Tài liệu học tập chính: Thanh toán quốc tế - PGS.Nguyễn Văn Tiến (HVNH) Thanh Toán quốc tế - PGS. Đình Xuân Trình (ĐHNT) Tập quán thanh toán quốc tế - ICC Toàn tập UCP 600 – Nguyễn Trọng Thùy – 2009.
THANH TOÁN QUỐC TẾ (INTERNATIONAL PAYMENT) Thời gian: 45 tiết GV: Ths Trần Thanh Long Nội dung Tổng quan toán quốc tế Các phương tiện toán quốc tế: Hối phiếu, séc, thẻ nhựa Các phương thức toán quốc tế: T/T, D/A, D/P,CAD,… Tập quán toán quốc tế: URC, UCP, ISBP, URR,… Bộ chứng từ toán quốc tế: B/L, C/O,… Biên soạn: Ths Trần Thanh Long Tài liệu học tập chính: Thanh toán quốc tế - PGS.Nguyễn Văn Tiến (HVNH) Thanh Tốn quốc tế - PGS Đình Xn Trình (ĐHNT) Tập quán toán quốc tế - ICC Toàn tập UCP 600 – Nguyễn Trọng Thùy – 2009 Tài liệu tham khảo: liên quan lĩnh vực ngân hàng thương mại quốc tế Đánh giá: Giữa kỳ: trắc nghiệm (đề đóng) Kiểm tra hết mơn: trắc nghiệm (đề đóng) Biên soạn: Ths Trần Thanh Long ĐẠI HỌC QUỐC GIA TP HỒ CHÍ MINH KHOA KINH TẾ - LUẬT -o0o - Chương 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 1.1 CƠ SỞ HÌNH THÀNH THANH TỐN QUỐC TẾ - Mäi qc gia kh«ng thĨ tù sản xuất cung cấp nhng thứ mà minh cần - Sự khác biệt điều kiện tự nhiên, kinh tÕ, x· héi… => Sù phơ thc lÉn vỊ kinh tÕ, x· héi Hinh thµnh quan hƯ kinh tÕ quốc tế: - ngoại thương Biờn son: Ths Trn Thanh Long hình thành toán quốc tế 1.1 - Vận tải quốc tế - Đầu tư quốc tế - Du lịch quốc tế - Viễn thông quốc tế - Xuất lao động … Tất các hoạt động phát sinh khoản phải trả phải thu từ phát sinh hoạt động tốn quốc tế Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 1.2 Kh¸I niƯm - Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế gia tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan + Sự khác biệt TT nước vµ quốc tế Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 1.3 Chủ thể tham gia toán quốc tế 1.3.1 Ngân hàng trung ương 1.3.2 Ngân hàng thương mại - Trung gian tín dụng - Tạo lập phương tiện lưu thơng tín dụng - Trung gian tốn Biờn son: Ths Trn Thanh Long Ngân hàng Thương mại với TTQT Hoạt động NHTM: 1) Kinh doanh tiỊn tƯ 2) Trung gian tÝn dơng 3) Trung gian toán + Thanh toán tiền mặt toán không dùng tiền mặt + Thanh toán nội địa toán quốc tế 4) Tài trợ ngoại thương Biờn son: Ths Trn Thanh Long a Vai trò NHTM toán quốc tế - Là cầu nối trung gian toán hai bên: toán theo yêu cầu khách hàng, bảo vệ quyền lợi khách hàng - Cung cấp lựa chọn phương thức toán quốc tế - Tài trợ XNK cách chủ động tích cực - Thực bảo lÃnh hoạt động ngoại thương Biờn soạn: Ths Trần Thanh Long NghiƯ NghiƯp p ®èi vơvơ ®èi néi néi Huy ®én g vèn TÝn dơng nội địa Đầu tư nội địa Thanh toán nội địa Hoạt động NHTM Nghiệp vụ NH Quốc tế Thanh toán QT KD ngoại tệ Tài trợ ngoại thương Biờn son: Ths Trn Thanh Long Bảo lÃnh NH Các dịch vụ kh¸c TÝn dơng QT 10 Cách ghi cảng dỡ hàng: a/ Cảng dỡ hàng ghi vào ô ”Port of discharge”: Port of loading: Port of discharge: Marine Vessel & voyage: HAIPHONG PORT SINGAPORE PORT M/V MAERSK/ 409 Shipped on board Date: Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 298 b/ Cảng dỡ hàng ghi vào ô “Place of delivery”: Port of loading: HAIPHONG PORT Port of discharge: TRANSHIPMENT PORT Place of delivery: Marine Vessel & voyage: SINGAPORE PORT M/V MAERSK/ 409 Shipped on board M/V MAERSK For Discharge at: SINGAPORE PORT Date: Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 299 10 Nếu CY hay CFS trùng với “Port of loading”: – Place of receipt: CY or CFS – CY or CFS = Port of loading Place of receipt = Port of loading Ghi lên tàu không ghi ”Port of loading” ”M/V” Ví dụ: 11 Cách ghi người nhận hàng: – Đích danh – Theo lệnh Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 300 12 Ký hậu vận đơn: – Khi người gửi hàng phải ký hậu B/L? + Để trống + Theo lệnh để trống + Theo lệnh người gửi hàng 13 Chuyển tải (13d): a/ Cho dù L/C có cấm, B/L chuyển tải b/ Để chuyển tải khơng xảy ra, L/C phải quy định? Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 301 14 Giao hàng phần: a/ L/C quy định giao hàng từ nhiều cảng khác nhau: Thì B/L sau khơng xem giao hàng lần: – Hàng giao lên tàu từ cảng quy định – Trên tàu – Cùng cảng đích Note: Vận đơn có ngày giao hàng muộn lấy làm ngày giao hàng tất vận đơn b/ Giao hàng nhiều tàu xem giao hàng phần, cho dù tàu có ngày khởi hành cảng đích Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 302 15 Vận đơn hoàn hảo: – Thế ”Clean B/L”? – Thể từ ”Clean”? Ví dụ: 16 Mơ tả hàng hóa B/L 17 Sửa chữa thay đổi: – Phải xác nhận – Ai xác nhận? – vận đơn không cần xác nhận Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 303 18 Cước phí: – Trả trước? – Trả sau? 19 Nhiều vận đơn chi phối HH Container: a/ Để nhận hàng container phải xuất trình đồng thời tất vận đơn riêng lẻ không chấp nhận vận đơn b/ Nếu tất vận đơn sử dụng cho lần xuất trình theo L/C chấp nhận Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 304 20 Chuyển tải (Khái niệm): a/ L/C kh cấm chuyển tải: Chấp nhận B/L xuất trình b/ L/C có điều khoản ”Cấm chuyển tải”, B/L thể chuyển tải xảy chấp nhận, nếu: – HH chuyên chở Container, Móc, Sà lan – Trên B/L ghi người chuyên chở có quyền chuyển tải c/ Để chuyển tải khơng xảy ra, L/C phải có điều khoản quy định: Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 305 V CHỨNG TỪ BẢO HIỂM Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 306 Người phát hành: – Được phát hành ký ? – Tiếp ký? (L/C yêu cầu, hay bề mặt chứng từ có yêu cầu) Nhà môi giới phát hành chứng từ bảo hiểm: – Nếu công ty bảo hiểm ký CN – Với tư cách đại lý CN Số gốc phải xuất trình? Bảo hiểm đơn thay Giấy chứng nhận BH Ngược lại? Các rủi ro bảo hiểm: – L/C quy định Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 307 Không gian bảo hiểm? – L/C quy định Thời điểm bảo hiểm? – Không ghi ngày PH sau ngày giao hàng – Có hiệu lực chậm kể từ thời điểm giao hàng Ngày hết hạn: – Đây ngày muộn phải giao hàng – Không phải ngày muộn xuất trình chứng từ địi tiền Loại tiền: – Phải loại tiền với L/C Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 308 10 Số tiền: a/ Nếu L/C kh yêu cầu HH phải BH, kh XT c từ BH b/ Nếu L/C yêu cầu chứng từ bảo hiểm: b1: Khơng quy định số tiền BH: Thì số tiền BH tối thiểu 110% giá CIF hay CIP (theo hóa đơn hay c.từ khác) b2: Quy định số tiền BH 110%: Đây số tiền BH tối thiểu theo giá trị L/C b3: L/C quy định số tiền BH theo cách thức khác: – Thực quy định L/C b4: UCP không quy định số tiền BH tối đa Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 309 GIẤY CHỨNG NHẬN XUẤT XỨ 1/ Chứng từ phải ký ghi ngày tháng, có nội dung xác nhận xuất xứ hàng hóa 2/ Người phát hành: a/ Nếu L/C khơng quy định: Thì phát hành bên nào, kể ngưởi hưởng lợi b/ Nếu L/C quy định người phát hành: b1: Bởi người mà L/C quy định b2: Phịng TM phát hành thay cho người hưởng, nhà XK, người SX Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 310 3/ Về hàng hóa: – Phải liên quan đến HH hóa đơn – Mơ tả HH chung chung, miễn khơng mâu thuẫn với c.từ khác 4/ Người nhận hàng: – Không mâu thuẫn với chứng từ vận tải – Nếu chứng từ vận tải là: + Theo lệnh + Theo lệnh người gửi hàng + Theo lệnh NHPH + Giao cho NHPH Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 311 Giấy chứng nhận xuất xứ ghi tên người nhận hàng người mở L/C – Nếu L/C chuyển nhượng, tên người thụ hưởng thứ người nhận hàng chấp nhận 5/ Người gửi hàng hay người XK giấy CN xuất xứ người hưởng hay người gửi hàng chứng từ vận tải HẾT Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 312 ... - Xuất nhập hàng hóa - Xuất nhập lao động - Du lịch quốc tế - Vận tải quốc tế - Đầu tư quốc tế - Chuyển giao công nghệ quốc tế? ?? Lúc ngân hàng chi hộ thu hộ chủ thể Biên soạn: Ths Trần Thanh Long. .. tế, x· héi… => Sù phơ thc lÉn vỊ kinh tÕ, x· héi Hinh thµnh quan hƯ kinh tÕ qc tế: - ngoại thương Biờn son: Ths Trn Thanh Long hình thành toán quốc tế 1.1 - Vận tải quốc tế - Đầu tư quốc tế -. .. lịch quốc tế - Viễn thông quốc tế - Xuất lao động … Tất các hoạt động phát sinh khoản phải trả phải thu từ phát sinh hoạt động tốn quốc tế Biên soạn: Ths Trần Thanh Long 1.2 Kh¸I niƯm - Thanh toán