Đang tải... (xem toàn văn)
Mục tiêu nghiên cứu: Hệ thống hóa những lý luận về Quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM làm cơ sở lý thuyết để phân tích thực trạng. Nghiên cứu thực trạng về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, từ đó đánh giá những kết quả đạt được cũng như những tồn tại và hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng làm cơ sở thực tiễn đề xuất các giải pháp. Mời các bạn tham khảo!
LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Với ngân hàng thương mại Việt Nam nay, rủi ro tín dụng vấn đề cấp bách thách thức nhà quản trị ngân hàng Sự gia tăng khoản nợ hạn, nợ khó địi, thất vốn tín dụng bị lừa đảo, chiếm dụng…đã khiến cho nhiều ngân hàng điêu đứng rơi vào tình trạng khơng dám đầu tư, cho vay rộng rãi Chính vấn đề đặt cho họ tìm giải pháp giảm thiểu rủi ro đến mức thấp có thể, nâng cao chất lượng tín dụng, sở nâng cao hiệu kinh doanh, tăng lợi nhuận góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Thương mại lớn giá trị tổng tài sản quy mô mạng lưới hoạt động Cũng Ngân hàng thương mại khác, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam xây dựng cho hệ thống để quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng Tuy nhiên, với đặc trưng mạng lưới hoạt động rộng lớn từ thành thị đến nông thôn, từ vùng kinh tế phát triển đến vùng kinh tế phát triển … với nhiều đối tượng khách hàng vay vốn Trong hệ thống quản trị rủi ro tín dụng chung cho hệ thống có nhiều hạn chế, bất cập cho vùng, khu vực, chi nhánh hoạt động địa bàn khác Do đó, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La không ngoại lệ, việc áp dụng hệ thống quản trị rủi ro chung hệ thống nên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La xuất bất cập : việc khai thác thông tin quản lý phân tích thơng tin chưa trọng; hạn chế lực quản lý tín dụng quản lý rủi ro cán tín dụng; chưa đa dạng hình thức đầu tư cịn tập trung q vào số nghành, khách hàng; Tỷ trọng cho vay khơng có bảo đảm cịn thấp; khả kiểm tra, giám sát kiểm sốt cịn bất cập Chính với việc áp dụng hệ thống quản trị rủi ro chung cần thiết phải xây dựng cho riêng hệ thống quản trị rủi ro cho phù hợp với đặc thù hoạt động riêng chi nhánh Xuất phát từ tính cấp thiết vào tình hình hoạt động tín dụng thực tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La” lựa chọn làm nội dung nghiên cứu luận văn Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận Quản trị rủi ro tín dụng NHTM làm sở lý thuyết để phân tích thực trạng - Nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, từ đánh giá kết đạt tồn hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng làm sở thực tiễn đề xuất giải pháp - Nghiên cứu đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Tổng quan nghiên cứu (Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài) – Những vấn đề rủi ro quản trị rủi ro Chương 2: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương 3: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La Chương 4: Giải pháp công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La Những nội dung mà luận văn tập trung làm rõ là: sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM, đánh giá tổng quát hoạt động kinh doanh sâu phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên, từ đánh giá kết đạt tồn hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng làm sở thực tiễn qua đề xuất số giải pháp nhằm khắc phục hạn chế hồn thiện cơng tác quản trị rui ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên CHƯƠNG TỔNG QUAN CÁC KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN Trong phần tổng quan, tác giả khái quát vấn đề có liên quan đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM số nghiên cứu Qua phân tích thấy: nghiên cứu trước có đóng góp đáng kể học thuật, làm rõ nhiều khía cạnh sở lý luận công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM; với việc đánh giá kết đạt được, khó khăn thách thức, nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro NHTM định; qua định hướng, đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng có hiệu đạt mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên luận văn nghiên cứu đề tài tương tự đưa biện pháp nhằm hạn chế hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng đơn dựa phân tích thực trạng hoạt động ngân hàng Trong luận văn tác giả tiến hành khảo sát thu thập thơng tin thực tế chi nhánh từ tìm hiểu ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng phía khách hàng ngân hàng để luận chứng cho phân tích, đánh giá, nhận xét đề xuất giải pháp phù hợp với chi nhánh Ngân hàng hoạt động địa bàn miền núi CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở chương tác giả làm rõ vấn đề quản trị rủi ro NHTM Từ việc khái quát rủi ro tín dụng, biểu tác động rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Thông qua việc đưa tiêu đo lường rủi ro tín dụng phân tích nguyên nhân gây rui ro tín dụng Cũng chương tác giả đánh giá khái quát vấn đề quản trị rủi ro tín dụng Việc xác định mục tiêu quản trị rủi ro sâu phân tích nội dung cơng tác quản trị rủi ro : - Xây dựng hồn thiện sách tín dụng an tồn hiệu - Xây dựng quy trình cho vay quản lý tín dụng: - Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng - Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, mơ hình đo lường, đánh giá rủi ro - Xác định giới hạn tín dụng khách hàng - Các biện pháp bảo đảm tín dụng - Kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng - Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro - Đa dạng hoá danh mục đầu tư Qua phân tích nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN BẮC YÊN TỈNH SƠN LA Trong chương luận văn sâu phân tích đánh giá khái quát tình hình hoạt động kinh doanh, hoạt động đầu tư tín dung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La tốc độ tăng trưởng tín dụng hàng năm đơn vị năm 2012 7,66%; năm 2013 6,69%; năm 2014 tăng 13,77% đặc biệt tháng đầu năm 2015 tỷ lệ tăng trưởng 15,94% (Tỷ lệ tăng trưởng bình quân năm 2011-Tháng 9/2015 11,2%/ năm) Cùng với tốc độ tăng trưởng đầu tư tín dụng nợ hạn phát sinh tăng tương đối lẫn tuyệt đối, năm 2011 NQH 1.832 triệu đồng, tỷ lệ 0,6%; Năm 2012 NQH 1,546 triệu đồng, tỷ lệ 0,5%; Năm 2013 NQH 2.985 triệu đồng, tỷ lệ 0,9%: Năm 2014 NQH 4.790 triệu đồng, tỷ lệ 1,2%; đến hết tháng đầu 2015 NQH 6.546 triệu đồng, với tỷ lệ 1,4%/tổng dư nợ Tuy tỷ lệ NQH năm < 3% xong cảnh báo cho Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La cần phải nâng cao chất lượng tín dụng lên Nó phản ánh hoạt động tín dụng có chiều hướng phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro Tại chương năm tác giả sâu phân tích đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La qua nội dung : - Xây dựng sách tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La - Thực nghiêm túc quy trình cho vay quản lý tín dụng - Quy trình chấm điểm xếp hạng khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La - Bảo đảm tiền vay - Kiểm tra giám sát nhằm phịng ngừa, phát hạn chế rủi ro tín dụng - Trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ xử lý rủi ro kịp thời - Đa dạng hoá danh mục đầu tư - Các biện pháp quản trị điều hành khác (như tăng cường công tác cán bộ; Thực sách khuyến khích cán tín dụng; Tăng cường cơng tác phối kết hợp với quan hữu quan, chủ đầu tư) Qua việc phân tích đánh giá tiêu NQH nguyên nhân chủ yếu dẫn đến NQH phân tích thực trạng nội dung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên năm từ 2011 đến T9/2015 nêu mặt làm : Đã đánh giá tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng tích cực thực giải pháp nhằm nâng cao khả phịng ngừa phát rủi ro tín dụng.; Hệ thống thơng tin tín dụng ngày hồn thiện, thực cung cấp thông tin, chuyên đề phân tích ngành thường xuyên cho Chi nhánh; Đang kiên thực giải pháp đồng để giảm nợ xấu, thực kiểm sốt tín dụng chặt chẽ, trọng đến chất lượng tăng trưởng dư nợ; Đã xây dựng dần hoàn thiện cơng cụ đo lường tín dụng góp phần hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, áp dụng quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội nhằm đánh giá tình trạng khách hàng Bên cạnh đưa hạn chế : Thứ là: Khai thác thơng tin phân tích thơng tin cịn bất cập Do hệ thống thơng tin quản lý cịn bất cập (CIC) Do thiếu thông tin thẩm định định cho vay nên dẫn đến định cho vay sai lầm (dựa tài liệu khách hàng cung cấp, thiếu xác minh lại thông tin thiếu phân tích tính hợp lý thông tin Do áp lực công việc; báo cáo tín dụng chưa kịp thời đảm bảo độ xác .) Thứ hai là: Năng lực quản lý tín dụng rủi ro tín dụng cán tín dụng - Do áp lực phải hồn thành tiêu kế hoạch hàng năm giao ( xem nhẹ, hạ thấp điều kiện an tồn tín dụng để thu hút khách hàng; Sự phân cơng cán tín dụng thẩm định hồ sơ vay không hợp lý; Hiệu xử lý khoản nợ xấu nhiều hạn chế, khơng theo dõi đầy đủ q trình thực thu hồi - Do bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ ( Đạo đức cán bộ; nhân viên tín dụng thiếu trung thực có ý đồ gian lận…) Thứ ba là: Việc tập chung cho vay vào số đối tượng khách hàng, lĩnh vực đầu tư chưa đa dạng hình thức cho vay Do có tập trung nguồn vốn vay số khách hàng, nhóm khách hàng lớn Thứ tư là: Tỷ trọng cho vay khơng có tài sản đảm bảo cịn thấp Theo báo cáo tỷ lệ dư nợ có đảm bảo tổng dư nợ qua năm giảm dần từ 42,43% năm 2012 xuống 40,21% năm 2013 36,93% năm 2014 Điều chứng tỏ rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La tiềm ẩn Thứ năm là: Việc giám sát kiểm soát nội sử dụng vốn vay kiểm soát luồng tiền toán khách hàng cịn hạn chế - Do hệ thống kiểm sốt cho vay không chặt chẽ hiệu - Do thiếu giám sát quản lý sau cho vay, hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề khơng hiệu nên khơng thể can thiệp kịp thời - Do nhân viên tín dụng bị vào việc ưu tiên giải hồ sơ mới; ngại gây phiền hà cho khách hàng, hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh khách hàng lạc hậu không cung cấp kịp thời, đầy đủ thông tin - Do lõng lẻo việc kiểm soát tuân thủ giám sát sau cho vay nhân viên tín dụng, - Do am tường cán tín dụng đặc thù ngành nghề kinh doanh khách hàng hạn chế CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN BẮC YÊN SƠN LA Dựa định hướng phát triển phát triển kinh doanh nói chung hoạt động đầu tư tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên sở đánh giá, phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro, luận văn tập trung nghiên đề xuất giải pháp đưa kiến nghị cấp nhằm đảm bảo hoạt động quản trị rủi ro tín dụng mang lại hiệu cao thời kỳ tới Các nhóm giải pháp đề xuất cụ thể sau (1) Khai thác thơng tin phân tích để có định tín dụng đúng; (Thu thập thơng tin; Phân tích thơng tin xử lý thị trường) (2) Nâng cao lực quản lý tín dụng quản lý rủi ro tín dụng cho cán tín dụng - Kịp thời phát dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng - Kịp thời phát dấu hiệu xuất phát từ sách tín dụng Ngân - Kịp thời xác định mức độ vấn đề: - Nâng cao chất lượng thẩm định (3) Đa dạng hoá phương thức cho vay nhằm phân tán rủi ro tín dụng - Đa dạng hoá phương thức cho vay ( Cho vay theo hạn mức; Cho vay đồng tài trợ; cho vay trả góp, cho vay uỷ thác, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay thấu chi ) - Đa dạng hoá khách hàng ( Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng) - Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư (Theo định hướng tín dụng tồn ngành; định hướng hoạt động tín dụng số vùng kinh tế - Thực bảo hiểm tín dụng ( bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm cho khách hàng vay vốn, bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay, bảo hiểm tài sản bảo đảm ) (4) Nâng cao tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm tổng dư nợ - Xác định giá trị tài sản đảm bảo (khách quan, có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý ) - Thu thập thông tin tài sản (5) Tăng cường giám sát, kiểm tra kiểm soát nội sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách hàng - Giám sát tín dụng( kiểm tra, kiểm tra sau phát tiền vay ) - Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội ( Tăng cường cán có trình độ, có kinh nghiệm, có tinh thần trách nhiệm cao, đạo đức tốt…tăng cường cán bộ phận khác phối hợp kiểm tra; Thường xuyên đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp,quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt; hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra…) KẾT LUẬN Qua nghiên cứu giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, luận văn làm rõ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng, mục tiêu quản trị rủi ro, nội dung quản trị rủi ro tín dụng Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, Luận văn sâu nghiên cứu thực trạng ngun nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, mặt cịn hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Một số giải pháp nằm tầm định Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, tác giả đề xuất kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam, Chính quyền địa phương để hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng bền vững./ ... động tín dụng thực tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, đề tài: ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi. .. triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La Chương 4: Giải pháp cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La. .. Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Bắc Yên Sơn La, luận văn làm rõ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng, mục tiêu quản trị rủi ro, nội dung quản trị rủi ro tín dụng