THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ ĐẦU TƯ CHUỖI GIÁ TRỊ GIA TĂNG SẢN PHẨM TỪ LÚA, GẠO

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ ĐẦU TƯ CHUỖI GIÁ TRỊ GIA TĂNG SẢN PHẨM TỪ LÚA, GẠO Chủ đầu tư: Công ty CP Hưng Lâm Địa điểm: Cụm công nghiệp Tân Thành-huyện Thoại Sơn, tỉnh An Giang Tháng 02/2017 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ ĐẦU TƯ CHUỖI GIÁ TRỊ GIA TĂNG SẢN PHẨM TỪ LÚA, GẠO CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP HƯNG LÂM CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo MỤC LỤC CHƯƠNG I MỞ ĐẦU I Giới thiệu chủ đầu tư II Mô tả sơ thông tin dự án III Sự cần thiết xây dựng dự án IV Các pháp lý V Mục tiêu dự án V.1 Mục tiêu chung V.2 Mục tiêu cụ thể 10 Chương II 11 ĐỊA ĐIỂM VÀ QUY MÔ THỰC HIỆN DỰ ÁN 11 I Hiện trạng kinh tế - xã hội vùng thực dự án 11 I.1 Điều kiện tự nhiên vùng thực dự án 11 I.2 Điều kiện kinh tế - xã hội vùng dự án 17 II Quy mô sản xuất dự án 18 II.1 Đánh giá nhu cầu thị trường 18 II.2 Quy mô đầu tư dự án 21 III Địa điểm hình thức đầu tư xây dựng dự án 21 IV Nhu cầu sử dụng đất phân tích yếu tố đầu vào dự án 22 Chương III 23 PHÂN TÍCH QUI MƠ, DIỆN TÍCH XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH LỰA CHỌN PHƯƠNG ÁN KỸ THUẬT CƠNG NGHỆ 23 I Phân tích qui mơ, diện tích xây dựng cơng trình 23 II Phân tích lựa chọn phương án kỹ thuật, công nghệ 23 II.1 Công nghệ chế biến gạo đồ 23 II.2 Công nghệ chế biến gạo trắng 31 II.3 Công nghệ chiết xuất dầu từ cám gạo 33 II.4 Công nghệ sản xuất Silica từ vỏ trấu 37 Chương IV 38 CÁC PHƯƠNG ÁN THỰC HIỆN DỰ ÁN 38 I Phương án giải phóng mặt bằng, tái định cư hỗ trợ xây dựng sở hạ tầng 38 II Các phương án xây dựng cơng trình 38 Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo III Phương án tổ chức thực 39 IV Phân đoạn thực tiến độ thực hiện, hình thức quản lý dự án 40 Chương V 41 ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MƠI TRƯỜNG – GIẢI PHÁP PHỊNG CHỐNG CHÁY NỔ VÀ YÊU CẦU AN NINH QUỐC PHÒNG 41 I Đánh giá tác động môi trường 41 I.1 Giới thiệu chung 41 I.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 41 I.3 Các tiêu chuẩn môi trường áp dụng cho dự án 42 I.4 Hiện trạng môi trường địa điểm xây dựng 42 II Tác động dự án tới môi trường 42 II.1 Nguồn gây ô nhiễm 43 II.2 Mức độ ảnh hưởng tới môi trường 44 II.3 Giải pháp khắc phục ảnh hưởng tiêu cực dự án tới môi trường 45 II.4 Kết luận: 47 Chương VI 48 TỔNG VỐN ĐẦU TƯ – NGUỒN VỐN THỰC HIỆN VÀ HIỆU QUẢ CỦA DỰ ÁN 48 I Tổng vốn đầu tư dự án 48 II Nguồn vốn thực dự án 50 III Phân tích hiệu kinh tế dự án 52 Nguồn vốn dự kiến đầu tư dự án 52 Xác định chi phí sử dụng vốn bình quân 53 Các thơng số tài dự án 53 3.1 Khả hoàn vốn thời gian hoàn vốn giản đơn 53 3.2 Khả hoàn vốn thời gian hồn vốn có chiết khấu 54 3.3 Phân tích theo phương pháp giá (NPV) 54 3.4 Phân tích theo tỷ suất hoàn vốn nội (IRR) 54 KẾT LUẬN 56 I Kết luận 56 II Đề xuất ưu đãi, hỗ trợ đầu tư kiến nghị 56 PHỤ LỤC: CÁC BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 58 Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo CHƯƠNG I MỞ ĐẦU I Giới thiệu chủ đầu tư Chủ đầu tư: Công ty CP Hưng Lâm Đại diện pháp luật: Địa trụ sở: II Mô tả sơ thông tin dự án Tên dự án: Đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo Địa điểm xây dựng: Cụm công nghiệp Tân Thành-huyện Thoại Sơn, tỉnh An Giang Hình thức quản lý: Chủ đầu tư trực tiếp quản lý thực dự án Tổng mức đầu tư: 3.242.605.115.000 VNĐ III Sự cần thiết xây dựng dự án Gạo thực phẩm chủ yếu Việt Nam, chiếm trung bình khoảng 78% nguồn lượng đầu vào Bên cạnh hai mặt hàng thủy sản cá tơm gạo mặt hàng xuất chủ lực Việt Nam Trong 10 năm qua, hàng năm lượng xuất từ 4-6 triệu với kim ngạch xuất từ 2-2,7 tỷ USD Tuy nhiên, có suy giảm diện tích trồng lúa (tốc độ tăng trung bình đạt 0,45%, riêng ĐBSCL 0,9%) suất khơng ngừng tăng lên (tốc độ tăng trung bình 2,6%) Riêng năm 2015, sản lượng lúa ước tính đạt 45,2 triệu tấn, tăng 240,9 nghìn so với năm 2014 diện tích gieo trồng ước tính đạt 7,8 triệu ha, tăng 18,7 nghìn Cũng năm 2015, diện tích gieo trồng tỉnh An Giang đạt 40,615 sản xuất 4,042 triệu lúa Kết thúc năm 2014, tín hiệu vui gạo Việt Nam xuất sang 135 quốc gia vùng lãnh thổ giới, bao gồm thị trường khó tính Mỹ, EU, Nhật Bản, Hàn Quốc, Hongkong, Singapore Trong đó, thị trường Châu Á chiếm gần 77% Tuy nhiên, nhìn lại chặng đường qua cơng tác sản xuất xuất lúa gạo cho thấy gạo Việt Nam số lượng nhiều chất lượng thấp, giá thành cao nên xuất thiếu tính cạnh tranh, chưa hấp dẫn nhà nhập thu hút đầu tư vào Việt Nam Nguyên nhân khiến giá gạo Việt Nam ngày giảm khơng có thương hiệu, chất lượng thấp với 70% sản lượng gạo phẩm chất thấp Chính thế, khó “chen chân” vào phân khúc thị trường gạo cao cấp Trong đó, phân khúc gạo cấp trung, cấp thấp lại có Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo nhiều quốc gia cạnh tranh, dẫn đến Việt Nam phải giảm giá bán, lợi nhuận teo tóp Dòng sản phẩm gạo trắng bị thách thức trung dài hạn Bên cạnh đó, sản phẩm sau lúa gạo có giá trị gia tăng cao chưa quan tâm ý Nhiều người cho điểm kết thúc chuỗi giá trị ngành lúa gạo gạo trắng dùng cho tiêu thụ nội địa xuất khẩu; gạo dùng làm thực phẩm; cám gạo dùng làm thức ăn cho gia cầm làm nguyên liệu cho ngành sản xuất thức ăn chăn nuôi Trên thực tế, chuỗi giá trị ngành lúa gạo giới ngày khơng bị giới hạn phạm vi từ hạt giống, phân bón, thuốc trừ sâu đến hạt gạo trắng bàn ăn gia đình Các thành phần lại sau thu hoạch - vốn phụ phẩm ngành khơng bị đánh giá thấp Chuỗi giá trị ngành lúa gạo giới mở rộng, phát triển liên kết sâu với ngành cơng nghiệp khác để hình thành ngành cơng nghiệp sau lúa gạo có giá trị gia tăng cao (xem hình III.1) Hình III.1 : Bảng thống kê chuỗi giá trị mở rộng sau lúa gạo Đặc biệt, với cám gạo, sau q trình trích ly dầu cho thành phẩm làm nguyên liệu chủ lực cho nhiều ngành công nghiệp quan trọng khác ngành thực phẩm tiêu dùng với dầu ăn cao cấp (dầu cám gạo), dầu salad, margarine ngành công nghiệp sản xuất thức ăn chăn nuôi, thức ăn thủy sản Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo Sản phẩm sáp cám gạo (rice bran wax) phục vụ cho ngành công nghiệp sản xuất lớp bọc bánh kẹo, chất đánh bóng sàn, vật liệu cách điện, chất chống thấm Chế biến củi trấu, silica… thay đỗ trấu xuống sơng nhiều doanh nghiệp làm vào lúc cao điểm chế biến gạo khơng có chỗ xử lý Ngồi có ngành dược, ngành mỹ phẩm ( Xem thêm hình III.2) Vì vậy, việc đầu tư, nghiên cứu khai thác khai thác tối đa giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo vấn đề cần thiết nâng cao nhằm định vị giá trị, hình ảnh, nâng cao nhận biết nhà sản xuất, nhập khẩu, phân phối người tiêu dùng trong, nước; nâng cao giá trị gia tăng, thị phần sức cạnh tranh sản phẩm gạo Việt Nam cần thiết bối cảnh hội nhập, cạnh tranh Do đó,chúng nhận thấy hội đầu tư vào dự án đầu tư xây dựng Chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa gạo Với hệ thống sau:     Đầu tư hệ thống sản xuất gạo trắng , Đầu tư hệ thống sản xuất gạo đồ Đầu tư nhà máy sản xuất chiết xuất dầu ăn từ cám gạo Đầu tư nhà máy Sản xuất Silica từ Vỏ trấu Cơng ty chúng tơi kính đề nghị Cơ quan, ban ngành có liên quan chấp thuận chủ trương đầu tư Theo nội dung thể dự án Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Hình III.2 Chuổi giá trị ngành gạo giới Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo IV Các pháp lý Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/06/2014 Quốc hội; Luật Bảo vệ môi trường số 55/2014/QH13 ngày 23/6/2014 Quốc hội; Nghị định số 32/2015/NĐ-CP ngày 25/3/2015 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng; Nghị định số 46/2015/NĐ-CP ngày 12/5/2015 Chính phủ quản lý chất lượng bảo trì cơng trình xây dựng; Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 Chính phủ quản lý dự án đầu tư xây dựng; Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng việc công bố định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình; Nghị định số 19/2015/NĐ-CP ngày 14/2/2015 Chính phủ V/v Quy định chi tiết thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường; Nghị định số 210/2013/NĐ-CP ngày 19/12/2013 Chính Phủ sách khuyến khích đầu tư vào nơng nghiệp, nơng thôn; Quyết định số 801/QĐ-TTg, ngày 27/6/2012 Thủ Tướng Chính phủ V/v Phê duyệt Quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội tỉnh An Giang đến năm 2020 Quyết định 2193/QĐ-UBND, ngày 11 tháng 12 năm 2014 Ủy ban nhân dân tỉnh việc phê duyệt Đề án Quy hoạch phát triển cụm công nghiệp địa bàn tỉnh An Giang đến năm 2020 định hướng đến năm 2025 V Mục tiêu dự án V.1 Mục tiêu chung + Xây dựng thành công mô hình liên kết sản xuất – bao tiêu sản phẩm để chế biến khép kín nơng nghiệp nhằm đảm bảo tính bền vững, vừa đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nước xuất Góp phần thực tốt hành động “Nâng cao giá trị gia tăng hàng nông lâm thủy sản chế biến giảm tổn thất sau thu hoạch”; + Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương; + Góp phần phát triển kinh tế xã hội địa phương; Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo + Đóng góp cho thu ngân sách khoản từ lợi nhuận sản xuất thông qua khoản thuế; + Đồng thời dự án mơ hình điểm sản xuất nông nghiệp theo quy mô gắn với cơng nghiệp chế biến Hình thành chuỗi sản phẩm khép kín, gia tăng khả cạnh tranh thị trường nước xuất Với quan điểm lấy thị trường xuất phát điểm thúc đẩy, doanh nghiệp tiên phong tham gia đầu tư sâu phân khúc có giá trị gia tăng cao chế biến sản phẩm chất lượng cao góp phần nâng cao chuỗi giá trị hàng hóa nơng sản V.2 Mục tiêu cụ thể Dự án “Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo” nằm vựa lúa Đồng Bằng sông Cửu Long Cụm công nghiệp Tân Thành - huyện Thoại Sơn, tỉnh An Giang với mục tiêu cụ thể sau: + Đầu tư Hệ thống sản xuất gạo trắng 150.000 lúa/năm + Đầu tư Hệ thống sản xuất gạo đồ 100.000 tấn/lúa năm + Đầu tư nhà máy sản xuất chiết xuất dầu ăn từ cám gạo, với công suất 15.000 cám/năm + Đầu tư nhà máy Sản xuất Silica từ vỏ trấu 50.000 tấn/năm Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 10 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo TT I Chỉ tiêu Xây dựng Nhà xưởng sản xuất gạo (gạo trắng gạo đồ) Kho chứa, hệ thống silo Giá trị tài sản tính khấu hao (1.000 đồng) Năm khấu hao Năm hoạt động 545.784.000 10 54.578.400 54.578.400 160.000.000 10 16.000.000 16.000.000 240.000.000 10 24.000.000 24.000.000 Nhà văn phòng 6.400.000 10 640.000 640.000 Nhà để xe 7.500.000 10 750.000 750.000 Nhà nhân viên 8.400.000 10 840.000 840.000 Căn tin 5.250.000 10 525.000 525.000 Sân phơi 8.400.000 10 840.000 840.000 Giao thông nội 9.450.000 10 945.000 945.000 HT cấp điện toàn khu 2.500.000 10 250.000 250.000 10 HT thoát nước tổng thể 3.500.000 10 350.000 350.000 11 HT cấp nước tổng thể 1.200.000 10 120.000 120.000 12 Hàng rào bảo vệ 5.600.000 10 560.000 560.000 13 Cây xanh cảnh quan 5.184.000 10 518.400 518.400 II Thiết bị 1.225.800.000 375.000.000 150.000.000 450.000.000 800.000 Hệ thống silo trữ lúa 60.000 -75.000 Hệ thống sấy lúa 2.000 /ngày (60 tháp), hệ thống tải lúa Hệ thống sản xuất gạo đồ gạo trắng 250.000 tấn/năm Máy móc, trang thiết bị văn phòng Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 67 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo TT III IV Chỉ tiêu Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án đầu tư Chi phí thiết kế vẽ thi cơng Chi phí thẩm tra thiết kế BVTC Chi phí thẩm tra dự tốn cơng trình Chi phí lập hồ sơ mời thầu, đánh giá hồ sơ dự thầu thi công xây dựng Chi phí lập hồ sơ mời thầu, đánh giá hồ sơ dự thầu mua sắm thiết bị Chi phí giám sát thi cơng xây dựng Chi phí giám sát thi cơng lắp đặt thiết bị V Chi phí khác Thẩm tra phê duyệt, toán Vốn lưu động Kiểm tốn VI Chi phí dự phòng Dự phòng cho yếu tố phát sinh (5%) Dự phòng cho yếu tố trượt giá (TT: 5%) Tổng cộng Giá trị tài sản tính khấu hao (1.000 đồng) Năm khấu hao 15.005.316 20.471.896 2.568.797 9.605.798 338.386 311.097 229.229 527.094 5.163.117 1.728.378 14.011.619 5.153.699 1.126.750.000 8.857.920 294.782.283 147.391.142 147.391.142 2.115.855.115 Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Năm hoạt động ………… ………… 54.578.400 54.578.400 68 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo TT I Chỉ tiêu Xây dựng Nhà xưởng sản xuất gạo (gạo trắng gạo đồ) Kho chứa, hệ thống silo Giá trị tài sản tính khấu hao (1.000 đồng) Năm khấu hao Năm hoạt động 10 545.784.000 10 54.578.400 54.578.400 160.000.000 10 16.000.000 16.000.000 240.000.000 10 24.000.000 24.000.000 Nhà văn phòng 6.400.000 10 640.000 640.000 Nhà để xe 7.500.000 10 750.000 750.000 Nhà nhân viên 8.400.000 10 840.000 840.000 Căn tin 5.250.000 10 525.000 525.000 Sân phơi 8.400.000 10 840.000 840.000 Giao thông nội 9.450.000 10 945.000 945.000 HT cấp điện tồn khu 2.500.000 10 250.000 250.000 10 HT nước tổng thể 3.500.000 10 350.000 350.000 11 HT cấp nước tổng thể 1.200.000 10 120.000 120.000 12 Hàng rào bảo vệ 5.600.000 10 560.000 560.000 13 Cây xanh cảnh quan 5.184.000 10 518.400 518.400 II Thiết bị 1.225.800.000 375.000.000 150.000.000 450.000.000 800.000 Hệ thống silo trữ lúa 60.000 -75.000 Hệ thống sấy lúa 2.000 /ngày (60 tháp), hệ thống tải lúa Hệ thống sản xuất gạo đồ gạo trắng 250.000 tấn/năm Máy móc, trang thiết bị văn phòng Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 69 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo TT III IV Chỉ tiêu Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án đầu tư Chi phí thiết kế vẽ thi cơng Chi phí thẩm tra thiết kế BVTC Chi phí thẩm tra dự tốn cơng trình Chi phí lập hồ sơ mời thầu, đánh giá hồ sơ dự thầu thi cơng xây dựng Chi phí lập hồ sơ mời thầu, đánh giá hồ sơ dự thầu mua sắm thiết bị Chi phí giám sát thi cơng xây dựng Chi phí giám sát thi cơng lắp đặt thiết bị V Chi phí khác Thẩm tra phê duyệt, toán Vốn lưu động Kiểm toán VI Chi phí dự phòng Dự phòng cho yếu tố phát sinh (5%) Dự phòng cho yếu tố trượt giá (TT: 5%) Tổng cộng Giá trị tài sản tính khấu hao (1.000 đồng) Năm khấu hao 15.005.316 20.471.896 2.568.797 9.605.798 338.386 311.097 229.229 527.094 5.163.117 1.728.378 14.011.619 5.153.699 1.126.750.000 8.857.920 294.782.283 147.391.142 147.391.142 2.115.855.115 Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 Năm hoạt động 10 ………… ………… 54.578.400 54.578.400 70 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo Doanh thu dòng tiền hàng năm dự án KHỎAN MỤC TT I Tổng doanh thu năm Thu từ chế biến gạo đồ - Số lượng gạo - Đơn giá Thu từ chế biến gạo trắng - Số lượng gạo - Đơn giá Thu từ chiết suất dầu cám gạo - Số lượng - Đơn giá - Thu từ sản xuất Silica Số lượng - Đơn giá II Tổng chi phí năm Năm ngàn đồng 2017 2018 - - - - 28.000 28.000 - - 11.718 11.718 - - 550.000 550.000 - - 338.025 338.025 2.977.920 3.018.470 "" 2.256.000 2.286.720 "" 721.920 731.750 Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng ngàn đồng Chi phí lương điều hành, nhân viên hành Chi phí BHYT, BHXH Chi phí quảng bá sản phẩm 3% - - Chi phí chế biến gạo đồ 85% - - Chi phí chế biến gạo trắng 88% - - Chi phí chiết suất dầu cám gạo 72% - - Chi phí sản xuất Silica 72% - - Khấu hao hàng năm dự án -2.977.920 -3.018.470 -2.977.920 -3.018.470 III Lợi nhuận trước thuế IV Thuế TNDN V Lợi nhuận sau thuế Ghi chú: tỷ giá USD 22.535 Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 71 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo TT KHỎAN MỤC I Tổng doanh thu năm Thu từ chế biến gạo đồ - Số lượng gạo - Đơn giá Thu từ chế biến gạo trắng - Số lượng gạo - Đơn giá Thu từ chiết suất dầu cám gạo - Số lượng - Đơn giá Thu từ sản xuất Silica - Số lượng - Đơn giá II Tổng chi phí năm 2019 Năm ngàn đồng 1.902.160.800 6.340.536.000 630.000.000 2.100.000.000 22.500 75.000 28.000 28.000 369.123.300 1.230.411.000 31.500 105.000 11.718 11.718 396.000.000 1.320.000.000 720 2.400 550.000 550.000 507.037.500 1.690.125.000 1.500 5.000 338.025 338.025 Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng ngàn đồng 2020 1.939.232.783 5.596.962.403 Chi phí lương điều hành, nhân viên hành Chi phí BHYT, BHXH Chi phí quảng bá sản phẩm 3% 57.064.824 190.216.080 Chi phí chế biến gạo đồ 85% 535.500.000 1.785.000.000 Chi phí chế biến gạo trắng 88% 324.828.504 1.082.761.680 Chi phí chiết suất dầu cám gạo 72% 285.120.000 950.400.000 Chi phí sản xuất Silica 72% 365.067.000 1.216.890.000 Khấu hao hàng năm dự án 368.592.623 368.592.623 -37.071.983 743.573.597 III Lợi nhuận trước thuế "" 2.318.054 2.350.015 "" 741.777 752.005 IV Thuế TNDN V Lợi nhuận sau thuế 148.714.719 -37.071.983 Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 594.858.877 72 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo TT KHỎAN MỤC I Tổng doanh thu năm Thu từ chế biến gạo đồ - Số lượng gạo - Đơn giá Thu từ chế biến gạo trắng - Số lượng gạo - Đơn giá Thu từ chiết suất dầu cám gạo - Số lượng - Đơn giá Thu từ sản xuất Silica - Số lượng - Đơn giá II Tổng chi phí năm 2021 Năm ngàn đồng 2022 6.340.536.000 6.340.536.000 2.100.000.000 2.100.000.000 75.000 75.000 28.000 28.000 1.230.411.000 1.230.411.000 105.000 105.000 11.718 11.718 1.320.000.000 1.320.000.000 2.400 2.400 550.000 550.000 1.690.125.000 1.690.125.000 5.000 5.000 338.025 338.025 5.597.005.436 5.597.049.329 "" 2.382.616 2.415.868 "" 762.437 773.078 Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng ngàn đồng Chi phí lương điều hành, nhân viên hành Chi phí BHYT, BHXH Chi phí quảng bá sản phẩm 3% 190.216.080 190.216.080 Chi phí chế biến gạo đồ 85% 1.785.000.000 1.785.000.000 Chi phí chế biến gạo trắng 88% 1.082.761.680 1.082.761.680 Chi phí chiết suất dầu cám gạo 72% 950.400.000 950.400.000 Chi phí sản xuất Silica 72% 1.216.890.000 1.216.890.000 Khấu hao hàng năm dự án 368.592.623 368.592.623 III Lợi nhuận trước thuế 743.530.564 743.486.671 IV Thuế TNDN 148.706.113 148.697.334 594.824.451 594.789.337 V Lợi nhuận sau thuế Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 73 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo TT KHỎAN MỤC I Tổng doanh thu năm Thu từ chế biến gạo đồ - Số lượng gạo - Đơn giá Thu từ chế biến gạo trắng - Số lượng gạo - Đơn giá Thu từ chiết suất dầu cám gạo - Số lượng - Đơn giá Thu từ sản xuất Silica - Số lượng - Đơn giá II Tổng chi phí năm 2023 Năm ngàn đồng 2024 6.340.536.000 6.340.536.000 2.100.000.000 2.100.000.000 75.000 75.000 28.000 28.000 1.230.411.000 1.230.411.000 105.000 105.000 11.718 11.718 1.320.000.000 1.320.000.000 2.400 2.400 550.000 550.000 1.690.125.000 1.690.125.000 5.000 5.000 338.025 338.025 5.597.094.100 5.283.125.543 "" 2.449.785 2.484.381 "" 783.931 795.002 Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng ngàn đồng Chi phí lương điều hành, nhân viên hành Chi phí BHYT, BHXH Chi phí quảng bá sản phẩm 3% 190.216.080 190.216.080 Chi phí chế biến gạo đồ 85% 1.785.000.000 1.785.000.000 Chi phí chế biến gạo trắng 88% 1.082.761.680 1.082.761.680 Chi phí chiết suất dầu cám gạo 72% 950.400.000 950.400.000 Chi phí sản xuất Silica 72% 1.216.890.000 1.216.890.000 Khấu hao hàng năm dự án 368.592.623 54.578.400 III Lợi nhuận trước thuế 743.441.900 1.057.410.457 IV Thuế TNDN 148.688.380 211.482.091 594.753.520 845.928.365 V Lợi nhuận sau thuế Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 74 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo TT KHỎAN MỤC I Tổng doanh thu năm Thu từ chế biến gạo đồ - Số lượng gạo - Đơn giá Thu từ chế biến gạo trắng - Số lượng gạo - Đơn giá Thu từ chiết suất dầu cám gạo - Số lượng - Đơn giá Thu từ sản xuất Silica - Số lượng - Đơn giá II Tổng chi phí năm 2025 Năm ngàn đồng 2026 10 6.340.536.000 6.340.536.000 2.100.000.000 2.100.000.000 75.000 75.000 28.000 28.000 1.230.411.000 1.230.411.000 105.000 105.000 11.718 11.718 1.320.000.000 1.320.000.000 2.400 2.400 550.000 550.000 1.690.125.000 1.690.125.000 5.000 5.000 338.025 338.025 5.283.172.123 5.283.219.634 "" 2.519.669 2.555.662 "" 806.294 817.812 Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng ngàn đồng Chi phí lương điều hành, nhân viên hành Chi phí BHYT, BHXH Chi phí quảng bá sản phẩm 3% 190.216.080 190.216.080 Chi phí chế biến gạo đồ 85% 1.785.000.000 1.785.000.000 Chi phí chế biến gạo trắng 88% 1.082.761.680 1.082.761.680 Chi phí chiết suất dầu cám gạo 72% 950.400.000 950.400.000 Chi phí sản xuất Silica 72% 1.216.890.000 1.216.890.000 Khấu hao hàng năm dự án 54.578.400 54.578.400 1.057.363.877 1.057.316.366 211.472.775 211.463.273 845.891.102 845.853.093 III Lợi nhuận trước thuế IV Thuế TNDN V Lợi nhuận sau thuế Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 75 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo TT KHỎAN MỤC I Tổng doanh thu năm Thu từ chế biến gạo đồ - Số lượng gạo - Đơn giá Thu từ chế biến gạo trắng - Số lượng gạo - Đơn giá Thu từ chiết suất dầu cám gạo - Số lượng - Đơn giá Thu từ sản xuất Silica - Số lượng - Đơn giá II Tổng chi phí năm 2027 11 Năm ngàn đồng 2028 12 6.340.536.000 6.340.536.000 2.100.000.000 2.100.000.000 75.000 75.000 28.000 28.000 1.230.411.000 1.230.411.000 105.000 105.000 11.718 11.718 1.320.000.000 1.320.000.000 2.400 2.400 550.000 550.000 1.690.125.000 1.690.125.000 5.000 5.000 338.025 338.025 5.283.268.096 5.283.317.526 "" 2.592.375 2.629.823 "" 829.560 841.543 Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng Tấn ngàn đồng ngàn đồng Chi phí lương điều hành, nhân viên hành Chi phí BHYT, BHXH Chi phí quảng bá sản phẩm 3% 190.216.080 190.216.080 Chi phí chế biến gạo đồ 85% 1.785.000.000 1.785.000.000 Chi phí chế biến gạo trắng 88% 1.082.761.680 1.082.761.680 Chi phí chiết suất dầu cám gạo 72% 950.400.000 950.400.000 Chi phí sản xuất Silica 72% 1.216.890.000 1.216.890.000 Khấu hao hàng năm dự án 54.578.400 54.578.400 1.057.267.904 1.057.218.474 211.453.581 211.443.695 845.814.324 845.774.779 III Lợi nhuận trước thuế IV Thuế TNDN V Lợi nhuận sau thuế Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 76 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo Phân tích khả hoàn vốn giản đơn dự án Năm Vốn đầu tư (1.000 đồng) LN sau thuế Khấu hao Thu nhập Chênh lệch Thứ 22.519.086 -2.977.920 -2.977.920 -25.497.006 Thứ 1.406.115.324 -3.018.470 -3.018.470 -1.434.630.800 Thứ 1.813.970.705 -37.071.983 368.592.623 331.520.640 -2.917.080.865 Thứ 594.858.877 368.592.623 963.451.500 -1.953.629.365 Thứ 594.824.451 368.592.623 963.417.074 -990.212.290 Thứ 594.789.337 368.592.623 963.381.960 -26.830.330 Thứ 594.753.520 368.592.623 963.346.143 936.515.813 Thứ 845.928.365 54.578.400 900.506.765 1.837.022.578 Thứ 845.891.102 54.578.400 900.469.502 2.737.492.080 Thứ 10 845.853.093 54.578.400 900.431.493 3.637.923.573 Thứ 11 845.814.324 54.578.400 900.392.724 4.538.316.296 Thứ 12 845.774.779 54.578.400 900.353.179 5.438.669.475 6.565.419.475 2.115.855.115 8.681.274.590 5.438.669.475 Cộng 3.242.605.115 Khả hoàn vốn = (LN sau thuế + KHCB) / Vốn đầu tư = Thời gian hoàn vốn: năm Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 2,68 tháng 77 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo Phân tích khả hồn vốn có chiết khấu dự án (ĐVT: 1000 đồng) Năm Vốn đầu tư LN sau thuế Khấu hao Suất chiết Thu nhập khấu i=5,02% -2.977.920 0,950 Hiện giá vốn đầu tư Hiện giá thu nhập Chênh lệch Thứ 22.519.086 -2.977.920 - Thứ 1.406.115.324 -3.018.470 - -3.018.470 0,902 1.268.484.812 -2.723.023 -1.295.424.891 Thứ 1.813.970.705 -37.071.983 368.592.623 331.520.640 0,857 1.554.271.075 284.058.028 -2.565.637.938 Thứ - 594.858.877 368.592.623 963.451.500 0,814 - 784.076.646 -1.781.561.292 Thứ - 594.824.451 368.592.623 963.417.074 0,773 - 744.689.388 -1.036.871.904 Thứ - 594.789.337 368.592.623 963.381.960 0,734 - 707.280.201 -329.591.703 Thứ - 594.753.520 368.592.623 963.346.143 0,697 - 671.749.760 342.158.057 Thứ - 845.928.365 54.578.400 900.506.765 0,662 - 596.409.156 938.567.213 Thứ - 845.891.102 54.578.400 900.469.502 0,629 - 566.445.975 1.505.013.188 Thứ 10 - 845.853.093 54.578.400 900.431.493 0,597 - 537.987.678 2.043.000.866 Thứ 11 - 845.814.324 54.578.400 900.392.724 0,567 - 510.958.695 2.553.959.561 Thứ 12 - 845.774.779 54.578.400 900.353.179 0,539 - 485.287.255 3.039.246.816 3.242.605.115 6.565.419.475 2.115.855.115 8.681.274.590 2.844.144.515 5.883.391.331 3.039.246.816 Khả hồn vốn có chiết khấu = Thời gian hoàn vốn: 21.388.628 -2.828.428 -24.217.056 2,07 năm Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 tháng 78 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo Tính tốn phân tích giá (NPV) dự án ( ĐVT: 1000 đồng) Năm Vốn đầu tư LN sau thuế Khấu hao Thu nhập Suất chiết khấu i= 5,02% Hiện giá vốn đầu tư Hiện giá thu nhập Thứ 22.519.086 -2.977.920 - -2.977.920 0,9498 21.388.628 -2.828.428 Thứ 1.406.115.324 -3.018.470 - -3.018.470 0,9021 1.268.484.812 -2.723.023 Thứ 1.813.970.705 -37.071.983 368.592.623 331.520.640 0,8568 1.554.271.075 284.058.028 Thứ - 594.858.877 368.592.623 963.451.500 0,8138 - 784.076.646 Thứ - 594.824.451 368.592.623 963.417.074 0,7730 - 744.689.388 Thứ - 594.789.337 368.592.623 963.381.960 0,7342 - 707.280.201 Thứ - 594.753.520 368.592.623 963.346.143 0,6973 - 671.749.760 Thứ - 845.928.365 54.578.400 900.506.765 0,6623 - 596.409.156 Thứ - 845.891.102 54.578.400 900.469.502 0,6291 - 566.445.975 Thứ 10 845.853.093 54.578.400 900.431.493 0,5975 - 537.987.678 Thứ 11 845.814.324 54.578.400 900.392.724 0,5675 - 510.958.695 Thứ 12 845.774.779 54.578.400 900.353.179 0,5390 - 485.287.255 6.565.419.475 2.115.855.115 8.681.274.590 2.844.144.515 5.883.391.331 Cộng 3.242.605.115 Ghi chú: Vốn đầu tư bỏ vào đầu năm Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 NPV: 3.039.246.816 79 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo Phân tích theo tỷ suất hoàn vốn nội (IRR) dự án (ĐVT : 1000 đồng) Chỉ tiêu Năm Lãi suất chiết khấu 14,982 Hệ số 1,0000 Thứ Thứ Thứ Thứ Thứ 0,8697 0,7564 0,6578 0,5721 0,4976 Thu nhập -2.977.920 -3.018.470 -37.071.983 743.573.597 743.530.564 Hiện giá thu nhập -2.589.901 -2.283.112 -24.386.880 425.406.896 369.955.538 Lũy kế HGTN -2.589.901 -4.873.013 -29.259.893 396.147.004 766.102.542 Chi phí XDCB 22.519.086 1.406.115.324 1.813.970.705 Hiện giá chi phí 19.584.879 1.063.558.112 1.193.275.417 - - Lũy kế HG chi phí 19.584.879 1.083.142.991 2.276.418.407 2.276.418.407 2.276.418.407 Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 80 Dự án đầu tư chuỗi giá trị gia tăng sản phẩm từ lúa, gạo Chỉ tiêu Thứ Thứ Thứ Thứ Thứ 10 T- cộng Lãi suất chiết khấu Hệ số 0,4327 0,3763 0,3273 0,2847 0,2476 Thu nhập 743.486.671 743.441.900 1.057.410.457 1.057.363.877 1.057.316.366 6.103.055.059 Hiện giá thu nhập 321.731.835 279.793.760 Lũy kế HGTN 1.087.834.377 346.102.497 300.992.548 261.761.861 2.276.485.043 1.367.628.137 1.713.730.634 2.014.723.182 2.276.485.043 3.242.605.115 Chi phí XDCB Hiện giá chi phí Lũy kế HG chi phí IRR= 14,982 >5,02% 2.276.418.407 - - 2.276.418.407 2.276.418.407 2.276.418.407 2.276.418.407 2.276.418.407 Chứng tỏ dự án có hiệu Đơn vị tư vấn: www.lapduandautu.vn PICC - 0903034381 81