THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ( Tại chi nhánh Thăng Long NHNo PTNT VN) 2.1. Tổng quan về chi nhánh Thăng Long NHNo & PTNT VN 2.1.1. Giới thiệu về chi nhánh Thăng Long NHNo & PTNT  Giới thiệu về chi nhánh Thăng Long NHNo & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam(NHNo &PTNT Việt Nam ) là một trong các ngân hàng thương mại lớn ở Việt Nam. Tổ chức tiền thân của nó là Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam. Chi nhánh Thăng Long NHNo & PTNT VN có trụ sở chính tại số 4 Phạm Ngọc Thạch, Đống Đa, Hà Nội. Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long (tên gọi cũ là Sở giao dịch NHNo & PTNT 1) là doanh nghiệp được nhà nước xếp hạng I của một trong những ngân hàng thương mại Quốc doanh lớn nhất Việt Nam, có uy tín trong và ngoài nước. Tiền thân của chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long là Sở giao dịch I thành lập từ ngày 06/03/1991 đến ngày 14/04/2003, Sở giao dịch I được đổi tên thành Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long với chức năng kinh doanh là chính. Để nhanh chóng xây dựng thương hiệu kinh doanh mới, đồng thời phát huy lợi thế của Chi nhánh cấp I Ban Giám đốc đã có nhiều giải pháp năng động sáng tạo. Đơn vị hạch toán độc lập -Công ty kinh doanh mỹ nghệ v ng bà ạc đá quý -Công ty cho thuê t i chính 1à -Công ty cho thuê t i chính 2à Đơn vị hạch toán độc lập -Trung tâm đ o tà ạo tay nghề -Trung tâm tin học -Trung tâm thanh toán phòng ngừa rủi ro Đơn vị hạch toán phụ thuộc - Chi nhánh kinh doanh tổng hợp - Sở dao dịch - Chi nhánh kinh doanh chuyên ng nh à HĐQT Tổng giám đốc v bà ộ máy giúp việc Các đơn vị th nh viênà  Mô hình tổ chức của NHNo : 2.1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy của chi nhánh Thăng Long NHNo & PTNT  Cơ cấu tổ chức quản lý Tính đến ngày31/12/2004. Theo quy chế tổ chức và hoạt động của Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long, Giám đốc là người điều hành trực tiếp mọi hoạt động của Chi nhánh với sự giúp đỡ của 3 phó giám đốc, trong đó có 1 phó giám đốc thường trực. Dưới ban giám đốc, Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long có các phòng như sơ đồ dưới. Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long có 241 cán bộ, số cán bộ trên được hình thành từ các nguần: + Cán bộ của SGD NHNo & PTNT I. + Cán bộ tuyển dụng từ Sinh viên của các trường Đại học, Cao đẳng và các nguồn khác của xã hội. + Cán bộ từ các đơn vị trong hệ thống ngân hàng điều về. + Cán bộ của nhà in Ngân hàng, Tổng Công ty Vàng bạc điều chuyển về, do sắp xếp lại các đơn vị trên.  Sơ đồ tổ chức hoạt động của chi nhánh Thăng LongNHNo & PTNT: Giám đốc Phó GĐ phụ trách Tín dụng Phó GĐ phụ trách Kế toán Phó GĐ phụ trách Thanh toán quốc tế Phòng Tín dụng Phòng h nh chính nhân sà ự Phòng Thanh toán Quốc tế Phòng kế hoạch Phòng thẩm định Các chi nhánh v à phong giao dịch Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ Phòng vi tính Phòng Kế toán o Phòng Tín dụng: Thực hiện nhiệm vụ hết sức quan trọng đối với hoạt động Ngân hàng. Đó là việc sử dụng vốn để cho vay (dưới các hình thức :chiết khấu, cho vay theo dự án, đồng tài trợ, bảo lãnh …theo kỳ hạn và không kỳ hạn bằng VND, hoặc ngoại tệ ). Phòng tín dụng cũng chịu trách nhiệm quản lý về việc chi tiêu của các dự án và kinh doanh các dịch vụ Ngân hàng. Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục. o Phòng Kế hoạch: căn cứ vào chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh được giao, hàng tuần, tháng có báo cáo và tổ chức đánh giá tình hình thực hiện, thường xuyên chỉ đạo việc xây dựng cũng như quyết toán công tác nguồn vốn và kế hoạch để rút ra mặt mạnh mặt yếu trong cơ cấu nguồn vốn huy động cũng như trong công tác đầu tư tín dụng để thực hiện được kế hoạch kinh doanh TW giao thực. o Phòng thẩm định: thẩm định các dự án vay vốn, bảo lãnh vượt quyền phán quyết cho vay của Giám đốc các Chi nhánh hoặc những món vay do HĐQT, Tổng giám đốc hoặc Giám đốc chi nhánh quy định, chỉ định. Thu nhập, phân tích các thông tin kinh tế, thông tin khách hàng, thông tin thị trường,… có liên quan đến dự án cần thẩm định, để đảm bảo cho việc thẩm định có hiệu quả, đúng hướng. Tổ chức kiểm tra chuyên đề công tác thẩm định. Nhiệm vụ: Trực tiếp thẩm định các dự án do HĐQT, Tổng giám đốc chỉ định và thẩm định các dự án vượt quyền phán quyết của Chi nhánh. Làm đầu nối và tham gia thẩm định các dự án đồng tài trợ với các TCTD khác. Tiếp cận với các Bộ ngành có liên quan, các Tổng công ty và các địa phương, để nắm bắt định hướng phát triển kinh tế, các định mức kinh tê kỹ thuật liên quan đến đối tượng đầu tư; khai thác các dự án đầu tư có hiệu quả; tham mưu cho lãnh đạo trong việc làm đầu mối đồng tài trợ với các NHTM khác. Phối hợp với các Ban liên quan, tham mưu cho lãnh đạo trong việc xác định mức cho vay đối với một số ngành kinh tế, ngành hàng và doanh nghiệp… để đầu tư đúng hướng, phòng ngừa và phân tán rủi ro. Tổ chức kiểm tra công tác thẩm định của các chi nhánh theo quy định. o Phòng Hành chính nhân sự: thực hiện công tác văn thư, hành chính, quản trị, tuyên truyền, tiếp khách … nhằm mục tiêu xây dựng các PGD văn minh, lịch sự, với chức năng nhân lực, phòng giúp giám đốc quy hoạch, sắp xếp và bố trí cán bộ, thực hiện các quyết định khen thưởng, kỷ luật, thực hiện các chế độ chính sách đối với người lao động cũng như đề xuất cho cán bộ đi học tập, tham quan … Nhiệm vụ: Xây dựng và triển khai chương trình giao ban nội bộ chi nhánh và các chi nhánh trực thuộc trên địa bàn. Tư vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể liên quan đến cán bộ, nhân viên và tài sản chi nhánh NHNo&PTNT. Đầu mối cho việc chăm lo đời sống vật chất, văn hoá tinh thần, thăm hỏi ốm đau, hiếu hỷ cán bộ nhân viên. Thực hiện công tác thông tin, tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị theo chỉ đạo của ban lãnh đạo chi nhánh o Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ: Cũng giống như bộ phận chức năng về kiểm tra kiểm toán ở bất kỳ đơn vị nào khác, phòng KTKTNB của NHNo Việt Nam thực hiện việc rà soát lại hệ thống kế toán và các quy chế kiểm toán nôị bộ, kiểm tra các thông tin do kế toán cung cấp, xem xét việc tính và ghi các chỉ tiêu trên các báo cáo tài chính, kiểm tra tính chiếm lược và tính hiệu quả trong các đơn vị. Nhiệm vụ: Thông qua công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ kịp thời đề ra các biện pháp để uốn nắn sai lệch, sửa chửa khuyết điểm, phát huy các mặt mạnh, kiên quyết xử lý các trường hợp cá nhân sai phạm. Báo cáo Tổng giám đốcNHNo, Giám đốc chi nhánh NHNo & PTNT kết quả kiểm tra và đề xuất biện pháp xữ lý, khắc phục khuyết điểm , tồn tại. o Phòng Kế toán – Ngân quỹ: Các cán bộ phòng kế toán, ngân quỹ không chỉ hạch toán các nghiệp vụ kinh doanh theo quy định mà còn tổ chức hạch toán, theo dõi các quỹ, vốn tập trung toàn hệ thống NHNo. Nhiệm vụ: thực hiện các dịch vụ rút tiền tự động, két sắt, thu chi tiền mặt, ngân phiếu thanh toán, vận chuyển tiền, quản lý kho, quỹ nghiệp vụ, tham gia thanh toán liên hàng …phòng còn đảm nhận các công việc về tài chính, phân tích hoạt động tài chính, cho đến việc nộp ngân sách nhà nước theo quy định. o Phòng vi tính: Phòng vi tính chi nhánh Thăng Long được thành lập tháng 06/2002 với chức năng và nhiệm vụ là đơn vị đầu mối xây dựng kế hoạch và triển khai ứng dụng, quản lý hệ thống công nghệ thông tin tại chi nhánh đáp ứng yêu cầu hoạt động của chi nhánh. o Phòng thanh toán quốc tế: Thực hiện các nghiệp vụ về TTQT( bao gồm chiết khấu ,tái chiết khấu chứng từ, mở và theo dõi thư bảo lãnh, thư tín dụng theo lệnh của tổng giám đốc NHNo ). Phòng này còn thực hiện một chức năng quan trọng là tham gia đào tạo và tổ chức hướng dẫn các nghiệp vụ về TTQT trong hệ thống NHNo . Nhiệm vụ: Mở L/C thanh toán hàng nhập khẩu cho các khách hàng có nhu cầu, cho vay chiết khấu bộ chứng từ cho thế chấp làm nhiệm vụ thanh toán L/C khi đến hạn. Thực hiện các chức năng chuyển tiền và kinh doanh ngoại tệ đòi hỏi phải nắm bắt tình hình tỷ giá để kinh doanh có lãi. 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh tại chi nhánh Thăng Long NHNo & PTNT Huy động vốn: Đối với một Ngân hàng thì nguồn vốn là yếu tố đầu vào của quá trình hoạt động kinh doanh. Khi nguồn vốn có cơ cấu hợp lý, chi phí huy động vốn thấp thì sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng. Bảng 1: Tình hình huy động vốn của chi nhánh Thăng Long. Đơn vị: tỷ VNĐ CHỈ TIÊU 2003 2004 Tổng số Tỷ trọng(%) Tổng số Tỷ trọng(%) Tổng nguồn vốn 1. Phân theo đơn vị tiền tệ Bằng nội tệ Bằng ngoại tệ quy đổi VNĐ 2. Phân theo ngành Tiền gửi dân cư Tiền gửi: TCKT; TCXH Vốn uỷ thác đầu tư Tiền gửi, vay khác 3. Phân theo thời hạn Không kỳ hạn Kỳ hạn dưới 12 tháng Kỳ hạn trên 12 tháng 6355 5456 899 1102 2706 1049 1498 3355 1220 1780 100% 87 13 17 42 17 24 53 19 28 8253 7130 1123 993 4227 1250 1783 3797 2195 2261 100% 86 14 12 51 15 22 46 27 27 ( Nguồn số liệu: lấy từ phòng kinh doanh của Chi nhánh Thăng Long) Nguồn vốn: 8253 tỷ VNĐ, tăng 23% so với năm 2003, trong đó: o Cơ cấu nguồn vốn theo đồng tiền: Nội tệ: 7.130 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 86% tổng nguồn vốn, tăng 23% so với năm 2003. Ngoại tệ quy đổi theo VNĐ: 1.123 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 14% tổng nguồn vốn, tăng 25% so với năm 2003. o Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn: Nguồn vốn không kỳ hạn: 3.797 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 46% tổng nguồn vốn, tăng 13% so với năm 2003. Nguồn vốn có kỳ hạn < 12 tháng: 2.195 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 27% tổng nguồn vốn, tăng 80% so với năm 2003. Nguồn vốn có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên: 2.261 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 27% tổng nguồn vốn, tăng 26% so với năm 2003. o Phân loại nguồn vốn: Tiền gửi dân cư: 993 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 12% tổng nguồn vốn, giảm 11% so với năm 2003. Tiền gửi TCKT, TCXH: 4.227 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 51% tổng nguồn vốn, tăng 45% so với năm 2003. Vốn uỷ thác đầu tư: 1.250 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 15% tổng nguồn vốn, tăng 9% so với năm 2003. Tiền gửi, vay khác: 1.783 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 22% tổng nguồn vốn, tăng 16% so với năm 2003. Cho vay: Cho vay là một chỉ tiêu quan trọng, quyết định đến sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Bên cạnh đó, cũng dễ phát sinh rủi ro nhất do môi trường pháp lý, môi trường kinh tế, tính chất khách quan phức tạp. Dựa vào bảng sau chúng ta có thể nhìn nhận về các khoản cho vay của chi nhánh: Bảng 2: Tình hình cho vay của chi nhánh Thăng Long. Đơn vị: triệu VNĐ CHỈ TIÊU 31/12/2003 31/12/2004 Tổng số Tỷ trọng(%) Tổng số Tỷ trọng(%) 1. Doanh số cho vay 3787424 100% 9063016 100% Ngắn hạn 3030256 80 6740625 74 Trung dài hạn 757168 20 2322391 26 2. Doanh số thu nợ 2876962 7565394 Ngắn hạn 2614517 91 5598198 74 Trung dài hạn 262445 9 1967196 26 3. Tổng dư nợ 1845277 3342899 Ngắn hạn 1094627 59 2215260 66 Trung dài hạn 750650 41 1127639 34 4. Dư nợ quá hạn 32852 24275 Ngắn hạn 23512 72 17877 74 Trung dài hạn 9340 28 6398 26 ( Nguồn số liệu: lấy phòng tín dụng tại chi nhánh Thăng Long ) Nhìn vào tình hình cho vay vốn của chi nhánh Thăng Long ta thấy doanh số cho vay tăng qua các năm. Năm 2004, doanh số cho vay đạt 9063 tỷ VNĐ tăng 5275tỷ VNĐ so với năm 2003. Trong đó: doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2004 đạt 2322 tỷ VNĐ tăng 757 tỷ VNĐ so với năm 2003. Xét về doanh số thu nợ đã đạt 2876 tỷ VNĐ năm 2003. Trong đó thu nợ quá hạn 31,5 tỷ VNĐ năm 2003. Sang năm 2004 doanh số thu nợ đạt 7565 tỷ VNĐ tăng 4688 tỷ VNĐ so với năm 2003. Trong đó thu nợ quá hạn 24,2 tỷ VNĐ. Nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn: nợ quá hạn phát sinh thường do các đơn vị kinh doanh theo mùa vụ, khách hàng thực hiện phương án kinh doanh không đúng theo tiến độ dự tính của phương án. Vì vậy việc thu hồi vốn thường chậm so với dự tính trên phương án. Ngoài ra do cho vay tiêu dùng trả nợ bằng lương của khách hàng thường định kì thu nợ theo hàng tháng. Vì vậy khi khách hàng gặp khó khăn đột xuất hoặc đi công tác dẫn đến việc trả nợ không đúng kì hạn nên phải chuyển nợ quá hạn. Khả năng thu hồi nợ quá hạn: chi nhánh Thăng Long sẽ cố gắng tận thu tất cả các khoản nợ quá hạn dưới 360 ngày. Chi nhánh luôn chấp [...]... dư nợ cho vay và sang năm 2004 đã tăng lên 1690,6 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 51%/tổng dư nợ cho vay 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn: Như ở chương 1 đã phân tích, việc nghiên cứu chất lượng tín dụng đòi hỏi phải được xem xét trên quan điểm Ngân hàng và khách hàng, cả về lợi ích thuần tuý và lợi ích xã hội Có như vậy, chất lượng tín dụng mới được phản ánh một cách đầy đủ và khách quan:... phải tuyệt đối chấp hành các quy định và hướng dẫn để hạn chế thấp nhất rủi ro có thể xảy ra khi cho vay Bên cạnh việc thực hiện các quy định trên, các cán bộ tín dụng cần linh hoạt vận dụng mềm dẻo phù hợp với điều kiện thực tế, mở rộng đầu tư mà không ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Chi nhánh đã tổ chức nhiều lớp học nâng cao chất lượng tín dụng như các lớp ngắn hạn về xuất nhập khẩu, các lớp học... so với năm 2003 khối lượng công việc ngày càng nhiều, chất lượng công việc ngày càng tăng, đội ngũ cán bộ của toàn chi nhánh đã có rất nhiều cố gắng để hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao và giữ được an toàn tuyệt đối tài sản Tuy khối lượng thu chi lớn như trên, nhưng hàng ngay vẫn duy trì đều đặn nhiều loại hình dịch vụ khác nhau 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh Thăng... hạn còn cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng không cao Bảng 9: Chỉ tiêu nợ quá hạn Đơn vị tính: triệu VNĐ 2003 2004 Nợ quá Chỉ tiêu Nợ quá Nợ quá Nợ quá Nợ quá Nợ quá hạn đến hạn từ 180 hạn trên hạn đến hạn từ 180 hạn trên 180 ngày đến 360 ngày 180 ngày đến 360 ngày 360ngày Nợ quá 7.033 1.554 360ngàày 22.954 19.628 4.640 8 hạn Tỏng số: 31541 24276 (Nguồn số liệu: lấy từ phòng tín dụng của chi nhánh... Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh Thăng Long NHNo & PTNT 2.2.1 Thực trạng tín dụng trung và dài hạn của chi nhánh Thăng Long: Bảng 5: Doanh số cho vay và mức dư nợ TDH tại chi nhánh Thăng Long Đơn vị: triệu VNĐ 2003 2004 Tổng DS cho vay Trung dài hạn 3787424 Tỷ trọng(%) 100% Trung dài hạn 9063016 Tỷ trọng(%) 100% - Cho vay TDH Tổng dư nợ cho vay 757168 1845277 20 100% 2322391... chủ yếu là cho vay ngắn hạn và tập trung vào doanh nghiệp nhà nước Mặc dù năm 2004 tỷ trọng cho vay các đơn vị ngoài quốc doanh và tỷ trọng cho vay dài hạn có tăng hơn năm 2003, nhưng so với tỷ trọng cho vay vốn ngắn hạn vẫn còn thấp Vì vậy dư nợ cho vay thường không được ổn định Bên cạnh đó, có những nguyên nhân dẫn tới những hạn chế ở trên như: Đối với các dự án trung dài hạn lượng vốn tự có tham gia... Ngân hàng về tín dụng là hoạt động luôn hàm chứa nhiều rủi ro nhất Các khoản cho vay có kỳ hạn càng dài thì rủi ro càng cao Chính vì vậy mà hầu hết các ngân hàng còn rất thận trọng trong việc đầu từ vào thị trường dài hạn Trong bối cảnh đó, với quyết tâm theo đuổi các mục tiêu của mình trong đó nâng cao chất lượng tín dụng ngày một lớn mạnh của chi nhánh Thăng Long đã có những cố gắng và đạt được những... nợ quá hạn, không có trường hợp nào đến hạn mà không chuyển nợ quá hạn Tổng dư nợ đến 31/12/2003 đạt 1845,2 tỷ VNĐ, trong đó: dư nợ ngắn hạn 1094,6 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 59%/tổng dư nợ; dư nợ trung và dài hạn 750,6 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 41%/tổng dư nợ Đến năm 2004, tổng dư nợ đạt 3342,8 tỷ VNĐ Trong đó, năm 2004: dư nợ ngắn hạn 2215,2 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 66%/ tổng dư nợ, dư nợ trung dài hạn: 1127,6... xuyên kiểm tra công tác tín dụng theo định kì hàng tháng, đột xuất Ngoài việc kiểm tra hồ sơ còn đối chiếu thực tế dư nợ tới từng khách hàng Chi nhánh đã tổ chức kiểm tra tín dụng tại trung tâm và kiểm tra được 100% các phòng giao dịch và các chi nhánh trực thuộc chi nhánh Thăng Long Qua công tác kiểm tra không có cán bộ tín dụng nào của chi nhánh có biểu hiện tiêu cực và lợi dụng Nhìn chung việc kiểm... khoản tín dụng tốt đối với Ngân hàng thường là tốt đối với doanh nghiệp và ngược lại Từ nguồn vốn cho vay của Ngân hàng mà doanh nghiệp có thể đổi mới công nghệ, nâng cao chất lượng và đa dạng hoá sản phẩm, nâng cao tính cạnh tranh củng cố vị thế của doanh nghiệp trên thị trường, cải thiện điều kiện làm việc và góp phần nâng cao đời sống của công nhân viên… xét cho cùng, mục tiêu cho vay trung và dài hạn . nhau. 2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh Thăng Long NHNo & PTNT 2.2.1. Thực trạng tín dụng trung và dài hạn của chi. nợ cho vay và sang năm 2004 đã tăng lên 1690,6 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 51%/tổng dư nợ cho vay. 2.2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn: Như