luận văn thạc sĩ tranh hấp ph t sinh trong t i trợ thương mại quố tế ằng thư tín dụng tại l ciệt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG o0o - LUẬN VĂN THẠC SĨ CÁC TRANH CHẤP PHÁT SINH TRONG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ BẰNG THƯ TÍN DỤNG (L/C) TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng THÁI QUỲNH TRANG Hà Nội - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG o0o - LUẬN VĂN THẠC SĨ CÁC TRANH CHẤP PHÁT SINH TRONG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ BẰNG THƯ TÍN DỤNG (L/C) TẠI VIỆT NAM Ngành: Tài – Ngân hàng Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 83.40.201 Họ tên học viên: Thái Quỳnh Trang Người hướng dẫn: PGS.TS Đặng Thị Nhàn Hà Nội - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn khoa học PGS.TS Đặng Thị Nhàn Các nội dung nghiên cứu, kết đề tài trung thực chưa cơng bố hình thức trước Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi rõ phần tài liệu tham khảo Tác giả Thái Quỳnh Trang i LỜI CẢM ƠN Sau thời gian tham dự khóa học cao học Tài – Ngân hàng Trường Đại học Ngoại Thương Hà Nội, xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô giúp trang bị thêm kiến thức tạo điều kiện thuận lợi suốt trình học tập thực luận văn “Các tranh chấp phát sinh tài trợ thương mại quốc tế thư tín dụng L/C Việt Nam” Với lòng kính trọng biết ơn sâu sắc, xin bày tỏ lời cảm ơn tới PGS TS Đặng Thị Nhàn dẫn tận tình giúp đỡ tơi suốt thời gian nghiên cứu đề tài Xin chân thành cảm ơn tổ chức, cá nhân hợp tác chia sẻ thơng tin, tư liệu hữu ích phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài Đồng thời, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến gia đình, bạn bè đồng nghiệp, người động viên hỗ trợ tơi nhiều suốt q trình học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn Học viên Thái Quỳnh Trang ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .vi TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN vii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ THƯ TÍN DỤNG (L/C) VÀ CÁC TRANH CHẤP PHÁT SINH TRONG TÀI TRỢ TMQT BẰNG L/C 1.1 Khái quát chung tài trợ thương mại quốc tế 1.1.1 Khái niệm tài trợ thương mại quốc tế 1.1.2 Phân loại tài trợ thương mại quốc tế 1.1.3 Các hình thức tài trợ TMQT Ngân hàng thương mại 1.2 Khái quát chung tài trợ thương mại quốc tế L/C .11 1.2.1 Khái niệm tài trợ thương mại quốc tế L/C 11 1.2.2 Các hình thức tài trợ TMQT L/C 16 1.2.3 Văn pháp lý điều chỉnh hoạt động tài trợ TMQT L/C 21 1.3 Các tranh chấp phát sinh tài trợ TMQT L/C 25 1.3.1 Tranh chấp liên quan đến trách nhiệm người nhập 25 1.3.2 Tranh chấp liên quan đến trách nhiệm người xuất 27 1.3.3 Tranh chấp liên quan đến trách nhiệm ngân hàng phát hành 28 1.3.4 Tranh chấp liên quan đến trách nhiệm ngân hàng thông báo 29 1.4 Các phương thức giải tranh chấp tài trợ TMQT L/C 30 1.4.1 Phương thức thương lượng 30 1.4.2 Phương thức hòa giải 31 1.4.3 Phương thức giải Trọng tài 32 1.4.4 Phương thức giải Tòa án 32 1.5 Một số tranh chấp phát sinh tài trợ TMQT L/C giới .34 CHƯƠNG THỰC TRẠNG TRANH CHẤP PHÁT SINH TRONG TÀI TRỢ TMQT BẰNG L/C TẠI VIỆT NAM 40 2.1 Thực trạng tài trợ TMQT L/C Việt Nam 40 2.2 Phân tích số tranh chấp phát sinh tài trợ TMQT L/C Việt Nam 43 2.2.1 Tranh chấp phát sinh Người nhập vi phạm 43 iii 2.2.2 Tranh chấp phát sinh Người xuất vi phạm 45 2.2.3 Tranh chấp phát sinh Ngân hàng phát hành vi phạm 50 2.2.4 Tranh chấp phát sinh Ngân hàng thông báo vi phạm 56 2.3 Đánh giá thực trạng tranh chấp tài trợ thương mại quốc tế L/C Việt Nam 57 2.3.1 Đánh giá chung 57 2.3.2 Nguyên nhân phát sinh tranh chấp tài trợ thương mại quốc tế L/C Việt Nam 59 CHƯƠNG 3: CÁC BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ VÀ GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP PHÁT SINH TRONG TÀI TRỢ TMQT BẰNG L/C TẠI VIỆT NAM 63 3.1 Xu phát triển tài trợ TMQT L/C giới Việt Nam .63 3.2 Các biện pháp hạn chế giải tranh chấp phát sinh tài trợ TMQT L/C Việt Nam 65 3.2.1 Các biện pháp hạn chế tranh chấp phát sinh 65 3.2.2 Các biện pháp giải tranh chấp phát sinh 74 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 iv DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Tên bảng biểu Trang Bảng 2.1 Doanh số toán quốc tế - tài trợ TMQT 35 Bảng 2.2 Cam kết nghiệp vụ thư tín dụng 36 v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT B/L Bill of Lading (Vận đơn) DN Doanh nghiệp International Standard Banking Practice for the Examination of ISBP Documents Under Documentary Credits (Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế dùng để kiểm tra chứng từ phương thức tín dụng chứng từ) L/C Letter of credit (Thư tín dụng) NH Ngân hàng NK Nhập TDCT Tín dụng chứng từ TMCP Thương mại cổ phần TMQT Thương mại quốc tế UCP The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (Quy tắc Thực hành thống Tín dụng chứng từ) XK Xuất XNK Xuất nhập vi TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Trong thời gian qua, đặc biệt năm gần đây, thương mại quốc tế phát triển với tốc độ quy mô lớn chưa có Phạm vi mối quan hệ trao đổi hàng hóa mở rộng, hình thức giao dịch ngày đa dạng phong phú Để thực hợp đồng, tài trợ TMQT khâu then chốt trình mua bán bên Trong phương thức tài trợ TMQT, phương thức tài trợ thư tín dụng L/C chiếm vị trí quan trọng hàng đầu Tuy nhiên, thực tế, tranh chấp tài trợ TMQT thường xuyên xảy Các tranh chấp phát sinh từ nhiều nguyên nhân phức tạp khác bao gồm kỹ thuật áp dụng phức tạp, nhiều nguồn luật điều chỉnh,…Do đó, bên hợp đồng cần ý nghiệp vụ cụ thể, nghiên cứu kỹ đối tác, ký kết điều khoản hợp đồng chặt chẽ, luật, trung thực trách nhiệm thực nghĩa vụ cam kết để hạn chế tối đa tranh chấp phát sinh Khi có tranh chấp xảy ra, bên phải tìm biện pháp hòa giải, thương lượng tinh thần hợp tác, thiện chí để tránh lãng phí tiền bạc chủ thể giao dịch Quá trình giải tranh chấp đòi hỏi bên phải tuân thủ triệt để nội dung quy định văn pháp lý quốc gia quốc tế tham chiếu vii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, thương mại quốc tế trở thành phận thiếu quốc gia Mở rộng thương mại không đơn tìm kiếm lợi nhuận, phát huy lợi so sánh mà cách tốt để đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế Những năm gần đây, doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam mở rộng quan hệ buôn bán với nhiều nước giới, có nước cơng nghiệp phát triển Hoa Kỳ, Nhật Bản nước khối Liên minh Châu Âu – EU Góp phần vào phát triển đóng góp khơng nhỏ ngành ngân hàng Các ngân hàng thương mại đóng vai trò cầu nối quan trọng tốn xuất nhập khẩu, việc hỗ trợ cấp tín dụng cho doanh nghiệp cung cấp dịch vụ chất lượng cao cho đối tác nước ngồi góp phần thúc đẩy kinh tế đối ngoại Các ngân hàng thương mại Việt Nam không ngừng nâng cao hiệu hoạt động tài trợ thương mại quốc tế, đa dạng hình thức tài trợ chiếu khấu chứng từ, bảo lãnh, tái bảo lãnh, tài trợ sở nhờ thu Trong đó, hình thức tài trợ thư tín dụng nghiệp vụ bản, phục vụ đắc lực cho hoạt động kinh doanh xuất nhập Tuy nhiên, tín dụng chứng từ khơng phải nghiệp vụ đơn giản, đòi hỏi kỹ thuật áp dụng tương đối phức tạp, quy trình thực liên quan đến nhiều bên tham gia, yêu cầu chặt chẽ chứng từ phù hợp, có nhiều nguồn luật điều chỉnh mà bên tham gia lại không nắm rõ văn pháp lý quốc gia thơng lệ quốc tế, từ dẫn đến nhiều vụ tranh chấp tài trợ thương mại quốc tế L/C Khi tranh chấp xảy ra, bên tham gia vào hợp đồng mong muốn tìm cách giải hiệu có lợi cho Nhưng khơng phải lúc bên tìm tiếng nói chung để giải hòa giải, thương lượng, nhiều vụ việc phải đưa Trọng tài Tòa án để phân xử, thời gian giải kéo dài, tác động đến hoạt động kinh doanh bên, kết cục quyền lợi bên bị ảnh hưởng Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu đề tài: “ ph t sinh t i trợ thương mại quố tế ằng thư tín dụng tranh hấp tạ i cần thiết, vừa có ý nghĩa lý luận, vừa có ý nghĩa thực tiễn cao iệt Nam” СHND Trung Hоа việс хét хử сáс trаnh сhấр liên quаn đến thư tín dụng, hiệu lực từ ngày 1/1/2006 Điều V Thư tín dụng - Bộ luật Thương mại thống Hоа Kỳ - UCC (bаn hành năm 1952 sửа đổi lần thứ năm 1995) 3.2.1.3 Biện pháp bên tham gia giao dịch thương mại quốc tế - Tìm hiểu độ tin cậy đối tác Đối tác thương mại quốc tế người bán, người mua, ngân hàng phát hành, ngân hàng xác nhận, ngân hàng thơng báo … Các bên cần tìm hiểu uy tín kinh doanh, tình hình tài chính… bên đối tác Ngân hàng phát hành phải tìm hiểu người mua để đánh giá rủi ro không hồn trả người mua, tìm hiểu người bán để đánh giá khả thực hợp đồng độ trung thực, thiện chí quan hệ hợp tác bn bán; người bán phải tìm hiểu người bán để đánh giá khả tốn sau hồn thành nghĩa vụ hợp đồng, tìm hiểu ngân hàng phát hành để đánh giá khả thực cam kết trả tiền… Việc tìm hiểu thực thông qua ngân hàng, công ty vận tải giao nhận, công ty tư vấn, thương vụ đại sứ qn, phòng thương mại cơng nghiệp nước… Việc tìm hiểu ban đầu vơ quan trọng có ích cho việc ngăn ngừa tranh chấp lẽ đối tác có uy tín kinh doanh bản, luật - Phát tính bất thường thương vụ: Cùng với q trình tồn cầu hóa phát triển cơng nghệ thơng tin, yếu tố khơng hồn hảo thị trường ngày dần, lợi so sánh thu hẹp lại, kết số thương vụ có lãi cao so với mức chung thị trường Một đặc điểm thương vụ quốc tế ngày trở nên phức tạp Do FED khuyến cáo bên đặc biệt thận trọng trường hợp như: - Lãi cao bất thường, không thực tế, rủi ro khơng có - Mua bán khác thường, ví dụ mua bán L/C dự phòng - Giao dịch phức tạp 69 - Cố tình đưa vào tên tổ chức có uy tín IMF, World Bank, FED - Dẫn chiếu ICC không phù hợp Từ khuyến cáo này, bên nhận thấy yếu tố bất thường đa dạng khó đốn trước, khó hệ thống hóa Do đó, bên cần liên tục cập nhật thông tin rút kinh nghiệm phát trường hợp bất thường xảy - Đảm bảo cho hợp đồng L/C có nội dung đầy đủ, chặt chẽ kĩ thuật pháp lý: Hợp đồng có nội dung đầy đủ, chặt chẽ khía cạnh kỹ thuật, pháp lý yêu cầu chung giao dịch mua bán ngoại thương Và tài trợ TMQT L/C, phải thêm yêu cầu L/C đề cập UCP600: bao gồm đầy đủ mục cần thiết, nội dung mục theo quy định UCP600, có dẫn chiếu UCP600 Những giao dịch sửa đổi L/C, bổ sung chi tiết bên cạnh L/C sơ bộ, hủy bỏ L/C phải theo quy trình Ngồi ra, bên cần thực biện pháp riêng để ngăn ngừa rủi ro xảy tùy theo nghĩa vụ mình, cụ thể: - Đối với người mua: + Đàm phán kỹ hợp đồng trước mở L/C Có thực trạng ký kết hợp đồng, nhiều doanh nghiệp không xem xét kỹ điều khoản hợp đồng, dùng hợp đồng mẫu cho nhiều thương vụ mua bán, sau thấy hợp đồng khơng có lợi lại mở L/C trái với hợp đồng để có lợi cho mình, chí mở L/C chậm khơng mở L/C để đòi người bán đàm phán lại hợp đồng Tuy nhiên, hành động bị quy kết vi phạm hợp đồng dẫn đến bồi thường + Làm đơn xin mở L/C thống với hợp đồng: Người mua cần ln nhận thức rằng, L/C có tính chất độc lập với hợp đồng mua bán ngân hàng phát hành trả tiền vào việc chứng từ có phù hợp với u cầu L/C khơng khơng vào hàng hóa thực tế Do đó, để nhận 70 hàng hợp đồng cần chuyển tải kĩ lưỡng đầy đủ điều khoản hợp đồng vào đơn xin mở L/C - Đối với người bán + Kiểm tra yêu cầu chứng từ xuất trình L/C Người bán phải kiểm tra kỹ nội dung L/C để xem liệu có khả lập chứng từ phù hợp không Đối với điều kiện chứng từ bất lợi cho mình, đặc biệt chứng từ phải cấp người mua người bán khơng nên trí phải yêu cầu sửa đổi + Lập chứng từ theo yêu cầu L/C, phù hợp với quy định UCP xuất trình chứng từ hạn Một chứng từ muốn tốn phải phù hợp nghiêm ngặt với yêu cầu L/C chủng loại, số lượng, cách lập…, xuất trình hạn, chứng từ không mâu thuẫn - Đối với ngân hàng phát hành + Thể rõ nghĩa vụ hồn trả tiền người nhập tính độc lập L/C hợp đồng Tranh chấp xảy người mua từ chối hồn trả tiền cho ngân hàng phát hành hàng hóa không với hợp đồng chứng từ giả mạo Do đó, ngân hàng phát hành cần nêu rõ đơn xin mở L/C nghĩa vụ hoàn trả tiền người mua Chẳng hạn mặt sau đơn xin mở L/C nêu nghĩa vụ người mua “chúng cam kết trả tiền cho quý ngân hàng quý nhân hàng chấp nhận hối phiếu” hay miễn trách ngân hàng phát hành “quý ngân hàng không chịu trách nhiệm hiệu lực chứng từ” Tùy vào mức độ tín nghiệm người mua, ngân hàng yêu cầu người mua kí quỹ mở L/C để đảm bảo người mua khơng cố tình trì hồn hay từ chối nghĩa vụ trả tiền + Mở L/C theo đơn xin mở L/C khống chế chứng từ đầy đủ Ngân hàng phát hành cần mở L/C theo đơn xin mở L/C, cảm thấy đơn xin mở L/C có điểm bất lợi cần đàm phán lại, sau hai bên trí 71 tiến hành mở thức Một số ngân hàng phạm phải sai lầm cho phép người bán xuất trình vận đơn khơng đầy đủ, phần lại người bán gửi trực tiếp cho người mua Như vậy, người mua dùng vận đơn để lĩnh hàng, sau khơng hồn trả tiền cho ngân hàng Do đó, ngân hàng cần khống chế vận đơn đầy đủ (full set) + Kết hợp với người mua việc kiểm tra chứng từ Mặc dù, theo UCP600, ngân hàng phải đưa định tiếp nhận hay từ chối chứng từ dựa phán đốn ngân hàng, việc kết hợp với người mua kiểm tra chứng từ mang lại nhiều ích lợi như: tránh tình người mua từ chối hồn trả tiền cho ngân hàng phát hành, nhận diện chứng từ giả mạo Do đó, ngày kiểm tra chứng từ, ngân hàng phát hành nên tận dụng tối đa tham gia người mua việc kiểm tra chứng từ Ngồi ra, ngân hàng phát hành khơng chịu trách nhiệm hiệu lực chứng từ kết hợp, hỗ trợ người mua, đồng thời nâng cao lực trình độ để phát chứng từ giả mạo Chứng từ giả mạo thường người bán hoạt động kinh doanh thiếu đạo đức tạo nên Nếu làm tốt việc phát chứng từ giả mạo giúp hạn chế bớt tranh chấp phát sinh sau góp phần bảo vệ quyền lợi quốc gia + Khi có từ chối chứng từ, cần xem xét khả sai sót bỏ qua Khi kiểm tra chứng từ phát lỗi ngân hàng phát hành từ chối chứng từ, khơng nên sức ép ngân hàng thông báo người xuất mà buộc phải tiếp nhận Khi từ chối chứng từ, ngân hàng phải trả lại toàn chứng từ cho người xuất trình nêu rõ tất điểm không phù hợp Nếu ngân hàng phát hành không trả lại chứng từ hiểu tiếp nhận chứng từ Ngược lại, sai sót bỏ qua, thơng báo với người mua để đề nghị bỏ qua, tránh hành động từ chối không hợp lý dẫn đến tranh chấp làm giảm uy tín ngân hàng - Đối với ngân hàng thông báo 72 + Tư vấn cho người xuất lập chứng từ phù hợp L/C Ngân hàng thơng báo khơng có nghĩa vụ kiểm tra chứng từ người bán xuất trình (trừ trường hợp ngân hàng thông báo ngân hàng phát hành ủy quyền ngân hàng chiết khấu, ngân hàng trả tiền ngân hàng xác nhận L/C), người bán khách hàng ngân hàng thơng báo ngân hàng thông báo nên kiểm tra giúp cho người bán tư vấn cho người bán lập chứng từ L/C phù hợp + Kiểm tra kĩ chứng từ trước định chiết khấu miễn truy đòi Trong trường hợp, ngân hàng thông báo Việt Nam thực việc chiết khấu chứng từ để giúp người bán nước thu hồi vốn sớm, rủi ro ngân hàng thơng báo tăng lên ngân hàng phát hành từ chối hồn trả, ngân hàng chiết khấu khơng quyền truy đòi người bán Do ngân hàng chiết khấu phải có lực đánh giá chứng từ để định xem có nên chiết khấu miễn truy đòi hay khơng Cụ thể cần phải xem xét nội dung sau: Bộ chứng từ có phù hợp với L/C khơng, có sai biết mức độ chấp nhận khơng Lơ hàng xuất có khả tiêu thụ cao không, điều liên quan nhiều đến định trả tiền ngân hàng phát hàng người mua - Lưu ý kiểm tra chứng từ: + Vận đơn: Các lỗi hay xảy gồm: B/L không sạch; L/C yêu cầu vận đơn đường biển vận đơn hàng giao; B/L thể cảng giao hàng khác với cảng L/C; B/L hàng đặt boong (shipped on deck); B/L ghi cước phí khơng quy định L/C chẳng hạn L/C quy định “freight prepaid” B/L lại ghi “Freight Collect”; B/L chưa ký hậu L/C yêu cầu ký hậu Các lưu ý khác: phải ghi rõ hàng bốc lên tàu đích danh; nêu gửi hàng container người bán cần yêu cầu người mua mở L/C quy định xuất trình vận đơn vận tải đa phương thức 73 + Vận đơn hàng không Trường hợp L/C yêu cầu ghi rõ ngày gửi hàng thực tế vận đơn hàng khơng phải ghi rõ ràng ngày gửi hàng ngày coi ngày giao hàng + Hóa đơn thương mại: Các lỗi hay xảy ra: Không ký theo quy định L/C; tên hàng mơ tả hóa đơn khơng thống với B/L L/C Các lưu ý khác: hóa đơn phải thể bề mặt phát hành người hưởng lợi (trừ trường hợp L/C chuyển nhượng), lập theo tên người xin mở L/C + Chứng từ bảo hiểm Các lỗi hay xảy ra: Không loại chứng từ bảo hiểm (Insurance Policy hay Certificate of Insurance); không điều kiện bảo hiểm, không giá trị bảo hiểm, loại tiền dùng để mua bảo hiểm khác với quy định L/C + Hối phiếu Các lỗi hay xảy ra: đòi số tiền vượt số tiền L/C; quy định không kì hạn tốn (sight draft hay time draft); ký phát đòi tiền khơng người quy định L/C, ví dụ L/C quy định đòi tiền ngân hàng phát hành hối phiếu lại đòi tiền người nhập 3.2.2 Các biện pháp giải tranh chấp phát sinh 3.2.2.1 Lựa chọn phương pháp giải tranh chấp Khi giải tranh chấp, giới Việt Nam thường có phương pháp, bao gồm: Thương lượng (Negotiation), Kiện trọng tài (Arbitration), Hòa giải (Mediation), Kiện tòa án (Litigation) Thơng thường, để tiết kiệm thời gian chi phí, bên nên chọn phương pháp thương lượng hòa giải, không giải dùng phương pháp trọng tài kiện tòa án Phương pháp thương lượng có ưu điểm khơng làm ảnh hưởng đến 74 quan hệ thương mại hai bên, chi phí thấp Trong đó, phương pháp hòa giải lại đòi hỏi có tham gia bên thứ ba, làm phát sinh thêm chi phí hòa giải Nếu dùng phương pháp trọng tài, chọn Trung tâm Trọng tài Quốc tế Thư tín dụng New York (International Centre for Letter of Credit Arbitration ICLOCA), làm tăng chi phí phát sinh bất lợi mặt ngơn ngữ (vì phải dùng tiếng Anh) bên Việt Nam Bên Việt Nam nên thỏa thuận chọn Trung tâm trọng tài quốc tế Việt Nam bên cạnh phòng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam làm quan trọng tài 3.2.2.2 Giải thích, vận dụng điều khoản L/C quy định pháp luật áp dụng cho L/C, kết hợp với hợp đồng ngoại thương Khi giải tranh chấp tài trợ TMQT L/C, bên cần giải thích vận dụng điều khoản L/C tinh thần UCP600 dễ thuyết phục bên đối tác Nếu giải thích, vận dụng sai lệch làm cho đối tác khó chấp nhận, chí khơng muốn đàm phán thương lượng để giải tranh chấp Các bên nên chọn người có chun mơn pháp luật xuất nhập khẩu, tài trợ TMQT, nghiệp vụ ngân hàng, quản lý ngoại hối … để đọc phân tích điều khoản L/C, nhờ luật sư chuyên gia giúp đỡ 3.2.2.3 Lập nộp đầy đủ, hạn hồ sơ, chứng từ Bộ hồ sơ chứng từ phụ thuộc vào nội dung tranh chấp yêu sách đưa Nhìn chung, thường đơn kiện, hợp đồng ngoại thương, L/C, chứng từ văn giao dịch bên Bên bị vi phạm cần chuẩn bị đầy đủ hồ sơ, chứng từ để khẳng định yếu tố cấu thành trách nhiệm: - Bên vi phạm có hành vi trái pháp luật - Bên vi phạm có lỗi - Bên bị vi phạm có thiệt hại tài sản - Có mối quan hệ nhân hành vi trái pháp luật bên vi phạm thiệt hại mà bên bị vi phạm phải gánh chịu Trong trường hợp cụ thể, cần lưu ý đặc biệt loại chứng từ sau: 75 Khiếu nại việc người mua không mở L/C mở L/C chậm: - Hợp đồng mua bán ngoại thương, điều khoản tốn rõ nghĩa vụ mở L/C ngày mà người mua phải mở L/C - L/C mở Khiếu nại việc người mua khơng hồn trả ngân hàng phát hành: - Đơn xin mở L/C - L/C phát hành - Bộ chứng từ phù hợp L/C, chứng minh ngân hàng phát hành hoàn thành nghĩa vụ kiểm tra chứng từ Trả lời khiếu nại người bán việc ngân hàng phát hành không trả tiền chứng từ có sai sót: - L/C - Bộ chứng từ - Báo cáo kiểm tra chứng từ toán viên Khiếu nại người bán trường hợp người bán không giao hàng tạo lập chứng từ giả mạo để rút tiền ngân hàng: - Hợp đồng mua bán ngoại thương - Bộ chứng từ giả mạo - L/C Khiếu nại việc ngân hàng thông báo khơng thực nghĩa vụ kiểm tra tính chân thực L/C - Bản L/C chưa xác thực Bên cạnh việc chuẩn bị đầy đủ hồ sơ, chứng từ, bên kiện cần kiện trọng tài tòa án thời hạn khởi kiện (thời hạn tố tụng) Nếu thời hạn khởi kiện đơn kiện bị bác 76 3.2.2.4 Kiên trì, thiện chí q trình giải tranh chấp, kết hợp với tác động quan quản lý nhà nước Kiên trì, mềm dẻo thiện chí trình giải tranh chấp thái độ cần thiết bên, cần nhận thức thái độ tiêu cực làm ảnh hưởng đến kết giải tranh chấp Kiên trì thể chỗ thấy có đủ nên giữ vững quan điểm để đạt mục tiêu tối thiểu mình, thuyết phục sai đối tác cách có Thiện chí thể việc tự đặt vào vị trí đối phương, không nên đưa yêu sách lớn, không hợp lý Mỗi bên nên giải tranh chấp hướng tới mối quan hệ lâu dài giữ uy tín Thiện chí thể chỗ bên vi phạm tự nguyện nộp phạt bồi thường thiệt hại cho bên bị vi phạm trước vụ việc đưa xét xử tòa án hay trọng tài Khi cần, đề nghị quan hữu quan văn thông báo, khuyến cáo Bên vi phạm thấy có động thái quan nhà nước Việt Nam có trách nhiệm thực theo yêu cầu bên bị vi phạm Tuy nhiên, không nên lạm dụng mối quen biết với quan Nhà nước Việt Nam để gây nhiều khó khăn cho đối tác, trái với đạo đức kinh doanh tự làm uy tín 3.2.2.5 Nghiên cứu kĩ hồ sơ khiếu nại, hồ sơ kiện, cung cấp thêm chứng, lập luận hợp lý, logic Khi nhận hồ sơ khiếu nại, bên bị kiện cần nghiên cứu kỹ hồ sơ, xác định giá trị pháp lý tài liệu làm chứng Nếu chứng từ, chứng khơng hợp lệ cần bác bỏ Có nhiều trường hợp bên Việt Nam vội vàng (ví dụ muốn nhận hàng sớm, hay nhận tiền toán hợp đồng) mà chấp nhận yêu sách không hợp lý Bên bị kiện cung cấp thêm chứng, chứng từ chứng minh khơng vi phạm, bổ sung vào hồ sơ kiện trước gửi cho bên kiện quan xét xử Việc trình bày chứng tự thực hiện, khơng tự thực 77 nhờ luật sư giúp đỡ, nhờ luật sư bào chữa phiên họp, xét xử tòa án hay trọng tài Kết luận hương Các tranh chấp tài trợ thương mại quốc tế thư tín dụng phát sinh từ nhiều nguyên nhân phức tạp khác Do vậy, bên hợp đồng cần phải thường xuyên cập nhật thông tin; bồi dưỡng, nâng cao chun mơn, nghiệp vụ; tìm hiểu kỹ đối tác, thị trường; cẩn thận trình đàm phán hợp đồng, soạn thảo nội dung hợp đồng yêu cầu chứng từ thư tín dụng Khi có tranh chấp xảy ra, bên phải tìm biện pháp hòa giải, thương lượng tinh thần hợp tác, thiện chí để tránh lãng phí tiền bạc chủ thể giao dịch Nếu khơng tìm giải pháp hữu hiệu đưa vụ việc trọng tài quốc tế tòa án để giải 78 KẾT LUẬN Trong trình hội nhập mở rộng quan hệ hợp tác kinh tế với nước ngoài, hoạt động ngân hàng nói chung tài trợ TMQT nói riêng ln đóng vai trò quan trọng, khâu trung gian kết nối trình sản xuất, kinh doanh, tiêu thụ hàng hóa nước, đồng thời điều tiết sử dụng hiệu nguồn vốn trình phát triển kinh tế Trong hình thức tài trợ TMQT, việc sử dụng L/C tỏ hình thức ưu việt nhất, đảm bảo cho quyền lợi bên mà mang lại thuận tiện lớn Tuy nhiên, dù an toàn tiện lợi đến tài trợ TMQT L/C tránh khỏi rủi ro tranh chấp phát sinh Với mục tiêu đưa biện pháp hạn chế giải tranh chấp tài trợ TMQT L/C, luận văn tập trung giải vấn đề sau: Thứ nhất, giới thiệu cách tổng quan sở lý luận chung tài trợ TMQT, tài trợ TMQT L/C bao gồm: khái niệm, đặc điểm, quy trình tốn văn pháp lý điều chỉnh Trong phần này, luận văn trình bày hai nội dung làm lý thuyết cho việc phân tích thực trạng gồm: nguyên nhân phát sinh tranh chấp cách giải tranh chấp phát sinh tài trợ TMQT L/C Thứ hai, đánh giá chung thực trạng tài trợ TMQT L/C ngân hàng thương mại Việt Nam phân tích số vụ việc tranh chấp điển hình người bán, người mua, ngân hàng phát hành ngân hàng thông báo, từ rút số học kinh nghiệm Thứ ba, sở phân tích, đánh giá tình hình giải tranh chấp tài trợ TMQT L/C, luận văn đưa số biện pháp nhằm hạn chế giải có hiệu tranh chấp xảy bao gồm: bên hợp đồng cần ý, thận trọng nghiệp vụ cụ thể; nghiên cứu kỹ đối tác, ký kết điều khoản hợp đồng chặt chẽ có trách nhiệm việc thực nghĩa vụ cam kết; có tranh chấp xảy ra, bên phải tìm biện pháp hòa giải, thương lượng tinh thần hợp tác, thiện chí, đồng thời phải tuân thủ chặt chẽ nội dung quy định văn pháp lý quốc gia quốc tế 79 Tuy nhiên, đề tài tương đối rộng phức tạp, với việc hạn chế tài liệu tham khảo nên số nội dung luận văn chưa phân tích cụ thể, đề xuất khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đóng góp, bảo thầy, giáo đề tài nghiên cứu hoàn thiện / 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2001, Nghị định số 64/2001/NĐ–CP ngày 20/9/2001 hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán, Hà Nội Court of Appeal (Civil Division) on Appeal from Queen’s Bench Division (Commmercial Court), 2018, Case No: A3/2017/0626 EWCA Civ 838 Court of Justics Queen’s Bench Divion, Commercial court, 2017, Case No: CL-2016-000648 EWHC 1264 (Comm) London Arbitration 12/18 001 LMLN 3, 2018, Publication Lloyds Maritime Law Newsletter PGS.TS Nguyễn Thị Mơ, PGS.TS Hoàng Ngọc Thiết, 1997, Pháp luật kinh tế đối ngoại, NXB Giáo dục Oliver Wyman, 2016, The future of Transaction Banking, Volume 2: Trade Finance, Financil Services Phòng Thương mại quốc tế, 2013, Cẩm nang 200 quy tắc kiểm tra chứng từ toán theo L/C tuân thủ UCP 600 (ISBP 745), Nhà xuất Lao động Phòng thương mại quốc tế, 2007, Các quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (UCP600) sửa đổi năm 2007, số xuất 600 PGS.TS Nguyễn Thị Quy, 2002, Các tranh chấp thường phát sinh toán quốc tế L/C cách giải quyết, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp bộ, Trường đại học Ngoại thương, Hà Nội 10 PGS.TS Nguyễn Thị Quy, 2003, Cẩm nang giải tranh chấp toán quốc tế L/C, NXB Lý luận trị, Hà Nội 11 PGS.TS Nguyễn Thị Quy, 2012, Giáo trình Tài trợ Thương mại quốc tế, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 81 12 PGS.TS Nguyễn Thị Quy, 2014, Tranh chấp toán quốc tế L/C số gợi ý cho doanh nghiệp tham gia giao dịch, Tạp chí ngân hàng số 3/2014 13 Shook Lin & Bok LLP, 2018, Letters of Credit – Issuing Bank vs Confirming Bank (Deutsche Bank AG v CIMB Bank Bhd) 14 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, 2002, Quy chế hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán ban hành kèm theo Quyết đinh số 226/2002/QĐ–NHNN ngày 23/6/2002, Hà Nội 15 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, 2001, Quy chế mở Thư tín dụng nhập hàng trả chậm ban hành kèm theo Quyết định số 711/2001/QĐ-NHNN ngày 25/1/2001, Hà Nội 16 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2002, Quyết định số 226/2002/QĐ- NHNN ngày 26/03/3002 việc ban hành Quy chế hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ tốn 17 Tòa án Nhân dân Thành phố Hà Nội, 2017, Quyết định 05/2017/QĐKDTM-ST ngày 21/07/2017 yêu cầu công nhận cho thi hành Việt Nam phán trọng tài nước ngoài, Hà Nội 18 Tòa án Nhân dân cấp cao Hà Nội, 2016, Bản án 07/2016/KDTM-PT ngày 21/01/2016 tranh chấp hợp đồng tín dụng, Hà Nội 19 Tổng cục Hải quan, 2019, Tình hình xuất khẩu, nhập hàng hóa Việt Nam tháng 12 năm 2018, Hà Nội 20 PGS Đinh Xn Trình, 2006, Giáo trình Thanh tốn Quốc tế, NXB Lao động – Xã hội 21 Trung tâm trọng tài quốc tế Việt Nam, 2018, Thống kê tình hình giải tranh chấp VIAC năm 2017, Hà Nội 22 Ủy ban thường vụ Quốc hội, 2005, Pháp lệnh ngoại hối 28/2005/PLUBTVQH11, Hà Nội 82 23 Ngân hàng TMCP Công thương, Báo cáo thường niên năm 2014 - 2018 24 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển, Báo cáo thường niên năm 2014 2018 25 Ngân hàng TMCP Ngoại thương, Báo cáo thường niên năm 2014 - 2018 26 Ngân hàng TMCP Quân đội, Báo cáo thường niên năm 2014 - 2018 27 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Báo cáo thường niên năm 2014 - 2017 83 ... thư ng m i quốc t Chính thế, t i trợ thư ng m i quốc t t t yếu khách quan góp ph n cho thư ng m i quốc t ph t triển xu h i nhập kinh t quốc t Theo Nguyễn Thị Quy (2012), T i trợ thư ng m i quốc... nhân ph t sinh tranh chấp t i trợ thư ng m i quốc t L/ C Vi t Nam 59 CHƯƠNG 3: CÁC BIỆN PH P NHẰM HẠN CHẾ VÀ GI I QUY T TRANH CHẤP PH T SINH TRONG T I TRỢ TMQT BẰNG L/ C T I VI T NAM. .. giúp trang bị thêm kiến thức t o i u kiện thuận l i su t trình học t p thực luận văn “Các tranh chấp ph t sinh t i trợ thư ng m i quốc t thư t n dụng L/ C Vi t Nam V i l ng kính trọng biết