Khái niệm TTQT TTQT là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nước này với tổ ch
Bài PHƯƠNG THỨC NHỜ THU (COLLECTION OF PAYMENTS) © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 1 KHÁI NIỆM VÀ VĂN BẢN PHÁP LÝ A/ Khái niệm: NT PTTT, đó, nhà XK sau giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho NH phục vụ xuất trình chứng từ thông qua NH thu hộ cho nhà NK để TT, chấp nhận HP hay chấp nhận ĐK điều khoản khác */ Theo ngôn ngữ luật (Điều 2, ULC – 522): */ Ví dụ minh họa: © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 b/ Văn pháp lý điều chỉnh NT - Quy tắc Thống Nhờ thu (Uniform rules for collection – URC) Bản hành “URC 522” - Đây văn pháp lý tùy ý? - Dẫn chiếu: “This Collection is subject to the Uniform Rules for Collection, 1995 Revision ICC Pub No 522” - Thỏa thuận khác với URC? - Quan hệ với luật quốc gia? © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 CÁC BÊN THAM GIA VÀ MỐI QUAN HỆ a/ Các bên tham gia: Người ủy nhiệm thu (Principal): NT NT ai? NH gửi hay chuyển NT (Remitting or Sending Bank): Ngân hàng thu hộ (Collecting Bank): Ngân hàng xuất trình (presenting Bank): Người trả tiền (Drawee): © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 b/ Mối quan hệ bên: Người Ủy thác/NH gửi NT: - NT NT người ủy thác - NH gửi NT phải hành động thị người ủy thác - Nếu có hành động khác? - Nếu hành động đúng? - Nếu thị khơng hồn chỉnh? - Nếu thị không khả thi? */ Ví dụ tình huống: © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 NH gửi NT/NH thu hộ: - NH gửi NT phải chuyển nguyên văn thị người ủy thác cho NH thu hộ - NH thu hộ phải thực này, mối quan hệ riêng với người NH ntn - Nếu làm không đúng, có phải bồi thường thiệt hại? Cho ai? - Làm mà khơng thu tiền có phí? Ai trả? © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 NH thu hộ/NH xuất trình: - Tương tự Người ủy thác (XK)/Người trả tiền (NK): - Hợp đồng thương mại © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 CÁC LOẠI NHỜ THU - Nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection) - Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) 3.1 Nhờ thu phiếu trơn: a/ Khái niệm: Là PTTT, chứng từ nhờ thu bao gồm chứng từ TC, chứng từ TM gửi trực tiếp cho người NK không thông qua NH © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 b/ Quy trình NT phiếu trơn: (3) Remitting Bank (2) (6) Collecting Bank (5) (7) (4) (0) Principal (XK) (1) Drawee (NK) Note: © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 10 ... D/OT: - Thanh toán phần - Trao chứng từ đổi kỳ phiếu - Trao chứng từ đổi giấy nhận nợ - Trao chứng từ sở giấy tín thác - Bank undertaking (AVAL) © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 14 3.2.3... ĐT: 0912 11 22 30 b/ Quy trình NT phiếu trơn: (3) Remitting Bank (2) (6) Collecting Bank (5) (7) (4) (0) Principal (XK) (1) Drawee (NK) Note: © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 10 c/ Rủi... 22 30 12 b/ Quy trình NT kèm chứng từ: (3) Remitting Bank (2) (7) Collecting Bank (6) (5) (8) (4) (0) Principal (Exporter) Note: (1) © PGS TS Nguyễn Văn Tiến ĐT: 0912 11 22 30 Drawee (Importer)