Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện can lộc, tỉnh hà tĩnh

Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài – Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Sau thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh, với nỗ lực học hỏi, tìm tòi thân giúp đỡ nhiệt tình về kiến thức, kinh nghiệm cũng động viên tinh thần thầy cô giáo anh chị nhân viên ngân hàng trình nghiên cứu em hoàn thành khóa luận: “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam- chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh ” Để hồn thành khóa luận, ngồi cố gắng thân, em nhận giúp đỡ tập thể, cá nhân ngồi trường Em xin bày tỏ lòng kính trọng biết ơn sâu sắc tới GVHD, TS Nguyễn Thị Minh Hạnh tận tình hướng dẫn, động viên giúp đỡ em hồn thành khóa luận Em xin bày tỏ lòng biết ơn tới thầy cô giáo Khoa Tài Ngân hàng, Trường Đại học Thương Mại truyền đạt cho em kiến thức quý báu, tạo điều kiện cho em trình học tập, nghiên cứu trường Bên cạnh đó, em cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Anh, Chị nhân viên Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Can Lộc- tỉnh Hà Tĩnh tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ em trình thực tập cũng thời gian làm đề tài khóa luận Cuối em xin bày tỏ lòng biết ơn tới người thân gia đình, bạn bè, người động viên em suốt q trình hồn thành khố học Hà Nội, ngày 04 tháng 05 năm 2016 Sinh viên Phan Mỹ Như GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài – Ngân hàng MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC ii DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VÀ SƠ ĐỒ v DANH MỤC VIẾT TẮT vi LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM- CHI NHÁNH HUYỆN CAN LỘC- TỈNH HÀ TĨNH 1.1 Tổng quan hoạt động rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng 1.1.2 Khái niệm Rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng .4 1.1.4 Một số tiêu phản ánh RRTD 1.2 Quản trị RRTD cho vay NHTM 1.2.1 Định nghĩa QTRRTD 1.2.2 Quy trình QTRRTD .7 1.2.3 Các nguyên tắc chung uỷ ban Giám sát ngân hàng Basel QTRRTD 11 1.2.4 Một số mơ hình đo lường rủi ro tín dụng 11 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM 15 1.3.1 Các nhân tố bên ngân hàng 15 1.3.2 Nhân tố bên ngân hàng 16 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN CAN LỘC, TỈNH HÀ TĨNH 18 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài – Ngân hàng 2.1 Giới thiệu chung NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh huyện Can Lộc, Tỉnh Hà Tĩnh .18 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 18 2.1.2 Chức nhiệm vụ 18 2.1.3 Cơ cấu tổ chức .19 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh năm gần 20 2.2 Thực trạng quản trị RRTD cho vay Agribank - chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh 23 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng 23 2.2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 27 2.3 Đánh giá chung hoạt động quản trị RRTD cho vay Chi nhánh 29 2.3.1 Những kết đạt 29 2.3.2 Những hạn chế công tác quản trị RRTD 30 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị RRTD 32 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN CAN LỘC, TỈNH HÀ TĨNH .34 3.1 Định hướng mục tiêu công tác QTRRTD Agribank- chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh thời gian tới 34 3.1.1 Bối cảnh nước quốc tế tác động tới hoạt động tín dụng QTRRTD 34 3.1.2 Định hướng công tác QTRRTD Chi nhánh 34 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị RRTD NHNo&PTNT Việt Nam- chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh 35 3.2.1 Hồn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng……………….52 3.2.2 Đẩy mạnh hoạt động Marketing ngân hàng .36 3.2.3 Đa dạng hố danh mục đầu tư - Hồn thiện quy trình tín dụng .37 3.2.4 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin 38 3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng 39 3.2.6 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng 39 3.2.7 Sử dụng cơng cụ tín dụng phái sinh 40 3.2.8 Công tác đào tạo cán 41 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài – Ngân hàng 3.2.9 Hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng xảy 42 3.3 Một số kiến nghị .43 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ .43 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 44 3.3.3 Kiến nghị với NHNo &PTNT Việt Nam .45 KẾT LUẬN 46 TÀI LIỆU THAM KHẢO 47 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài – Ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VÀ SƠ ĐỒ DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Phân loại nhóm nợ Bảng số 1.2: Những biểu khoản tín dụng xấu sách tín dụng hiệu Bảng 1.3 Mơ hình xếp hạng MOODY’S STANDARD & POOR’S 14 Bảng 2.1 Bảng cân đối kế toán (rút gọn) năm 2013 – 2015 Agribank – chi nhánh huyện Can Lộc 22 Bảng 2.2 Biến động nguồn vốn huy động giai đoạn 2013- 2015 23 Bảng 2.3 Doanh số cho vay chi nhánh năm 2013-2015 23 Bảng 2.4 Doanh số thu nợ dư nợ tín dụng 2013-2015 24 Bảng 2.5 Tình hình nợ xấu Chi nhánh 26 Bảng 2.6 Tình hình nợ hạn Chi nhánh 28 Bảng 2.7 : Tình hình nợ giãn nợ khoanh chi nhánh 28 DANH MỤC BẢNG SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Mơ hình định tính 12 Sơ đồ 2.1 : Sơ đồ máy NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Can Lộc .19 DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 2.1 Biểu đồ biểu thị cấu cho vay (theo thời hạn vay) 25 Hình 2.2 Biểu đồ biểu thị cấu cho vay (theo thành phần kinh tế) .26 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài – Ngân hàng DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt NHNo &PTNT Agribank NHTM NHNN QTRR QTRRTD RRTD TSDB NQH CBTD KH TCTD CBTD Nghĩa từ viết tắt Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng thương mại Ngân hang nhà nước Quản trị rủi ro Quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Tài sản đảm bảo Nợ hạn Cán tín dụng Khách hàng Tổ chức tín dụng Cán tín dụng GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài – Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ với hai hoạt động truyền thống nhận tiền gửi cho vay Các khách hàng ngân hàng đa dạng, từ hình thức tổ chức đến ngành nghề hàng ngày ln có nhiều khách hàng đến giao dịch.Vì vậy, hoạt động ngân hàng tiềm ẩn rủi ro Bên cạnh đó, việc kinh doanh hầu hết NHTM nước tập trung vào tăng cường hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng chưa cao, việc quản trị rủi ro còn nhiều bất cập, tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn làm đau đầu nhà quản trị rủi ro Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tới 80% thu nhập ngân hàng nước nếu rủi ro tín dụng xảy thì ngân hàng bị sụt giảm thu nhập đáng kể Tình trạng lỗ vốn kéo dài kéo làm uy tín NH, chí đẩy ngân hàng đến nguy phá sản Trong bối cảnh ấy, NHTM nỗ lực vượt qua mọi khó khăn để thực xuất sắc nhiệm vụ kinh doanh, phát triển an toàn, hiệu quả, hướng tới chuẩn mực thông lệ quốc tế, giữ vững phát huy vai trò ngân hàng thương mại nhà nước lớn, trụ cột ngành ngân hàng Nhận thức nguy sụt giảm chất lượng tín dụng ln tồn có khả đe dọa đến phát triển bền vững mình, NHTM tiên phong việc cải cách toàn diện máy quản lý, đổi công nghệ đào tạo nhân lực, việc quản trị rủi ro tín dụng Do nhiều năm liền NHTM khơng đạt kết kinh doanh ấn tượng mà còn trì tỷ lệ nợ xấu thấp toàn hệ thống Xuất phát từ lý mà tác giả chọn đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam- chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh “ để có hội nghiên cứu kĩ công tác quản trị rủi ro ngân hàng Nhiệm vụ nghiên cứu Khóa luận làm sáng tỏ vấn đề sau: - Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng, RRTD cách quản trị rủi ro tín dụng - Thơng qua việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh để đánh giá tình hình quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài – Ngân hàng - Trên sở phân tích thực trạng trên, định hướng công tác quản trị rủi ro thời gian tới mạnh dạn đưa số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu khóa luận “quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay”, đồng thời, nhằm tiến tới kết nghiên cứu đạt yêu cầu, khóa luận tiến hành nghiên cứu đối tượng bổ trợ khác tín dụng, rủi ro tín dụng Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 2013-2015 Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh Phương pháp nghiên cứu * Phương pháp thu thập liệu: Quan sát thực tế tình hình kinh doanh ngân hàng liệu thứ cấp từ nguồn nội đưa nhận xét sơ về thực trạng QTRRTD chi nhánh * Phương pháp phân tích liệu: Phân tích định tính thơng qua thống kê…từ đưa nhận định, kết luận về thực trạng RRTD, nguyên nhân, dấu hiệu nhận biết chi nhánh Phân tích định lượng số về RRTD… làm rõ về thực trạng QTRRTD chi nhánh * Phương pháp so sánh đối chiếu liệu sơ cấp với thứ cấp, thứ cấp với thứ cấp, sơ cấp với sơ cấp để tìm nguyên nhân khác biệt hai luồng liệu Kết cấu khóa luận Với mục đích, đối tượng, phạm vi nghiên cứu trên, khóa luận ngồi phần mở đầu, kết luận phụ lục, kết cấu thành chương: Chương 1: Cơ sở lý thuyết về quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài – Ngân hàng CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM- CHI NHÁNH HUYỆN CAN LỘC- TỈNH HÀ TĨNH 1.1 Tổng quan hoạt động rủi ro tín dụng NHTM 1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng Tín dụng giao dịch về tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn (Hồ Diệu, 2011, tr 20) Có thể nói, tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng tài sản (vốn) ngân hàng với chủ thể khác nền kinh tế mà ngân hàng giữ vai trò vừa người vay (con nợ) vừa người cho vay (chủ nợ) Tín dụng ngân hàng bao gồm hình thức: cho vay, chiết khấu, bảo lãnh cho thuê tài Vì vậy, tín dụng khái niệm rộng cho vay bao hàm cho vay, nhiên hoạt động tín dụng thì nghiệp vụ cho vay lại nghiệp vụ quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn hầu hết NHTM Do đó, thuật ngữ tín dụng cho vay thường dùng thay thế cho 1.1.2 Khái niệm Rủi ro tín dụng Thực tế có nhiều khái niệm về RRTD ngân hàng, cụ thể như: Anthony Sauders (2007) định nghĩa: “ RRTD khoản lỗ tiềm ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, nghĩa luồng thu nhập dự tính mang lại từ khoản vay ngân hàng thực về số lượng thời hạn” Theo khoản điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN: “ RRTD tổn thất có khả xảy nợ TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần toàn nghĩa vụ mình theo cam kết” Như vậy, hiểu RRTD tổn thất tiềm xảy trình cấp tín dụng ngân hàng, khách hàng vay không thực nghĩa vụ trả nợ (bao gồm lãi vay gốc) trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng cam kết hợp đồng GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp Khoa tài – Ngân hàng Đây rủi ro gắn liền với hoạt động tín dụng, dẫn đến tổn thất tài giảm thu nhập ròng giảm giá trị thị trường vốn 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng  Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro Rủi ro giao dịch: Là hình thức RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba phận: Rủi ro danh mục: Là rủi ro phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, bao gồm rủi ro nội rủi ro tập trung Rủi ro tác nghiệp: Là nguy tổn thất trực tiếp gián tiếp cán ngân hàng, trình xử lý hệ thống nội không đầy đủ không hoạt động kiện bên tác động vào hoạt động ngân hàng  Căn vào khả trả nợ khách hàng Rủi ro khơng hồn trả nợ đúng hạn: Khi thiết lập mối quan hệ tín dụng, ngân hàng khách hàng phải quy ước về khoản thời gian hoàn trả nợ vay Tuy nhiên, đến thời hạn quy ước ngân hàng chưa thu hồi vốn vay Rủi ro khả chi trả: Là rủi ro xảy trường hợp doanh nghiệp vay khả trả nợ, ngân hàng phải lý TSĐB doanh nghiệp để thu nợ RRTD không giới hạn hoạt động cho vay: Bao gồm hoạt động khác mang tính chất tín dụng ngân hàng bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ… 1.1.4 Một số tiêu phản ánh RRTD  Nợ hạn NQH theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN: “NQH khoản nợ mà phần toàn toàn nợ gốc và/ lãi hạn” NQH tiêu phản ánh RRTD, còn kết mối quan hệ tín dụng khơng hồn hảo, thể ́u về tài khách hàng, gây nên đổ vỡ lòng tin người cấp tín dụng 10 với người nhận tín dụng NQH có nhiều mức độ khác nhau:  Tỷ lệ NQH - Tỷ lệ NQH = ×100% GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp 34 Khoa tài – Ngân hàng CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN CAN LỘC, TỈNH HÀ TĨNH 3.1 Định hướng mục tiêu công tác QTRRTD Agribank- chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh thời gian tới 3.1.1 Bối cảnh nước quốc tế tác động tới hoạt động tín dụng QTRRTD Những năm tới, Chính phủ ưu tiên hàng đầu việc thúc đẩy phát triển kinh tế sở ổn định tỷ giá kiềm chế lạm phát, nhiều biện pháp tiền tệ tài khóa triển khai nhằm điều tiết nhịp nhàng cung cầu vốn nội tệ ngoại tệ khiến thị trường có biến động nằm ngồi dự đốn ngân hàng Việc Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN có hiệu lực thi hành năm 2014 có tác động tích cực tới việc phân loại kiểm sốt nợ xấu hệ thống ngân hàng dẫn tới thay đổi không nhỏ hoạt động cũng kết kinh doanh ngân hàng Ngoài ra, tình hình chậm phục hồi nền kinh tế cũng khiến việc thực hóa mục tiêu đặt ngân hàng gặp khơng khó khăn cầu tín dụng tăng trưởng thấp nợ xấu có nguy gia tăng nếu doanh nghiệp giải quyết hàng tồn kho mở rộng sản xuất kinh doanh Bên cạnh đó, bất ổn về trị thế giới khiến nhà đầu tư lo ngại rút vốn khỏi thị trường phát triển, dẫn tới thay đổi luồng vốn đầu tư quốc tế Dự kiến cắt giảm gói cứu trợ QE3 Cục dự trữ liên bang Hoa Kỳ cũng có khả tác động tới lãi suất ngắn hạn nguồn cung vốn quốc tế, từ ảnh hưởng đến việc huy động vốn quốc tế chi phí vay ngân hàng 3.1.2 Định hướng cơng tác QTRRTD Chi nhánh Công tác QTRRTD coi nhiệm vụ quan trọng hàng đầu NHTM nhằm đáp ứng mục tiêu tăng trưởng tín dụng ổn định bền vững Chi nhánh tiếp tục nghiên cứu biện pháp nâng cao chất lượng QTRRTD hướng tới chuẩn mực quốc tế, đảm bảo minh bạch hiệu sở tăng trưởng đôi với kiểm sốt RRTD Cụ thể:  Hồn thiện khung quản trị RRTD Một hệ thống QTRR chất lượng phải đặt môi trường rủi ro phù hợp Chiến lược rủi ro xác định rõ mức độ chấp nhận rủi ro chung, mức độ chấp nhận RRTD nói riêng kim nam cho vận hành hệ thống QTRRTD Hơn nữa, GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp 35 Khoa tài – Ngân hàng khung QTRRTD bao hàm chiến lược phát triển tín dụng chung, sách tín dụng bản, quan trọng yếu tố cần thiết hệ thống QTRRTD Vậy nên, chiến lược rủi ro chi nhánh phải hình thành đánh giá toàn diện, cụ thể tình hình kinh doanh, lợi nhuận ngân hàng bối cảnh kinh tế nước  Xây dựng quy trình cấp tín dụng hợp lý Để xây dựng quy trình cấp tín dụng hợp lý, chi nhánh cần thiết phải đặt tiêu chí cấp tín dụng, chế phân cấp thẩm quyền phù hợp, phản ánh đặc trưng rủi ro ngân hàng Ngoài ra, sách tín dụng khoản vay đồng thời khoản vay cũ cần phải xem xét, cân nhắc thường xuyên phù hợp với chiến lược rủi ro cho thời kì  Nâng cao chất lượng cơng tác giám sát, kiểm sốt tín dụng Theo ủy ban Basel, đảm bảo hiệu công tác giám sát, kiểm sốt tín dụng nội nguyên tắc QTRRTD thiết yếu Các công việc đánh giá thước đo rủi ro, chất lượng QTRR, mức độ đảm bảo tuân thủ quy trình, quy định, hạn mức tín dụng phải thực thường xuyên phận quản lý rủi ro phận giám sát độc lập khác 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị RRTD NHNo&PTNT Việt Nam- chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh 3.2.1 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng Khó khăn lớn phải kể chi nhánh khâu thu thập thông tin liên quan đến trình thẩm định như: thông tin về khách hàng, thông tin đánh giá giá trị tài sản đảm bảo, thông tin về tiềm phát triển dự án…Thông tin tín dụng khởi đầu cho hoạt động kinh tế quyết định đầu tư tín dụng Nếu hệ thồng thơng tin tín dụng khơng có đầy đủ liệu khơng xác thì việc phân tích khách hàng ngân hàng gặp khó khăn khơng thực hồn chỉnh Trong thực tế nay, cơng tác tín dụng chi nhánh hoạt động thụ động việc cập nhật thông tin từ đối tượng cho vay, nguồn gốc thông tin chủ yếu dựa vào hồ sơ cho vay, hồ sơ dự án…có nguồn thông tin ngân hàng cũng tổng quan khơng chi tiết cụ thể nên tính xác, khoa học khách quancòn nhiều hạn chế Do nguồn thông tin thu thập để đánh giá đưa quyết định cho vay thiếu xác gây nhiều rủi ro giảm lợi nhuận cho thân ngân hàng Bên cạnh đó, khách hàng phải gặp nhiều khó khăn bất lợi cán GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp 36 Khoa tài – Ngân hàng tín dụng đánh giá thấp doanh nghiệp Xuất phát từ thực tiễn hệ thống thông tin kinh tế, xin đề xuất số ý kiến mình việc hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin : Đầu tiên nên lập ngân hàng liệu, tức tập hợp thơng tin có theo ngăn riêng để dễ dàng quản lý sử dụng, ngăn chứa đựng thông tin tính chất đặc điểm Trong năm tiếp sau nên sớm thiết lập hệ thống thơng tin có sử dụng chương trình phần mềm tin học đủ mạnh như: IPCAS, thiết lập hệ thống bảo mật thông tin tránh trường hợp bị thất thốt, dò rỉ thơng tin Tiếp theo cần đa dạng hố nguồn thơng tin, nguồn thông tin phải thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, cụ thể như: + Từ hồ sơ vay vốn khách hàng, cần phải có xác nhận kiểm toán cấp tuỳ loại hình khách hàng vay vốn đồng thời bổ sung, cập nhật thường xuyên + Điều tra qua việc thâm nhập thực tế, mua tin từ tổ chức trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN th chuyên gia giúp tư vấn thẩm định về tiêu thơng số kỹ thuật Ngồi còn thu thập tin tức từ đối tác khách hàng hay ngân hàng bạn + Thành lập tổ thơng tin tín dụng, để bổ sung them kênh thơng tin giúp chi nhánh đối phó với vấn đề thông tin không cân xứng nhằm hạn chế rủi ro + NH cũng nên chủ động xây dựng mạng lưới thông tin lien quan tới giá trị thị trường tài sản đảm bảo theo dõi diễn biến giá bất động sản, thiết bị máy móc… Những giải pháp tơi đưa có liên quan tới vấn đề tổ chức nhân chi phí nếu làm điều thì hạn chế lượng rủi ro không nhỏ Trong ngành ngân hàng thì thơng tin ́u tố có vai trò quyết định thành bại trung gian tài Chính vì mà nâng cao hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng đòi hỏi tất yếu khách quan Agribank - Chi nhánh huyện Can Lộc, Tỉnh Hà Tĩnh 3.2.2 Đẩy mạnh hoạt động Marketing ngân hàng Trong điều kiện phát triển xã hội nay, hoạt động Marketing ngân hàng có vai trò quan trọng việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Nhất bối cảnh số lượng ngân hàng địa bàn ngày tăng lên, thì vai trò Marketing ngân hàng lại ngày quan trọng Để chống lại sức cạnh tranh mạnh mẽ GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp 37 Khoa tài – Ngân hàng ngân hàng khu vực Agribank - Chi nhánh huyện Can Lộc, Tỉnh Hà Tĩnh cần có biện pháp cụ thể nhằm thu hút khách hàng làm ăn có hiệu Chi nhánh cần chủ động tìm tới khách hàng Quan hệ tín dụng hai chiều khách hàng lựa chọn ngân hàng ngân hàng chủ động tìm tới với khách hàng giúp ngân hàng hạn chế rủi ro, đảm bảo vốn vay thu hồi đủ đúng hạn, có lãi Khi chủ động tìm đến với khách hang, ngân hàng cần nắm rõ thông tin về khách hàng từ trước, điều giúp cho cán tín dụng khơng bị phân tán vào thông tin khách hàng tự cung cấp, không bị giới hạn thời gian thẩm định trường hợp khách hàng chủ động xin vay Việc chủ động tìm tới khách hàng nên thực đồng phận tín dụng phận cung cấp dịch vụ khác Chi nhánh nên thúc đẩy công tác tiếp thị, mở rộng mạng lưới phục vụ với hình thức phương pháp khác nhau: tìm mọi cách để đưa thông tin mình đến với khách hàng nhiều nhanh nhất, để khách hàng hiểu biết về ngân hàng đầy đủ, sâu sắc đưa thơng tin phương tiện thơng tin đại chúng tuyên truyền quảng bá thương hiệu, thông tin về lợi ích sản phẩm mình để khách hàng nhận biết lợi ích mà họ nhận sử dụng sản phẩm ngân hàng, từ xây dựng thương hiệu hình ảnh đẹp về Agribank - Chi nhánh huyện Can Lộc, Tỉnh Hà Tĩnh Ngoài đội ngũ cán Chi nhánh trực tiếp giao tiếp với khách hàng giỏi về nghiệp vụ, lịch vui vẻ, khiêm nhường, giao tiếp với khách hàng tạo cảm giác thân thiện tin cậy cần phát huy 3.2.3 Đa dạng hoá danh mục đầu tư - Hồn thiện quy trình tín dụng  Đa dạng hoá danh mục đầu tư Trong hoạt động tín dụng, việc phân tán rủi ro thực thông qua việc phân tán dư nợ đồng tài trợ.Trong thời gian qua, chi nhánh thực thành công số hoạt động đồng tài trợ Đó khoản tín dụng lớn, khó xác định mức độ rủi ro mà mình ngân hàng không đủ khả cho vay Biện pháp Chi nhánh cần phát huy thời gian tới vì phải chia sẻ lợi nhuận cho nhà ðầu tý khác nhýng bù lại ðảm bảo chắn hõn kết thu ðýợc từ việc ðầu tý Biện pháp còn giúp ngân hàng mở rộng kinh doanh, tăng cường uy tín thị trường, tiếp thu kinh nghiệm Tuy nhiên, đa dạng hố đầu tư khơng có nghĩa dàn trải, chi nhánh cần xây dựng chiến lược khách hàng hợp lý Chiến lược nhằm trì mối quan hệ tốt đẹp với khách GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp 38 Khoa tài – Ngân hàng hàng truyền thống đồng thời thu hút mở rộng khách hàng tiềm tạo cấu tín dụng đa dạng  Hồn thiện quy trình tín dụng Trước tiên chi nhánh cần xây dựng sách tín dụng nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy Trong cần đặc biệt chú ý tránh việc chạy theo mục đích lợi nhuận dẫn đến chất lượng tín dụng bị suy giảm Trong quy định về tài sản thế chấp việc cho vay vốn chi nhánh không nên coi trọng tài sản thế chấp chỗ dựa hồn tồn đảm bảo an tồn tín dụng Nếu chi nhánh nên nhận tài sản thế chấp giấy tờ có giá, dễ chuyển thành tiền, bị rủi ro Việc giảm sát kiểm tra sau vay đòi hỏi cấp thiết đặt cho NH nói chung cán tín dụng nói riêng Trong cơng tác ngân hàng cần chủ động hơn, điều giúp ngân hàng sớm phát dấu hiệu rủi ro Khơng dừng lại báo cáo tài chính, cán tín dụng cần chủ động xuống tận sở để kiểm tra, việc kiểm tra phải phù hợp với ngành nghề kinh doanh, nên tiến hành quý lần Theo dõi tình hình thị trường, ngành hàng sản xuất kinh doanh khách hàng có ảnh đến vốn vay ngân hàng Như trình bày phần thực trạng, khoản cho vay chi nhánh chủ yếu khoản vay nhỏ lẻ mà số lượng khoản vay lớn nên cán tín dụng khó bao qt từ khâu tiếp thị, cho vay quản lý tất khoản vay Do vậy, thành lập phận chuyên trách quản lý khoản vay sau giải ngân giúp đảm bảo cho NH có khoản tín dụng an tồn 3.2.4 Phát triển hệ thống cơng nghệ thơng tin Cơng nghệ điều kiện giúp chi nhánh hội nhập với cộng đồng ngân hàng quốc tế Đổi công nghệ, mạng tin học giúp ngân hàng nâng cao chất lượng phục vụ, tăng cường tính cạnh tranh, giảm chi phí lao động Để làm điều ngân hàng cần thực số biện pháp như: Hiện đại hoá nghiệp vụ ngân hàng, giúp Chi nhánh hội nhập vào cộng đồng ngân hàng quốc tế về cung cấp xử lý thông tin Ngoài việc tổ chức ngân hàng liệu, Chi nhánh cần hồn thiện mạng thơng tin : mạng nội bộ, kết nối trực tuyến với mạng nội tất chi nhánh hệ thống, mạng Internet, mạng SWIFT, mạng thẻ tốn Điều giúp ngân hàng có thơng tin xác, hạn chế rủi ro công tác đánh giá khách hàng GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp 39 Khoa tài – Ngân hàng Tăng cường cung cấp công nghệ bảo mật chặt chẽ giúp hạn chế rủi ro tập trung cho ngân hàng.Đồng thời xây dựng hệ thống đánh giá lực nội chi nhánh, giúp lượng hoá rủi ro theo khu vực, kiểm soát rủi ro cho vùng 3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng Nâng cao lực thẩm định dự án vấn đề quan trọng giúp xiết chặt mối quan hệ tín dụng chi nhánh khách hàng Theo Điều Quyết định số 1627/2006/QĐ – NHNN điều kiện quan trọng đảm bảo an toàn cho khoản vay tính khả thi phương án chứ khơng phải giá trị tài sản đảm bảo Theo đó, yếu tố giúp thì Chi nhánh tăng cường chất lượng thẩm định khách hàng dự án vay việc chủ động tìm đến khách hàng Khi Chi nhánh chủ động tìm đến mời chào khách hàng vay vốn thì ngân hàng phải có thơng tin trước hay nói cách khác ngân hàng chủ động thẩm định trước về khách hàng để lựa chọn, nhờ ngân hàng tránh phân tán vào thông tin khách hàng chủ động cung cấp không bị giới hạn về thời gian thẩm định theo yêu cầu khách hàng Trong trình thẩm định cần phân tích vấn đề như: Ngân hàng đánh giá lực pháp lý khách hàng qua giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân, giấy tờ cần có đầy đủ, hợp lệ để đảm bảo thành lập hoạt động doanh nghiệp hoàn toàn hợp pháp Ngân hàng tiến hành đánh giá lực tài khách hàng dự báo cáo tài chính, thơng tin thu thập từ bên ngồi phân tích tiêu tài chính.Ngân hàng xử dụng kết phân tích tìm phương hướng để chuẩn bị đối phó với vấn đề nảy sinh trình thực dự án Trong hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, đảm bảo tiền vay yếu tố hàng đầu có ý nghĩa quan trọng, góp phần đảm bảo an toàn nâng cao chất lượng hiệu tín dụng Để thực tốt vấn đề đảm bảo tiền vay, ngân hàng cần lựa chọn để áp dụng hình thức bảo đảm thích hợp khoản cho vay, loại khách hàng phù hợp với điều kiện kinh doanh mình 3.2.6 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng Hệ thống chấm điểm tín dụng Chi nhánh xây dựng chi tiết xác Tuy cán tín dụng gặp khó khăn áp dụng nhiều nguyên nhân mà nguyên nhân số liệu ngân hàng cung cấp không xác Các số liệu báo cáo tài khó kiểm sốt, vì cán tín dụng khơng coi trọng vấn đề chấm điểm tín dụng trình cho vay chủ yếu dựa vào trình GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp 40 Khoa tài – Ngân hàng thẩm định, quan sát đánh giá cán tín dụng Vì thực trạng hệ thống chấm điểm tín dụng nên công cụ để xét duyệt khoản vay mà công cụ hỗ trợ cho việc quyết định cuối Như chi nhánh cần có mơ hình đánh giá tổng hợp, bao gồm tiêu thể sổ sách tiêu bên điều kiện làm việc, trình độ học vấn công nhân viên,…Việc thu thập thơng tin xác từ khách hàng cũng vấn đề đặt ra, đòi hỏi nỗ lực từ phía ngân hàng, hợp tác khách hàng, việc giám sát, chuẩn hoá báo cáo tài doanh nghiệp Nhà nước 3.2.7 Sử dụng cơng cụ tín dụng phái sinh Tuy tên công cụ phái sinh còn chưa phát triển Việt Nam năm gần nhiều ngân hàng thế giới áp dụng công cụ tài để hạn chế rủi ro, đồng thời tạo thêm thu nhập cho thì Chi nhánh từ lệ phí thu Các cơng cụ tín dụng phái sinh bao gồm:  Chứng khoán hoá khoản cho vay Chứng khoán hoá tài sản đòi hỏi thì Chi nhánh phải dành riêng nhóm tài sản đảm bảo cho khoản vay mua nhà thế chấp cho vay tiêu dung bán thị trường chứng khoán phát hành tài sản Khi tài sản tốn, thì Chi nhánh chuyển khoản toán cho người sở hữu chứng khốn mua bán tự Còn thì Chi nhánh nhận lại phần vốn bỏ để có tài sản sử dụng nguồn vốn chi trả cho chi phí hoạt động hay tạo sản phẩm Chứng khoán hoá khoản vay giúp: cho phép thực yêu cầu đầu tư hay chi tiêu ngân hàng, đảm bảo tính khoản cho khoản vay đóng băng; đồng thời ngân hàng thu thêm khoản lệ phí qua việc quản lý nhũng khoản vay chứng khoán hoá Trong quản lý khoản vay chứng khốn hố, thì Chi nhánh đưa khoản cho vay khỏi bảng cân đối kế tốn, giúp loại trừ rủi ro tín dụng xảy  Bán khoản cho vay Đối tác mua khoản cho vay chủ yếu ngân hàng, quỹ hưu trí, cơng ty bảo hiểm, cơng ty phi tài chính, quỹ tương hỗ GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp 41 Khoa tài – Ngân hàng Bán khoản cho vay tức chuyển nợ người mua hàng từ người bán hay cung ứng dịch vụ sang công ty mua nợ Công ty mua nợ đảm bảo việc thu nợ, họ trả trước thời hạn toàn hay phần khoản nợ người mua khoản hoa hồng phí thu nợ Mọi rủi ro xảy đều người tài trợ gánh chịu Thống đốc NHNN ban hành quy chế mua bán nợ tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng giải quyết vấn đề nợ tồn đọng phù hợp với chế thị trường Hoạt động mua bán nợ không biện pháp xử lý nợ mà còn hình thức tín dụng nhằm đa dạng hố hoạt động tín dụng, tăng cường khả cạnh tranh, tăng lợi nhuận Mặt khác, chủ thể tiến hành mua bán nợ thị trường hoạt động chuyên nghiệp, có nhiều lợi thế về thông tin, quy mô, không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng ngân hàng nên công tác xử lý nợ xấu hiệu Để thực tốt biện pháp này, NHNN&PTNT Chi nhánh huyện Can Lộc - Tỉnh Hà Tĩnh phải nhận thức rõ ràng vai trò tầm quan trọng, ích lợi việc mua bán nợ, cụ thể hoá quy định pháp luật nhằm đưa quyết định đúng đắn để tiến hành việc mua bán nợ đúng pháp luật hiệu Thành lập tổ chuyên trách về mua bán nợ để phân tích tình hình khoản nợ thị trường mua bán nợ giúp đưa quyết định hợp lý 3.2.8 Công tác đào tạo cán Người thực tất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cán tín dụng ́u tố người ln yếu tố quyết định thành bại hoạt động kinh doanh ngân hàng Cán tín dụng người liên quan trực tiếp đến khoản vay nên muốn ngăn ngừa rủi ro cần phải nâng cao trình độ nghiệp vụ cán tín dụng Tăng cường tuyên truyền giáo dục tư tưởng trị, tư tưởng tác phong làm việc chống lại rủi ro đạo đức hoạt động cho vay Về số lượng cán tín dụng phải chiếm 50% số cán chi nhánh Về trình độ cán tín dụng phải chuẩn hố cán có trình độ Đại học hiểu biết về pháp luật, kinh tế chuyên ngành để phụ trách chú trọng nâng cao trình độ thẩm định dự án, chú trọng đạo đức phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp Có chế xử lý nghiêm minh cán lợi dụng chức trách để tham ô, lợi dụng cho vay Cử cán học khoá đào tạo trung tâm đào tạo ngân hàng, trung tâm đào tạo lớn có uy tín tổ chức Định lỳ tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ về GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp 42 Khoa tài – Ngân hàng chế độ kế toán , phương pháp thẩm định dự án đầu tư, phân tích hoạt động kinh doanh… Tuyển chọn cán trang bị hay tích luỹ kiến thức về dự án có khả tiếp thu hướng dẫn lại nghiệp vụ về quan học chương trình tập huấn có tiêu NHNN, sở đào tạo có uy tín tổ chức Mặt khác than cán tín dụng cũng cần phải tự chau dồi thêm kinh nghiệm kiến thức qua sách báo, tài liệu liên quan tới ngân hàng Hiện nay, chi nhành chưa có đội ngũ cán thẩm định chuyên sâu mà kiêm nghiệm Mặt khác, lực , khả thực dự án hết sức bất cập, hầu hết dựa kinh nghiệm thực tế mà chưa đào tạo cách có bản, dự án mang nặng tính kỹ thuật thì cán tín dụng biết thẩm định giấy tờ chủ yếu, thân họ không đủ điều kiện khả để thẩm định dự án Hay chi nhành nên tuyển dụng thêm lao động tốt nghiệp Đại học khối kỹ thuật, có khả tính tốn, đọc, xử lý vẽ thi công Cử cán đào tạo lớp thẩm định để làm công tác thẩm định trước sau cho vay, đội ngũ phải đào tạo cách về kỹ tiếp xúc khách hàng, chấp nhận hay từ chối khoản vay Về mơ hình tổ chức nên có phòng thẩm định riêng Mỗi cán cũng cần phải đặt môi trường cạnh tranh, tạo thêm ưu đãi hay thưởng phạt quy định rõ ràng về trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán 3.2.9 Hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng xảy Theo Điều khoản quy định 493/2013/QĐ – NHNN có ghi, tất khoản nợ qua hạn đều phải trích lập dự phòng rủi ro, tỷ lệ trích dự phòng cụ thể là: + Nợ nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn ): 0% + Nợ nhóm (Nợ cần chú ý ): 5% + Nợ nhóm ( Nợ tiêu chuẩn ) : 20% + Nợ nhóm ( Nợ nghi ngờ ) : 50% + Nợ nhóm ( Nợ có khả vốn ) : 100% Quỹ dự phòng giúp ngân hàng đảm bảo an toàn cho mọi khoản nợ hạn Nó giúp bù đắp tổn thất hoạt động tín dụng, trì vốn tự có ngân hàng, đồng thời tránh biến động ảnh hưởng tới khả toán ngân hàng GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp 43 Khoa tài – Ngân hàng Trong trường hợp nguyên nhân khách quan dẫn đến phát sinh khoản nợ hạn khách hàng, ngân hàng gia hạn nợ, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Nếu khoảng thời gian mà khách hàng chưa có khả tốn thì Chi nhánh thu hồi nợ sau: + Đối với nợ có khả thu hồi: thì Chi nhánh yêu cầu người vay hay người bảo lãnh phát mại tài sản đảm bảo trả nợ; yêu cầu gán nợ cho ngân hàng tài sản đảm bảo; phát mại tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay; tiến hành thủ tục pháp lý nếu có tượng chây ỳ + Đối với khoản nợ khơng có khả thu hồi: ngân hàng làm thủ tục trích quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp Đối với khoản nợ không thu hồi có tài sản đảm bảo, thì Chi nhánh khơng tự xử lý thì ngân hàng chuyển giao toàn khoản nợ tài sản đảm bảo cho công ty mua bán nợ 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, quán, có định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định Trước hết Quốc hội cần có sách, biện pháp nhằm đảm bảo môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp, có ngân hàng TCTD khác.Quốc hội cần xây dựng định hướng phát triển cách đồng bộ, tránh tình trạng thường xun thay đổi.Chính phủ nên có bước đệm có giải pháp thiết thực nhằm tháo gỡ khó khăn có chuyển đổi, điều chỉnh chế sách liên quan đến tồn hoạt động nền kinh tế Bên cạnh đó, Chính phủ cần có biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nước, điều chỉnh tăng cường hiệu lực pháp lực sách bảo vệ thuế, sách bảo trợ sản xuất nước, sách ngăn chặn hàng nhập lậu… Chính phủ cần có biện pháp hồn thiện mơi trường pháp lý Điều kiện về môi trường pháp lý thuận lợi quan trọng hoạt động NHTM Trong việc hồn thiện mơi trường pháp lý, cần đặc biệt chú ý tới việc hoàn thiện văn pháp luật về tài sản thế chấp, văn còn nhiều bất cập, việc xác định quyền sở hữu tài sản dung làm thế chấp Chính phủ tạo dễ dàng GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp 44 Khoa tài – Ngân hàng việc lý tài sản thế chấp doanh nghiệp, tư nhân có nợ hạn không trả Quốc hội cần thường xuyên đưa vào chương trình soạn thảo ban hành luật kế toán thống kê, kiểm toán phù hợp với nền kinh tế đa dạng nhiều thành phần Cùng với việc hoàn thiện pháp lệnh cần nghiêm minh xử lý doanh nghiệp vi phạm pháp lệnh để tránh tái phạm Quốc hội cần có biện pháp tăng cường hiệu lực quan bảo vệ pháp luật, tránh tình trạng nhiều thủ tục rườm rà gây thời gian tiền bạc cho phía ngân hàng việc khởi kiện Cần phải có phối hợp đồng ban nghành hữu quan việc xử lý nợ tồn đọng Về phía Chính phủ cần có văn hướng dẫn cụ thể có hội thảo nhằm nâng cao ý thức trách nhiệm ban ngành liên quan việc xử lý nợ tồn đọng đặc biệt đơn vị: Toà án nhân dân tối cao, viện kiểm soát nhân dân tối cao, Bộ cơng an, tra nhà nước, Bộ tài chính, Bộ tư pháp để ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Chấn hoạt động hệ thống doanh nghiệp Trước hết, cần nhanh chóng chấn chỉnh việc cấp phép hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mới, đặc biệt công ty trách nhiệm hữu hạn Doanh nghiệp cấp phép phải đảm bảo điều kiện về vốn, sở vật chất phục vụ kinh doanh, cán điều hành có đủ lực phẩm chất có phương án kinh doanh khả thi Đồng thời không buông lỏng việc kiểm tra, giám sát sau doanh nghiệp cấp giấy phép thành lập Ngồi Chính phủ cần ban hành sách để giải quyết khoản nợ nguyên nhân khách quan như: thiên tai, bão lũ, dịch bệnh…vì thực tế Agribank thấy khó xử lý vì khơng trích lập thì sai quy định Nhà nước còn trích lập thì giảm thu nhập NH Cải thiện môi trường thu hút vốn đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào nền kinh tế khu vực ngân hang Xem xét biểu thuế phù hợp NHTM sở so sánh với loại hình kinh doanh khác 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Tăng cường hoạt động tra Ngân hàng Nhà Nước Mục tiêu công tác tra Nhà nước phát kịp thời, ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp 45 Khoa tài – Ngân hàng lĩnh vực hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng Trọng tâm tra NHNN lĩnh vực tín dụng là: việc kiểm tra việc chấp hành quy định về cấp tín dụng, bảo lãnh về cấp L/C nhập hàng trả chậm; kiên quyết xử lý khuyết điểm xác định cụ thể qua kết kiểm tra Kết hợp tốt công tác giám sát từ xa tra chỗ, hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra từ TW xuống sở Ứng dụng nguyên tắc về giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng Ủy ban Basel Hồn thiện hệ thống thơng tin Hiện hệ thốn thơng tin trung tâm tín dụng NHNN (CIC) chưa đáp ứng nhu cầu NHTM nhiều nguyên nhân, ngân hàng chưa quen trao đổi thông tin về khách hàng cho nhau, cạnh tranh ngân hàng…Do cần tuyên truyền về tác dụng CIC, đồng thời cũng cần nâng cao trách nhiệm CIC việc nâng cao tính xác kịp thời thông tin Bộ nhận thông tin tuyên truyền ngân hàng cũng cần vươn lên giữ vai trò hướng đạo về thông tin tiền tệ, ngân hàng công luận, khắc phục tình trạng công chúng không hiểu rõ về ngân hàng dẫn đến u cầu về lãi suất, xố nợ…mà ngân hàng khó đáp ứng NHNN cần ban hành quy chế chuyển nợ thành vốn góp thật cụ thể chặt chẽ giúp ngân hàng cải tổ hoạt động mình Ngồi ra, NHNN cũng nên xây dựng cơng ty định giá tài sản giúp cho NHNN quản lý sát khoản cho vay về mặt chất lượng, nên từ đầu khoản vay đánh giá độ an toàn.NHNN cần hoàn thiện văn về quy chế trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng.Đồng thời có biện pháp điều chỉnh phù hợp với diến biến thị trường, giảm bớt khó khăn cho NHTM 3.3.3 Kiến nghị với NHNo &PTNT Việt Nam Agribank cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh trực thuộc Việc kiểm tra, giám sát cần tiến hành thường xuyên, toàn diện xác để kịp thời xử lý rủi ro tiềm ẩn, đồng thời cần phải có đạo, hướng dẫn chi nhánh phối hợp nhịp nhàng, tránh cạnh tranh không lành mạnh làm ảnh hưởng tới xu thế phát triển chung Agribank Agribank cần đạo trung tâm công nghệ thông tin hỗ trợ Agribank - Chi nhánh huyện Can Lộc, Tỉnh Hà Tĩnh, giúp chi nhánh khai thác tốt liệu trọng trình tác nghiệp nâng cao hiệu việc bảo đảm biện pháp bảo đảm tín dụng ngân hàng.Cần xây dựng kế hoạch đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ kiến thức về quản trị rủi ro cho cán ngân hàng GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh 46 Khoa tài – Ngân hàng SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp 47 Khoa tài – Ngân hàng KẾT LUẬN Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế xu hướng tồn cầu hố nền kinh tế thế giới, hoạt động kinh doanh NHTM tiềm tàng khả chứa đựng rủi ro Những rủi ro nếu xảy gây thiệt hại không nhỏ cho NHTM Có thể làm giảm lợi nhuận cũng đẩy ngân hàng tới bờ vực phá sản, chí gây đổ vỡ hàng loạt hệ thống ngân hàng.Chính vì vậy, trình hoạt động kinh doanh mình ngân hàng phải quan tâm tới vấn đề quản trị rủi ro tín dụng.Đây phương thức giúp ngân hàng kiểm sốt hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp chấp nhận Đối với NHTM nói chung Agribank - Chi nhánh huyện Can Lộc, Tỉnh Hà Tĩnh nói riêng, thành việc phát triển mở rộng mạng lưới hoạt động khơng thể khơng kể đến đóng góp cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên về mặt lý luận thực tiễn quy phạm pháp luật về quản trị rủi ro còn chưa bao quát, cán tín dụng chưa có điều kiện tiếp cận với kiến thức lĩnh vực Thông tin kiểm tốn về ngân hàng khơng phản ánh đầy đủ, minh bạch Những hạn chế khó khăn thách thức vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ngân hang Với nội dung đề cập chuyên đề tốt nghiệp này, em mong đóng góp phần nhỏ bé vào việc tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh huyện Can Lộc, Tỉnh Hà Tĩnh Với thời gian cũng trình độ kiến thức còn hạn chế, nội dung chuyên đề em chắn khơng tránh khỏi có nhiều thiếu sót.Em mong thầy cô cho ý kiến nhận xét giúp em khắc phục hạn chế Em xin chân thành cảm ơn tới GVHD, TS Nguyễn Thị Minh Hạnh, cảm ơn giúp đỡ tạo điều kiện anh chị cán phòng tín dụng NHNo &PTNT Việt Nam- Chi nhánh huyện Can Lộc, Tỉnh Hà Tĩnh giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như Khóa luận tốt nghiệp 48 Khoa tài – Ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Quản trị thương mại tác giả Peter Rose, NXB Tài 2014 Giáo trình Tiền tệ - ngân hàng thị trường tài chính, tác giả Ferderic S Mishkin – NXB Khoa học kỹ thuật Giáo trình Lý thuyết tài tiền tệ, chủ biên TS Nguyễn Hữu tài – NXB Thống kê Luật NHNN TCTD Quyết định cho vay số 1627/2013/QĐNHNN Thống Đốc NHNN Quy định 488 NHNN Tạp chí Ngân hàng Thông tin trang web: icb.com.vn Báo cáo kết kinh doanh năm 2013, 2014, 2015 báo cáo thường niên 2016 10 Đánh giá phòng ngừa rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng – TS Nguyễn Văn Tiến – NXB Thống kê 2013 GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh SVTH: Phan Mỹ Như ... tắt Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng thương mại Ngân hang nhà nước Quản trị rủi ro Quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng. .. chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh GVHD:... trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Can Lộc, tỉnh Hà Tĩnh để đánh giá tình hình quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng GVHD: TS