Luận văn tốt nghiệp phân tích tình hình sử dụng vốn và một số giải pháp hỗ trợ phát triển nông nghiệp

Phân tích vấn đề sử dụng vốn và một số giải pháp hỗ trợ phát triển nông nghiệp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ ĐÔNG Á KHOA: KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TÂN YÊN Giáo viên hướng dẫn : ThS NGUYỄN ĐĂNG HỢP Sinh viên thực hiện : NGUYỄN HOÀNG AN Lớp : Kinh tế khóa I Bắc Ninh – 2013 49 Luận văn tốt nghiệp PHẦN I: LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh hội nhập kinh tế thế giới, đất nước ta đang có những thay đổi, chuyển dịch cơ cấu kinh tế mạnh mẽ theo hướng công nghiệp hóa- hiện đại hóa. Sự cạnh tranh giữa các ngành, lĩnh vực ngày cành diễn ra trên nhiều mặt. chính vì vậy nguồn vốn có vai trò hết sức quan trọng và ngành ngân hàng cũng không nằm ngoài xu hướng đó. Nguồn vốn chính là nền tảng cho sự tồn tại và phát triển của các công ty, doanh nghiệp nói chung cũng như các ngân hàng thương mại nói riêng. Nó đóng vai trò quan trọng và ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của mỗi ngân hàng. Nguyên nhân là do để có thể đứng vững và có đủ sức cạnh tranh trên thị trường, các doanh nghiệp phải thường xuyên đổi mới công nghệ kỹ thuật, hiện đại hóa quá trình sản xuất, nâng cao chất lượng và hạ giá thành sản phẩm, muốn như vậy thì phải có vốn. Và do đó nhu cầu về vốn của họ càng tăng lên. Bên cạnh đó nhu cầu về vốn để đầu tư cho cơ sở hạ tầng , xây dựng các khu công nghiệp cũng đang là vấn đề mà các nhà đầu tư và các doanh nghiệp quan tâm., do nguồn vốn ngân sách nhà nước còn hạn chế. Thời gian qua các Ngân Hàng Thương Mại ở Việt Nam đã có nhiều giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động của các ngân hàng nhằm thu hút mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Đặc biệt không ngừng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn với phương châm “An toàn- hiệu quả- bền vững” từ đó góp phần phục vụ tốt sự nghiệp phát triển nền kinh tế- xã hội đồng thời đẩy mạnh công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước. Trong hoạt động ngân hàng thì hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất và đem lại thu nhập nhiều nhất. Tuy nhiên đây cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất. Chính vì vậy, việc nâng cao chất lượng sử dụng vốn đang là ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng Thương Mại hiện nay. Vì nếu không sử dụng nguồn vốn hiệu quả thì đồng nghĩa với việc đem lại rủi ro hoạt động làm giảm doanh thu cũng như ảnh hưởng tới uy tín và hoạt động của ngân hàng. Đối với hệ thống Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Tân Yên thì làm thế nào thu hút được nhiều nguồn vốn và thực hiện nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng là bài toán khó. Xuất phát từ tình hình thực tiễn như trên em đã chọn đề tài nghiên cứu : “ Phân tích tình hình sử dụng vốn và một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Tân Yên” để làm đề tài của mình. *Tính cấp thiết của đề tài: Vấn đề về vốn đang là vấn đề lớn, đòi hỏi về vốn không chỉ trong ngắn hạn mà cả trong trung và dài hạn. Nếu không có vốn thì không thể thay đổi Sinh viên: Nguyễn Hoàng An Lớp TCNH- KI 49 Luận văn tốt nghiệp được cơ cấu kinh tế, các công trình xây dựng không thể tiếp tục thi công, các trung tâm dịch vụ không thể đi vào hoạt động. Tuy đã có nhiều thay đổi về mọi phương diện, hệ thống ngân hàng đã có những tiến bộ đáng kể nhưng vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu của nền kinh tế nhất là từ năm 1994 trở đi khi mà đất nước đi vào thời kỳ công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước thì vấn đề vốn ngày càng trở nên rõ rệt,là một yêu cầu hết sức cấp bách trong điều kiện thị trường vốn còn sơ khai. Là một nước nông nghiệp nên hiển nhiên công cuộc đổi mới đất nước ta phải bắt đầu từ nông nghiệp và nông thôn. Như vậy để có thể huy động được nguồn vốn lớn đòi hỏi các ngân hàng phải có chiến lược thu hút vốn trong nhân dân và các tổ chức… cũng là một vấn đề lớn của Ngân Hàng, khi có được nó thì Ngân Hàng phải làm thế nào để một đồng vốn tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận và hạn chế độ rủi ro cũng là một vấn đề nan giải của mỗi Ngân Hàng. Mục tiêu nghiên cứu : thông qua số liệu thực tế tổng kết năm về tình hình vốn và sử dụng vốn tại NHNN&PT NT huyện Tân Yên để thấy được hiệu quả sử dụng vốn và chất lượng tín dụng tại Ngân hàng trên cơ sở lý thuyết Tiền Tệ Ngân Hàng và lý thuyết Ngân Hàng Thương Mại. Giới hạn thời gian và địa điểm thực tập: + Thời gian nghiên cứu: Từ đầu năm 2011 tới đầu năm 2013 + Thời gian thực tập tại ngân hàng: từ ngày 2-3-2013 đến ngày 10-5-2013 + Tên ngân hàng thực tập: Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang. + Địa điểm: Đường 295-Thị Trấn Cao Thượng huyện Tân Yên tỉnh Bắc Giang. PHẦN II Sinh viên: Nguyễn Hoàng An Lớp TCNH- KI 49 Luận văn tốt nghiệp TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I. KHÁI NIỆM, CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm: Trong các tổ chức tài chính và các ngân hàng trung gian thì các hệ thống các NHTM chiếm một vị trí rất quan trọng cả về quy mô tài sản cũng như về các thành phần nghiệp vụ. Hoạt động của NHTM bao gồm 3 lĩnh vực: Nghiệp vụ nợ (huy động vốn), nghiệp vụ có (cho vay kinh doanh) và nghiệp vụ môi giới trung gian( dịch vụ thanh toán,đại lý , tư vấn, thông tin, giữ hộ giấy tờ, vật quý giá…) Trong thực tế hiện nay, có rất nhiều tổ chức tài chính đều cố gắng cung cấp các dịch vụ của ngân hàng như: công ty kinh doanh chứng khoán, công ty môi giới chứng khoán, quỹ hỗ trợ, các công ty bảo hiểm hàng đầu,…Và ngược lại các ngân hàng cũng đang mở rộng phạm vi cung cấp liên quan đến một số lĩnh vực như bất động sản, môi giới chứng khoán, tham gia hoạt động bảo hiểm và thực hiện nhiều dịch vụ khác. Do vậy để đưa ra định nghĩa chính xác về NHTM không phải là điều dễ dàng. Theo WB định nghĩa: NHTM là tổ chức tài chính nhận tiền gửi chủ yếu dưới dạng không kỳ hạn hoặc tiền gửi được rút ra với một thong báo ngắn gọn (tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn và các khoản tiết kiệm). Luật nước Mĩ cho rằng “ Bất kỳ một tổ chức nào cung cấp tài khoản tiền gửi cho phép khách hàng gửi tiền theo yêu cầu và cho vay đối với tổ chức kinh doanh hay cho vay thương mại thì đều được xem là một ngân hàng”. Từ các định nghĩa trên ta có thể rút ra: Ngân hàng là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng cơ bản là cung cấp da dạng các dịch vụ tài chính, với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ thanh toán cũng như nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội. 1.2 Chức năng của Ngân Hàng Thương Mại 1.2.1 Chức năng trung gian tài chính: Thực hiện chức năng này ngân hàng thương mại một mặt huy động và tập trung các nguồn vốn tiền tệ của các chủ thể trong nền kinh tế để hình thành nên nguồn vốn cho vay, mặt khác trên cơ sở vốn đã huy động được, NHTM cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh tiêu dung…của các chủ thể kinh tế. như vậy NHTM vừa là người đi vay nhưng cũng lại là người cho vay. 1.2.2 Chức năng cung tiền: Sinh viên: Nguyễn Hoàng An Lớp TCNH- KI 49 Luận văn tốt nghiệp Chức năng này được thể hiện thông qua quá trình ngân hàng cấp tín dụng cho nền kinh tế và hoạt động đầu tư của NHTM, trong mối quan hệ với NHTW,, đặc biệt trong chính sách tài chính tiền tệ quốc gia do tín dụng ngân hàng thực hiện vai trò của nó như một kênh dẫn để thong qua đó tuền cung ứng được tang lên hay giảm xuống phù hợp với nhu cầu phát triển của nền kinh tế. Muốn phát huy được chức năng cung tiền, một ngân hàng đơn độc khó có khả năng cung tiền. Một dây chuyền hoàn chỉnh của quá trình cung tiền phải gắn với hệ thống NHTM cùng với sự trợ giúp của NHTW, NHTW sẽ bằng cách sử dụng các công cụ tài chính tiền tệ của mình để tang hay khống chế khả năng cung tiền của NHTM theo hướng của mình để đạt được mục tiêu chính sách tiền tệ đặt ra. 1.2.3 Chức năng trung gian thanh toán: Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ. Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp. Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán. Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn. Chức năng này vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế. 1.2.4 Chức năng cung cấp các dịch vụ tài chính và các dịch vụ khác: Ngoài các dịch vụ truyền thống là huy động và cho vay thì NHTM ngày nay còn cung cấp thêm rất nhiều những dịch vụ hữu ích như: Dịch vụ thanh toán, dịch vụ môi giới, tư vấn cho khách hàng trong lĩnh vực kinh doanh chứng khoán, dịch vụ ủy thác, dịch vụ bảo quản an toàn tài sản có, dịch vụ kinh doanh ngoại hối… Cùng với sự phát triển của khoa học kỹ thuật, các loại dịch vụ của ngân hàng cũng phát triển phong phú, đa dạng theo và mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng. Đây là một trong những chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động của một NHTM. Bởi lẽ ngày nay trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng, việc đưa ra các dịch vụ mới làm gia tăng tiện ích cho khách hàng, việc đưa ra các dịch vụ mới làm tăng tiện Sinh viên: Nguyễn Hoàng An Lớp TCNH- KI 49 Luận văn tốt nghiệp ích cho khách hàng là một yếu tố cạnh tranh. Chính vì vậy mà các NHTM hiện nay rất tích cực đầu tư trang thiết bị, máy móc hiện đại, áp dụng nhiều ứng dụng công nghệ thong tin, đặc biệt là lĩnh vực tin học vào hoạt động của mình. Nếu các NHTM có thể đáp ứng đầy đủ các yêu cầu của khách hàng về dịch vụ, tạo được uy tín với khách hàng thì đây cũng là một giải pháp hữu hiệu cho các NHTM khi muốn tăng khả năng huy động vốn và đứng vững trên thị trường tài chính. 1.3. Các Nghiệp vụ của NHTM: 1.3.1. Nghiệp vụ nợ của NHTM (Nghiệp vụ tạo vốn): Đây là nghiệp vụ khởi đầu và cũng là một trong những nghiệp vụ quan trọng nhất cho mọi sự hoạt động của mọi ngân hàng, nó giúp cho các ngân hàng có được nguồn vốn để từ đó thực hiện các hoạt động kinh doanh khác, đặc biệt là nghiệp vụ cho vay. Tài sản nợ của NHTM là nguồn vốn chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nó diễn tả những khoản mà khách hàng gửi vào hay những khoản mà các NHTM đi vay các chủ thể trong nền kinh tế. Đứng bên tài sản nợ, NHTM là người đi vay còn bên kia chính là người cho vay. Như vậy tài sản nợ phản ánh rằng đó là tài sản của người khác mà NHTM đi vay. Tài sản nợ của NHTM tập trung ở 5 nhóm phổ biến là: -Vốn pháp định hay vốn điều lệ - Tiền gửi không kỳ hạn - Tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm - Các khoản vay trên thị trường tiền tệ - Các khoản vay của NHTM hay NHTW 1.3.2 Nghiệp vụ có của NHTM (nghiệp vụ sử dụng vốn): Khi huy động vốn thì với số lượng vốn đó NHTM phải trả lãi suất cho nó. Vì vậy để khỏi bị thiệt hại, NHTM luôn luôn phải cho vay hoặc đầu tư tài sản đó vào những dịch vụ sinh lãi. Từ việc thu lãi được, NHTM sẽ dung lãi suất đó để trả cho lãi suất đi vay, thanh toán các khoản chi phí trong hoạt động, phần cón lại sẽ là lợi nhuận của ngân hàng. Như vậy nghiệp vụ có của NHTM là những nghiệp vụ thực hiện sử dụng các khoản vốn đã huy động được nhằm mục đích sinh lời. Ngân hàng đã có rất nhiều các để đầu tư tiền, vì vậy mà tài sản của NHTM khá đa dạng. Điều đó phản ánh tính đa dạng trong các loại hình đầu tư của NHTM Tài sản có của NHTM thường quy về các nhóm sau: Sinh viên: Nguyễn Hoàng An Lớp TCNH- KI 49 Luận văn tốt nghiệp - Dự trữ tiền mặt bao gồm: tiền mặt tại kho của ngân hàng và tiền ký gửi tại NHTW - Đầu tư vào chứng khoán (cổ phiếu, trái phiếu…) - Cho vay - Đầu tư vào các loại tài sản khác như: Bất động sản, cơ sở hạ tầng, trang thiết bị,… 1.3.3 Các nghiệp vụ trung gian của NHTM: Bên cạnh nghiệp vụ cơ bản của NHTM là cho vay và nhận tiền gửi, các NHTM còn thực hiện nhiều hoạt động dịch vụ tiện ích khác. Đó là công việc trung gian về tiền tệ nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng về sinh lời, đầu tư, giữ hộ tiền hay đảm bảo tài sản an toàn,… nhằm đem lại nguồn thu cho ngân hàng thong qua chi phí dịch vụ . Các dịch vụ ở đây bao gồm các dịch vụ truyền thông như: Thu đổi ngoại tệ, dịch vụ thanh toán trong nước và thanh toán quốc tế, dịch vụ cho thuê két sắt, dịch vụ ủy thác,… Các dịch vụ mới phát triển theo xu hướng ngân hàng hiện đại như: Tư vấn tài chính, quản lý ngân quỹ, bảo lãnh, giao dịch qua internet, dịch vụ bảo hiểm và kinh doanh chứng khoán,…cũng ngày càng được mở rộng. II. VỐN TRONG KINH DOANH THƯƠNG MẠI: 2.1. Khái niệm: Vốn của Ngân hàng thương mại là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động được dùng để đầu tư, cho vay hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác. Nó chi phối toàn bộ hoạt động của NHTM. Nó quết định sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Thực chất nguồn vốn của các NHTM là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối, tiêu dùng mà khách hàng gửi vào ngân hàng với các mục đích khác nhau. Hay nói cách khác khách hàng đã chuyển quyền sử dụng tiền tệ cho ngân hàng và ngân hàng trả cho khách hàng một khoản lãi. Như vậy ngân hàng đã thực hiện vai trò tập trung và phân phối vốn làm tăng nhanh quá trình luân chuyển vốn trong nền kinh tế, phục vụ và kích thích mọi hoạt động kinh tế phát triển, đồng thời chính các hoạt động đó lại quyết định sự tồn tại và phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 2.2. Vai trò của vốn trong hoạt động kinh doanh Trước hết nguồn vốn có ảnh hưởng tới khả năng sinh lời của ngân hàng thông qua danh mục tài sản mà nó tài trợ về cả quy mô và cơ cấu. Trên cơ sở nguồn vốn tạo Sinh viên: Nguyễn Hoàng An Lớp TCNH- KI 49 Luận văn tốt nghiệp lập, ngân hàng sử dụng vốn để cho vay, đầu tư vào chứng khoán, mua sắm tài sản cố định và thực hiện dự trữ theo quy định để đảm bảo khả năng thanh toán. Quy mô, cơ cấu của các nhóm tài sản này được xác định một phần căn cứ vào quy mô, cơ cấu nguồn vốn. Thêm vào đó tính ổn định, chi phí và thời hạn quy định số tiền phải dự trữ, là cơ sở để cân nhắc nên đầu tư bao nhiêu, cho vay vào thời gian nào, lãi suất bao nhiêu để cho phù hợp với nguồn vốn Như vậy, vốn có vai trò hết sức quan trọng trong việc quyết định các tài sản đầu tư, từ đó ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng thương mại. Để tăng thu nhập lãi, các NHTM đều kiếm cho mình nguồn vốn có chi phí thấp, tăng quy mô nguồn vốn tối đa các tài sản sinh lời, đồng thời còn có thể tăng thu nhập khi cung cấp các dịch vụ có thu phí. Đó là lợi thế kèm theo của hoạt động huy động vốn. Nguồn vốn với quy mô và kết cấu của nó còn ảnh hưởng rất lớn tới sự an toàn của hoạt động của ngân hàng. Sự không phù hợp giữa nguồn vốn với cơ cấu về thời hạn, độ nhạy cảm với lãi suất, quy mô các loại tiền có thể dẫn tới những rủi ro về thanh toán, lãi suất, quy mô các loại tiền có thể dẫn tới rủi ro về thanh toán, lãi suất, tín dụng, mà ngân hàng phải gánh chịu. Đó là những rủi ro khi chi phí của ngân hàng phải trả tăng nhanh hơn thu nhập từ lãi khiến cho thu nhập từ lãi của ngân hàng bị thu hẹp lại, thậm chí có thể bị âm. Hoặc khi có nhiều người gửi tiền, rút tiền đột ngột thì ngân hàng không đủ khả năng chi trả…cũng có thể khi ngân hàng có nguồn vốn có chi phí gia tăng do phải đi vay để bù đắp cho khoản tiền gửi bị rút ra và do đó không thể cung cấp các khoản tín dụng với lãi suất cạnh tranh cho những khách hàng hay dự án tin cậy hơn. III. VAI TRÒ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN: Sản xuất nông nghiệp của nước ta chiếm một vị trí đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế quốc dân. Nông nghiệp là một trong những ngành sản xuất vật chất chủ yếu trong xã hội, nó chiếm tỷ trọng lớn trong nền kinh tế quốc dân. Nông thôn Việt Nam là một địa bàn rộng lớn nhưng có cơ sở hạ tầng thấp kém, lạc hậu. Trong giai đoạn phát triển hiện nay muốn thúc đẩy phát triển sản xuất hàng hóa đòi hỏi Đảng và Nhà nước phải có những chính sách nhằm hỗ trợ cho sản xuất nông nghiệp và phát triển nông thôn. Trong hàng loạt các chính sách thì chính sách đầu tư cho bù đắp được sự thiếu hụt của mình với chi phí thấp nhất Sự chuyển giao sang nền kinh tế thị trường, nền kinh tế nói chung đã có những Sinh viên: Nguyễn Hoàng An Lớp TCNH- KI 49 Luận văn tốt nghiệp bước tiến mới và kinh tế nông nghiệp nông thôn có nhiều khởi sắc. Lúc này người nông dân được làm chủ trên phần đất được giao. Đại diện cho tín dụng nông thôn là NHNo & PTNT, một tổ chức tín dụng chính thống của nhà nước đã thực sự trở thành người bạn thân thiết của người dân, hộ nông dân được trực tiếp vay vốn từ ngân hàng nhà nước, đặc biệt là NHNo & PTNT. Ngoài nguồn vốn của NHNo & PTNT cung cấp còn có rất nhiều những kênh tín dụng khác cung cấp vốn cho các hộ nông dân phát triển sản xuất như: Vốn vay tạo lập việc làm của Hội đồng Bộ trưởng ký ngày 11/04/1992, vốn vay của Ngân hàng TW thông qua kho bạc nhà nước hay vốn thuộc quỹ xóa đói giảm nghèo từ các nguồn vốn ngân sách của một số địa phương chuyển qua ngân hàng… Nhờ có tín dụng mở, cơ sở hạ tầng, đường xá, cầu cống, trường trạm,…ở nhiều vùng nông thôn đã được xây dựng. Nhờ đó mà các hộ nông dân có thêm nguồn vốn để đầu tư phát triển sản xuất mang lại những hiệu quả kinh tế rõ rệt. Đời sống nhân dân dần dần thoát khỏi cảnh đói nghèo, bộ mặt nông thôn thay đổi một cách rõ rệt. Từ những thành tựu trên của kinh tế nông thôn và kinh tế nông nghiệp, chúng ta có cơ sở vững chắc để khẳng định rằng: Cho vay vốn để giúp hộ nông dân phát triển sản xuất và phát triển kinh tế nông thôn là thúc đẩy sản xuất phát trển đồng đều trên khắp mọi miền của đất nước, hạn chế việc cho vay nặng lãi một cách có hiệu quả, khôi phục và mở rộng các ngành nghề truyền thống của địa phương, hình thành các cơ sở chế biến, tăng thu nhập và tạo việc làm cho lao động ở nông thôn. Bên cạnh đó việc cho vay vốn cũng góp phần hình thành thị trường vốn ở nông thôn tạo nên tinh thần tự chủ, phát huy năng lực sáng tạo của nhân dân. Đảng và Nhà nước đã thấy được vai trò, ý nghĩa quyết định của vốn đối với tất cả ngành kinh tế nói chung và kinh tế nông nghiệp nông thôn nói riêng nên đã có những chính sách đối với các tổ chức tín dụng nhằm sử dụng tín dụng như một công cụ để phát triển các ngành kinh tế trong khu vực nông thôn. Ngày nay vốn tín dụng đến vói hộ nông dân ngày càng nhiều và đa dạng về hình thức,cùng với sự hỗ trợ của tín dụng trong nước thì sự hỗ trợ của các tổ chức nước ngoài cũng góp phần đáng kể vào công cuộc phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn như: SIDA (Thụy Điển), UNFPA (liên hiệp quốc thông qua FAO), quỹ nhi đồng Anh (SCFGB),…với số tiền lên đến hàng triệu USD mỗi năm. Tuy rằng mục tiêu và chế độ cho vay của các nguồn vốn trên là khác nhau nhưng họ đều hướng tới việc giúp đỡ, hỗ trợ cho nông dân có vốn để phát triển sản xuất. Mặc dù nguồn vốn trên vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu về vốn của nông dân, đặc biệt là ở những vùng có kinh tế hàng hóa phát triển ở mức cao, nhu cầu vay vốn rất lớn nhưng Sinh viên: Nguyễn Hoàng An Lớp TCNH- KI 49 Luận văn tốt nghiệp định hình vốn trong nông thôn đã được cải thiện rất nhiều. Chính vì vậy vốn tín dụng có vai trò đặc biệt quan trọng đối với kinh tế nông nghiệp nông thôn Việt Nam. IV. HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: Để đem lại hiệu quả trong việc sử dụng vốn cần thực hiên tốt các điều sau: - Cho vay đúng đối tượng, đúng mục đích - Có những chính sách, mức lãi suất phù hợp - Những khoản vay phải khả quan, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng và tỷ lệ rủi ro của các khoản vay thấp. - Phải biết cân đối giữa các nguồn vốn huy động được và hoạt động tín dụng một cách hợp lý, tránh tình trạng thiếu hụt vốn - Thường xuyên giám sát, kiểm tra quá trình sản xuất, chăn nuôi của khách hàng - Trích lập các quỹ dự phòng rủi ro cho các khoản vay. V. LÃI SUẤT VÀ MỘT SỐ CHỈ TIÊU LIÊN QUAN ĐẾN HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG: * Lãi suất tín dụng: Là một phạm trù kinh tế mang tính chất tổng hợp, đa dạng và phức tạp. Chính sự đa dạng và phức tạp của lãi suất tín dụng đã làm cho thị trường vốn tín dụng có đặc điểm khác với thị trường khác ở chỗ hàng hóa ở đây là tiền. Lãi suất tín dụng được biểu hiện bằng số tiền lãi mà người đi vay trong một thời gian nhất định hay đó là cái giá phải trả của người sử dụng tiền tệ trong một khoảng thời gian nhất định cho người sở hữu nó. Có nhiều cách tính lãi khác nhau như tính theo tháng, quý, năm,… Tiền lãi trong một đơn vị thời gian Lãi suất(%) = x 100 Số tiền ban đầu - Lãi suất đơn: Là tỷ lệ theo thời gian năm, tháng, ngày của số tiền lãi so với số tiền vay ban đầu, không gộp lãi vào tiền vay ban đầu để tính lãi thời gian kế tiếp. Nếu gọi P : là lượng tiền ban đầu I : là lãi suất đơn n : là thời hạn tín dụng M : là số tiền lãi Thì ta được: M = P x i x n Sinh viên: Nguyễn Hoàng An Lớp TCNH- KI . nghiên cứu : “ Phân tích tình hình sử dụng vốn và một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện. TÀI: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TÂN YÊN Giáo