THỰC TRẠNG RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHNo

THỰC TRẠNG RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT SÔNG CÔNG 2.1. TỔNG QUAN VỀ NHNo&PTNT SÔNG CÔNG 2.1.1. Khái quát về NHNo & PTNT Sông Công 2.1.1.1. Sự thành lập và phát triển Sông Công là một thị xã công nghiệp trẻ, đang phát triển của tỉnh Thái Nguyên. NHNo&PTNT Sông Công là một NH đóng trên địa bàn thị xã. Những năm đầu thành lập, NH phải đối mặt với nhiều khó khăn chồng chất, nguồn vốn kinh doanh nhỏ bé, thị trường hẹp. Đến nay, hoạt động kinh doanh của NH đã dần ổn định và đi vào phát triển với mạng lưới phân phối rộng khắp trong và ngoài tỉnh, kết quả hoạt động kinh doanh tốt dần, mang lại niềm tin cho khách hàng. 2.1.1.2. Đặc điểm của NH Kinh tế chủ yếu của thị xã là sản xuất nông nghiệp. Đặc điểm này ảnh hưởng nhiểu đến đặc điểm của NH. NH xác định đối tượng chính là nông nghiệp và nông dân. NHNo&PTNT Sông Công là thành viên của NHNo tỉnh Thái Nguyên. Về mô hình tổ chức toàn NH có 1 giám đốc, 1 phó giám đốc, 2 phòng ban chính là phòng kinh doanh và phòng kế toán với 20 cán bộ công nhân viên. Mô hình tổ chức của chi nhánh được thể hiển ở sơ đồ sau: Giám Đốc Phó Giám Đốc Phòng Kinh Doanh Phòng Kế Toán Hình 2.1 – Mô hình tổ chức chi nhánh NHNo&PTNT Sông Công NHNo&PTNT Sông Công thực hiện chức năng kinh doanh đa năng, chủ yếu là kinh doanh tiền tệ tín dụng và các dịch vụ NH trong và ngoài nước, đầu tư cho các dự án phát triển kinh tế xã hội. Chức năng, nhiệm vụ của các phòng: • Phòng kinh doanh: - Xây dựng đề án phát triển tín dụng, tham mưu cho ban giám đốc chỉ đạp và tổ chức triển khai thực hiện các mục tiêu tín dụng. - Phân tích kinh tế theo ngành nghề kinh doanh, lựa chọn đối tượng, hình thức và biện pháp cho bay đạt hiệu quả cao. - Xây dựng chiến lược KH, phân loại KH. - Nghiên cứu, đề xuất, triển khai áp dụng các sản phẩm dịch vụ, nghiệp vụ mới theo hướng kinh doanh đa năng. - Chỉ đạo, kiểm tra, phân tích hoạt động tín dụng, phân loại nợ, phân tích nợ quá hạn đề tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục. - Thực hiện kế hoạch đào tạo, tổ chức tập huấn nghiệp vụ chuyên đề tín dụng. • Phòng kế toán - Tham mưu cho Ban giám đốc về: Chiến lược, kế hoạch phát triển kinh doanh, tổ chức quản lý tài chính, kế toán – ngân quỹ trong chi nhánh. - Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ kế toán, ngân quỹ. - Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNo&PTNT trên địa bàn. - Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và báo cáo theo quy định. - Thực hiện các khoản nộp ngân sách nhà nước theo quy định. - Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước. - Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định. NHNo&PTNT Sông Công là chi nhánh mới thành lập, do đó gặp nhiều khó khăn, tuy nhiên, hoạt động kinh doanh trong những năm qua đã mang lại kết quả to lớn thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương. 2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Sông Công Trong những năm vừa qua mặc dù phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức như: khủng hoảng kinh tế toàn cầu, chính trị thế giới bất ổn . nhưng nhờ chính phủ tạo điều kiện, NHNo&PTNT Việt Nam đã đưa ra các chính sách đúng đắn, kịp thời, đồng thời chi nhánh luôn theo dõi sát sao diễn biến thị trường và đưa ra các giải pháp điều hành linh hoạt nên các mặt hoạt động của chi nhánh đều đạt được những kết quả đáng ghi nhận thể hiện ở mức tăng trưởng quy mô hoạt động trên cả phương diện huy động vốn, cho vay và cung cấp các dịch vụ tài chính khác. • Về nguồn vốn Nguồn vốn của chi nhánh luôn tăng trưởng qua các năm thể hiện xu hướng tăng trưởng mạnh của chi nhánh. Bảng 2.1 – Tình hình huy động vốn của chi nhánh Sông Công Thời điểm 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 Chỉ tiêu Số tiền(tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền(tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Tốc độ tăng (%) Số tiền(tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Tốc độ tăng (%) Tổng NV huy động 62,282 100 76,036 100 22 117,453 100 54,4 I - Theo kỳ hạn 1- Không kỳ hạn 10,096 16,21 6,878 9,05 - 31,88 8,99 7,6 30,7 2- Kỳ hạn <12 tháng 42,412 68,1 61,714 81,16 45,51 102,538 87,4 66,1 3- Kỳ hạn > 12 tháng 9,774 15,69 7,444 9,79 -23,84 5,925 5,0 -20,4 II–Theo thành phần KT 1- Tiền gửi của tổ chức 11,099 17.82 6,427 8,45 -42,1 28,333 24,1 24,25 2 – NV dân cư 51,183 82,18 69,609 91,55 36 89,12 75,9 28 III- Theo loại tiền gửi 1- VND 58,051 93,21 72,587 95,5 25 113,505 96,6 56,3 2- USD 4,231 6,79 3,499 4,5 - 17,3 3,948 3,4 12,83 (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT Sông Công các năm 2008, 2009, 2010) Xét về quy mô: Nguồn vốn của chi nhánh luôn tăng trưởng qua các năm, cụ thể, năm 2009 tăng 22% và năm 2010 tăng 54,4%. Để có được kết quả ấn tượng trên chi nhánh đã chủ trương đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, đáp ứng ngày càng nhiều tiện ích cho KH và liên tục triển khai các hình thức huy động vốn mới đã thu hút được nhiều nguồn vốn từ dân cư. Giấy tờ có giá dài hạn: trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn cũng được phát hành đồng thời nhằm đa dạng kỳ hạn của các khoản huy động. Bên cạnh đó, chi nhánh còn nhạy bén trong cạnh tranh bằng cách đưa ra các mức lãi suất huy động phù hợp, các hình thức dự thưởng Do đó, mặc dù có sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các NH hoạt động trên cùng địa bàn nhưng nguồn vốn của chi nhánh liên tục tăng qua các năm. Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn năm 2010 lớn hơn tốc độ tăng trưởng nguồn vốn năm 2009 (54,4% so với 22%) trong khi tốc độ làm phát là 11,75%. So sánh với tốc độ lạm phát năm 2010 ta thấy công tác huy động vốn của chi nhánh phát triển mạnh. Có được kết quả đáng tự hào này là do tình hình kinh tế thế giới đã chuyển mình, thoát khỏi dư âm của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008 và đang dần phục hồi. Tại Việt Nam, sau khi chính phủ đưa ra gói kích cầu với tổng trị giá lên đến 8 tỷ USD nền kinh tế đã có những chuyển biến tích cực. Tuy nhiên lạm phát những tháng cuối năm 2010 tăng cao, NHNN thực hiện chính sách tiền tệ bắt buộc khiến cho lãi suất tăng nhanh, các NH cạnh tranh gay gắt trong huy động vốn. Điều này đặt chi nhánh vào tình trạng kinh doanh khó khăn, ảnh hưởng lớn đến hoạt động huy động vốn của chi nhánh. Xét về cơ cấu huy động - Cơ cấu theo kỳ hạn: Nhìn chung trong các năm 2008, 2009, 2010 cơ cấu huy động tiền gửi ngắn hạn (<12 tháng) có xu hướng tăng nhanh, ngược lại tiền gửi kỳ hạn dài (> 12 tháng) có xu hướng giảm, tiền gửi không kỳ hạn thì không ổn định qua các năm. Tiền gửi kỳ hạn ngắn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn huy động trong cơ cấu theo kỳ hạn cả 3 năm và có xu hướng tăng cả về số lượng và tỷ trọng. Năm 2008 chi nhánh huy động 42,412 tỷ đồng tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng 68,11%, 2 năm tiếp theo tăng lến 62,145 tỷ đồng và 95,114 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 81,84% và 81,06%. Tiền gửi dài hạn thường chiếm tỷ trọng nhỏ nhất trong cả 3 năm và có xu hướng giảm, năm 2008 tiền gửi kỳ hạn dài là 9,765 tỷ đồng chiếm 15,68 % trong tổng nguồn vốn huy động, đến năm 2010 con số này giảm xuống còn 5,895 tỷ đồng với tỷ trọng chỉ còn 5,02%. Điều này cho thấy khả năng đáp ứng nhu cầu vốn trung và dài hạn cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh chưa tốt, nguồn vốn huy động chưa ổn định. Sở dĩ có tình trạng này là do trong giai đoạn cuối năm 2008 và cuối năm 2010 lãi suất trên thị trường biến động mạnh cùng với lạm phát tăng cao gây tâm lý hoang mang cho người dân dẫn đến tình trạng người dân lực chọn gửi tiền kỳ hạn ngắn để hưởng lãi cao hơn nếu lãi suất thị trường tiếp tục tăng. - Cơ cấu theo thành phần kinh tế: Nguồn vốn từ KH chiếm tỷ trọng lớn nhất ( 99,32% năm 2008, 99,995 % năm 2009 và 99,914 % năm 2010) và tăng đều qua các năm về cả số tuyệt đối và số tương đối ( năm 2009 là 75,933 tỷ đồng , tăng 22,776 %, năm 2010 là 117,238 tỷ đồng, tăng 54,4%). Có sự tăng lên này là do trong tình hình kinh tế khó khăn dân chúng có xu hướng tiết kiệm nhiều hơn, tiêu dùng ít hơn khiến cho dòng tiền gửi đổ về NH tăng lên. Trong khi đó nguồn vốn tiền gửi, tiền vay các TCTD khác chiếm tỷ trọng rất nhỏ và giảm cả về số tuyệt đối vào năm 2009 ( 0,004 tỷ đồng tương ứng tốc độ giảm 99,06% ) và tăng trở lại vào năm 2010 ( 0,101 tỷ đồng tương ứng tốc độ tăng 24,25%). Các con số trên cho thấy, chi nhánh có tiềm năng trong việc huy động tiền gửi từ KH, trong đó bao gồm cả dân cư và các tổ chức kinh tế, tuy nhiên việc huy động các khoản tiền gửi hoặc vay từ TCTD khác còn rất hạn chế. - Về sử dụng vốn Bảng 2.2 – Tình hình sử dụng vốn của chi nhánh Thời điểm 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 Chỉ tiêu Số lượng (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Số lượng (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Số lượng (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Cho vay 83,781 96,76 109,954 98,33 144,592 97,84 Dự trữ 2,805 3,24 1,864 1,67 3,194 2,16 Tổng 86,586 100 111,818 100 147,786 100 ( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Sông Công năm 2008, 2009, 2010) Hoạt động sử dụng vốn quan trọng của chi nhánh là để cho vay. Cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất và liên tục tăng về số tuyệt đối: năm 2008 là 83,781 tỷ đồng, năm 2009 tăng lên 109,954 tỷ đồng và năm 2010 là 144,592 tỷ đồng. Dễ dàng nhận thấy vốn cho vay của chi nhánh vượt qua lượng vốn huy động được, chi nhánh phải vay vốn từ các tổ chức khác như điều hòa vốn nội bô, ADB, WB hay từ chính phủ…. Lãi suất vay từ các tổ chức ADB,WB hay từ chính phủ rất thấp tuy nhiên chỉ có số lượng nhỏ và nhằm mục đích tài trợ nhất định nên lãi thu được ít. Chi nhánh sử dụng số lượng lớn vốn điều hòa nội bộ, trong khi lãi suất điều hòa vốn cao hơn lãi suất huy động tạo ra áp lực lớn đồng thời làm giảm lợi nhuận của chi nhánh. Tỷ trọng cho vay năm 2009 tăng lên so với năm 2008 ( 98,33% so với 96,76%) cho thấy năm 2009 để khôi phục kinh tế sau khủng hoảng, để kéo đất nước ra khỏi tình trạng giảm phát, NHNN áp dụng chính sách tiền tệ nới lỏng, tăng dư nợ tín dụng, giảm dự trữ. Đến nửa cuối năm 2010 nền kinh tế nước ta một lần nữa đối mặt với lạm phát tăng cao, chính sách tiền tệ thắt chặt buộc các NH phải giảm cho vay để kiềm chế lạm phát. Xét riêng về hoạt động tín dụng: Bảng 2.3 – Tình hình hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Sông Công Năm 2008 2009 2010 Chỉ tiêu Số tiền (tỷ đồng) Số tiền (tỷ đồng) Tỷ lệ tăng/giảm so với năm 2008 (%) Số tiền (tỷ đồng) Tỷ lệ tăng giảm so với năm 2009 (%) Doanh số cho vay 121,497 163,8 34,82 200 22,1 Doanh số thu nợ 112,677 137,628 22,14 166 20,62 ( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Sông Công, Thái Nguyên các năm 2008 , 2009, 2010) Nhìn vào bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay tăng nhanh vào năm 2009 (26,42%) là do các gói kích cầu của chính phủ nhằm vực dậy nền kinh tế nước ta sau khủng hoảng. Với gói hỗ trợ lãi suất 4% nên mặc dù các nền kinh tế khó khăn nhưng doanh số cho vay vẫn tăng. Đến năm 2010 doanh số cho vay vẫn tăng nhưng với tốc độ nhỏ hơn (22,78%) do tình hình kinh tế có những dấu hiệu bất lợi: các tháng cuối năm 2010 lãi suất cho vay tăng cao nên nhu cầu vốn tín dụng giảm. Bảng 2.4 – Cơ cấu cho vay của chi nhánh vào thời điểm cuối các năm 2008, 2009, 2010 Thời điểm 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 Chỉ tiêu Số tiền (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Tốc độ tăng (%) Số tiền (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Tốc độ tăng (%) Tổng dư nợ 83,781 100 109,954 100 31,24 144,592 100 31,18 I - Theo thời hạn 1 - Ngắn hạn 53,712 64,11 63,683 60,6 24,1 93,171 64,4 39,7 2 - Trung dài hạn 30.07 35,89 43,271 39,4 73,95 51,421 35,6 18,8 (Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh NHNo&PTNT Sông Công, Thái Nguyên các năm 2008, 2009, 2010) Dư nợ cho vay của chi nhánh tăng đều qua các năm, cụ thể năm 2009 tăng 26,173 tỷ đồng tương đương tốc độ tăng 31,24 % so với năm 2008 cho thấy mặc dù tình hình kinh tế khó khăn nhưng được sự hỗ trợ của chính phủ các doanh nghiệp vẫn vay vốn đầu tư cho sản xuất. Năm 2008 do khủng hoảng kinh tế nên các doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc trả nợ NH đúng hạn, đến năm 2009, kinh tế có dấu hiệu phục hồi, các doanh nghiệp hoàn trả được các khoản nợ tồn đọng. Đây chính là nguyên nhân của sự tăng mạnh doanh số thu hồi nợ năm 2009. Năm 2010 dư nợ tín dụng tiếp tục tăng 34,638 tỷ đồng tương ứng tốc độ tăng 31,5% so với năm 2009. Mặc dù vào cuối năm 2010 lãi suất tăng cao nhưng với tâm lý tin tưởng vào sự phục hồi của kinh tế toàn cầu, các doanh nghiệp tăng cường vay nợ NH để đầu tư sản xuất dẫn đến dư nợ cho vay của chi nhánh tiếp tục tăng. Xét về cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn có thể thấy dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ:64,11% năm 2008, 57,92 % vào cuối năm 2009 và 64,41% vào cuối năm 2010. Năm 2009 tỷ trọng của dư nợ tín dụng trung và dài hạn tăng lên trong khi tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn giảm xuống cho thấy dư nợ có tính ổn định hơn, chi phí cho việc thiết lập hồ sơ vay giảm đi, giảm tải cho cán bộ tín dụng. Sang đến năm 2010 tình hình kinh tế trở nên phúc tạp dẫn đến dư nợ vay ngắn hạn tăng trở lại, dư nợ vay trung hạn vẫn tăng nhưng với tốc độ chậm hơn, ngược lại dư nợ vay dài hạn giảm mạnh. Điều này đồng nghĩa với việc hi phí hoạt động tăng làm giảm lợi nhuận của chi nhánh. Kết quả kinh doanh Kết quả kinh doanh của chi nhánh được xác định trên cơ sở thu nhập và chi phí. Với đặc điểm hoạt động kinh doanh tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu nên phần lớn thu nhập kinh doanh của chi nhánh là thu nhập lãi còn trong chi phí thì chi phí trả lãi chiếm tỷ trọng lớn nhất. Vì lý do đó, khi thu nhập lãi hay chi phí lãi biến động thì ảnh hưởng lớn đến kết quả kinh doanh của chi nhánh. Bảng 2.5 – Kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT Sông Công Năm 2008 2009 2010 Chỉ tiêu Số tiền (trđ) Số tiền (trđ) Chênh lệch so với 2008 Số tiền (trđ) Chênh lệch so với 2009 Tuyệt đối (trđ) Tương đối (%) Tuyệt đối (trđ) Tương đối (%) Tổng thu nhập 14.862 13.745 -1.117 - 7,52 19.257 5.512 40,1 Trong đó: Thu nhập lãi 13.187 12.183 - 1.004 - 7,61 18.798 6.615 50,16 Tổng chi phí 14.032 12.517 - 1.515 - 10,8 17.147 4.63 36,99 Trong đó: Chi phí lãi 10.178 8.777 -1.401 - 13,77 13.409 4.632 52,77 Thu nhập lãi ròng 3.009 3.406 397 13,2 5.389 1.983 58,2 Lợi nhuận trước thuế 1.586 2.331 745 46,97 4.961 2630 112,83 Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản (ROA) 1,8% 2,03% 0,23% 12,78% 3,27% 1,24% 61,08% ( Nguồn: Kết quả kinh doanh NHNo&PTNT Sông Công, Thái Nguyên các năm 2008, 2009, 2010) Nhìn vào bảng số liệu dễ dàng nhận thấy lợi nhuận của chi nhánh đều tăng qua các năm: năm 2009 tăng nhẹ ở mức 745 triệu đồng, tương ứng tốc độ tăng 46,97%; năm 2010 con số này ở mức 2.630 triệu đồng, tương ứng tốc độ tăng 112,83%. Năm 2009 mặc dù thu nhập lãi ròng chỉ tăng 13,2% so với năm 2008 nhưng lợi nhuận trước thuế lại tăng 46,97%. Có điều này là do năm 2009 tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ giảm so với năm 2008 (1.075 triệu đồng so với 1.423 triệu đồng, giảm 24,46%) cho thấy hoạt động tín dụng năm 2009 gặp ít rủi ro hơn. Năm 2010 lợi nhuận trước thuế tăng đột biến ở mức 2.630 triệu đồng so với năm 2009 và tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản cũng tăng 1,24%, cao nhất trong 3 năm qua. Có kết quả này là do 4 nguyên nhân chính: Một là, thu nhập lãi ròng tăng 1.983 triệu đồng do chi nhánh đã tận dụng được nguồn vốn rẻ như tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn để đầu tư trong thời điểm lãi suất thị trường đầy biến động; Hai là, hoàn nhập dự phòng rủi ro, năm 2010 trích lập dự phòng rủi ro ít hơn năm 2009 gần 650 triệu đồng); Ba là, chi nhánh tăng thu từ các hoạt động dịch vụ ngân hàng: dịch vụ chuyển tiền…; Bốn là, sự cố găng, tinh thần trách nhiệm của cán bộ công nhân viên toàn chi nhánh trong việc kinh doanh và tiết kiệm chi phí hoạt động. Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản các năm 2009, 2010 đều tăng so với năm trước đó, tuy nhiên tốc độ tăng của năm 2010 lớn hơn tốc độ tăng năm 2009 cho thấy lợi nhuận được tạo ra từ tài sản trong năm 2010 lớn hơn năm 2009. Điều này đồng nghĩa với việc chi nhánh sử dụng tài sản ngày càng hiệu quả. Tỷ suất lợi nhuận năm 2009 chỉ tăng 12,78% trong khi lợi nhuận trước thuế tăng 46,97% nghĩa là tổng tài sản của chi nhánh tăng nhanh hơn lợi nhuận trước thuế. Một sự tăng lên của tổng tài sản cho thấy chi nhánh đang mở rộng hoạt động kinh doanh của mình. Các số liệu về tỷ suất lợi nhuận và lợi nhuận trước thuế năm 2010 cũng thể hiện điều này. 2.2. THỰC TRẠNG RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH 2.2.1. Lựa chọn mô hình đo lường rủi ro lãi suất RRLS dẫn đến tổn thất là một yếu tố khó tránh khỏi trong hoạt động kinh doanh của NH. Kể từ khi NHNN thay đổi cơ chế điều hành lãi suất theo hướng tự do hóa lãi suất và quá trình hội nhập càng sâu hơn vào nền kinh tế thế giới của Việt Nam, sự biến động lãi suất đã trở nên thường xuyên hơn gây cho các NH nhiều khó khăn trong kinh doanh do lãi suất là giá cả trong kinh doanh tiền tệ. Về mặt lý thuyết có thể sử dụng các mô hình khác nhau để đo lường RRLS: mô hình kì hạn, mô hình định giá lại, mô hình thời lượng. Trong khóa luận này lựa [...]... 10/2008 lãi suất huy động vốn USD cao nhất còn 6,5%/năm và lãi suất cho vay USD bình quân còn 9%/năm Đến cuối tháng 10/2008 lãi suất USD tiếp tục được các NHTM điều chỉnh giảm nhẹ hơn nữa, lãi suất huy động USD cao nhất xoay quanh mức 6%/năm và lãi suất cho vay USD xoay quanh mức 8,5%/năm Đến tháng 12/2008, lãi suất huy động và cho vay USD tiếp tục giảm, lãi suất huy động bằng USD ở mức 4-5% ,lãi suất. .. thống nhất áp dụng mức lãi suất huy động và cho vay tối đa tương ứng là 1,5%/năm và 3%/năm Cuối tháng 8, đầu tháng 9 các NHTM đồng loạt tăng lãi suất huy động USD, mức lãi suất huy động phổ biến là trên 3%/năm Lãi suất huy động tăng kéo theo lãi suất cho vay tăng Sang tháng 11, lãi suất huy động USD từ 0,1-0,2%/năm ở hầu hết các kỳ hạn, đặc biệt là lãi suất ngắn hạn Lãi suất huy động và cho vay tăng... suất mới biến động xoay quanh ngưỡng 12% Việc lãi suất huy động cao đã tác động đẩy mặt bằng lãi suất cho vay tăng cao trong điều kiện áp dụng cơ chế lãi suất thoả thuận vì vậy đến tháng 7/2010 để tạo sự thống nhất về mặt bằng lãi suất huy động trên thị trường, NHNN và Hiệp hội ngân hàng đã yêu cầu các NHTM đồng thuận giảm lãi suất huy động vốn bằng VND để góp phần thực hiện hạ mặt bằng lãi suất của thị... TSC nhạy cảm lãi suất loại i trên tổng TSC nhạy cảm lãi suất DLj: tỷ trọng TSN nhạy cảm lãi suất loại i trên tổng TSN nhạy cảm lãi suất 2.2.2.3 Xác định mức lãi suất trung bình thay đổi qua các năm • Lãi suất nội tệ Thay số từ bảng 2.6 và lãi suất huy động vốn nội tệ qua các thời kỳ vào công thức (2.4) ta có bảng sau: Bảng 2.8 – Mức thay đổi lãi suất trung bình của TSN bằng nội tệ Lãi suất (%/năm)... biểu lãi suất huy động của NHNo& PTNT Sông Công) Với RL2đk, RL2ck là lãi suất trung bình của TSN bằng nội tệ nhạy cảm lãi suất ở đầu kỳ và cuối kỳ Do chi nhánh không thực hiện nghiệp vụ cho vay ngoại tệ nên chúng ta không xét đến mức thay đổi lãi suất trung bình của TSC bằng ngoại tệ 2.2.2.4 Đánh giá thực trạng rủi ro lãi suất của chi nhánh qua các năm Từ công thức 2.2 ta có mức độ thay đổi thu nhập lãi. .. đổi lãi suất trung bình của TSC khác với tỷ lệ thay đổi lãi suât trung bình của TSN Do vậy khi sử dụng mô hình định giá lại để lượng hóa rủi ro lãi suất của NH ta sử dụng công thức: ∆NII = RSA ∆RA – RSL ∆RL (2.2) Trong đó: RSA, RSL là giá trị TSC, TSN nhạy cảm lãi suất ∆NII: mức thay đổi thu nhập ròng từ lãi khi lãi suất thay đổi ∆RA: tỷ lệ thay đỏi lãi suất trung bình đối với TSC nhạy cảm lãi suất. .. xuất kinh doanh của các doanh nghiệp trong nền kinh tế trong bối cảnh lãi suất vay vốn ngày càng cao, dưới sự hỗ trợ của NHNN và sự đồng thuận của NH, lãi suất huy động một lần nữa được điều chỉnh xoay quanh mức 10,8 – 11% Tuy nhiên, trước sức ép của lạm phát vào những tháng cuối năm, tỷ lệ lãi suất huy động ở lần điều chỉnh giảm thứ hai đã ngay lập tức gia tăng sau khi NHNN thực hiện điều chỉnh tăng lãi. .. (%/năm) 1,73 -0,56 0,61 (Nguồn: biểu lãi suất huy động của NHNo& PTNT Sông Công) Với RA1đk, RA1ck là lãi suất trung bình của TSN bằng nội tệ nhạy cảm lãi suất ở đầu kỳ và cuối kỳ • Lãi suất ngoại tệ Thay số từ bảng 2.7 và lãi suất huy động vốn nội tệ qua các thời kỳ vào công thức (2.4) ta có bảng sau: Bảng 2.10 – Mức thay đổi lãi suất trung bình của TSN bằng ngoại tệ Lãi suất (%/năm) Năm 2008 Năm 2009 Năm... thu hồi nợ từ những khoản cho vay này để thực hiện những khoản cho vay mới với lãi suất cho vay hiện hành 2.2.2 Sử dụng mô hình định giá lại để đánh giá thực trạng rủi ro lãi suất 2.2.2.1 Phân loại tài sản có và tài sản nợ nhạy cảm lãi suất Cơ sở phân loại: Dựa vào mức độ biến động của thu nhập từ lãi suất (đối với TSC) và chi phí trả lãi (đối với TSN) khi lãi suất thay đổi Kì hạn định giá lại được lựa... 12,75%/năm Lãi suất huy động của các NHTM Nhà nước thấp hơn, cụ thể lãi suất huy động tiền gửi không kỳ hạn là 3%/năm; 3 tháng: 7,74%/năm; 6 tháng: 7,55%/năm và 12 tháng là 7,95%/năm; lãi suất cho vay thấp nhất là 8,5% và phổ biến ở mức 10-12,44%/năm • Lãi suất USD Trong năm 2008 lãi suất trên thị trường quốc tế liên tục giảm thấp, riêng Cục dự trữ liên bang Mỹ (FED) nhiều lần cắt giảm mạnh lãi suất chủ . THỰC TRẠNG RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHNo& amp;PTNT SÔNG CÔNG 2.1. TỔNG QUAN VỀ NHNo& amp;PTNT SÔNG CÔNG 2.1.1. Khái quát về NHNo. nhiên, hoạt động kinh doanh trong những năm qua đã mang lại kết quả to lớn thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương. 2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo