THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG NINH

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG NINH I KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG NINH I.1.Quá trình hình thành phát triển : Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam lập ngày 26/4/1957 theo Nghị định số 117/TTG Thủ tướng Chính phủ với tên gọi ban đầu Ngân Hàng kiến thiết Việt Nam trực thuộc Bộ Tài Chính Trải qua 44 năm xây dựng trưởng thành Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam nhiều lần htay đỏi tên liên tục có thay đỏi chức nhiệm vụ cho phù hợp với tình hình kinh tế – trị – xã hội giai đoạn phát triển đất nước Hiện Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Ngân Hàng thương mại quốc doanh lớn Việt Nam giữ vai trò chủ đạo lĩnh vực đầu tư va p Trong giai đoạn khôi phục phát triển kinh tế sau thống đất nước (1981- 1990) , Ngân Hàng kiến thiết Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư xây dựng Việt Nam trực thuộc Ngân Hàng Nhà nước Việt Nam với nhiệm vụ cính cấp phát cho vay vốn đầu tư xay dựng tất lĩnh vực kinh tế Đến năm 1990 pháp lênh Ngân Hàng đời , Ngân hàng Đầu tư xây dựng Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam với tư cách Ngân Hàng độc lập thuộc hệ thống tổ chức tín dụng Chức nhiệm vụ Ngân hàng Đầu tư phát triển giai đoạn thay đổi , đặc biệt từ năm 1995 trử lại Ngân hàng Đầu tư phát triển thực chuyển sang kinh donah đa tổng hợp Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Ngân Hàng chuyên ngành lĩnh vực đầu tư phát triển thành lsập sớm Việt Nam , có chức huy động vốn ngắn , trung dài hạn nước nước để đầu tư phát triển , kinh doanh đa tổng hợpvề tiền tệ tín dụng , dịch vụ Ngân Hàng phi Ngân Hàng , làm Ngân Hàng đại lý , Ngân Hàng phục vụ cho đầu tư phát triển từ nguồn phủ, tổ chức tài tiền tệ , tổ chức xã hội đoàn thể , cá nhân, nước nước Với bề dày 44 năm xây dựng trưởng thành Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam có khoảng 64 chi nhánh sở giao dịch trực thuộc với khoảng 4500 cán Là số 120 chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam , Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh với tên gọi ban đầu Ngân Hàng kiến thiết Hồng Quảng thành lập ngày 27/5/1957 theo Nghị định số 233NĐ-TC-TCCB Ra đời địa bàn tỉnh Quảng Ninh , chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh góp phần tích cực vào nghiệp xây dựng bảo vệ tổ quốc , phát triển kinh tế xã hội địa bàn tỉnh Quảng Ninh Nhìn chung từ năm 1990 trở trước , nguồn vốn Ngân Hàng chủ yếu tiếp nhận từ ngân sách Nhà nước Trong đó, chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh làm đại lý toán khối lương xây dựng hồn thành cho chương trình kinh tế địa bàn tỉnh Chi nhánh đảm nhận tốt việc cấp vốn ngân sách quản lý nguồn vốn địa bàn tỉnh Quảng Ninh Từ 1990 trử lại , thực chủ trương đổi Đảng Nhà nước (sau có pháp lệnh Ngân Hàng ) , chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh có đổi qua đạt dược thành tích đáng khích lệ: nhiều cơng trình then chốt kinh tế tỉnh , từ công trình sở hạ tầng cơng trình sản xuất cải vật chất đếu Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh đảm nhiệm phục vụ đắc lực , có hiệu cho nghiệp khôi phục phát triển kinh tế ( Ví dụ: nhà máy điện UB, xí nghiệp đóng tàu Hạ Long, đơn vị sản xuất Than điạ bàn tỉnh, đơn vị sản xuất gạch ngói xi măng ) Với phương châm :”Hiệu kinh doanh khách hàng mục tiêu hoạt động Ngân hàng Đầu tư phát triển ”, qua 44 năm xây dựng trưởng thành , chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh góp phần Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam thực thành công thử nghiệm quan trọng Đảng Nhà nước đổi cớ chế đầu tư , từ năm 1990 tất cơng trình dự án sản xuất kinh doanh có thu hồi vốn hình thức phải vay để đầu tư chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh vươn lên Ngân Hàng hoạt động kinh doanh lĩnh vực an toàn hiệu , ngày nâng cao uy tín tạo tín nhiệm với khách hàng bạn hàng , đồng thời xây dựng sở vật chất , trang thiết bị , phương tiện điều kiện làm việc cho tất chi nhánh trực thuộc, đáp ứng nhu cầu công việc Cơ cấu tổ chức hoạt động : Mô hình tổ chức Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh Ban giám đốc Phòng tín dụng Phịng Tổ chức hành Phịng kiểm tra nội Phịng Nguồn vốn kinh doanh Phịng kế tốn Phịng ngân quỹ Chi nhánh Cẩm Phả Chi nhánh Móng Cái Chi nhánh Đơng Triều Chi nhánh ng Bí Phịng TD Phòng KT Phòng NQ-HC Phòng TD Phòng KT-HC - TC Phòng TD Phòng NQ-HC Phòng TD Phòng KT Phòng KT-HC - TC Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh hoạt động phạm vi toàn tỉnh , có trụ sở đóng 737 Lê Thánh Tơng thành phố Hạ Long có chi nhánh trực thuộc đóng trung tâm huyện , thị xã: Cẩm Phả ng Bí - Đơng Triều – Móng Cái , với tổng số 147 cán công nhân viên 75 % có trình độ đại học , có đủ lực thực chức kinh doanh đa theo luật Ngân Hàng , pháp luật Việt Nam có thơng lệ quốc tế Xuất phát từ tình hình kinh tế xã hội tỉnh Quảng Ninh : tỉnh lớn có tài nguyên thiên nhiên phong phú , vị trí địa lý thuận lợi tỉnh tam giác kinh tế HN – HP – QN với điều kiện thiên nhiên ưu đãi cảng biển , địa danh du lịch di sản thiên nhiên giới Tỉnh QN , Còn tỉnh công nghiệp khai thác Than lớn nước Do việc bố trí tổ chức chi nhánh trực thuộc hợp lý công việc có tính chát quan trọng định đến hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh Với mục tiêu xây dựng mơ hình ổn định chi nhánh trực thuộc để phục vụ đầu tư phát triển địa bàn Các chi nhánh tổ chức với : + Ban lãnh đạo chi nhánh + Phịng kế tốn + Phịng tổ chức hành + Phịng ngân quỹ Tạo hội sở Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh có 44 cán cơng nhân viên gồm đày đủ phòng ban chức + Phòng kế tốn + Phịng tín dụng + Phịng nguồn vốn kinh doanh + Phòng kiểm tra nội + Phòng tổ chức hành + Phịng ngân quỹ , ban giám đốc chịu trách nhiệm điều hành hoạt động kinh doanh chi nhánh trước Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh tổ chức với mơ hình : Tại hội sở làm trung tâm điều hành hoạt động toàn chi nhánh theo xu tập trung toàn diện , vững mạnh chi nhánh trực thuộc sở để bám sát địa bàn , tình hình thựctế nhu cầu khách hàng qua thực thành công kế hoạch sản xuất kinh doanh minhf theo phương châm “hiệu kinh doanh khách hàng mục tiêu hoạt động Ngân hàng Đầu tư phát triển” Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh tồn tạ, giữ vị không ngừng phát triển , đướng vững chế thị trường , góp phần phục vụ đắc lực cho nghiệp đầu tư phát triển kinh tế địa phương cơng nghiệp hố , đại hố đất nước Như nêu , Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Do chức nhiệm vụ chi nhánh khơng nằm ngồi chức nhiệm vụ Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam : Đó thực kinh doanh đa theo phương châm hiệu quả, an toàn tăng trưởng nhằm phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tế – xã hôị địa bàn, góp phần thực sách tiền tệ ,kiềm chế lạm phát Cắn định số 349/QĐ-NH5 ban hành ngày 16/10/1997 Thông Đốc Ngân Hàng Nhà nước Việt Nam việc phê chuẩn điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam , đông thời vào địa bàn hoạt động điều kiện môi trường kinh tế – xã hội tỉnh QN, chức nhiệm vụ Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh cụ thể hoá sau: -Huy động vốn đồng Việt Nam ngoại tệ từ dân cư tổ chức thuộc thành phan kinh tế nhiều hình thức -Cho vay ngắn hạn , trung hạn dài hạn đồng Việt Nam ngoại tệ -Cho vay đầu tư xây dựng theo tiêu KHNN,cho vay XNK -Đại lý uỷ thác cấp vốn , cho vay từ nguồn hỗ trợ phát triển thức phủ nước doanh nghiệp hoạt động Việt Nam -Thực dịch vụ chuyển tiền nhanh , toán nước qua mạng vi tính tốn quốc tế qua mạng thành tốn tồn cầu -Thực kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ ngân quỹ, chi trả kiều hối Thực nghiệp vụ bảo lãnh -Đại lý triển khai hoạt động khai thác bảo hiểm khách hàng có mối quan hệ tín dụng với Ngân hàng Đầu tư phát triển doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi -Thực dịch vụ tư vấn đầu tư vậy, ngồi chức huy động vốn trung dài hạn nước vay dự án kinh tế kỹ thuật , đầu tư phát triển Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh thực kinh doanh dịch vụ NHTM thành phân kinh tế , tầng lớp dân cư Đay bước ngoặt quan trọng hoạt động Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh tạo điều kiện mở rộng thị trường , phù hợp với xu kinh doanh đa NHTM kinh tế thị trường Căn vào chức nhiệm vụ chung toàn chi nhánh , phong nghiệp vụ chi nhánh sở tự xây dựng quy trình thực riêng cho đơn vị , quy trình nghiệp vụ phịng nghiệp vụ (phịng kế tốn phịng tín dụng )được thực sau: *Tại phịng kế toán : Kế toán tiền gửi tiền vay: Thực kiểm tra tính hợp lệ , hợp pháp chứng từ : séc , uỷ nhiệm chi , kiểm tra ngày , tháng số tiền số , chữ , kiểm tra tính pháp lý hồ sơ vay vốn Hàng ngày phải cán vào chứng từ gốc để vào dổ chấm sổ Ngày 25 hàng tháng tính tiền lãi gửi , tiền vay lưu giữ khế ước vay đầy đủ , hàng tháng đối chiếu khế ước với khách hàng vay vốn Kế toán liên hàng toán tập trung: Nhận chứng từ (UNT,UNC ) toán viên lập bảng kê toán liên hàng toán tập trung Căn vào bẳng kê liên hàng để toán vào nợ vế có Xử lý tốn tập trung liên hàng sai lầm theo quy định -Kế toán tiết kiệm: Căn yêu cầu khách hàng , kế toán tiết kiệm hướng dẫn khách hàng viết giấy gửi tiền theo mẫu lập sổ gửi chi trả đến hanj toán cho khách hàng -Kế toán nội bộ: Hoạch toán nghiệp vụ kế toán tài sản , tiền lương bảo hiểm , kế toán nguồn vốn, tiền gửi tiền vay TCTD, ke toán toán bù trừ tiền mặt , ngân phiếu toán , séc bảo chi -Cơng tác điện tốn : Cán điện tốn chịu trách nhiệmquản lý thiết bị , quản lý mạng sử dụng phần mềm ứng dụng Đồng thời với việc thực quy trình tốn viên , cuối ngày cán kiểm tra nội trưởng phịng kế tồn kiểm tra chứng từ trước đóng nhật ký *Tại phịng tín dụng : -Quy trình tín dụng ngắn hạn (được thựchiện qua bước): +Bước 1: tiếp thị đánh giá , lựa chọn khách hàng để xác lập quan hệ tín dụng , định cho vay Đây nhiệm vụ cán tín dụng đặc biệt quan tâm dó tiêu chuẩn để lựa chọn khách hàng cho vay chi nhánh là: *Có đủ tư cách pháp nhân , thành lập hoạt động theo văn pháp lý quy định Nhà nước *Sản xuất kinh doanh co hiệu , có tình hình tài lành mạnh *Có tín nhiệm quan hệ với Ngân Hàng Khi khách hàng đáp ứng điều kiện có Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh cầu vay vơna , cán tín dụng hướng dẫn khách hàng lập đầy đủ hồ sơ vay vốn theo quy định gửi đến Ngân Hàng làm cho vay Trên sở hồ sơ tài liệu nhu cầu vây khách hàng , cán tín dụng tính tốn xác định hạn mức tín dụng thương xuyên (nếu khách hàng vay thường xuyên) mức cho vay lần (nếu khách hàng vay theo món) đồng thời lập tờ trình theo mẫu quy định trình trưởng phong tín dụng giám đốc chi nhánh duyệt + Bước 2:phát tiền vay theo dõi, kiểm tra sử dụng vốn vay Căn định cho vay , cán tín dụng hướng dẫn khách hàng lập HĐTD hoàn thiện điều kiện vay vốn có, đồng thời kiểm tra phát vốn vay HĐ mua bán , hoá đơn báo gía phù hợp với chế độ quy định để trình duyệt cho vay Mức cho vay , thời hạn cho vay lãi xuất đảm bảo với quy định hành Thông đốc Ngân Hàng Nhà nước hướng dẫn ngành Trong trình cho vay , cán tín dụng thường xuyên kiểm tra mục đich sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng kiểm tra đảm bảo tín dụng có để đảm bảo an tồn hiệu vốn tín dụng + Bước 3: Thu nợ, Thu lãi Căn hợp đồng tín dụng khế ước nhận nợ,cán tín dụng thương xuyên theo dõi lịch trả nợ để đôn đốc khách hàng trả nợ hạn gốc lãi Trước kỳ hạn trả nợ ngày, cán tín dụng lập phiếu báo nợ gửi khách hàng Nếu đến hạn toán khách hàng chưa trả nợ có lý khách quan, cán tín dụng báo cáogiám đốc cho gia hạn nợ, ngược lại nguyên nhân chủ quan khơng có lý đáng chuyển sang nợ hạn + Bước 4: Thanh lý HĐTD , đánh giá , hiệu cho vay sau khách hàng hoàn thành nghiã vụ trả nợ (cả gốc lãi) , cán tín dụng tiến hành lý HĐTD , hợp đồng cầm cố, chấp lưu hồ sơ tín dụng , đồng thời đánh gía hiệu cho vay để rút kinh nghiệm -Quy trình tín dụng trung dài hạn (gồm bước): +Bước1: Tiếp thị , đánh giá , lựa chọn khách hàng hướng dẫn hoàn chỉnh thủ tục , tiếp nhận hồ sơ vay vốn Căn định hướng phát triển kinh tế Nhà nước địa phương thời kỳ , cán tín dụng thực tiếp thị tìm kiếm dự án từ ý tưởng Tiếp cận, đánh giá , phân loại khách hàng , lựa chọn dự án có hiệu vay Tiêu chuẩn để lựa chọn khách hàng dự án vay vốn là: Về khách hàng : *Có đủ tư cách pháp nhân , thành lập hoạt động theo văn pháp lý quy định Nhà nước *Sản xuất kinh doanh co hiệu , có tình hình tài lành mạnh, đặc biệt có khẩ trả nợ *Có tín nhiệm quan hệ tín dụng với Ngân Hàng toán với bạ hàng Về dự án : *Dự án phù hợp với quy hoach phát triển chung, địa phương nước *Dự áncó hiệu , có khả thu hồi vốn trực tiếp Khi khách hàng đặt vấn đề vay vốn , cán tín dụng hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ tài liệu doanh nghiệp vay vốn, lực tài , tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tài liệu dự án đầu tư theo quy định gửi đến Ngân Hàng làm thẩm định xét duyệt cho vay +Bước 2: thẩm định hồ sơ dự án vay vốn Sau khách hàng gửi hồ sơ tài liệu vay vốn đên, CBTD tiến hành kiểm tra tính đầy đủ hợp lệ , hợp pháp cảu tài liệu thẩm định Nội dung thẩm định : *Thẩm định tư cách pháp nhân, tình hình sản xuất kinh doanh khả tài khách hàng *Thẩm định cần thiết mục tiêu dự án , phương tiện kỹ thuật công nghệ, giải pháp tiến thi cơng , phương diện tài (Tổng vốn đầu tư nguồn vốn đầu tư , thị trường , hiệu dự án , thời gian thu hồi vồn ) tiềm ẩn rủi ro dự án +Bước 3: Phát tiền vay , theo dõi, kiểm tra sử dụng vốn vay: Căn định cho vay nhu cầu vay theo tiến độ thi công khách hàng , CBTDkiểm tra phát vốn vay như:quyết định phê duyệt kết đấu thầu định thầu theo định cấpcó thẩm quyền, hợp đồng thi công xây lắp, hợp đồng cung ứng thiết bị, phiếu giá thành toán khối lượng xây lắp, hoá đơn, biên nghiệm thu vay phù hợp với kế hoạch đầu tư năm tổng dự án duyệt Sau cho vay , CBTD thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay doanh nghiệp tình hình sản xuất kinh doanh dự án +Bước 4: Thu nợ, lãi , gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ: Quy trình xử lý thu nợ vay, lãi vay, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ thực tương tự phần ngắn hạn +Bước 5: Thanh lý hợp đơng tín dụng , đánh giá kết đầu tư Cán tín dụng thực việc lý HĐTD sau khách hàng trả hết nợ (cả gốc lãi), đồng thời đánh giá việc thực HĐTD , vấn đề ttồn đọng , biện pháp xử lý , hiệu , kinh nghiệm rút II Tình hình hoạt động Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh thời gian qua: 1.Huy động vốn Chính sách nguồn vốn coi sách quan trọng, định thành công Ngân Hàng Thực phương châm “Đi vay vay ” năm vừa qua , Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh định tạo vốnở khâu mở đầu , tạo mặt vốn vững VNĐ ngoại tệ , coi nguồn vốn nước định , nguồn vốn nước quan trọng Với phương châm , Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh nhiều biện phá tích cực , nhiều hình thức kênh huy động vốn khác để tập trung huy động từ nguồn nước nhằm đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ cho phát triển kinh tế Các hình thức huy động vốn chủ yếu áp dụng thời gian qua Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh là: -Nhận tiền tiết kiệm có kỳ hạn vàkhơng kỳ hạn -Phát hành kỳ phiếu ,trái phiếu -Nhận tiền gửi tổ chức kinh tế Bằng biện pháp sách , vài năm gần nguồn vốn huy động Ngân Hàng tăng trưởng đáng kể cấu nguồn thay đổi theo hướng tích cực, cụ thể: Bảng 1: Nguồn vốn huy động Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh qua năm 1998 – 2000 Năm ( Đơn vị : triệu đồng) 1998 1999 2000 332.372 460.839 591.186 1.Tiền gửi TCKT 54.908 51.893 89.628 Tiền gửi dân cư 277.464 408.946 501.558 a.Tiền gửi tiết kiệm 188.779 310.592 287.921 b.Phát hành TPTP 88.685 98.354 213.637 Chỉ tiêu NGUỒN VỐN TỰ HUY ĐỘNG ( Nguồn: Báo cáo thường niên Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh ) Qua bảng số liệu thấy nguồn vốn huy động Ngân Hàng tăng trưởng kiên tục : 1998 332.372 triệu đồng, năm 1999 460.839 triệu đồngvà sang năm 2000 tăng lên 591.186 triệu đồng.Những số khẳng định tiến Ngân Hàng chuyển sang kinh doanh đa tổng hợp, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh Ngân Hàng ngày mở rọng có xu phát triển cách chắn Không tăng trưởng lượng mà cư cấu nguồn vốn huy động điều chỉnh theo hướng hợp lý Tiền gửi iết kiệm đan cư chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động , nguồn vốn huy động từ phát hành kỳ phiếu , trái phiếu tăng trưởng mạnh mẽ , đặc biệt năm 2000 Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh huy động 213.637trđ từ hình thức tăng so với năm 1999 Đây chuyển dịch hợp lý với mục tiêu thu hút vốn dài hạn vay trung đài hạn  ... nêu , Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Do chức nhiệm vụ chi nhánh khơng nằm chức nhiệm vụ Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam : Đó thực kinh... khách hàng mục tiêu hoạt động Ngân hàng Đầu tư phát triển ”, qua 44 năm xây dựng trưởng thành , chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Quảng Ninh góp phần Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam thực. .. thành Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam có khoảng 64 chi nhánh sở giao dịch trực thuộc với khoảng 4500 cán Là số 120 chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam , Ngân hàng Đầu tư phát triển