Xây dựng phần mềm kế toán vốn bằng tiền tại công ty cổ phần ominext, hoàng mai, hà nội

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH KHOA HỆ THỐNG THÔNG TIN QUẢN LÝ ĐỒ ÁN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN OMINEXT, HỒNG MAI, HÀ NỘI Đơn vị thực tập: Cơng ty Cổ phần Ominext, quận Hồng Mai, Hà Nội Sinh viên: Đặng Lý Thu Thảo Lớp: CQ53/41.03 Giáo viên hướng dẫn: TS Vũ Bá Anh Hà Nội – 2019 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đồ án tốt nghiệp với đề tài “Xây dựng phần mềm kế tốn vốn tiền Cơng ty Cổ phần Ominext, Hoàng Mai, Hà Nội” kết nỗ lực nghiên cứu, làm việc thân em thời gian vừa qua Em xin chịu trách nhiệm toàn nội dung đồ án Sinh viên Đặng Lý Thu Thảo Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CẢM ƠN Trong suốt bốn năm học tập rèn luyện Học viện Tài chính, bên cạnh nỗ lực không ngừng nghỉ thân, em nhận dạy nhiệt tình, chu đáo tâm huyết thầy cô Học viện nói chung đặc biệt thầy cô giáo khoa Hệ thống thông tin quản lý nói riêng Học viện Tài em tháng ngày đầy ý nghĩa, thầy, cô dạy bảo quan tâm Thầy, cô chúng em bước qua bỡ ngỡ môi trường đại học, đem lại cho em kiến thức bổ ích Thầy, làm cho học khơng khô khan sách mà chứa đựng đầy ắp kinh nghiệm sống, kinh nghiệm làm nghề để làm hành trang vững cho chúng em trưởng thành sẵn sàng bước vào môi trường sau tốt nghiệp Trong trình nghiên cứu thực đồ án “Xây dựng phần mềm kế toán vốn tiền Cơng ty Cổ phần Ominext, Hồng Mai, Hà Nội”, em nhận nhiều giúp đỡ từ nhiều người Trước hết, em xin chân thành cảm ơn TS.Vũ Bá Anh tận tình hướng dẫn, hỗ trợ em suốt trình thực hoàn thành đồ án tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám đốc anh chị đơn vị thực tập, đặc biệt anh chị thuộc Sakura Campus, Trung tâm sản xuất kinh doanh số thuộc Công ty Cổ phần Ominext tạo điều kiện hướng dẫn em nhiệt tình suốt thời gian thực tập cơng ty Đến báo cáo đồ án tốt nghiệp em cố gắng hoàn thành tốt nhất, nhiên kiến thức PMKT vô sâu rộng, kinh nghiệm em hạn hẹp thời gian hồn thành có hạn nên khơng thể tránh khỏi sai Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài sót, đó, em mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy, để em học hỏi thêm nhiều kinh nghiệm Cuối cùng, em xin kính chúc Ban Giám đốc Học viện Quý thầy cô mạnh khỏe thành công nghiệp trồng người cao Kính chúc Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Ominext anh chị công ty gặt hái nhiều thành công công việc để xây dựng Ominext ngày lớn mạnh Em xin chân thành cảm ơn! Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT SỬ DỤNG TRONG ĐỒ ÁN vii DANH MỤC HỒ SƠ HÌNH VẼ SỬ DỤNG TRONG ĐỒ ÁN .viii DANH MỤC BẢNG SỬ DỤNG TRONG ĐỒ ÁN x PHẦN MỞ ĐẦU xi Chương I LÝ LUẬN CHUNG ĐỂ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN TRONG DOANH NGHIỆP 1.1 Nhận thức chung để xây dựng PMKT doanh nghiệp .1 1.1.1 Khái niệm, vai trò đặc điểm PMKT .1 1.1.2 Các thành phần PMKT .3 1.1.3 Các yêu cầu PMKT: 1.1.4 Điều kiện áp dụng PMKT 1.1.5 Phân loại PMKT DN: .6 1.1.6 Quy trình để xây dựng PMKT DN 1.1.7 Các công cụ để tin học hóa PMKT DN 24 1.2 Nhận thức chung kế toán vốn tiền DN: 31 1.2.1 Một số khái niệm kế toán vốn tiền: 31 1.2.2 Đặc điểm nhiệm vụ kế toán vốn tiền: .32 1.2.3 Nguyên tắc hạch toán kế toán vốn tiền 33 1.2.4 Kế toán tiền mặt: 34 1.2.5 Kế toán TGNH: .41 1.2.6 Kế toán tiền chuyển: 46 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài Chương II THỰC TRẠNG HỆ THỐNG THƠNG TIN KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN OMINEXT 50 QUẬN HOÀNG MAI, THÀNH PHỐ HÀ NỘI 50 2.1 Khái quát Công ty Cổ phần Ominext: 50 2.1.1 Giới thiệu Công ty Cổ phần Ominext: 50 2.1.2 Sơ đồ tổ chức nhân Công ty Cổ phần Ominext: .52 2.2 Thực trạng HTTT kế tốn vốn tiền cơng ty Cổ phần Ominext: 60 2.2.1 Các thành phần HTTT kế toán vốn tiền: 60 2.2.2 Tổ chức máy kế toán: 61 2.2.3 Hệ thống tài khoản kế toán: 66 2.2.4 Hệ thống chứng từ quy trình luân chuyển chứng từ: 67 2.2.5 Hệ thống sổ báo cáo sử dụng: 69 2.2.6 Trình tự hạch tốn kế tốn vốn tiền: 69 2.3 Đánh giá hệ thơng kế tốn vốn tiền cơng ty cổ phần Ominext: .71 2.3.1 Về tổ chức máy kế toán, sở vật chất, người: 71 2.3.2 Tài khoản sử dụng: 72 2.3.3 Quy trình hạch tốn: 72 2.3.4 Chứng từ sử dụng: 73 2.3.5 Tổ chức máy kế toán vốn tiền: 73 2.3.6 Tổ chức hệ thống báo cáo: 74 2.3.7 Tình hình ứng dụng cơng nghệ thơng tin: .74 Chương III PHÂN TÍCH, THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIỀN TẠI CƠNG TY CỔ PHẦN OMINEXT (QUẬN HỒNG MAI, THÀNH PHỐ HÀ NỘI) 75 3.1 Phân tích HTTT kế toán Vốn tiền: 75 3.1.1 Xác định mục tiêu hệ thống: 75 3.1.2 Xác định u cầu mơ tả tốn: .76 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài 3.2 Phân tích hệ thống chức năng: .81 3.2.1 Sơ đồ ngữ cảnh: 81 3.2.2 Biểu đồ phân cấp chức năng: 83 3.3.2 Bảng câu hỏi để xác định mối quan hệ thuộc tính nó: .97 3.3.4 Mơ hình khái niệm liệu: Mơ hình E – R 100 3.4 Thiết kế thực hệ thống: 101 3.4.1 Mơ hình logic: .101 3.4.2 Thiết kế mơ hình vật lý: .103 3.5.2 Một số form của hệ thống: 110 3.5.3 Một số Sổ, Báo cáo: .116 PHẦN KẾT LUẬN 120 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .121 PHỤ LỤC 122 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT SỬ DỤNG TRONG ĐỒ ÁN Tên thuật ngữ PMKT TGNH HTTT DN TK CSDL Nghĩa đầy đủ Phần mềm kế tốn Tiền gửi ngân hàng Hệ thống thơng tin Doanh nghiệp Tài khoản Cơ sở liệu DANH MỤC HỒ SƠ HÌNH VẼ SỬ DỤNG TRONG ĐỒ ÁN Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài Hình 1.1 Sơ đồ mơ tả quy trình xây dựng PMKT Hình 1.2 Sơ đồ ngữ cảnh hệ thống quản lý bán hàng 12 Hình 1.3 Ký pháp tiến trình 12 Hình 1.4 Ký pháp tác nhân 13 Hình 1.5 Ký pháp luồng liệu 13 Hình 1.6 Ký pháp tiến trình 15 Hình 1.7 Ký pháp luồng liệu 16 Hình 1.8 Ký pháp kho liệu 16 Hình 1.9 Ký pháp tác nhân 16 Hình 1.10 Ví dụ mơ hình thực thể liên kết .19 Hình 1.11 Sơ đồ hạch tốn TK 111 (VNĐ) 36 Hình 1.12 Sơ đồ hạch toán TK 112 (VNĐ) .44 Hình 1.13 Sơ đồ hạch toán TK 112 (Ngoại tệ) 45 Bảng 1.3 Kết cấu TK 113 47 Hình 1.14 Sơ đồ hạch tốn TK 113 48 Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức Công ty Cổ phần Ominext 52 Hình 2.2 Sơ đồ tổ chức máy kế tốn cơng ty 62 Hình 3.1 Sơ đồ ngữ cảnh HTTT kế toán vốn tiền .81 Hình 3.2 Biểu đồ phân cấp chức .83 Hình 3.4 Biểu đồ luồng liệu mức .90 Hình 3.5 Biểu đồ luồng liệu mức tiến trình "1.0 – Xử lý đầu kỳ" 91 Hình 3.6 Biểu đồ luồng liệu mức tiến trình "2.0 – Hạch tốn tiền mặt" 92 Hình 3.7 Biểu đồ luồng liệu mức tiến trình "3.0 – Hạch tốn TGNH" 92 Hình 3.8 Biểu đồ tiến trình "4.0 – Xử lý chênh lệch kiểm kê ngoại tệ" 93 Hình 3.9 Biểu đồ tiến trình "5.0 – Lập sổ kế tốn" 93 Hình 3.10 Biểu đồ tiến trình "6.0 – Lập báo cáo kế tốn" 94 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài Hình 3.2 Bảng câu hỏi để xác định mối quan hệ thuộc tính 98 Hình 3.3 Danh sách thực thể mối liên kết chúng 100 Hình 3.11 Mơ hình E - R 100 Hình 3.13 Giao diện chương trình 108 Hình 3.14 Giao diện menu Hệ thống .109 Hình 3.15 Giao diện menu Danh mục .109 Hình 3.16 Giao diện menu Nghiệp vụ .109 Hình 3.17 Giao diện menu Sổ Báo cáo .109 Hình 3.18 Form đăng nhập hệ thống 110 Hình 3.19 Form đổi mật 111 Hình 3.20 Form quản trị người dùng .112 Hình 3.21 Giao diện danh mục tài khoản 112 Hình 3.22 Giao diện danh mục đối tượng 113 Hình 3.23 Giao diện danh mục ngân hàng .113 Hình 3.25 Giao diện danh mục tiền tệ .114 Hình 3.27 Giao diện danh sách phiếu chi 114 Hình 3.28 Giao diện danh sách Giấy báo Nợ 115 Hình 3.29 Giao diện danh sách Giấy báo Có 115 Hình 3.30 Sổ quỹ tiền mặt .116 Hình 3.31 Sổ tiền gửi ngân hàng 117 Hình 3.32 Sổ TK 111 118 Hình 3.33 Báo cáo tồn quỹ TK111 119 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài Hình 3.29 Giao diện danh sách Giấy báo Có 3.5.3 Một số Sổ, Báo cáo: ► Sổ quỹ tiền mặt: SV: Đặng Lý Thu Thảo Trang | 117 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài Hình 3.30 Sổ quỹ tiền mặt ► Sổ tiền gửi ngân hàng: SV: Đặng Lý Thu Thảo Trang | 118 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài Hình 3.31 Sổ tiền gửi ngân hàng ► Sổ cái: SV: Đặng Lý Thu Thảo Trang | 119 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài Hình 3.32 Sổ TK 111 ► Báo cáo tồn quỹ: SV: Đặng Lý Thu Thảo Trang | 120 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài Hình 3.33 Báo cáo tồn quỹ TK111 PHẦN KẾT LUẬN SV: Đặng Lý Thu Thảo Trang | 121 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài Vốn tiền tiền đề cho doanh nghiệp, điều kiện để doanh nghiệp thực hoạt động sản xuất kinh doanh mình, khoản mục quan trọng doanh nghiệp, sở để xác định khả toán kết hoạt động kinh doanh Việc sử dụng phần mềm kế toán vốn tiền giúp cán quản lý vốn hạch toán cách nhanh chóng, thuận tiện Là sinh viên chuyên ngành Tin học Tài Kế tốn, may mắn thực tập Trung tâm sản xuất kinh doanh số thuộc Cơng ty Cổ phần Ominext nơi có điều kiện để em học hỏi, trau dồi nâng cao kiến thức chuyên môn Đồng thời, hiểu rõ việc xây dựng hệ thống thông tin, cách thức xây dựng phần mềm lựa chọn ngơn ngữ lập trình cho phù hợp Trong khuôn khổ đồ án tốt nghiệp, em xin giới thiệu cách tổng quan sở lý luận, ngơn ngữ sử dụng để lập trình, phần phân tích chi tiết, thiết kế xây dựng hoàn chỉnh phần mềm kế tốn vốn tiền Cơng ty Cổ phần Ominext Em mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy, để em học hỏi thêm nhiều kinh nghiệm hoàn thiện chương trình tốt Một lần nữa, em xin cảm ơn TS Vũ Bá Anh hỗ trợ em q trình làm đồ án Em xin kính chúc Ban Giám đốc Học viện Quý thầy cô mạnh khỏe thành công nghiệp trồng người cao Kính chúc Ban Giám đốc Cơng ty Cổ phần Ominext anh chị công ty gặt hái nhiều thành công công việc để xây dựng Ominext ngày lớn mạnh Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO SV: Đặng Lý Thu Thảo Trang | 122 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài [1] Ths Vũ Bá Anh - Giáo trình Cơ sở liệu - Học viện tài [2] Nguyễn Văn Ba - Phân tích thiết kế hệ thống thơng tin - Nhà xuất Đại học Quốc Gia Hà Nội, Hà Nội 2006 [3] GS.TS Ngô Thế Chi, TS Trương Thị Thủy - Giáo trình Kế Tốn Tài Chính Nhà xuất Tài Chính 2010 [4] Nguyễn Văn Vỵ - Giáo trình Phân tích thiết kế hệ thống thơng tin - Nhà xuất Nơng nghiệp, Hà Nội 2004 [5] TS Hồng Hải Xanh- Giáo trình Phân tích thiết kế hệ thống thơng tin- Học viện tài [6] Các website: www.mof.gov.vn http://hvtc.edu.vn http://webketoan.vn http://google.com.vn PHỤ LỤC SV: Đặng Lý Thu Thảo Trang | 123 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài Một số đoạn code chương trình: Code: Giao diện private void navBarItemPhieuThu_LinkClicked(object sender, DevExpress.XtraNavBar.NavBarLinkEventArgs e) { foreach (Form f in MdiChildren) { f.Close(); } ChungTu.FrmDanhSachChungTu frm = new ChungTu.FrmDanhSachChungTu(); frm.luachonds.LuaChon = "DanhSachPhieuThu"; frm.MdiParent = this; frm.Show(); } private void barBtnPhieuThu_ItemClick(object sender, ItemClickEventArgs e) { if (connectsql.quyen == "3") { MessageBox.Show("Bạn không đủ quyền thực chức này"); return; } foreach (Form f in MdiChildren) { f.Close(); } ChungTu.FrmDanhSachChungTu frm = new ChungTu.FrmDanhSachChungTu(); frm.luachonds.LuaChon = "DanhSachPhieuThu"; //frm.MdiParent = this; frm.ShowDialog(); } private void navBarItemPhieuChi_LinkClicked(object sender, DevExpress.XtraNavBar.NavBarLinkEventArgs e) { foreach (Form f in MdiChildren) { f.Close(); } ChungTu.FrmDanhSachChungTu frm = new ChungTu.FrmDanhSachChungTu(); frm.luachonds.LuaChon = "DanhSachPhieuChi"; frm.MdiParent = this; frm.Show(); } private void barBtnPhieuChi_ItemClick(object sender, ItemClickEventArgs e) { if (connectsql.quyen == "3") { MessageBox.Show("Bạn không đủ quyền thực chức này"); return; } foreach (Form f in MdiChildren) SV: Đặng Lý Thu Thảo Trang | 124 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài { } f.Close(); } ChungTu.FrmDanhSachChungTu frm = new ChungTu.FrmDanhSachChungTu(); frm.luachonds.LuaChon = "DanhSachPhieuChi"; //frm.MdiParent = this; frm.ShowDialog(); private void navBarItemBaoNo_LinkClicked(object sender, DevExpress.XtraNavBar.NavBarLinkEventArgs e) { foreach (Form f in MdiChildren) { f.Close(); } ChungTu.FrmDanhSachChungTu frm = new ChungTu.FrmDanhSachChungTu(); frm.luachonds.LuaChon = "DanhSachGiayBaoNo"; frm.MdiParent = this; frm.Show(); } private void barBtnBaoNo_ItemClick(object sender, ItemClickEventArgs e) { if (connectsql.quyen == "3") { MessageBox.Show("Bạn không đủ quyền thực chức này"); return; } foreach (Form f in MdiChildren) { f.Close(); } ChungTu.FrmDanhSachChungTu frm = new ChungTu.FrmDanhSachChungTu(); frm.luachonds.LuaChon = "DanhSachGiayBaoNo"; //frm.MdiParent = this; frm.ShowDialog(); } private void navBarItemBaoCo_LinkClicked(object sender, DevExpress.XtraNavBar.NavBarLinkEventArgs e) { foreach (Form f in MdiChildren) { f.Close(); } ChungTu.FrmDanhSachChungTu frm = new ChungTu.FrmDanhSachChungTu(); frm.luachonds.LuaChon = "DanhSachGiayBaoCo"; frm.MdiParent = this; frm.Show(); } private void barBtnBaoCo_ItemClick(object sender, ItemClickEventArgs e) { if (connectsql.quyen == "3") { SV: Đặng Lý Thu Thảo Trang | 125 Đồ án tốt nghiệp Học viện Tài MessageBox.Show("Bạn không đủ quyền thực chức này"); return; } } foreach (Form f in MdiChildren) { f.Close(); } ChungTu.FrmDanhSachChungTu frm = new ChungTu.FrmDanhSachChungTu(); frm.luachonds.LuaChon = "DanhSachGiayBaoCo"; //frm.MdiParent = this; frm.ShowDialog(); Một số mẫu chứng từ tham khảo SV: Đặng Lý Thu Thảo Trang | 126 Đồ án tốt nghiệp SV: Đặng Lý Thu Thảo Học viện Tài Trang | 127 Đồ án tốt nghiệp SV: Đặng Lý Thu Thảo Học viện Tài Trang | 128 Đồ án tốt nghiệp SV: Đặng Lý Thu Thảo Học viện Tài Trang | 129 Đồ án tốt nghiệp SV: Đặng Lý Thu Thảo Học viện Tài Trang | 130 ... HTTT kế tốn vốn tiền cơng ty Chương III: Xây dựng phần mềm kế toán vốn tiền Cơng ty Cổ phần Ominext quận Hồng Mai, thành phố Hà Nội - Phân tích HTTT kế tốn vốn tiền - Thiết kế xây dựng PMKT vốn tiền. .. cho công ty quản lý xử lý thơng tin nhanh chóng, xác kịp thời Em lựa chọn đề tài "Xây dựng phần mềm kế tốn vốn tiền Cơng ty Cổ phần Ominext quận Hoàng Mai, Hà Nội" với mong muốn xây dựng HTTT kế. .. Thực trạng HTTT kế toán vốn tiền Cơng ty Cổ phần Ominext quận Hồng Mai, thành phố Hà Nội - Giới thiệu khái quát công ty Cổ phần Ominext - Thực trạng sử dụng HTTT kế tốn vốn tiền cơng ty - Đánh giá