Tiếp tục các chủ đề trên phần mềm kế toán Excel, trước đó Lamketoan.vn đã giới thiệu đến các bạn kế toán toàn bộ hướng dẫn lập báo cáo tài chính theo TT 200 bằng Excel. Ở trong nội dung của bài viết này chúng tôi tiếp tục giửi đến bạn đọc một trong những vấn đề được quan tâm nhất từ các bạn sinh viên học kế toán năm đầu, đến các kế toán viên 1-2 năm kinh nghiệm, cũng như các kế toán viên lành nghề. Đó chính là quy trình làm kế toán trên phần mềm Excel theo quyết định 48.
HƯỚNG DẪN LÀM KẾ TỐN TRÊN EXCEL THEO QUYẾT ĐỊNH 48 Tiếp tục các chủ đề trên phần mềm kế tốn Excel, trước đó Lamketoan.vn đã giới thiệu đến các bạn kế tốn tồn bộ hướng dẫn lập báo cáo tài chính theo TT 200 bằng Excel. Ở trong nội dung của bài viết này chúng tơi tiếp tục giửi đến bạn đọc một trong những vấn đề được quan tâm nhất từ các bạn sinh viên học kế tốn năm đầu, đến các kế tốn viên 12 năm kinh nghiệm, cũng như các kế tốn viên lành nghề. Đó chính là quy trình làm kế tốn trên phần mềm Excel theo quyết định 48. Nội dung của File này bao gồm các cơng việc thiết yếu của 1 kế tốn theo hình ảnh phía dưới Từ sơ đồ trên, chúng ta dễ dàng nhận ra các cơng việc cần thiết phải thực hiện. Trong file excel các bạn chỉ cần click chuột vào từng cơng việc sẽ hiển thị ra đầy đủ các thơng tin cần thiết, dựa vào đó các bạn có thể thay đổi nội dung và số liệu để áp dụng đối với cơng ty mà bạn đang thực hiện cơng việc kế tốn Về cách nhập nhiệu cho bảng kế tốn trên Excel Các bạn nên sử dụng font chữ unicode nếu chưa biết unicode là gì thì các bạn có thể truy cập google.com.vn để tìm kiếm nhé chứ mình khơng trình bày ở đây :) Quy định: Mỗi tháng ta dùng một workbook khác nhau bằng cách đổi tên worbook cũ( Thực hiện bằng cách Vào File > Save as > Lưu bằng 1 tên khác > Thay đổi thời gian, vào số đầu kỳ Tất cả các nghiệp vụ phát sinh trong tháng (năm) đều làm trên NHẬT KÝ CHUNG Tuyệt đối khơng xóa dòng, xóa cột, thêm dòng, thêm cột trong NHẬT KÝ CHUNG 1. SOCTU01: Phải nhập số thứ tự của Phiếu Nhập + Phiếu Xuất theo mẫu, nh ập s ố th ứ t ự của phiếu kế tốn khác để in Phiếu kế tốn (xem hình bên dưới) Trường hợp khi làm Phiếu Nhập, Phiếu Xuất khơng phân biệt loại Hàng Tồn Kho thì cột mã trong DANH MỤC KHO ta bỏ trống và đánh số là PN0MM/STT + PX0MM/STT 2: SOCTU02: Phải nhập số thứ tự của Phiếu Thu + Phiếu Chi theo mẫu **** Cách đặt PT: PTMM/001(STT) **** Cách đặt PC: PCMM/001(STT) +: SOTKNO: Nhập các tài khoản phát sinh bên Nợ +: SOTKCO: Nhập các tài khoản phát sinh bên Có +: SODTNO: Nhập MÃ ĐỐI TƯỢNG (MÃ HÀNG HĨA, NVL, MÃ KHÁCH HÀNG, MÃ NHÀ CUNG CẤP, MÃ NHÂN VIÊN…) phát sinh bên NỢ +: SODTCO: Nhập MÃ ĐỐI TƯỢNG (MÃ HÀNG HĨA, NVL, MÃ KHÁCH HÀNG, MÃ NHÀ CUNG CẤP, MÃ NHÂN VIÊN…) phát sinh bên CĨ CÁCH LẬP BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ + Đánh mã tiền tệ vào cột MATT trên NHẬT KÝ CHUNG (Dạng text) Cách lấy số dư đầu kỳ ++ Nếu tháng đầu tiên: Vào ĐẦU KỲ nhập dữ liệu vào theo từng bảng ++ Các tháng tiếp theo: Vào ĐẦU KỲ,Copy dữ liệu từ tháng trước vào chi tiết theo từng bảng. (COPY/PASTE SPECIAL/ VALUE) *** Cách nhập MÃ ĐỐI TƯỢNG + MÃ TÀI KHOẢN + MÃ HÀNG HĨA, NVL, THÁNG BÁO CÁO, THƠNG TIN CƠNG TY: => Vào NHẬP TK – MÃ HHKHNCC ghi bình thường ** Khi hạch tốn lãi vay: Cọn mã Đối tượng là LV **Khi nhập hàng:Nếu thanh tốn bằng chuyển khoản qua Ngân Hàng ta nên cho qua cơng nợ 331 để theo dõi được số dư TGNH của các Ngân Hàng và in được Phiếu Nhập kho theo đối tượng ** Thuyết minh BCTC: Các bạn tự làm theo hướng dẫn lập thuyết minh BCTC ... **Khi nhập hàng:Nếu thanh tốn bằng chuyển khoản qua Ngân Hàng ta nên cho qua cơng nợ 331 để theo dõi được số dư TGNH của các Ngân Hàng và in được Phiếu Nhập kho theo đối tượng ** Thuyết minh BCTC: Các bạn tự làm theo hướng dẫn lập thuyết minh BCTC ...Về cách nhập nhiệu cho bảng kế tốn trên Excel Các bạn nên sử dụng font chữ unicode nếu chưa biết unicode là gì thì các bạn có thể truy cập google.com.vn để tìm kiếm nhé chứ mình khơng trình bày ở đây :) Quy định: Mỗi tháng ta dùng một workbook khác nhau bằng cách đổi tên worbook cũ( Thực... 1. SOCTU01: Phải nhập số thứ tự của Phiếu Nhập + Phiếu Xuất theo mẫu, nh ập s ố th ứ t ự của phiếu kế tốn khác để in Phiếu kế tốn (xem hình bên dưới) Trường hợp khi làm Phiếu Nhập, Phiếu Xuất khơng phân biệt loại Hàng Tồn Kho thì cột mã