Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 27 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
27
Dung lượng
64,99 KB
Nội dung
THỰCTRẠNGHOẠTĐỘNGPHÂNTÍCHTÀICHÍNHĐỐIVỚIKHÁCHHÀNGVAYVỐNTẠICHINHÁNHNHNOvàPTNTCHỢMƠ 2.1 Tổng quan về chinhánh NHNo&PTNT ChợMơ 2.1.1 Sự hình thành và phát triển, mô hình tổ chức và khái quát nội dung hoạtđộng của NHNo& PTNTchinhánhChợMơ *Sự hình thành và phát triển của NHNo& PTNTchinhánhChợMơ Trong điều kiện nền kinh tế phát triển hiện nay, nhu cầu gửi tiền, vayvốnvà sử dụng các dịch vụ do Ngân hàng cung cấp là khá lớn, đặc biệt tại Thành phố Hà Nội, Thủ đô của cả nước – Trung tâm buôn bán và giao dịch lớn, trong đó có các Doanh nghiệp chiếm phần lớn, thì việc ra đời các Chinhánh Ngân hàng, các phòng Giao dịch, các Quỹ tiết kiệm của các Ngân hàng Thương mại ở mọi đường phố, ngõ ngách là điều tất yếu. Mặt khác, trong điều kiện cạnh tranh gay gắt hiện nay, chỉ xét riêng các Ngân hàng Thương mại Quốc Doanh, thì các Ngân hàng đã nắm các chốt ở tất cả các điểm có thể. Trong điều kiện đó, NHNo&PTNT Thăng Long quyết định thành lập NHNo & PTNTChinhánhChợMơ nhằm khai thác khu vực thị trường tại đây còn đang bỏ ngỏ, với vị trí đặt tại 486 Bạch Mai-Hà Nội. Nói chung là các Chinhánh còn nhiều hạn chế về trình độ công nghệ và các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng, nhất là dịch vụ thanh toán quốc tế, ngoại tệ, thanh toán chuyển tiền điện tử .Nhờ có sự chỉ đạo, quan tâm, giúp đỡ và sự hỗ trợ về mọi mặt của Ban lãnh đạo NHNo&PTNT Thăng Long, ngày 12/3/2001, NHNo&PTNT chinhánhChợMơ được thành lập vàchínhthức khai trương hoạtđộng từ ngày 08/02/2002. Thời gian đầu, bên cạnh những thuận lợi nói trên, Chinhánh còn gặp rất nhiều khó khăn, thách thức, cụ thể là: Chinhánh ra đời trong điều kiện cơ sở vật chất lúc ban đầu, kháchhàng còn chưa biết nhiều về địa điểm cũng như phuơng thứchoạtđộng kinh doanh của Chi nhánh. Điều đó cũng tạo cho Ngân hàng thế cạnh tranh non kém và khó khăn. Về con người thì hầu hết là cán bộ được điều động từ Trung tâm Điều hành ra, chưa va chạm với thương trường và một số chưa qua thực tế nghiệp vụ kinh doanh cụ thể. Số được điều động từ các Ngân hàng tỉnh, huyện lên thì bỡ ngỡ với môi trường kinh doanh mới, một số lại phải làm những công việc mới, không phát huy được năng lực sở trường từng người .Tóm lại, Chinhánh ra đời trong điều kiện thuận lợi nhưng cũng gặp nhiều khó khăn cần phải khắc phục từ từ. Đến nay, Chinhánh mới thành lập nhưng các hoạtđộng cơ bản hoạtđộng rất tích cực, số lượng cán bộ công nhân viên chưa nhiều nhưng trong tương lai sẽ phát triển khá mạnh. *Chức năng nhiệm vụ của NHNo & PTNTchi nhánhChợMơChinhánhNHNo & PTNTChợMơ có nhiệm vụ: - Huy động vốn: •Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nước và nước ngoài bằng Đồng Việt Nam; •Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu ngân hàngvàthực hiện các hình thức kinh tế; cá nhân và hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế theo phân cấp uỷ quyền. - Chovay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Việt Nam đốivới các tổ chức kinh tế; cá nhân và hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế theo phân cấp uỷ quyền. - Hướng dẫn kháchhàng xây dựng dự án, thẩm định các dự án tín dụng vượt quyền phán quyết; trình ngân hàng nông nghiệp cấp trên quyết định. - Kinh doanh các nghiệp vụ ngoại hối khi được Tổng giám đốc ngân hàng nông nghiệp cho phép. - Kinh doanh dịch vụ: thu, chi tiền mặt; két sắt, nhận cất giữ các loại giấy tờ trị giá được bằng tiền; thẻ thanh toán; nhận uỷ thác chovay của các tổ chức tài chính, tín dụng, các tổ chức, cá nhân khác trong và ngoài nước; các dịch vụ ngân hàng khác được ngân hàng nhà nước, ngân hàng nông nghiệp quy định. - Thực hiện hạch toán kinh doanh vàphân phối thu nhập theo quy định của Ngân hàng Nông nghiệp. - Thực hiện kiểm tra, kiểm toán nội bộ việc chấp hành thể lệ, chế độ nghiệp vụ trong phạm vi địa bàn theo quy định. - Tổ chức thực hiện việc phântích kinh tế liên quan đến hoạtđộng tiền tệ, tín dụng và đề ra kế hoạch kinh doanh phù hợp với kế hoạch phát triển kinh tế xã hội ở địa phương. Phòng tín dụng Phòng kế toán - ngân quỹ Phòng kinh tế - kế hoạch Phòng tổ chức cán bộ đ o tà ạo Phòng kiểm tra, kế toán nội bộ Ban Giám Đốc - *Cơ cấu tổ chức, nhiện vụ của các phòng tạiChinhánh NHNo&PTNT ChợMơ Qua sự khái quát sự ra đờivà điều kiện hiện nay của Chinhánh (số liệu được thống kê đến 05/01/2004 cho thấy, ngay từ khi đi vào hoạt động, Ban lãnh đạo NHNo&PTNT ChinhánhChợMơ đã xác định công tác huy độngvốn được đưa lên hàng đầu. Do vậy, Chinhánh đã tăng cường hoạtđộng tiếp thị, tuyên truyền, quảng cáo trên các phương tiện thông tin đại chúng của các phường xung quanh nơi Chinhánhđóng trụ sở. Tập trung chỉ đạo bằng các biện pháp tích cực để thu hút các nguồn vốn lớn, rẻ ở các đơn vị, tổ chức kinh tế trong và ngoài địa bàn, góp phần tăng trưởng nguồn vốn để NHNo&PTNT Việt Nam điều hoà cho các Chinhánh khác. *Nhiệm vụ của các phòng thuộc chinhánh NHNo& PTNT: a. Phòng kinh tế kế hoạch. - Nghiên cứu, đề xuất chiến lược khách hàng, chiến lược huy độngvốntại địa phương. - Xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn, trung và dài hạn theo định hướng kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp. - Tổng hợp, theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán kế hoạch đến các chinhánh NHNo& PTNT trên địa bàn. - Cân đối nguồn vốn, sử dụng các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh đốivới các chinhánh NHNo& PTNT . - Tổng hợp, phântíchhoạtđộng kinh doanh quý, năm. Dự thảo các báo cáo sơ kết, tổng kết. - Đầu mối thực hiện thông tin phòng ngừa rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng. - Tổng hợp, báo các chuyên đề theo quy định. - Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chinhánh ngân hàng nông nghiệp giao. b. Phòng tín dụng. - Nghiên cứu xây dựng chiến lược kháchhàng tín dụng, phân loại kháchhàngvà đề xuất các chính sách ưu đã đốivới từng loại kháchhàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu và gắn tín dụng sản xuất, lưu thông và tiêu dùng. - Phântích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục kháchhàng - Thẩm định và đề xuất chovay các dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền. - Thẩm định các dự án, hoàn thiện bộ hồ sơ trình ngân hàng nông nghiệp cấp trên theo phân cấp thẩm quyền. - Tiếp nhận vàthực hiện các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nước, nước ngoài. trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc Chính phủ, Bộ, ngành khác và các tổ chức kinh tế, các nhân trong và ngoài nước. - Xây dựng vàthực hiện các mô hình tín dụng thí điểm, thử nghiệm trong địa bàn, đồng thời theo dõi, đánh giá, sơ kết, tổng kết; đề xuất Tổng giám đốc cho phép nhân rộng. - Thường xuyên phân loại dư nợ, phântích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục. - Giúp Giám đốc chinhánhchỉ đạo, kiểm tra hoạtđộng tín dụng của các chinhánh NHNo& PTNT - Tổng hợp, báo cáo và kiểm tra chuyên đề theo quy định. - Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chinhánh NHNo& PTNT giao. c. Phòng kế toán - ngân quỹ. - Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng nông nghiệp. - Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế koạch thu, chitài chính, quỹ tiền lương đốivới các chinhánh NHNo& PTNT trên địa bàn trình ngân hàng nông nghiệp cấp trên phê duyệt. - Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNo& PTNT trên địa bàn. - Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định. - Thực hiện các khoản nộp ngân sách Nhà nước theo luật định - Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước. - Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định. - Quản lý, sử dụng thiết bị thông tin, điện toán phục vụ nghiệp vụ kinh doanh theo quy định của NHNo& PTNT - Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề. - Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chinhánh NHNo& PTNT giao - Phòng tổ chức cán bộ đào tạo - Xây dựng quy trình lề lối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ đốivới tổ chức Đảng, Công đoàn, chinhánh trực thuộc trên địa bàn. - Đề xuất mở rộng mạng lưới kinh doanh trên địa bàn - Đề xuất định mức lao động, giao khoán quỹ tiền lương đến các chinhánh NHNo& PTNT trực thuộc địa bàn theo quy chế khoán tàichính của NHNo& PTNT - Thực hiện công tác quy hoạch cán bộ, đề xuất cử cán bộ, nhân viên đi công tác, học tập trong và ngoài nước. Tổng hợp, theo dõi thường xuyên cán bộ, nhân viên được quy hoạch đào tạo - Đề xuất, hoàn thiện và lưu trữ hồ sơ theo đúng quy định của nhà nước, Đảng, ngành ngân hàng trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ, nhân viên trong phạm vi phân cấp uỷ quyền của Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp - Trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chinhánh NHNo& PTNT quản lý và hoàn tất hồ sơ, chế độ đốivới cán bộ nghỉ hưu, nghỉ chế độ theo quy định của nhà nước, của ngành ngân hàng - Thực hiện công tác thi đua, khen thưởng của chinhánh NHNo& PTNT - Chấp hành công tác báo cáo thống kê, kiểm tra chuyên đề - Thực hiện các n hiệm vụ khác do Giám đốc chinhánh NHNo& PTNT giao d. Phòng kiểm tra, kế toán nội bộ - Kiểm tra công tác điều hành của chinhánh NHNo& PTNTvà các đơn vị trực thuộc theo Nghị quyết của Hội đồng quản trị vàchỉ đạo của Tổng Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp - Kiểm tra giám sát việc chấp hành quy trình nghiệp vụ kinh doanh theo quy định của pháp luật, ngân hàng Nông nghiệp - Giám sát việc chấp hành các quy định của ngân hàng Nhà nước về đảm bảo an toàn trong hoạtđộng tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng - Kiểm tra độ chính xác của báo cáo tài chính, báo cáo cân đối kế toán, việc tuân thủ các nguyên tắc chế độ về chính sách kế toán theo quy định của Nhà nước, ngành ngân hàng - Báo cáo Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp, Giám đốc chinhánh NHNo& PTNT kết quả kiểm tra và đề xuất biện pháp xử lý, khắc phục khuyết điểm, tồn tại - Tổ chức giao ban thường kỳ về công tác thanh tra, kiểm tra, kiểm toán nội bộ đốivới các chinhánh NHNo& PTNT trên địa bàn; sơ kết, tổng kết công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ theo quy định - Giải quyết đơn thư, khiếu tố liên quan đến hoạtđộng của chinhánh NHNo& PTNT trên địa bàn trong phạm vi phân cấp uỷ quyền của Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp - Làm đầu mối trong việc kiểm toán độc lập, thanh tra, kiểm soát của ngành ngân hàngvà các cơ quan pháp luật khác đến làm việc vớichinhánh NHNo& PTNT 2.1.2 Tình hình chovaytạichinhánh NHNo&PTNT ChợMơ Tình hình chovaytạiChinhánh NHNo&PTNT ChợMơ trong hai năm 2002, 2003 là Đơn vị: triệu đồngChỉ tiêu 2002 2003 Tổng dư nợ (không tính TK29 và các khoản chuyển) từ TK 29 sang TK28 154807 8021 1. Nội tệ 129425 5508 2. Ngoại tệ 25382 2513 Dư nợ phân theo thời gian 154807 8021 1. Ngắn hạn 143699 6459 2. Trung dài hạn 11108 1562 Dư nợ theo thành phần kinh tế 154807 8021 1. Dư nợ DNNN 134716 4624 2. Dư nợ ngoài quốc doanh 5867 2152 3. Dư nợ hợp tác xã 0 0 4. Dư nợ kinh tế hộ 14224 1245 Nợ quá hạn (không tính dư nợ trên tài khoản 28;29) 142 Để hiểu rõ hơn về hoạtđộng tín dụng của Chinhánh NHNo&PTNT ChợMơ trong thời gian qua, chúng ta xem xét bảng tình hình sử dụng vốn: Đơn vị: triệu đồngChỉ tiêu 2002 2003 2003/20 02 Doanh số chovay 321025 477060 148,6% Doanh số chovay nội tệ 362514 430339 118,7% Doanh số chovay ngoại tệ ≈59511 ≈ 46721 078,5% Doanh số thu nợ 200125 338647 169,2% Doanh số thu nợ nội tệ 181000 317073 175,2% Doanh số thu nợ ngoại tệ 19125 ≈ 21574 112,8% Tổng dư nợ 98545 154571 156,9% Dư nợ nội tệ 80207 129425 161,4% Dư nợ ngoại tệ 18338 25146 137,1% Nợ quá hạn 1.774 triệu đồng chiếm 1,15% trên tổng dư nợ và chiếm 1,37 % trên dư nợ nội tệ. Xét về thực chất nợ quá hạn là 143 triệu đồng chiếm 0,9% trên tổng dư nợ và 1.582 triệu đồng nợ quá hạn theo quy định quyết định 72.Như vậy, doanh số chovay năm 2003 tăng 50,3 lần, doanh số thu nợ tăng915 lần, tổng dư nợ đến 31/12/2003 tăng 19,3 lần so với đầu năm, và đạt 154,6% kế hoạch giao. Tập trung chủ yếu vào 3 lĩnh vực sau: - Đầu tư các mặt hàng xuất khẩu như cao su, cà phê, tiêu, sắt, thép, máy móc công cụ , hoá chất chế biến thức ăn gia súc . - Thu mua và tiêu thụ nội địa các mặt hàng nông sản, ngô, mía đường, tiêu, cà phê . - Đầu tư (VLĐ) trong lĩnh vực XDCB xây dựng các khu đô thị mới như đền bù và giải phóng mặt bằng; tham gia các dự án Phủ Mỹ 2, Thuỷ điện Phả lại Đã góp phần đáng kể cho các doanh nghiệp đẩy nhanh tốc độ sản xuất kinh doanh và hoàn thành kế hoạch năm 2003. Đặc biệt đã hỗ trợ cho gần 200 hộ kinh doanh, cá thể vayvốnvàchovay tiêu dùng để mua nhà ở, sửa chữa và mua sắm các phương tiện sinh hoạt gia đình nhằm từng bước ổn định và nâng cao đời sống vật chất và tinh thần cho một bộ phận dân cư địa bàn thành phố. Tuy nhiên công tác đầu tư tín dụng chưa chú trọng đúng mức vào khu vực doanh nghiệp ngoài quốc doanh, doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh, cá thể vàchovay tiêu dùng. Tính đến 31/12/2003, dư nợ ngoài quốc doanh chỉ chiếm 3,8% chovay hộ kinh doanh và tiêu dùng chiếm 9,2% trên tổng dư nợ là quá thấp; chovay theo sự án triển khai quá chậm. Nguyên nhân chính do một bộ phận cán bộ chưa nhận thức đúng tầm quan trọng và xu thế phát triển các khu vực trên trong cơ chế mở - hội nhập cộng vào đó là tính ngần ngại và lo lắng do thiếu kinh nghiệm trong lĩnh vực này. mặt khác tính năng động sáng tạo tìm kiếm khách hàng, dự án khả thi còn thiếu và ít được chú trọng. Giải pháp khắc phục: - Mở rộng và tăng trưởng chovay khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, hộ kinh doanh, cá thể vàchovay tiêu dùng có phương án khả thi nhằm thay đổi cơ cấu tín dụng hợp lý có lợi cho tăng trưởng tín dụng khi các doanh nghiệp nhà nước chuyển đổi hình thức quản lý mới. - Đổi mới cách nghĩ, cách làm và không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn vàthực tiễn hoạtđộng tín dụng trên địa bàn Hà Nội cho cán bộ tín dụng. - Coi trọng chất lượng tín dụng. Lưu ý các doanh nghiệp nhà nước thuộc diện cổ phần hoá từ nay đến 2005. 2.2 Thựctrạnghoạtđộngphântíchtàichínhđốivớikháchhàngvayvốntạichinhánh NHNo&PTNT ChợMơ 2.2.1 Khái quát về hoạtđộngphântíchtàichínhđốivớikháchhàngvayvốntạichinhánh NHNo&PTNT ChợMơ Cũng như hoạtđộng của bất kỳ Ngân hàng thương mại nào khác, đốivớiChinhánh NHNo&PTNT Chợ Mơ, công tác phân tích, đánh giá đốivớitàichínhkháchhàng là một khâu quan trọng cơ bản của toàn bộ quá trình thẩm định chovayvốn nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong hoạtđộng kinh doanh nói chung vàhoạtđộng Tín dụng nói riêng. Đây là công tác thường xuyên liên tục phải làm đốivớikháchhàngvayvốntạichi nhánh, kết quả đưa ra từ công tác trợ giúp đắc lực cho việc ra quyết định chovay hay không của Ban lãnh đạo và cán bộ tín dụng đốivớikhách hàng. *Thông tin sử dụng để đánh giá tàichínhkhách hàng: - Các báo cáo tàichính do doanh nghiệp vayvốn cung cấp + Bảng cân đối kế toán + Báo cáo kết quả kinh doanh + Thuyết minh báo cáo tàichính - Các thông tin trong hệ thống cung cấp. *Phương pháp sử dụng - Phương pháp so sánh - Phương pháp tỷ lệ - Phương pháp Dupont *Nội dung sử dụng trong phântích đánh giá tàichínhkháchhàngvayvốn - Phântích diễn biến nguồn vốnvà sử dụng vốn - Phântích tình hình đảm bảo nguồn vốnchohoạtđộng kinh doanh - Phântích các nhóm chỉ tiêu tàichính chủ yếu 2.2.2 Nội dung phântíchtàichínhkháchhàngvayvốntạichinhánh NHNo&PTNT ChợMơ - Tên khách hàng: Tổng công ty đầu tư và phát triển nhà và đô thị - Hình thức sở hữu vốn: sở hữu Nhà nước - Lĩnh vực kinh doanh: Đầu tư phát triển các khu dân cư, khu đô thị, khu công nghiệp tập trung; tư vấn đầu tư xây dựng; kinh doanh nhà va hạ tầng khu đô thị, khu công nghiệp; thi công xây lắp; sản xuất kinh doanh vật tư thiết bị; quản lý khai thác dịch vụ tổng hợp khu công nghiệp; hợp tác đầu tư các dự án phát triển đô thị nước ngoài; - Số công nhân viên: 2144 người Trong đó: Nhân viên quản lý: 307 người Những ảnh hưởng quan trọng đến tình hình kinh doanh: trong những năm qua, do triển khai hoạtđộng theo mô hình Tổng công ty 90, Tổng công ty đã có một cơ chế phù hợp về triển khai và quản lý dự án, có một môi trường phát triển chung cư cao tầng, huy động được nguồn kinh doanh, được các cấp các ngành Phântích các chỉ tiêu trong báo cáo tàichính ủng hộ; bên cạnh đó còn nhiều khó khăn: Thị trường kinh doanh nhà và hạ tầng cạnh tranh ngày càng gay gắt, việc giải phóng mặt bằng ngày càng gặp nhiều khó khăn do đó ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng hoạtđộng của Tổng công ty. Như đã đề cập ở trên: ta có bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả kinh doanh của Tổng công ty đầu tư phát triển nhà và đô thị. [...]... tiếp các chỉ tiêu tàichính đặc trưng trước khi chovay là không thể thiếu Do đó, để xem xét tác động của hoạtđộngphântích tài chínhvới thực trạnghoạtđộng tín dụng của Chinhánh NHNo& PTNTChợMơ ta phải phântích tình hình sử dụng vốnvà nợ quá hạn của Ngân hàng trong moói liên hệ với hiệu quả của hoạtđộngphântích tài chínhkháchhàngTích chất khả quan hay không của hoạtđộng tín dụng sẽ thể... hình phântích trên, Chinhánh NHNo& PTNTChợMơ có thể chấp nhận cho Tổng công ty đầu tư phát triển nhà và đô thị vay nợ 2.3 Đánh giá hoạtđộngphântíchtàichínhkháchhàng của Ngân hàng khi chovayvốn 2.3.1 Những kết quả đạt được Thực trạnghoạtđộng tín dụng của Chinhánh NHNo& PTNTChợMơ được thể hiện qua hai mặt: tình hình sử dụng vốnvà tình hình nợ quá hạn hai mặt này có mối liên hệ chặt chẽ với. .. chặt chẽ vớihoạtđộngphântíchtàichínhkháchhàngtại Ngân hàng bởi để đi đến quyết định chovay cuối cùng Chinhánh NHNo& PTNTChợMơ phải tiến hành theo một quy trình thẩm định tín dụng hết sức nghiêm ngặt và chặt chẽ, trong đó hoạtđộngphântíchtàichínhkháchhàng có ý nghĩ quan trọng Hơn nữa dể có thể thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn cho Ngân hàng thì việc tính toán nguồn trả nợ, phântích dự đoán... nét nhất hiệu quả hoạtđộngphântích tài chínhkháchhàng Sau đây là những phân tích: - Tình hình hoạtđộng tín dụng của Chinhánh NHNo& PTNTChợ Mơ: Để hiểu rõ hơn về hoạtđộng tín dụng của Chinhánh NHNo& PTNTChợMơ trong thời gian qua, chúng ta xem xét bảng tình hình sử dụng vốn: Đơn vị: triệu đồngChỉ tiêu 2002 2003 2003/20 02 Doanh số chovay Doanh số chovay nội tệ Doanh số chovay ngoại tệ Doanh... định chovay của Chinhánh NHNo& PTNTChợMơ có yêu cầu kháchhàng phải nộp báo cáo lưu chuyển tiền tệ nhưng trên thực tế, có rất ít doanh nghiệp nộp, đơn cử ở đây Tổng công ty đầu tư phát triển nhà và đô thị cũng không nộp cho Ngân hàng ý thứckháchhàngchỉ là một phần nguyên nhân, mà phần còn lại là do trong quá trình phântíchtàichínhkháchhàngChinhánh NHNo& PTNTChợMơ chủ yếu chỉphântích trên... của Ngân hàngVậy có thể nói đây là một thiếu sót không chỉ của Chinhánh NHNo& PTNTChợMơ mà là hầu như các Ngân hàng ở Việt Nam nói chung - Thông tin đóng vai trò quan trọng trong hoạtđộngphântíchtàichínhkhách hàng, điều này là hiển nhiên thông tin thu thập càng nhiều thì càng tăng tính chính xác cho việc đánh giá, kết luận Tuy nhiên, trên thực tế phântíchChinhánh NHNo& PTNTChợMơ mới chỉ... đốivớikháchhàngvay vốn, chủ yếu các cán bộ tín dụng dựa vào kinh nghiệm, những hiểu biết về kiến thứcvàthực tiễn để tiến hành phân tích, đánh giá, điều này một phần làm tăng thêm độ không chính xác và không thống nhất, đồng đều trong hoạtđộng tín dụng của Ngân hàngvà rủi ro xảy ra ở trong vài món vay nào đó - Tính trung thực của các báo cáo tàichính của kháchhàng có quy môhoạtđộng sản xuất... việc với một loại hình Doanh nghiệp và ngành nghề kinh doanh mà không có sự cân nhắc, chọn lựa - Còn thiếu những văn bản cụ thể hướng dẫn công tác phântích đánh giá tình hình tàichính doanh nghiệp xếp hạng doanh nghiệp Hiện nay Ngân hàng chưa có văn bản cụ thể nào quy định về quy trình phântích đánh giá tình hình tàichínhkháchhàngvay vốn, do đó mà trong quá trình phântíchtàichínhđốivới khách. .. cơ sở vật chất phục vụ hoạtđộng thẩm định định kỳ Chinhánh NHNo& PTNTChợMơ tập hợp các nhu cầu về bổ sung và hiện đại hoá trang thiết bị của các phòng để có kế hoạch đáp ứng kịp thời Cán bộ thẩm định của Chinhánh NHNo& PTNTChợMơ hiện được trang bị khá đầy đủ các thiết bị các thiết bị thông tin cần thiết… Ngoài ra các tài liệu báo chí chuyên ngành của Chinhánh NHNo& PTNTChợMơ đặt đầy đủ phục vụ... cần phải phântích thêm một số chỉ tiêu sau để làm rõ hơn tình hình tàichính của doanh nghiệp đó là khả năng trả lãi vay - Chưa có sự phân công rõ ràng theo hướng chuyên môn hoá đốivới từng cán bộ tín dụng từ thực tế hiện nay đòi hỏi, công tác chuyên môn hoá đốivới từng Cán bộ Tín dụng chịu trách nhiệm phụ trách việc phântíchtàichínhđốivới một hoặc một nhóm khách hàng, một số khách hàng, một . THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH NHNO và PTNT CHỢ MƠ 2.1 Tổng quan về chi nhánh NHNo& amp ;PTNT Chợ Mơ. 2.2 Thực trạng hoạt động phân tích tài chính đối với khách hàng vay vốn tại chi nhánh NHNo& amp ;PTNT Chợ Mơ 2.2.1 Khái quát về hoạt động phân tích tài chính