Phân tích tình hình cho vay trung và dài hạn tại ngân hàng nông nghiệp và PTNT agribank

LỜI NÓI ĐẦU Tín dụng là hoạt động mang lại lợi nhuận từ nguồn vốn nhiều nhất của ngân hàng, Hoạt động tín dụng là mắt xích quan trọng của nền kin tế, là nhân tố gián tiếp thúc đẩy phát triển kinh tế trong bối cảnh kinh tế ngày một khó khăn, lạm phát tăng cao, cạnh tranh ngày một khó khăn. Do đó để các công ty, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế tiếp tục tồn tại và phát triển cần bổ sung công nghệ, vốn cơ sở hạ tầng…. Để có vốn thực hiện những công việc đó họ phải tìm tới ngân hàng. Tuy nhiên, nhìn chung các ngân hàng hiện nay đều trong tình trạng vốn huy động lớn hơn nhiều so với dư nợ. trong khi nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp lại rất cao. Lý do là gì? Doanh nghiệp không muốn vay hay ngân hàng không cho vay? Vậy hoạt động tín dụng của ngân hàng trong bối cảnh này ra sao? Đặc biệt là hoạt động tín dụng trung và dài hạn? Xuất phát từ những thực trạng trên mà tôi chọn đề tài: “PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TIÊN YÊN. “ Vì thời gian nghiên cứu cũng như tìm hiểu thực tế có hạn nên trong đề tài này tôi mới chỉ dừng lại ở việc nghiên cứu thực trạng công tác huy động vốn của chi nhánh NHNo PTNT Huyện Tiên Yên Quảng Ninh trong vòng ba năm trở lại đây. Qua đây tôi cũng xin được chân thành cảm ơn sự quan tâm giúp đỡ của ban lãnh đạo, cán bộ công nhân viên chi nhánh NHNoPTNT Tiên Yên tạo điều kiện cho tôi học hỏi và vận dụng lý thuyết đã học ở nhà trường vào thực tế trong thời gian tôi thực tập tại ngân hàng. Đặc biệt là cô Trần Thị Thái Hà đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tôi trong quá trình viết khoá luận.

TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG LỜI NĨI ĐẦU Tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận từ nguồn vốn nhiều ngân hàng, Hoạt động tín dụng mắt xích quan trọng kin tế, nhân tố gián tiếp thúc đẩy phát triển kinh tế bối cảnh kinh tế ngày khó khăn, lạm phát tăng cao, cạnh tranh ngày khó khăn Do để cơng ty, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế tiếp tục tồn phát triển cần bổ sung công nghệ, vốn sở hạ tầng… Để có vốn thực cơng việc họ phải tìm tới ngân hàng Tuy nhiên, nhìn chung ngân hàng tình trạng vốn huy động lớn nhiều so với dư nợ nhu cầu vay vốn doanh nghiệp lại cao Lý gì? Doanh nghiệp khơng muốn vay hay ngân hàng khơng cho vay? Vậy hoạt động tín dụng ngân hàng bối cảnh sao? Đặc biệt hoạt động tín dụng trung dài hạn? Xuất phát từ thực trạng mà chọn đề tài: “PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN TIÊN N “ Vì thời gian nghiên cứu tìm hiểu thực tế có hạn nên đề tài dừng lại việc nghiên cứu thực trạng công tác huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Tiên Yên Quảng Ninh vòng ba năm trở lại Qua xin chân thành cảm ơn quan tâm giúp đỡ ban lãnh đạo, cán công nhân viên chi nhánh NHNo&PTNT Tiên Yên tạo điều kiện cho học hỏi vận dụng lý thuyết học nhà trường vào thực tế thời gian thực tập ngân hàng Đặc biệt Trần Thị Thái Hà tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi q trình viết khố luận TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chương I Giới thiệu chung ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng Ninh, chi nhánh huyện Tiên Yên I.Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Tiên yên tách từ Ngân Hàng nhà nước từ năm 1988 với mục tiêu hoạt động kinh doanh So với nhiều ngân hàng khác bề dày kinh nghiệm chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tiên Yên có phần khiêm tốn với 26 năm hoạt động khoảng thời gian tương đối dài đủ để khẳng định vững mạng, vai trò, vị trí chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Tiên Yên phát triển chung địa phương Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tiên Yên hoạt động chủ yếu kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng với phương châm nhanh chóng, xác, an tồn có hiệu tất lĩnh vực ngân hàng, ứng dụng công nghệ ngân hàng tiên tiến, tiết kiệm thời gian, giảm chi phí với phong cách phục vụ chu đáo, tận tình Ban giám đốc chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Tiên Yên biết phát huy tiềm lực sẵn có mình, tổ chức hoạt động kinh doanh tốt, với phương châm “ vay vay” chi nhánh huy động tiền gửi tổ chức kinh tế dân cư, đáp ứng nhu cầu vay vốn cho sản xuất kinh doanh, mở rộng đa dạng hoá dịch vụ Ngân Hàng Chính năm qua chi nhánh ln ln hồn thành tốt kế hoạch giao , kết hoạt động kinh doanh có lợi Nguồn vốn kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tiên Yên: Nguồn vốn tự có nhỏ bé, nguồn vốn kinh doanh Ngân Hàng chủ yếu vốn vay mượn (bằng huy động tiền gửi từ tổ chức kinh tế, dân cư, vay Ngân Hàng khác vay tổ chức tín dụng khác ) Việc sử dụng vốn chi nhánh NHNo Tiên Yên chủ yếu vay tổ chức kinh tế cá nhân , nghiệp vụ tạo nguồn thu chủ yếu cho Ngân Hàng Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu , có phát triển tốt, nguồn vốn huy động tăng nhanh đầu tư tín dụng với kinh tế ngày nâng cao, mở rộng phát triển mạnh mẽ, dẫn đến hiệu kinh doanh cao TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Khách hàng Ngân Hàng có khoảng mười ngàn khách hàng đến với Ngân Hàng, chủ yếu khách hàng truyền thống Ngân Hàng: Như hộ gia đình , cá thể, tư nhân Cường độ cạnh tranh thị trường lĩnh vực Ngân Hàng: Trên địa bàn nhỏ đối thủ cạnh tranh Ngân Hàng không nhiều điều khơng gây khó khăn cho Ngân Hàng công tác huy động vốn II.Bộ máy quản trị chi nhánh 2.1.Sơ đồ máy quản trị ngân hàng Hình 1: máy quản trị ngân hàng Trong đó: - Giám đốc trực tiếp xây dựng chiến lược,điều hành phòng ban quyền - hạn nghĩa vụ theo quy chế NHNN Phó giám đốc: trợ giúp giám đốc thay mặt ủy quyền giám đốc vắng mặt Phòng tín dụng: thực nghiệp vụ quản lý nguồn vốn,các hoạt động - cho vay, hoạt động kinh doanh,quản lý rủi ro chi nhánh Phòng kế tốn ngân quỹ: trực tiếp hạch tốn cá nghiệp vụ, kế hoạch tài chính,quản lý sử dụng quỹ theo quy định NHNN, NHNo & PTNT Việt Nam TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG 2.2 Phòng kế tốn Hình 2: sơ đồ phòng kế tốn - Kế tốn Tiền gửi tiết kiệm : hạch toán thu, chi tiền gửi tiết kiệm theo dõi phát hành ấn sổ tiết kiệm hàng ngày , cuối tháng kê đối chiếu máy thẻ lưu, nhập l•i đến hạn - Kế toán chi tiêu: hạch toán chi tiêu nội theo tinh thần văn đạo cấp hạch tốn nhập xuất cơng cụ lao động theo dõi kiểm kê định kỳ tài sản cố định công cụ lao động - Kế toán toán: hạch toán thực chức trung gian toán người nhận người chuyển , cuối tháng tính lãi tài khoản tiền gửi, đối chiếu số dư với khách hàng - Kế toán chuyển tiền: Thực chuyển tiền điện tử toán qua mạng IPCAP, toán ngân hàng, khác ngân hàng, địa bàn, khác địa bàn TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG 2.3 Phòng tín dụng Hình 3: sơ đồ phòng tín dụng Phòng tín dụng thực nhiệm vụ sau: thu thập, cung cấp thông tin đánh giá tiêu kinh tế - kĩ thuật, thẩm định dự án cho vay, bảo lãnh trung, dài hạn khoản tín dụng ngắn hạn vượt mức phán trưởng phòng tín dụng; thẩm định đề xuất hạn mức thời hạn cho vay khách hàng, thẩm định đánh giá tài sản đảm bảo nợ vay, giám sát chất lượng khách hàng xếp loại rủi ro tín dụng khách hàng vay đánh giá phân loại, xếp hạng khách hàng, theo dõi tình hình sử dụng vốn vay khách hàng, kiểm sốt, giám sát khoản vay vượt hạn mức, phân tích hoạt động nghành kinh tế cung cấp thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng, xây dựng sách tín dụng Chi nhánh Thiết lập, trì mở rộng mối quan hệ với kinh doanh, nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ hợp pháp hồ sơ chuyển đến phòng tổ liên quan để thực theo chức năng, phân tích khách hàng theo quy trình nghiệp vụ, đánh giá tài sản đảm bảo nợ vay, hạn mức giao trình duyệt khoản vay, bảo lãnh, tài trợ thương mại, quản lý hậu giải ngân, giám sát liên tục khách hàng vay tình hình sử dụng vốn vay, nắm vững tình trạng khách hàng, thực cho vay thu nợ theo quy định TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Phòng tín dụng có nhiệm vụ quản lý hồ sơ khoản vay, xem xét chứng từ pháp lý mở tài khoản khách hàng mở tài khoản tiền vay; nắm dữu liệu vè khoản cho vay hàn mức, chịu trách nhiệm nhập liệu liên quan đến khoản vay khách hàng vào hệ thống chương trình ứng dụng ngân hàng, đảm bảo sở liệu cập nhập xác, thực lưu giữ hồ sư tín dụng, chuẩn bị số liệu thống kê, báo cáo khoản vay phục vụ cho mục đích quản lý nội Chi nhánh, ngân hàng quan Nhà nước có thẩm quyền III Tình hình hoạt động chi nhánh 3.1 Tình hình huy động vốn Vốn nguồn lực quan trọng để kinh doanh, đặc bịêt vốn huy động- nguồn vốn chủ yếu vay NHTM.Chính người ta nói vốn huy động nguồn gốc sâu xa lợi nhuận Nhận thức tầm quan trọng nguồn vốn huy động trình kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Tiên Yên áp dụng nhiều biện pháp để đa dạng hoá nguồn vốn huy động, tận dụng mạnh mình, thu hút nguồn vốn từ thành phần kinh tế Kết huy động chi nhánh thời gian gần đây, từ năm 2011-2013 sau: Bảng số Bảng tổng nguồng vốn (2011-2013) ( tỷ đồng) Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Các khoản nợ 19,065 38,482 53,711 301,775 377,692 434,810 320.84 416,174 488,521 CP NHNN Tiền gửi khách hàng Tổng nguồn vốn huy động TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Tính đến thời điểm 31/12/2013 tổng nguồn vốn huy động nội tệ 488,521 tỷ đồng, tăng 72,3477 tỷ 114,82% so với năm 2012 Tuy nhiên cạnh tranh lãi suất tổ chức tín dụng địa bàn đặc biệt lãi suất huy động ngày gay gắt, thêm vào biến động tỷ giá ngoại tệ, biến động thị trường đất đai ảnh hưởng mạnh tới tình hình huy động vốn chi nhánh nên cơng tác huy động vốn cán gặp khơng trở ngại Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn tăng nhanh, nguồn vốn huy động đạt 320,84 tỷ năm 2011, đến năm 2012 nguồn vốn tăng 416,174 tỷ, sang năm 2013 tổng nguồn vốn tăng lên 488,521 tỷ Năm 2012 đạt tốc độ tăng 29,7% so với năm 2011 vượt kế hoạch tiêu Ngân hàng cấp trên.Có điều nỗ lực tồn chi nhánh, ln coi trọng công tác tăng trưởng nguồn vốn, xác định nguồn vốn kinh doanh chính, ổn định lâu dài chi nhánh Do Ngân hàng thực biện pháp tích cực cho cơng tác huy động vốn như: Tiếp thị, Quảng cáo , cải tiến cơng tác giao dịch, phục vụ… 3.2 Tình hình dư nợ Bảng tình hình dư nợ 2011-2013 Chỉ tiêu Năm 2011 Giá trị Tỷ trọn g Tổng dư 197,95 100 nợ + Ngắn 107,908 54,5 hạn + Trung- 90,042 dài hạn 45,5 Năm 2012 Giá trị Tỷ trọn g 240,00 100 142,29 59,2 97,710 40,8 Năm 2013 12/11 Giá trị Tỷ +/trọng % 274,148 100 42,05 160,058 58,38 34,39 21 114,009 41,62 7,668 8,5 13/12 +/- 34,139 14,2 31,8 17,759 12,4 16,299 16,6 Tổng dư nợ chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Tiên Yên tăng liên tục qua năm Từ năm 2011-2013 tốc độ tăng cao tăng từ 197,,95 tỷ lên 274,148 tỷ (đạt tỷ lệ tăng 38,5%) chủ yếu tăng dư nợ ngắn hạn, kết hài lòng chi nhánh Nhưng sang năm 2013 tốc độ tăng trưởng bị giảm ( từ: 21% năm 2012 xuống : 14% ) Lý dư nợ ngắn hạn dư nợ trung dài hạn tăng % TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG tăng khơng đáng kể.Về tỷ trọng dư nợ, tổng số vốn giải ngân gần sấp sỉ ngắn hạn trung dài hạn 3.3 Kết hoạt động kinh doanh Bảng bảng cân đối kế toán 2011-2013 Đơn vị: tỷ đồng Tài sản Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 I Tiền mặt 11,734 2,120 4,569 II Đầu tư TD 197,95 240,009 274,148 1.Đầu tư ngắn hạn 107,908 142,299 160,058 Đâu tư trung- 90,042 97,710 114,009 4,003 3,627 (3,336) (3,34) 0,17 192 0,15 230 487,107 552,228 38,482 53,711 377,692 434,810 30,190 20,319 22 15,319 17,816 14,677 dài hạn III TSCĐ & TS có khác TSCĐ 3,943 2.Hao mòn TSCĐ (2,704) luỹ kế 3.TS khác IV Hoạt 0,743 động 145 toán Tổng tài sản 401,969 Nguồn vốn I Các khoản phải trả Các khoản nợ 19,065 CP NHNN Tiền gửi khách 301,775 hàng II Nguồn vốn chủ 28,817 sở hữu 1.Quỹ khen 20 thưởng, phúc lợi Lợi nhuận chưa 5,56 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG phân phối Tổng nguồn vốn 401,969 487,107 552,228 (Nguồn: bảng cân đối kế toán năm 2011-2013) Qua bảng cân đối kế toán năm 2011-2013 ta nhận thấy qua năm hoạt động kinh doanh ngân hàng có giảm nhẹ lợi nhuận nhiên để tăng quy mơ chi nhánh,cụ thể tổng nguồn vốn chi nhánh tăng 1,37% từ năm 2011 đến năm 2013 Về đầu tư tín dụng tăng năm 2013 so với năm 2011 tăng 30%.về hoạt động tốn ln nâng cao bền vững qua năm Qua tiêu tổng quát ta tạm thới đánh giá ngân hàng nông nghiệp Tiên Yên hoạt động kinh doanh tương đối ổn định với mục tiêu phát triển bền vững mở rộng quy mô Bảng doanh thu – lợi nhuận – chi phí Chỉ tiêu Tổng doanh thu Đơn vị tính Tỷ đồng % Năm 2011 56,76 100 Năm 2012 58,24 102,6 Năm 2013 48,45 85,36 Tổng chi phí Tỷ đồng % Tỷ đồng % 38,939 100 17,821 100 43,563 111,87 14,677 82,36 35,302 90,66 13,148 73,78 Tổng lợi nhuận 10 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CT,CP,TNHH 0,246 38,98 0,153 31.3 0,105 30,68 DN tư nhân 0,061 9,67 0,055 11,2 0,0383 11,19 Hộ SXKD Nợ hạn 0,324 51,35 0,281 57,5 0,1989 58,12 0,3422 0.631 0,489 Có thể thấy nợ hạn giảm dần qua năm : Nợ hạn CTCP, TNHH năm 2012 giảm 0,093 tỷ đồng so với năm 2011 Đến năm 2013 tiếp tục giảm so với năm 2012 xuống 0,105 tỷ đồng DN tư nhân có tỷ trọng nợ q hạn thấp có số lượng vốn vay Năm 2012 nợ hạn đối tượng giảm từ 0,061 tỷ đồng xuống 0,055 HÌNH 7: CƠ CẤU NỢ QUA HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ (2011-2013) Do có cấu vay lớn nên nợ hạn Hộ SXKD có tỷ trọng cao so với thành phần lại Mặc dù qua năm nợ hạn có giảm xét cấu nợ năm tỷ trọng lại tăng 51,35% (năm 2011) – 57,5% (năm 2012) – 558,12% (năm 2013) Tương tự Hộ SXKD nợ hạn DN tư nhân giảm qua năm tỷ trọng lại tăng từ 9,67% năm 2011 thành 1,19% năm 2013 18 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Nguyên nhân nợ hạn CTCP, TNHH giảm mạnh lên cấu nợ có thay đổi Bảng 10: Nợ hạn/ tổng dư nợ(%) Chỉ tiêu CTCP,TNHH DN Tư nhân Hộ SXKD Nợ hạn 2011 0,273 0,068 0,36 0,7 2012 0,157 0,056 0,29 0.5 2013 0,092 0,034 0,174 0,3 Nhìn chung tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ ngân hàng mức thấp(dưới 5%) giảm dần qua năm Qua đó, ta thấy ngân hàng quản lý tình hình nợ hạn tốt nên tỷ lệ nhỏ gần không đáng kể Mặc dù nợ hạn có xu hướng giảm cần phải theo sát xu hướng kinh tế biến động phức tạp rủi ro cao Về nợ xấu: đối tượng ngân hàng khách hàng cá nhân, hộ SXKD cho vay ngắn hạn chủ yếu nên việc thu hồi vốn ngân hàng khồng gặp phải nhiều khó khăn, tình hình nợ hạn thấp nên nợ xấu khơng có ( nhỏ) III hoạt động thu nợ trung dài hạn 19 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hình 8: Kết hoạt động kinh doanh,thu nợ,thu lãi trung dài hạn năm 2011-2013 Qua doanh số thu nợ qua năm thể tăng trưởng tốc độ cho vay việc quản lý vốn đầu tư ln đảm bảo chắn khơng để thất vốn, cụ thể năm 2012 so 2011 tăng 14 %, năm 2013 so năm 2012 tăng: 19 %, thể chất lượng tín dụng ngân hàng an tồn, hiệu Chỉ tiêu Năm 2011 Thu nợ gốc 62,583 Dư nợ trung dài hạn 90,042 Hệ số thu nợ gốc/dư nợ 0,695 Năm 2012 68.626 97,710 0,702 Năm 2013 72,493 114,009 0.636 12/11 6,043 7,668 13/12 3,867 16,299 Hệ số phản ánh khả quay vòng vốn ngân hàng nhanh hay chậm, việc luân chuyển vốn vay khách hàng nhiều hay 20 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Qua bảng cho thấy hệ số thu nợ gốc dư nợ chung ( hệ số quay vòng vốn ) đạt hệ số tương đối hoàn chỉnh thể qua hàng năm hệ số biến đổi không đáng kể (năm 2011; 2012; 2013 : 0,695; 0,702; 0,636 ) điều nói lên việc sử dụng vốn quản lý vốn cho vay ngân hàng đạt hiệu tốt IV Thu nhập từ lãi Hình Thu lãi 2011-2013 Về thu lãi thể năm sau cao năm trước, tương ứng với tăng trưởng tín dụng ( tăng dư nợ ), năm 2012 so 2011 tăng 13 %, năm 2013 so 2012 tăng 23 %; điều ta đánh giá việc sử dụng vốn cho vay, thu nợ, thu lãi ngân hàng tốt, đồng thời phản ảnh đối tượng khách hàng quan hệ với ngân hàng có tin tưởng tốt, tạo điều kiện cho ngân hàng tiến hành hoạt động kinh doanh đạt thành đáng khích lệ Chỉ tiêu Thu lãi cho vay Hệ số thu lãi CV/dư nợ Năm 2011 12.15 0,135 Năm 2012 13,38 0,137 21 Năm 2013 14,46 0,127 12/11 1,23 13/12 1,08 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Qua bảng cho thấy hệ số thu nợ gốc dư nợ chung ( hệ số quay vòng vốn ) đạt hệ số tương đối hoàn chỉnh thể qua hàng năm hệ số biến đổi không đáng kể (năm 2011; 2012; 2013 : 0,695; 0,702; 0,636 ) điều nói lên việc sử dụng vốn quản lý vốn cho vay ngân hàng đạt hiệu tốt Về hệ số thu lãi cho vay/ tổng dư nợ đạt: hệ số 0,135; 0,137; 0,127 ( qua năm : 2011,2012,2013 ) cao so hệ số chung tồn ngành, điều nói lên tỷ lệ thu lãi đạt tỷ lệ cao, hay nói cách khác thu lãi róc hàng tháng, năm, để lãi bị tồn đọng Qua đánh giá chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng Tiên yên việc sử dụng vốn nói riêng, dịch vụ ngân hàng nói chung hiệu V đánh giá tình hình cho vay trung dài hạn NHNN&PTNT huyện Tiên Yên 5.1 Những thành tựu đạt Trong năm gần môi trường kinh tế giới Việt Nam có nhiều biến động kinh tế tiến trình hội nhập Vì cạnh tranh Ngân hàng ngày trở nên gay gắt liệt Chỉ số giá tiêu dùng tăng cao ảnh hưởng lớn tới công tác sử dụng vốn NHTM nói chung NHNo&PTNT huyện Tiên Yên nói riêng Mặc dù gặp nhiều khó khăn song Ngân hàng chủ động khắc phục khó khăn đạt số kết đáng khích lệ Việc sử dụng vốn , mức dư nợ đạt 90,042 tỷ năm 2011, đến năm 2012 dư nợ 97,710 tỷ, tỷ lệ tăng 8,5 %, sang năm 2013 mức dư nợ tăng lên 114,009 tỷ, tỷ lệ tăng 16,68 % Nếu so năm 2013 với năm 2011 đạt tốc độ tăng gần 1.3 lần hàng năm vượt kế hoạch tiêu Ngân hàng cấp giao Về chất lượng tín dụng ln có tỷ lệ nợ hạn thấp mức quy định chung toàn ngành ( % ) thực hiện: 0,7 %; 0,5%; 0,3% (so tổng dư nợ qua năm 2011, 2012, 2013 ) Với hiệu “ Agribank mang phồn thịnh đến với khách hàng ”, Ngân hàng coi thành công trưởng thành , giàu có khách hàng vươn lên thành cơng Trong năm vừa qua, NHNo&PTNT Tiên Yên thực nêu cao hiệu có thành đạt vững , hoạt động kinh doanh , giao tiếp , quan hệ xã hội … tín nhiệm chiếm lòng tin tưởng khách hàng nói riêng , cấp uỷ 22 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG quyền địa phương Từ sở mà Ngân hàng giữ lực lượng khách hàng truyền thống, thu hút nhiều khách hàng Và vị ngân hàng ngày vững 5.2 Những mặt tồn hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng Bên cạnh kết đạt đáng khích lệ thi chi nhánh khơng tránh khỏi hạn chế hoạt động huy động vốn công tác sử dụng vốn Điều thể qua vấn đề sau: Chưa cân đối tốt nguồn vốn huy động trình sử dụng vốn, ( hay nói cách khác việc vay tiền vay chưa thật phù hợp ) Việc hoạch định cho KH lâu dài chưa chuẩn mực , quy mô nguồn vốn huy động lớn, tốc độ tăng trưởng cao, quy mơ đầu tư tín dụng nhỏ ; Vì làm cho cân đối việc huy động vốn cho vay thiếu cân đối vững lâu dài Nhất cho vay dài hạn dẫn đến việc đảm bảo an toàn vốn bị giảm sút hiệu sử dụng vốn bị ảnh hưởng Một hạn chế mà NHTM quốc doanh Việt Nam gặp phải có NHNo&PTNT huyện Tiên Yên động hoạt động kinh doanh, Chi nhánh phụ thuộc, trơng chờ vào đạo, hướng dẫn Ngân hàng cấp trên, chưa có chiến lược kinh doanh động, sáng tạo riêng mình, việc nghiên cứu nhu cầu khách hàng để từ nâng cao tính sản phẩm, giúp Ngân hàng mở rộng khách hàng mở rộng thị trường 5, Nguyên nhân dẫn tới tồn công tác sủ dụng vốn 5.4 Nguyên nhân khách quan NHNo&PTNT huyện Tiên Yên hoạt động địa bàn không thật thuận lợi kinh tế Trên địa bàn khơng có nhiều đơn vị sản xuất kinh doanh lớn, kinh tế quốc doanh ngành nghề truyền thống chưa phát triển không đủ lực cạnh tranh thị trường Đó lí giải thích hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Tiên Yên khách hàng chủ yếu hộ sản xuất, tiêu dùng gia đình, cá nhân, doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp ngồi quốc doanh, cơng 23 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ty lớn hạn chế (vắng bóng ) Hoạt động Marketing ngân hàng chưa quan tâm mức Công việc thực đơn hoạt động tuyên truyền quảng cáo mà chưa thật xuất phát từ việc nghiên cứu nắm bắt nhu cầu khách hàng 5.3 Nguyên nhân chủ quan Về chế sách: Ngân hàng hoạt động mơi trường có nhiều chế sách chưa đồng như: Cấp vốn, xử lý tài sản, chế lãi suất, thị trường tiền tệ, việc thay đổi chế điều hành,… làm ảnh hưởng lớn đến việc đầu tư có hiệu ngân hàng Chưa có sách khuyến khích, động viên người lao động cụ thể, để từ tạo động lực cho họ có tính hăng hái say mê, sáng tạo, nâng cao chất lượng sản phẩm, cải tiến chất lượng sản phẩm, cải tiến kỹ thuật nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng Ngoài cơng tác tổ chức cơng đồn, đồn niên chi nhánh hoạt động chưa thực hiệu Về trình độ chun mơn : Tính đến thời điểm trình độ củanhâ viên Ngân hàng mức khá, ảnh hưởng tới chất lượng phục vụ chung toàn Ngân hàng trình hoạt động kinh doanh cuả mình, suất lao động số cán nhân viên đạt mức trung bình ;việc xây dựng chiến lược kinh doanh chưa thâtỵ hồn chỉnh Từ ảnh hưởng tới hiệu tồn chi nhánh có cơng tác sử dụng vốn Về Công tác tổ chức thực giao dịch : chưa thực hợp lý, qúa trình tổ chức, thực giao dịch chưa triệt để Về phía khách hàng: doanh nghiệp có quan hệ với ngân hàng chủ yếu doanh nghiệp tư nhân, Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn , phần lớn doanh nghiệp nhỏ, tài tự chủ Do ảnh hưởng nhiều việc mở rộng đầu tư, điều kiện cho vay thiếu đảm bảo pháp lý tài sản chấp, tài ( vốn tự có ) khơng đủ tệ lệ tối thiểu tham gia dự án, trình độ quản lý doanh nghiệp khách hàng non yếu Tình trạng làm ăn thiếu tính trung thực, sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo chiếm đoạt vốn ngân hàng nguyên nhân gây rủi ro cho ngân hàng Chính vậy, việc thẩm định kĩ lưỡng khách hàng trước cho vay, giám 24 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG sát sau cho vay đôn đốc khách hàng trả nợ đến hạn việc làm cần thiết NHTM, mục đíh để nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đạo đức người vay vốn CHƯƠNG IV: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHNN&PTNT HUYỆN TIÊN YÊN I Nghiên cứu mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng hai nghiệp vụ huy động vốn sử dụng vốn có mối quan hệ mật thiết tương trợ nhau, thúc đẩy phát triển Khi hoạt động huy động vốn tăng bước khởi đầu tốt cho Ngân hàng mở rộng tín dụng, nghiệp vụ kinh doanh khác Khi nghiệp vụ phát triển quay trở lại tác động tới nghiệp vụ huy động vốn, giúp hoạt động có khả thu hút nguồn vốn lớn ( hoạt động kinh doanh khỏch hàng cú hiệu ) Điều lại đặc biệt cần thiết NHNo&PTNT huyện Tiên Yên thực tế số dư tín dụng nhỏ nhiều so vơí khả huy động vốn chi nhánh Khi hoạt động tín dụng phát triển giúp doanh nghiệp đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, đảm bảo hiệu hoạt động có lợi nhuận Từ tạo dựng mối quan hệ tốt khách hàng Ngân hàng Do có nhu cầu gửi tiền hay vay tiền khách hàng nghĩ tới Ngân hàng Ngân hàng khác Có điều hội mở rộng hoạt động tín dụng trung dài hạn từ tổ chức kinh tế Ngân hàng nâng cao Nghiên cứu chất lượng tín dụng giải pháp thiết yếu mang tính chất ổn định, lâu dài mà chi nhánh cần làm II Giải pháp tăng cường xử dụng vốn chi nhánh Mở rộng hoạt động tín dụng, nâng cao hiệu khoản cho vay Cũng loại hình doanh nghiệp kinh doanh khác, mục tiêu hoạt động ngân hàng củng cố mở rộng thị trường nhằm tiêu thụ sản phẩm Hoạt động cho vay ngân hàng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu Mở rộng 25 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG thị trường, đa dạng hố loại hình cho vay nguyên tắc quan trọng việc quản lý ngân hàng, cho phép ngân hàng mở rộng quy mô tín dụng, thực phân tán rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng 2.1 Củng cố phát triển thị trường, khách hàng truyền thống Thị trường đầu tư cho vay nông nghiệp nông thôn, cho vay vùng nghề, làng nghề, cho vay hộ sản xuất nông nghiệp, đầu tư vốn cho mơ hình sản xuất hàng hố nơng nghiệp lớn (mơ hình kinh tế trang trại, VAC) thị trường khách hàng truyền thống hoạt động cho vay NHNo&PTNT Huyện Tiên Yên nói riêng hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung NHNo&PTNT Huyện Tiên Yên cần phải tiếp cận để mở rộng đầu tư vốn với nhiều loại hình đầu tư, nhiều thành phần khách hàng, đồng thời đặc biệt quan tâm tới việc chất lượng tín dụng có đem lại lợi nhuận cao , vừa tránh vừa phân tán rủi ro kinh doanh Mở rộng phát triển hình thức tín dụng khác bảo lãnh, cho vay cầm cố, cho vay trả góp, tín dụng tiêu dùng, nghiệp vụ bán bn tổ chức kinh tế xã hội Cần mở rộng phạm vi đối tượng cho vay, với hình thức tín dụng trên, để đáp ứng nhu cầu xã hội, tín dụng cầm cố tín dụng tiêu dùng Kinh tế- xã hội địa bàn phát triển, lượng cán công nhân viên tăng nhanh, có thu nhập ổn định, ngân hàng nên xác định đối tượng đầu tư tiêu dùng có triển vọng lớn 2.2Mở rộng đầu tư vốn phỏt triển công nghiệp, thương nghiệp, dịch vụ Môi trường công thương nghiệp có tiềm đầu tư tín dụng phong phú, tốc độ phát triển nhanh, song tiềm ẩn khó khăn rủi ro khơn lường Vấn đề đặt việc mở rộng phát triển thị trường điều kiện doanh nghiệp làm ăn chưa thực có hiệuquả, sản xuất sản phẩm hàng hố khơng chiếm lĩnh thị trường tiêu thụ, uy tín sản phẩm hạn chế + Đa dạng hố hình thức tín dụng: Ngồi việc đầu tư cho vay trực tiếp cho sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, ngân hàng nên mở rộng cho vay uỷ thác, cho vay đồng tài trợ với NHTM tổ chức tín dụng khác, hoạt động phải lấy hiệu quả, an toàn làm gốc + Thị trường cho vay kinh doanh thương nghiệp, tiểu thủ cụng nghiệp, tư nhân cá thể, doanh nghiệp quốc doanh, DNNN,…là thị trường 26 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG cạnh tranh sôi động NHTM địa bàn, lẽ cho vay lớn, chi phí thấp Muốn giữ vững ổn định thị trường cho vay cần có số giải pháp cụ thể như: * Lựa chọn khách hàng chiến lược: Lựa chọn doanh nghiệp hoạt động ngành chủ lực kinh tế, tập trung đầu tư cho doanh nghiệp mạnh, DNNN sau xếp lại, đồng thời trọng đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ thành phần kinh tế có đủ điều kiện vay vốn Trong lĩnh vực tiêu dùng: Lựa chọn nhóm cán cơng nhân viên hưởng lương Nhà nước nhóm khách hàng có thu nhập cao Tiến hành phân loại khách hàng, thu thập thông tin khách hàng (kể khách hàng khách hàng tiềm năng), theo dõi quản lý chặt chẽ khách hàng để đáp ứng nhu cầu khách hàng với khả tốt Việc phân loại khách hàng theo số tiêu thức khả tạo lợi nhuận, theo khu vực địa lý, theo quy mơ, theo mơ hình hoạt động, sau tiến hành thu thập phân tích thơng tin khách hàng tìm khách hàng tiềm năng, xác định nhu cầu khách hàng đồng thời ngăn chặn cạnh tranh, lôi kéo NHTM khác * Thực quy trình cho vay, đảm bảo thống nhằm đơn giản hoá thủ tục đảm bảo chặt chẽ sở pháp lý, mềm dẻo giải công việc đảm bảo đạt chất lượng tín dụng Tiền vay phải đảm bảo quan hệ chấp, tài sản chấp đồng thời phảicó tính linh hoạt , hợp lý hợp tình tuyệt đối phải đạt an toàn vốn + Thiết lập mối quan hệ chặt chẽ ngân hàng với quyền địa phương từ huyện đến sở làm chỗ dựa tạo hỗ trợ vững lừu dài cho việc quản lý vốn tín dụng, quản lý khoản nợ tồn đọng tài sản đảm bảo vốn vay trờn địa bàn thị trấn, xã vốn phức tạp 2.3 Nừng cao chất lượng tín dụng Các giải pháp đưa nhằm giảm tỷ lệ nợ hạn, cụ thể: + Giải nợ tồn đọng cũ: Đây vấn đề xúc không riêng NHNo&PTNT Huyện Tiên Yên mà cũn NHTM, khoản nợ tồn đọng bao gồm nợ khoanh cần phải xử lý dứt điểm, vừa tạo điều kiện cho NHTM việc quản lý khách hàng, vừa làm bảng cừn đối tài khoản + Quản lý chất lượng tín dụng khoản cho vay mới: Hạn chế tỷ lệ nợ 27 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG hạn phát sinh, kiên không để nợ cho vay trở thành nợ tồn đọng, tỷ lệ nợ hạn khoản đầu tư cho vay không vượt 3% tổng dư nợ + Đổi cấu đầu tư cho vay: Tăng tỷ lệ cho vay thành phần kinh tế quốc doanh, tăng tỷ lệ vốn ngắn hạn để tăng tốc độ luân chuyển vốn + Đa dạng hoá hoạt động đầu tư vốn nhằm giảm thiểu rủi ro, tập trung đầu tư dự án có hiệu kinh tế + Đánh giá xếp loại khách hàng: Khách hàng ngân hàng vừa người cung cấp vốn cho hoạt động ngừn hàng, vừa người sử dụng vốn ngân hàng thông qua hoạt động cho vay, thông qua đánh giá xếp loại, khách hàng vay vốn giúp cho ngân hàng tránh rủi ro đạo đức, tiết kiệm chi phí thẩm định cho vay khách hàng vay vốn thường xuyên có uy tín + Xây dựng thẩm định dự án doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh, việc cho đối tượng vay có tỷ lệ rủi ro cao, phần việc tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh non kém, khó theo kịp chuyển dịch cấu kinh tế xã hội Mặt khác, cho vay hộ sản xuất việc chấp tài sản nhiều khó khăn cho tín dụng ngồi quốc doanh thực theo kiểu vừa làm vừa điều chỉnh (nhất với hộ nông dân) Do vậy, việc xây dựng thẩm định dự án phải thực thật cụ thể cho dự án hộ sản xuất kinh doanh cá nhân vay vốn, lấy hiệu quảlàm gốc , không lấy tài sản chấp làm sở định vốn đầu tư + Xây dựng hệ thống thơng tin, tìm hiểu rõ hoạt động khách hàng, kể khách hàng tư nhân vay vốn, để kịp thời xử lý thu hồi vốn trước khoản vay khách hàng có vấn đề: sử dụng vốn sai mục đích, có tượng lừa đảo + Nâng cao vai trf, chất lượng công tấc tra, kiểm tra, kịp thời phát biểu tiêu cực hoạt động tín dụng Phát thiếu sót quy trình cho vay , việc sử dụng vốn vay khách hàng thiếu lành mạnh, để kịp thời uốn nắn , sửa sai nhằm đảm bảo an tồn tín dụng 2.4 Kiểm sốt rủi ro tài Việc nâng cao chất lượng tín dụng phải kèm với việc kiểm sốt rủi ro tài NHTM Lợi nhuận ln kèm với rủi ro, song song với việc tăng thu nhập cho ngân hàng giải pháp hạn chế rủi ro vấn đề ngân hàng quan tâm Trong hàng loạt rủi ro, rủi ro chủ yếu thường xuyên đe doạ hoạt động kinh doanh ngơn hàng rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng ln tiềm ẩn tồn 28 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG dư nợ cho vay ngân hàng gắn liền với khả khách hàng không trả nợ theo hợp đồng Rủi ro tín dụng rủi ro vốn ,vốn bị ứ đọng Nguyên nhân loại rủi ro phát sinh từ hai khả năng: Khách hàng khơng có khả trả nợ thiệt hại có liên quan đến đảm bảo tớn dụng Để quản trị rủi ro tớn dụng tốt ngân hàng cần thực tốt giải pháp sau: + Đánh giá cơng tác quản lý tín dụng tồn chi nhánh + Xây dựng sách hạn mức tín dụng cho khách hàng, thiếtkế lại hệ thống thang điểm đánh giá khách hàng, thường xuyên đánh giá tình hình hoạt động khách hàng, phân loại khoản vay trích lập dự phòng theo qui định NHNN + Phân tích định hình tài khách hàng tháng, tháng, tháng, năm , đánh giá lại thực chất chất lượng dư nợ làm sở tiếp tục cho vay hay tạm dừng cho vay + Kiên chuyển nợ hạn vay đến hạn khơng có khả trả nợ Ngồi cần phải quản trị tốt rủi ro khác: 2.5 Quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh -Quản lý rủi ro khoản Tập trung hố cơng tác kiểm sốt hàng ngày, lập kế hoạch dự phòng đối phó trường hợp khẩn cấp khoản, đa dạng hố danh mục tài sản có tính khoản cao - Quản lý rủi ro lãi suất: Xây dựng phương pháp tính rủi ro lãi suất thơng qua phân tích chênh lệch lãi suất đầu ra, đầu vào, xác định khả rủi ro lãi suất, kiểm tra thường xuyên việc chấp hành sách rủi ro lãi suất - Quản lý rủi ro hoạt động: Thiết lập cấu kiểm soát rõ ràng, thiết lập qui định qui trình kiểm tốn chặt chẽ 29 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG KẾT LUẬN Việt Nam lên từ kinh tế nông nghiệp, hàng năm thu từ hoạt động nông nghiệp chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập nước Nên việc phát triển kinh tế nông thôn theo hướng cơng nghiệp hố đại hố tương lai phụ thuộc phần vào hiệu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT, đặc biệt công tác huy động vốn Thực cơng cơng nghiệp hố đại hoá đất nước, với mục tiêu đưa đất nước khỏi tình trạng phát triển, nâng cao đời sống vật chất tinh thần người dân Điều đòi hỏi phải có nguồn vốn lớn Bởi lẽ, vốn nhân tố quan trọng định tăng trưởng phát triển kinh tế Ngân hàng tổ chức trung gian tài với nghiệp vụ thường xuyên chủ yếu huy động vốn vay Do vấn cho vay vốn NHTM đặc biệt quan trọng Đối với chi nhánh NHNo&PTNT Tiên Yên, hoạt động cho vay trung dài hạn đạt mức khả quan cấu cho vay dần hồn thiện có nhiều tồn tại, hoạt động chưa thực hiệu Do khố luận tơi đề cập tới số giải pháp nhằm tăng cường công tác cho vay trung dài hạn vốn chi nhánh Với giải pháp mà đưa mang tính lý thuyết, dừng lại lý luận Mà thực tế lý thuyết phải đôi với thực hành, lý thuyết phải soi sáng thực tiễn, thực tiễn khẳng định lý luận hay sai Vì tơi mong giải pháp giúp ích cho ban lãnh đạo Ngân hàng khía cạnh q trình phân tích, đổi nâng cao chiến lược kinh doanh, nâng cao hiệu công tác cho vay trung dài hạn nghiệp “cơng nghiệp, hố đại hố” nơng nghiệp nơng thơn Với hiểu biết thời gian thực tập tơi hồn thiện báo cáo Tuy nhiên, cách nhìn cá nhân nên phương diện q trình lập luận có nhiều sai sót Vì tơi mong đóng góp ý kiến thầy giáo, anh chị, cô công tác chi nhánh NHNo&PTNT Tiên Yên, bạn sinh viên để chuyên đề hoàn thiện 30 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Qua tơi xin chân thành cảm ơn quan tâm giúp đỡ ban lãnh đạo, cán công nhân viên chi nhánh NHNo&PTNT Tiên Yên tạo điều kiện cho học hỏi vận dụng lý thuyết học nhà trường vào thực tế thời gian thực tập ngân hàng Đặc biệt cô Trần Thị Thái Hà tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi q trình viết khố luận Tơi xin chân thành cảm ơn! Quảng Ninh, ngày 03/04/2014 Sinh viên Trần Thu Thảo 31 TRẦN THU THẢO 510TCN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TÀI LIỆU THAM KHẢO Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại Giáo trình lý thuyết tiền tệ Tiền tệ ngân hàng thị trường tài Luật ngân hàng nhà nước luật tổ chức cho vay Một số văn cho vay liên quan Các van quy chế Thống đốc ngân hàng nhà nước Ngân hàng agribank cho vay trung dài hạn Tạp chí ngân hàng www.agribank.com.vn 32 ... Chương II : tình hình cho vay trung dài hạn ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng Ninh, chi nhánh huyện Tiên Yên I .Tình hình dư nợ trung dài hạn Hình Dư nợ trung dài hạn 2011-2013... với năm 2012 Mặc dù việc cho vay trung dài hạn có tăng chiếm tỷ trọng thấp so với cho vay ngắn hạn do: Cho vay ngắn hạn tăng nhanh nhiều trung dài hạn Nhu cầu vay vốn ngắn hạn địa phương cao Dư... hàng truyền thống Thị trường đầu tư cho vay nông nghiệp nông thôn, cho vay vùng nghề, làng nghề, cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp, đầu tư vốn cho mơ hình sản xuất hàng hố nơng nghiệp lớn (mơ hình