạo công ty ưu tiên thực giải đầy đủ sách, chế độ cho cán nhân viên theo luật lao động, động viên cán nhân viên cơng ty vượt qua thách thức khó khăn, tiếp tục hoàn thiện tốt nhiệm vụ năm 2013 Tình hình đầu tư, tình hình thực dự án: Khơng có phát sinh Tình hình tài a) Tình hình tài Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 % tăng giảm * Đối với tổ chức tổ chức tín dụng tổ chức tài phi ngân hàng: Tổng giá trị tài sản 436,365,554,731 155,780,769,339 (64%) Doanh thu 17,315,318,931 36,755,091,915 112% Lợi nhuận từ hoạt động 2,538,975,048 6,553,606,203 143% kinh doanh Lợi nhuận khác 3,898,929 (660,562,237) Lợi nhuận trước thuế 2,542,873,977 5,893,043,966 118% Lợi nhuận sau thuế 2,542,873,977 5,893,043,966 118% Tỷ lệ lợi nhuận trả cổ tức 170 393 131% b) Các tiêu tài chủ yếu Các tiêu Chỉ tiêu khả toán  Hệ số toán ngắn hạn: TSLĐ/Nợ ngắn hạn  Hệ số toán nhanh: (TSLĐ - Hàng tồn kho)/Nợ ngắn hạn Chỉ tiêu cấu vốn + Hệ số Nợ/Tổng tài sản + Hệ số Nợ/Vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu lực hoạt động + Vòng quay hàng tồn kho: Giá vốn hàng bán/Hàng tồn kho bình quân + Doanh thu thuần/Tổng tài sản Chỉ tiêu khả sinh lời  Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Doanh thu  Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản  Hệ số Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/Doanh thu  Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu Năm 2012 Năm 2013 1.24 2.52 1.24 2.52 0.79 3.86 0.39 0.63 0.04 0.24 0.15 0.16 0,58% 3,78% 14,66% 16,03% 2,83% 6,16% Cơ cấu cổ đông, thay đổi vốn đầu tư chủ sở hữu Ghi a) Cổ phần: - Tổng số cổ phần: 15,000,000 cổ phần - Cổ phần lưu hành: 15,000,000 cổ phần - Số lượng cổ phần chuyển nhượng tự do: 15,000,000 cổ phần - Số lượng cổ phần bị hạn chế chuyển nhượng: Khơng có b) Cơ cấu cổ đơng: - Cổ đông tổ chức: 3,33% - Cổ đông cá nhân: 96,67% - Cổ đông nước: 100% - Cổ đông nước ngồi: 0% - Cổ đơng lớn sở hữu từ 5% trở lên: 91,4% c) Tình hình thay đổi vốn đầu tư chủ sở hữu: Khơng có d) Giao dịch cổ phiếu Quỹ: khơng có e) Các chứng khóan khác: khơng có III Báo cáo đánh giá Ban Giám đốc Báo cáo đánh giá Ban Giám đốc tối thiểu phải bao gồm nội dung sau: Đánh giá kết hoạt động sản xuất kinh doanh - Trong năm 2013, Tổng doanh thu ECC đạt 36,75 tỷ đồng, chi tiết doanh thu mảng hoạt động sau: Giá trị năm 2013 Chỉ tiêu Doanh thu hoạt động môi giới chứng khốn Doanh thu hoạt động đầu tư chứng khốn, góp vốn Tỷ trọng Giá trị năm 2012 % tăng trưởng 1,855,270,271 5% 3,165,453,975 (40%) 1,013,090,317 3% 1,694,897,593 (40%) Doanh thu hoạt động tư vấn 14,850,000,000 40% 2,329,090,909 538% Doanh thu khác 19,006,731,327 52% 10,125,876,454 89% 36,755,091,915 100% 17,315,318,931 118% Tổng - So với kế hoạch, tổng doanh thu ECC năm 2013 tăng 93%, nữa, tiêu lợi nhuận đạt gấp lần so với kế hoạch năm Khoản mục Kế hoạch 2013 (đồng) Tổng doanh thu 19,047,000,000 Lợi nhuận trước thuế 2,790,000,000 Tình hình tài Khoản mục Năm 2013 (đồng) Kết 2013 (đồng) 36,755,091,915 5,893,043,966 Năm 2012 (đồng) So với kế hoạch 93% 111% Tăng/giảm Tài sản ngắn hạn (64%) 151,492,975,384 430,492,256,468 Tài sản dài hạn (2.7%) 4,287,793,955 5,873,298,263 Nợ ngắn hạn (82.7%) 60,059,743,228 346,537,572,586 Nợ dài hạn 0 0.00% Năm 2013 tài sản ngắn hạn nợ ngắn hạn giảm mạnh khoản đặt cọc mua chứng khoán khách hàng từ năm 2012 lý Những cải tiến cấu tổ chức, sách, quản lý Trong năm 2013, Cơng ty thay đổi trụ sở từ 57 Láng Hạ, Ba Đình, Hà Nội sang Phòng 202, Tầng 2, Số 362 Phố Huế, Hai Bà Trưng, Hà Nội Kế hoạch phát triển tương lai Trong bối cảnh, kinh tế giới kinh tế Việt Nam nhiều khó khăn thách thức nên thị trường chứng khốn năm 2013 nhiều rủi ro khó lường xảy Chính vậy, năm 2013, ECC cố gắng nâng cao chất lượng dịch vụ tài chính, trọng đến việc khai thác chăm sóc khách hàng để mở rộng thị phần môi giới Đối với mảng tư vấn, ECC tiếp tục triển khai dịch vụ tư vấn truyền thống, đồng thời trọng khai thác mảng tư vấn tái cấu trúc, sát nhập doanh nghiệp, tư vấn làm trung gian thu sếp vốn doanh nghiệp Giải trình Ban Giám đốc ý kiến kiểm toán: Năm 2013, Cơng ty TNHH Kiểm tốn Nhân Việt thực kiểm tốn cơng ty cổ phần chứng khốn Eurocapital đưa ý kiến kiểm toán chấp thuận IV Đánh giá Hội đồng quản trị hoạt động Công ty Trong năm 2013, với tinh thần chủ động vượt khó, Ban giám đốc đề định hướng chiến lược để phát triển thị trường nên công ty hoàn thành tiêu lợi nhuận lần so với kế hoạch đề Năm 2013, tất hoạt động kinh doanh công ty đảm bảo tuân thủ qui định pháp luật hành Công ty trọng nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm đạt tin tưởng hài lòng khách hàng Trong năm 2013, Hội đồng quản trị tiếp tục bám sát tình hình hoạt động cơng ty từ đưa chiến lược phù hợp hỗ trợ Ban tổng giám đốc hoạt động điều hành công ty Mục tiêu năm 2013, ECC phát triển bền vững, an tồn tài chính, quản trị rủi ro V Quản trị công ty Hội đồng quản trị a) Thành viên cấu Hội đồng quản trị: Theo số liệu chốt ngày 31/12/2013 STT Họ tên Nguyễn Quang Anh Vũ Tiến Đức Số lượng chứng khoán sở hữu 196,500 1,650,000 Mai Thị Minh Thu 3,390,000 Tỷ lệ sở hữu Chức vụ công ty 1,31% 11% Chủ tịch HĐQT - Phó TGĐ Thành viên HĐQT- Phó TGĐ Thành viên HĐQT - Thành viên độc lập 22,6% b) Các tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị: Khơng có c) Hoạt động Hội đồng quản trị: đánh giá hoạt động Hội đồng quản trị, nêu cụ thể số lượng họp Hội đồng quản trị, nội dung kết họp Hội đồng quản trị thực tốt chế độ họp theo qui định theo yêu cầu nâng cao tính quản trị hoạt động công ty Trong năm 2013, Hội đồng quản trị có họp lấy ý kiến văn nhiều vấn đề thuộc thẩm quyền HĐQT thường xuyên thảo luận thống định hướng phát triển cho ECC, đạo Ban điều hành ECC thực hoạt động kinh doanh, tổ chức máy Chủ tịch HĐQT trực tiếp đạo Ban lãnh đạo công ty thường xuyên mặt hoạt động kinh doanh công ty để đưa sách kịp thời, phù hợp với giai đoạn công ty HĐQT theo dõi cập nhật thường xuyên hoạt động công ty thông qua báo cáo ban Tổng giám đốc, ban kiểm soát Để đáp ứng yêu cầu quản trị, HĐQT cử ông Nguyễn Quang Anh thành viên thường trực để giám sát Ban điều hành thực hoạt động theo nghị HĐQT, phù hợp với quy định công ty luật, đồng thời hỗ trợ Ban điều hành hoàn thành nhiệm vụ kế hoạch HĐQT Đại hội Đồng cổ đông giao d) Hoạt động thành viên Hội đồng quản trị độc lập không điều hành Bà Mai Thị Minh Thu - Thành viên HĐQT không tham gia điều hành tham dự đầy đủ buổi họp HĐQT, tham gia đóng góp ý kiến cho công ty việc hoạch định kế hoạch sản xuất kinh doanh e) Hoạt động tiểu ban Hội đồng quản trị: Khơng có f) Danh sách thành viên Hội đồng quản trị có chứng đào tạo quản trị cơng ty: Khơng có Ban Kiểm soát a) STT Thành viên cấu Ban kiểm soát: Theo số liệu chốt ngày 31/12/2013 Họ tên Số lượng chứng khoán sở hữu Tỷ lệ sở hữu Chức vụ công ty 1,470,000 415,000 Trần Thị Bảo Ngọc Nguyễn Ngọc Khánh Quách Thị Mai Vân b) 9.8% 0% 2.76% Thành viên BKS Thành viên BKS Thành viên BKS Hoạt động Ban kiểm soát: Trong năm 2013, Ban kiểm soát tiến hành phiên họp để triển khai cơng việc ban kiểm sốt thực phân công nhiệm vụ cụ thể tới thành viên mặt hoạt động công ty Sau đợt kiểm tra, ban kiểm soát đưa kết luận đánh giá khách quan thực trạng đưa tồn cần khắc phục Qua kết kiểm tra giúp phận nghiệp vụ rà soát qui trình nghiệp vụ đề xuất biện pháp để khắc phục số sai sót, hỗ trợ Ban Tổng giám đốc quản lý giảm thiểu rủi ro hoạt động Các giao dịch, thù lao khoản lợi ích Hội đồng quản trị, Ban giám đốc Ban kiểm soát a) Lương, thưởng, thù lao, khoản lợi ích: Theo nghị đại hội cổ đông năm 2013, mức thù lao cho thành viên HĐQT, thành viên ban kiểm soát thường trực triệu đồng/người/tháng triệu đồng/người/tháng thành viên không chuyên trách b) Giao dịch cổ phiếu cổ đông nội bộ: Giao dịch cổ đông nội bộ: STT Tên cổ đông Ngô Thị Hồng Ánh Mai Thị Minh Thu Vũ Tiến Đức Trần Thị Bảo Ngọc Nguyễn Quang Anh Quách Thị Mai Vân Số lượng CP nắm giữ trước giao dịch 6,826,194 1,653,306 1,650,000 10,000 0 Số lượng cổ phiếu sau giao dịch (số liệu ngày 31/12/2013) 7,200,000 3,390,000 1,650,000 1,470,000 196,500 415,000 Giao dịch người có liên quan: Khơng có c) Hợp đồng giao dịch với cổ đơng nội bộ: Khơng có d) Việc thực quy định quản trị công ty: Công ty xây dựng qui chế quản trị công ty Mô hình quản trị cấu máy quản lý đáp ứng nhu cầu quản trị, quản lý công ty, đảm bảo hiệu quản trị HĐQT ban điều hành VI Báo cáo tài 10 V THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN 01 Tiền khoản tương đương tiền 31/12/2013 VND 17,408,500 27,281,717,723 3,143,960,727 6,175,620,000 Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Tiền gửi nhà đầu tư giao dịch chứng khoán Tiền gửi toán bù trừ giao dịch chứng khoán Tiền gửi có kỳ hạn tháng Cộng 02 Giá trị khối lượng giao dịch thực kỳ Của cơng ty chứng khốn - Cổ phiếu - Trái phiếu Của nhà đầu tư - Cổ phiếu Cộng 27 01/01/2013 VND 63,326,352 9,846,399,771 3,210,970,698 7,606,442,138 67,013,102,182 36,618,706,950 87,740,241,141 Khối lượng giao dịch thực kỳ Giá trị khối lượng giao dịch thực kỳ 1,691,718 1,678,610 13,108 95,291,591 95,291,591 96,983,309 179,216,758,600 36,063,104,000 143,153,654,600 878,441,385,600 878,441,385,600 1,057,658,144,200 03 Tình hình đầu tư tài Số lượng So sánh với giá thị trường Giá trị theo sổ sách kế toán Tăng 31/12/2013 Giảm 01/01/2013 31/12/2013 Đơn vị tính: VND Tổng giá trị theo giá thị trường 01/01/2013 31/12/2013 01/01/201 31/12/2013 01/01/2013 31/12/2013 01/01/2013 445,663 2,163,823 12,179,726,356 41,550,559,469 24,503,440 1,083,780,700 (4,961,110,696) (940,856,469) 7,243,656,240 41,693,483,700 421,053 1,264,213 11,709,387,556 27,080,220,669 2,673,440 1,083,780,700 (4,960,341,896) (940,087,669) 6,752,256,240 27,223,913,700 ACB 51,947 47 1,899,676,400 1,718,769 (985,569) 846,736,100 733,200 PVG 30,010 10 266,106,752 88,673 243,081,000 132,000 BHS 19,998 449,341,012 179,755 319,968,000 99,200 HPG 72,310 - 2,152,644,044 - 1,518,510,000 - HVG 106,680 - 4,209,419,948 - 2,485,644,000 - LCG 80,000 - 1,544,978,697 - 632,000,000 - PET 50,008 974,394,364 155,879 10,521 625,100,000 166,400 VCS 98 1,716,800 13,501,716,800 1,079,606,200 1,716,800 14,581,323,000 VIC 12 805,710 13,500,268,570 134,43 Chỉ tiêu I Chứng khoán thương mại Cổ phiếu niêm yết Cổ phiếu khác Cổ phiếu chưa niêm yết, hủy niêm yết CTIN2 TCB TAS MCV Cộng 1,080,09 180,00 43,32 (1,052,940,30 0) (23,025,75 2) (129,373,01 2) (634,134,04 4) (1,723,775,94 8) (912,978,69 7) (349,294,36 4) (80,555) - (899,918,570 ) 805,710 12,600,350,000 (39,102,975) 78,694,630 41,109,900 491,400,000 491,400,000 14,469,570,000 469,570,000 14,000,000,000 9,990 4,037 210,303,829 76,092,223 2,539,010 4,120,65 (134,819,77 9) 24,610 24,570 470,338,800 469,570,000 14,470,338,800 21,830,000 21,830,000 - (768,800) (330,00 0) (438,80 0) (768,800) 2 899,610 24,570 875,000 2 445,663 2,163,823 (4,961,110,696) (940,856,469) 469,570,000 14,000,000,000 330,000 330,000 - - 438,800 438,800 - - 12,179,726,356 41,550,559,469 24,503,440 1,083,780,700 28 (330,000) - (438,800) 7,243,656,240 41,693,483,700 04 Các khoản phải thu ngắn hạn Chỉ tiêu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán Phải thu ứng trước tiền bán chứng khoán cho khách hàng Đặt cọc mua chứng khoán Phải thu cho vay giao dịch ký quỹ Các khoản phải thu khác Cộng Tổng số 01/01/2013 Số q hạn Số phát sinh Số khó đòi Tăng Giảm Tổng số 3,000,000 - - - 3,000,000 3,715,920 - - 1,048,080 - 334,764,436,611 - - 512,036,981,759 773,398,481,523 561,821,479 - - 91,698,688,927 91,390,560,150 331,126,300,000 - - 411,252,718,750 669,883,831,500 3,076,315,132 - - 9,085,574,082 308,986,882 - 85,500,000 335,080,139,413 - 85,500,000 31/12/2013 Số q hạn Số khó đòi - - - 4,764,000 - - - 73,402,936,847 - - - - - - 72,495,187,250 - - - 12,124,089,873 37,799,341 - - - 30,697,548,943 30,896,456,280 110,079,545 - 85,500,000 542,735,578,782 804,297,937,803 - 85,500,000 29 - Số dự phòng trích lập 869,950,256 73,517,780,392 85,500,000 85,500,000 04.1 Trả trước cho người bán Trả trước tiền thiết kế profile cho Công ty TNHH Quảng cáo& Truyền thông Nguyễn Các khoản khác Cộng 04.2 Các khoản phải thu khác Dự thu tiền lãi phí Phải thu khác Cộng 05 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi Số dư đầu năm Tăng dự phòng năm Hồn nhập dự phòng năm Số dư cuối kỳ 06 Chi phí trả trước ngắn hạn Chi phí thuê văn phòng Phí bảo trì phần mềm Phí dịch vụ th ngồi Chi phí khác Cộng 07 Tài sản ngắn hạn khác Tạm ứng Cộng 08 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Máy móc thiết bị Chỉ tiêu I Nguyên giá tài sản cố định Số dư 01/01/2013 Số tăng kỳ - Mua sắm Số giảm kỳ - Phân loại lại - Thanh lý Số dư 31/12/2013 II Giá trị hao mòn luỹ kế 23,296,812 22,598,000 22,598,000 45,894,812 45,894,812 30 31/12/2013 VND 3,564,00 1,200,000 4,764,000 01/01/2013 VND 3,564,0 00 151,920 3,715,920 31/12/2013 VND 24,579,545 85,500,000 110,079,545 01/01/2013 VND 213,877,848 95,109,034 308,986,882 Năm 2013 VND Năm 2012 VND (85,500,000) (85,500,000) (85,500,000) (85,500,000) 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND 456,408,000 29,568,000 10,458,131 496,434,131 62,823,169 377,940,968 47,397,896 488,162,033 31/12/2013 01/01/2013 VND VND - 50,598,221 50,598,221 Tài sản cố định khác 251,712,000 251,712,000 251,712,000 Cộng 5,429,806,876 22,598,000 22,598,000 2,050,341,190 1,366,712,750 683,628,440 3,402,063,686 Số dư 01/01/2013 Tăng kỳ - Tăng khấu hao Giảm kỳ - Phân loại lại - Thanh lý Số dư 31/12/2013 III Giá trị lại TSCĐ Tại 01/01/2013 Tại 31/12/2013 17,796,182 3,065,227 3,065,227 20,861,409 20,861,409 - 226,540,800 25,171,200 25,171,200 251,712,000 251,712,000 - 3,452,063,504 668,523,507 668,523,507 1,558,590,996 1,042,792,329 515,798,667 2,561,996,015 5,500,630 - 25,171,200 - 1,977,743,372 840,067,671 Giá trị lại cuối kỳ TSCĐ hữu hình dùng chấp, cầm cố khoản vay : đồng Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ khấu hao hết sử dụng: 123.528.000 đồng Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ khấu hao hết khơng sử dụng: 36.325.801 đồng Ngun giá TSCĐ cuối kỳ giá trị lại khơng dử dụng: đồng 09 Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình Phần mềm máy tính Chỉ tiêu I Ngun giá tài sản cố định vơ hình Số dư 01/01/2013 Số tăng kỳ Số giảm kỳ - Phân loại lại Số dư 31/12/2013 II Giá trị hao mòn luỹ kế Số dư 01/01/2013 Tăng kỳ - Tăng khấu hao Giảm kỳ - Phân loại lại Số dư 31/12/2013 III Giá trị lại TSCĐ Tại 01/01/2013 Tại 31/12/2013 Cộng 5,547,943,000 23,912,000 23,912,000 5,524,031,000 5,547,943,000 23,912,000 23,912,000 5,524,031,000 3,083,153,596 1,425,493,630 1,425,493,630 14,197,750 14,197,750 4,494,449,476 3,083,153,596 1,425,493,630 1,425,493,630 14,197,750 14,197,750 4,494,449,476 2,464,789,404 1,029,581,524 2,464,789,404 1,029,581,524 Nguyên giá TSCĐ cầm cố, chấp, ký cược, ký quỹ: đồng Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ khấu hao hết sử dụng: 984.060.000 đồng Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ khấu hao hết khơng sử dụng: 52.000.000 đồng Ngun giá TSCĐ cuối kỳ giá trị lại khơng dử dụng: 124.481.000 đồng 10 Chi phí trả trước dài hạn 31/12/2013 VND 186,736,066 869,868,681 15,009,940 Công cụ dụng cụ Chi phí cải tạo văn phòng Chi phí khác 31 01/01/2013 VND 14,830,315 441,339,229 11,458,333 Cộng 1,071,614,687 467,627,877 11 Tình hình thực nghĩa vụ Nhà nước 11.1 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 31/12/2013 VND 254,010,157 219,933,298 473,943,455 Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập cá nhân Cộng 11.2 Thuế thu nhập doanh nghiệp Chỉ tiêu 01/01/2013 VND 178,097,690 41,405,466 219,503,156 Năm 2013 VND 5,893,043,966 5,893,043,966 (5,893,043,966) - Lợi nhuận trước thuế Các khoản điều chỉnh tăng/(giảm) lợi nhuận Các khoản điều chỉnh tăng Các khoản điều chỉnh giảm Lợi nhuận điều chỉnh trước thuế Lỗ năm trước chuyển sang Thu nhập chịu thuế ước tính năm hành Thuế thu nhập doanh nghiệp phải trả ước tính Thuế thu nhập doanh nghiệp phải trả 01/01/2013 Điều chỉnh thuế TNDN trích thiếu/(thừa) năm trước Thuế thu nhập doanh nghiệp phải trả 31/12/2013 Thuế thu nhập doanh nghiệp trả kỳ Thuế thu nhập doanh nghiệp trả 31/12/2013 Quyết toán thuế Công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế 12 Tiền nộp quỹ hỗ trợ toán Tiền nộp ban đầu Tiền nộp bổ sung Tiền lãi phân bổ năm Cộng 13 Chi phí phải trả Lãi nhận đặt cọc môi giới mua trái phiếu Hoa hồng phải trả đại lý Phí kiểm tốn Chi phí phải trả khác Cộng 31/12/2013 VND 120,000,000 644,657,967 194,959,906 959,617,873 01/01/2013 VND 120,000,000 579,485,305 107,832,362 807,317,667 31/12/2013 VND 22,500,000 112,182,281 01/01/2013 VND 2,749,166,667 127,301,674 201,106,324 3,077,574,665 134,682,281 32 14 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán 31/12/2013 VND 3,142,461,876 3,142,461,876 Nhận đặt cọc môi giới mua trái phiếu (*) Tiền gửi nhà đầu tư Cộng 01/01/2013 VND 332,000,000,000 3,206,582,229 335,206,582,229 (*) Công ty nhận đặt cọc bên mua trái phiếu với số tiền 332.000.000.000 đồng theo điều khoản hợp đồng đặt cọc môi giới mua trái phiếu với nội dung tìm kiếm khách hàng có nhu cầu bán trái phiếu phủ kỳ hạn đền năm lãi suất tối thiểu 13%/năm Công ty phải trả lãi suất đặt cọc thời gian Công ty nắm giữ số tiền đặt cọc Đến ngày 30/06/2013, hợp đồng lý 15 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 31/12/2013 VND 11,429,740 Kinh phí cơng đồn Phải trả quan bảo hiểm Thanh toán bù trừ giao dịch chứng khoán Phải trả tiền đối tác đặt cọc mua chứng khoán Phải trả, phải nộp khác Cộng 6,175,620,000 50,000,000,000 41,943,323 56,228,993,063 01/01/2013 VND 6,505,908 7,603,741,002 47,868,723 7,658,115,633 16 Vốn chủ sở hữu 16.1 Tình hình biết động vốn cổ phần năm sau Vốn cổ phần đầu năm Vốn cổ phần tăng năm Vốn cổ phần giảm năm Vốn cổ phần cuối năm Cổ tức lợi nhận tạm chia 16.2 Chi tiết vốn cổ phần Cổ đông Công ty Cổ phần Đầu tư Liên Minh Ông Trịnh Thanh Chương Ông Vũ Tiến Đức Bà Mai Thị Minh Thu Bà Ngô Thị Hồng Ánh Bà Trần Thị Bảo Ngọc Cổ đông khác Cộng 16.3 Cổ phiếu 33 VND 150,000,000,00 150,000,000,00 - VND 150,000,000,000 31/12/2013 VND 16,500,000,000 33,900,000,000 72,000,000,000 14,700,000,000 12,900,000,000 150,000,000,000 01/01/2013 VND 13,500,000,000 7,500,000,000 16,500,000,000 16,533,060,000 68,261,940,000 27,705,000,000 150,000,000,000 31/12/2013 01/01/2013 150,000,000,000 - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu phát hành Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu mua lại Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu lưu hành bình quân kỳ Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu lưu hành cuối kỳ Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu lưu hành (VND) 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 10,000 10,000 IV THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤCTRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 17 Doanh thu hoạt động kinh doanh chứng khốn Doanh thu hoạt động mơi giới chứng khoán Doanh thu hoạt động đầu tư chứng khốn, góp vốn Doanh thu hoạt động tư vấn Doanh thu lưu ký chứng khốn Doanh thu khác Trong đó: - Lãi tiền gửi, lãi tiền cho vay - Lãi thu từ cho vay giao dịch ký quỹ - Phí ứng trước tiền bán chứng khoán - Doanh thu ủy thác đầu tư - Khác Cộng Năm 2013 VND 1,885,270,271 1,013,090,317 14,850,000,000 20,520,000 18,986,211,327 Năm 2012 VND 3,165,453,975 1,694,897,593 2,329,090,909 10,125,876,454 17,420,972,718 84,598,862 930,968,750 8,650,962,676 940,397,009 504,516,766 529,324,451 18 Chi phí hoạt động kinh doanh chứng khốn Chi phí hoạt động mơi giới chứng khốn Chi phí hoạt động đầu tư chứng khốn, góp vốn Chi phí hoạt động tư vấn Chi phí lưu ký chứng khốn Chi phí dự phòng giảm giá khoản đầu tư Chi phí khác - Lãi nhận đặt cọc môi giới - Lãi tiền gửi nhà đầu tư - Khác 32,727,275 36,755,091,915 30,000,003 17,315,318,931 Năm 2013 VND 952,579,329 2,711,940,341 14,014,050,000 141,770,035 (4,020,254,227) 8,654,835,548 6,292,333,334 Năm 2012 VND 1,841,484,661 9,153,233,451 355,715,329 155,235,803 (11,346,430,754) 4,662,255,503 4,549,200,000 33,453,986 2,329,048,228 34 4,955,308 108,100,195 Cộng 19 Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí nhân viên quản lý Chi phí vật liệu Chi phí dụng cụ đồ dùng văn phòng Chi phí khấu hao TSCĐ Thuế, phí, lệ phí Chi phí dự phòng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác Cộng 20 Lãi cổ phiếu a Lợi nhuận sau thuế b Trừ lợi nhuận phân chia cho đối tác hợp tác kinh doanh c Lợi nhuận lại (c = a - b) d Cổ phiếu lưu hành bình quân năm e Lãi cổ phiếu (e = c / d) 35 22,454,921,026 4,821,493,993 Năm 2013 VND 2,160,811,838 20,074,798 95,628,444 604,326,721 256,520,984 4,325,891,090 283,310,811 7,746,564,686 Năm 2012 VND 2,849,308,066 25,115,767 40,835,842 2,267,586,947 255,212,424 (39,000,000) 4,282,705,442 273,085,402 9,954,849,890 Năm 2013 VND 5,893,043,966 Năm 2012 VND 2,542,873,977 5,893,043,966 15,000,000 393 2,542,873,977 15,000,000 170 23 Báo cáo phận Báo cáo phận yếu - Theo lĩnh vực kinh doanh Nội dung Doanh thu hoạt động kinh doanh Chi phí phận trực tiếp Chi phí khơng phân bổ Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Tài sản phận trực tiếp Tài sản không phân bổ Tổng tài sản Nợ phải trả phận trực tiếp Nợ phải trả không phân bổ Tổng nợ phải trả Hoạt động mơi giới chứng khốn 1,885,270,271 Hoạt động đầu tư tự doanh Hoạt động tư vấn đầu tư chứng khoán Hoạt động lưu ký chứng khoán Hoạt động khác Cộng 14,850,000,000 (14,014,050,000 ) - 20,520,000 19,051,257,587 36,820,138,175 (952,579,329) - 1,013,090,317 1,308,313,88 - (141,770,035) - (8,654,835,548) - (22,454,921,026) (8,472,173,183) 932,690,942 2,321,404,203 835,950,000 (121,250,035) 10,396,422,039 5,893,043,966 82,747,097,11 67,908,829,22 - - 82,747,097,119 67,908,829,223 - - - 150,655,926,34 5,124,842,99 155,780,769,339 59,351,037,51 - - 5,000,00 40,297,38 59,351,037,517 - - 5,000,000 40,297,389 Báo cáo phận thứ yếu - Theo khu vực địa lý: Trong năm 2013, Hoạt động kinh doanh chủ yếu Công ty phát sinh trụ sở 36 59,396,334,90 663,408,32 60,059,743,228 VI NHỮNG THÔNG TIN KHÁC 01 Những khoản nợ tiềm tàng Không phát sinh khoản nợ tiềm tàng phát sinh từ kiện xảy ảnh hưởng đến thơng tin trình bày Báo cáo tài mà Cơng ty khơng kiểm soát chưa ghi nhận 02 Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm Khơng phát sinh kiện ảnh hưởng đến thơng tin trình bày Báo cáo tài có tác động đáng kể đến hoạt động Cơng ty 03 Mục đích sách quản lý rủi ro tài Cơng ty Cổ phần Chứng khốn EuroCapital thực theo Thông tư số 210/2009/TT-BTC hướng dẫn áp dụng Chuẩn mực Báo cáo Tài Quốc tế trình bày báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài Nợ phải trả tài Cơng ty Cổ phần Chứng khốn EuroCapital chủ yếu bao gồm khoản phải trả người bán khoản phải trả khác Mục đích khoản nợ phải trả tài nhằm huy động nguồn tài phục vụ hoạt động Cơng ty Cơng ty có khoản phải thu khách hàng khoản phải thu khác, tiền mặt tiền gửi ngắn hạn phát sinh trực tiếp từ hoạt động Công ty Công ty không nắm giữ hay phát hành cơng cụ tài phái sinh Cơng ty Cổ phần Chứng khốn EuroCapital có rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Ban Giám đốc xem xét thống áp dụng sách quản lý cho rủi ro nói sau: Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi giá thị trường Giá thị trường có bốn loại rủi ro: rủi ro lãi suất, rủi ro tiền tệ, rủi ro giá hàng hóa rủi ro giá khác Cơng cụ tài bị ảnh hưởng rủi ro thị trường bao gồm khoản tiền, khoản ký quỹ khoản vay Các phân tích độ nhạy trình bày liên quan đến tình hình tài Cơng ty Cổ phần Chứng khoán EuroCapital ngày 31 tháng 12 năm 2013 ngày 01 tháng 01 năm 2013 Các phân tích độ nhạy lập sở giá trị khoản nợ thuần, tỷ lệ khoản nợ có lãi suất cố định khoản nợ có lãi suất thả tỷ lệ tương quan cơng cụ tài có gốc ngoại tệ khơng thay đổi Khi tính tốn phân tích độ nhạy, Ban Giám đốc giả định rằng: + Độ nhạy bảng cân đối kế toán liên quan đến công cụ nợ sẵn sàng để bán; + Độ nhạy khoản mục có liên quan báo cáo kết hoạt động kinh doanh bị ảnh hưởng thay đổi giả định rủi ro thị trường tương ứng dựa tài sản nợ phải trả tài mà Cơng ty Cổ phần Chứng khoán EuroCapital nắm giữ ngày 31 tháng 12 năm 2013 ngày 01 tháng 01 năm 2013 Rủi ro tín dụng 37 Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia công cụ tài hợp đồng khơng có khả thực nghĩa vụ dẫn đến tổn thất tài cho Cơng ty Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động tài (bao gồm tiền gửi ngân hàng cơng cụ tài khác), cụ thể sau: Tiền gửi ngân hàng Công ty Cổ phần Chứng khốn EuroCapital chủ yếu trì số dư tiền gửi ngân hàng nhiều người biết đến Việt Nam Rủi ro tín dụng tối đa Công ty khoản mục bảng cân đối kế toán kỳ lập báo cáo giá trị ghi sổ trình bày Thuyết minh số V.1 Công ty Cổ phần Chứng khoán EuroCapital nhận thấy mức độ tập trung rủi ro tín dụng tiền gửi ngân hàng thấp Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty Cổ phần Chứng khốn EuroCapital gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty Cổ phần Chứng khoán EuroCapital chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn lệch Cơng ty Cổ phần Chứng khốn EuroCapital giám sát rủi ro khoản thơng qua việc trì lượng tiền mặt khoản tương đương tiền mức mà Ban Giám đốc cho đủ để đáp ứng hoạt động Cơng ty Cổ phần Chứng khốn EuroCapital để giảm thiểu ảnh hưởng biến động luồng tiền Bảng tổng hợp thời hạn toán khoản nợ phải trả tài Cơng ty Cổ phần Chứng khốn EuroCapital dựa khoản toán dự kiến theo hợp đồng sở chiết khấu: Nợ năm Cộng VND Từ đến năm VND VND Tại 31/12/2013 Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán Chi phí phải trả Phải trả khác 193,874,507 107,500,000 - 193,874,507 107,500,000 134,682,281 56,228,993,063 - 134,682,281 56,228,993,063 Cộng 59,807,511,727 - 59,807,511,727 Phải trả người bán 524,148,198 - 524,148,198 Người mua trả tiền trước 107,938,750 - 107,938,750 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khốn Chi phí phải trả 3,077,574,665 - 3,077,574,665 Phải trả khác 7,658,115,633 - 7,658,115,633 Tại 01/01/2013 Cộng 346,574,359,475 - 346,574,359,475 Cơng ty Cổ phần Chứng khốn EuroCapital cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ thấp Cơng ty Cổ phần Chứng khốn EuroCapital có đủ khả tiếp cận nguồn vốn khoản nợ đến hạn tốn vòng 12 tháng tái tục với chủ nợ 38 Bảng sau trình bày chi tiết mức đáo hạn cho tài sản tài phi phái sinh Bảng lập sở mức đáo hạn theo hợp đồng chưa chiết khấu tài sản tài Việc trình bày thơng tin tài sản tài phi phái sinh cần thiết để hiểu việc quản lý rủi ro khoản Công ty Cổ phần Chứng khốn EuroCapital tính khoản quản lý sở công nợ tài sản VND Từ đến năm VND 40,609,703,000 4,764,000 - 40,609,703,000 4,764,000 24,579,545 150,660,690,342 - 24,579,545 150,660,690,342 Nợ năm Tại 31/12/2013 Tiền, khoản tương đương tiền Đầu tư ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu hoạt động giao dịch chứng khốn Phải thu khác Cộng Tài sản tài nợ phải trả tài Tài sản tài Tại 31/12/2013 Tiền, khoản tương đương tiền Đầu tư ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán VND VND Từ đến năm VND 7,218,615,660 3,000,000 3,715,920 - 7,218,615,660 3,000,000 3,715,920 223,486,882 429,953,496,214 223,486,882 429,953,496,214 Nguyên giá VND Dự phòng VND VND 41,550,559,469 (940,856,469) 40,609,703,000 - 4,764,000 - 4,764,000 110,079,545 (85,500,000) 24,579,545 151,687,046,811 (1,026,356,469) 150,660,690,342 12,179,726,356 3,000,000 3,715,920 (4,961,110,696) 7,218,615,660 3,000,000 3,715,920 Nợ năm Tại 01/01/2013 Tiền, khoản tương đương tiền Đầu tư ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán Phải thu khác Cộng Cộng Cộng VND Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán Phải thu khác Cộng Tại 01/01/2013 Tiền, khoản tương đương tiền Đầu tư ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 39 Phải thu khác Cộng 308,986,882 (85,500,000) 223,486,882 435,000,106,910 (5,046,610,696) 429,953,496,214 Giá trị ghi sổ Nợ phải trả tài Phải trả người bán 31/12/2013 VND 193,874,507 01/01/2013 VND 524,148,198 Người mua trả tiền trước 107,500,000 107,938,750 134,682,281 3,077,574,665 Phải trả khác 56,228,993,063 7,658,115,633 Cộng 59,807,511,727 346,574,359,475 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khốn Chi phí phải trả Công ty chưa đánh giá giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài ngày 31 tháng 12 năm 2013 Thông tư 210/2009/TT-BTC quy định hành yêu cầu trình bày Báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài khơng đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghi nhận giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài 04 Thơng tin hoạt động liên tục Khơng có kiện gây nghi ngờ lớn khả hoạt động liên tục Công ty ý định buộc phải ngừng hoạt động, phải thu hẹp đáng kể qui mô hoạt động 05 Những kiện phát sinh sau ngày 31 tháng 12 năm 2013 Khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày kết thúc kỳ kế tốn đòi hỏi phải điều chỉnh hay cơng bố Báo cáo tài 06 Nghiệp vụ số dư với bên liên quan Trong trình hoạt động kinh doanh Cơng ty phát sinh nghiệp vụ với bên liên quan Nghiệp vụ chủ yếu sau: Các khoản chi cho nhân chủ chốt Thu nhập viên Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc Ban kiểm soát Lương thưởng 07 Số liệu so sánh Năm 2013 Năm 2012 VND 838,207,175 VND 686,693,689 Số liệu bảng cân đối kế tốn ngày 01/01/2013 kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm toán Quốc gia Việt Nam Số liệu báo cáo kết kinh doanh Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2012 đến ngày 31/12/2012 kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm toán Quốc gia Việt Nam Người lập biểu (Đã ký) Trần Thị Thu Trang Kế toán trưởng (Đã ký) Lê Bích Thục Ngày 05 tháng 01 năm 2014 Chủ tịch Hội đồng Quản trị (Đã ký) Nguyễn Quang Anh Xác nhận của Công ty 40 41