Quản lý nợ xấu tại các chi nhánh cấp huyện ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh thái nguyên

Đ Ạ I H Ọ C T H C Á H IU N T G H U Ị Y Ê H Q N Ằ U N Ả T G N R Ư L Ờ Ý N G N Ợ L Đ U Ạ X Ậ I Ấ N N U G H À V Ọ T N Ă C Ạ H N :I K T IC Q H U N Á Ạ Ả H C N C T C L S Ế H Ý ĨI V K T T N À IH H N H Á H Á Q IE O N U T N H Ả Ế G Đ N Y Ấ N T Ê P N H R ,Ị H ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH H N U Ư K Ă Y Ớ M I Ệ N 2N G H 1N D 9Ứ G N O G A Â N D H N CHU THỊ HẰNG Ụ N G H À QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC CHI NHÁNH CẤP HUYỆN N NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔNG TỈNH THÁI NGUYÊN N Ô NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ N Mã số: 8.31.01.10 G LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG N G H I Người hướng dẫn khoa học: TS PHẠM THỊ NGA Ệ P V À THÁI NGUYÊN, NĂM 2019 P H Á T i R LỜI CAM ĐOAN I Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số Ể liệu, kết nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực, xuất N phát từ tình hình thực tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Thái Nguyên N Ô Thái Nguyên, ngày … tháng … năm 2019 Tác giả luận văn Chu Thị Hằng N G T H Ô N T Ỉ N H T H Á I N G U Y Ê N ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn này, tơi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu, Khoa sau đại học, thầy, cô giáo trường Đại học kinh tế Quản trị Kinh doanh Thái Nguyên tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện cho tơi q trình học tập thực đề tài Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới TS Phạm Thị Nga Người trực tiếp hướng dẫn tận tình đóng góp nhiều ý kiến q báu, giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc, phòng ban, đồng nghiệp Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Thái Nguyên tạo điều kiện cung cấp số liệu, đóng góp ý kiến động viên tác giả suốt thời gian học tập hoàn thành luận văn tốt nghiệp Xin trân trọng cảm ơn! Thái Nguyên, ngày … tháng… năm 2019 Tác giả luận văn Chu Thị Hằng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT vii DANH MỤC CÁC BẢNG ix DANH MỤC CÁC HÌNH, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ xi Mở đầu 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .5 Những đóng góp luận văn .5 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận nợ xấu 1.1.1 Hoạt động tín dụng 1.1.2 Nợ xấu 11 1.2 Cơ sở lý luận quản lý nợ xấu NH 14 1.2.1 Khái niệm quản lý nợ xấu 14 1.2.2 Vai trò quản lý nợ xấu 14 1.2.3 Nội dung quản lý nợ xấu 15 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản lý nợ xấu 21 1.3 Cơ sở thực tiễn quản lý nợ xấu số NH 24 1.3.1 Kinh nghiệm thực tiễn quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank Phú Thọ 24 1.3.2 Kinh nghiệm thực tiễn quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank Lạng Sơn 26 1.3.3 Bài học kinh nghiệm rút công tác quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank tỉnh Thái Nguyên 27 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 29 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu 29 2.2 Phương pháp nghiên cứu 29 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 29 2.2.2 Phương pháp xử lý thông tin .31 2.2.3 Phương pháp tổng hợp phân tích thơng tin 31 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 32 2.3.1 Chỉ tiêu đánh giá quy mơ tín dụng NH .32 2.3.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank tỉnh Thái Nguyên 33 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC CHI NHÁNH CẤP HUYỆN NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH THÁI NGUYÊN 35 3.1 Giới thiệu Agribank tỉnh Thái Nguyên 35 3.1.1 Lịch sử đời phát triển .35 3.1.2 Chức nhiệm vụ .35 3.1.3 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động 37 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu Agribank chi nhánh cấp huyện địa bàn tỉnh Thái Nguyên 39 3.2 Thực trạng quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank tỉnh Thái Nguyên 40 3.2.1 Cơ cấu nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank tỉnh Thái Nguyên 40 3.2.2 Chính sách quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank tỉnh Thái Nguyên 46 3.2.3 Nội dung quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank tỉnh Thái Nguyên 47 3.3 Kết khảo sát đánh giá công tác quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank Tỉnh Thái Nguyên 66 3.3.1 Kết khảo sát cán thực công tác quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank Tỉnh Thái Nguyên 66 3.3.2 Kết khảo sát KH đánh giá quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank Tỉnh Thái Nguyên 72 3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank Tỉnh Thái Nguyên .76 3.4.1 Yếu tố khách quan 76 3.4.2 Yếu tố chủ quan 79 3.5 Đánh giá công tác quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank Tỉnh Thái Nguyên 84 3.5.1 Kết đạt 84 3.5.2 Hạn chế .84 3.5.3 Nguyên nhân hạn chế 85 CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC CHI NHÁNH CẤP HUYỆN CỦA NH NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH THÁI NGUYÊN 86 4.1 Định hướng chung quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank tỉnh Thái Nguyên 86 4.1.1 Định hướng chung Agribank 86 4.1.2 Định hướng Agribank tỉnh Thái Nguyên 86 4.2 Một số giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank tỉnh Thái Nguyên 87 4.2.1 Hồn thiện chiến lược mơ hình quản lý nợ xấu, tổ chức lại máy quản lý nợ xấu 87 4.2.2 Thiết lập quy trình xử lý nợ xấu chi nhánh 89 4.2.3 Nâng cao hiệu biện pháp xử lý nợ xấu NH 93 4.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực gắn với giáo dục đạo đức nghề nghiệp 95 4.2.5 Ứng dụng công nghệ hoạt động NH .96 4.2.6 Thực sách KH 97 4.3 Kiến nghị 97 4.3.1 Đối với ngân hàng nhà nước phủ 97 4.3.2 Đối với Agribank Việt Nam 99 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 PHỤ LỤC 105 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam AMC : Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại Asset Management Company CBTD : Cán tín dụng CBNV : Cán nhân viên CN : Chi nhánh DPRR : Dự phòng rủi ro GRDP : Tổng sản phẩm tỉnh bình quân đầu người Gross Regional Domestic Product HĐKD : Hoạt động kinh doanh HĐQT : Hội đồng quản trị HĐSXKD : Hoạt động sản xuất kinh doanh HĐTV : Hội đồng thành viên IAS : Chuẩn mực kế toán quốc tế International Accounting Standards KH : Khách hàng KT-XH : Kinh tế - Xã hội KSNB : Kiểm soát nội NH : Ngân hàng NHNN : Ngân NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM : Ngân hàng Thương mại NNL : Nguồn nhân lực PTSX : Phát triển sản xuất PN&XLRR : Phòng ngừa xử lý rủi ro QLNN : Quản lý nhà nước hàng Nhà nước QLTD : Quản lý tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TG CKH : Tiền gửi có kỳ hạn TG KKH : Tiền gửi khơng kỳ hạn THCS : Trung học sở THPT : Trung học phổ thông TSBĐ : Tài sản bảo đảm VAS : Chuẩn mực kế toán Việt Nam Vietnam accounting standards VAMC : Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Vietnam Asset Management Company 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO Agribank Việt Nam chi nhánh huyện , tỉnh Thái Nguyên (2015-2018) Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2015-2018 Agribank tỉnh Thái Nguyên (2015-2018) Báo cáo nội năm 2015-2018 Agribank Việt Nam (2015-2018) Báo cáo thường niên năm 2015, 2016, 2017, 2018 Cục thống kê tỉnh Thái Nguyên (2018),Niên giám thống kê tỉnh Thái Nguyên Nguyễn Thị Mùi (2011), Giáo trình Quản trị NH thương mại Học viện Tài NH Nhà nước Việt Nam (2013) Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013, Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập DPRR việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh NH nước NH Nhà nước Việt Nam (2016) Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 Quy định hoạt động cho vay TCTD, chi nhánh NH nước ngồi KH, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 03 năm 2017 NH Nhà nước Việt Nam Thông tư số 36/2014/TT-NHNN Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD, chi nhánh NH nước Nhật Thanh (2016) NH nỗ lực xử lý, ngăn ngừa nợ xấu Truy cập ngày 20 tháng năm 2017 10.Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình NH thương mại Trường Đại học Kinh tế quốc dân 11.Quốc hội (2010) Luật NH Nhà nước Việt Namsố 46/2010/QH12 12 Tơ Ngọc Hưng (2012), Giáo trình NH Thương mại Học viện NH 13.Tô Ngọc Hưng (2012) Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia Số hóa Trung tâm Học liệu Công nghệ thông tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn 104 học cho Việt Nam Tạp chí NH 14.Thủ tướng Chính phủ (2013) Quyết định số 843/QĐ-TTg ngày 31 tháng năm 2013 Phê duyệt Đề án Xử lý nợ xấu hệ thống TCTD Đề án Thành lập Công ty Quản lý tài sản TCTD Việt Nam 15.http://www.baobariavungtau.com.vn/kinh-te/201609/ngan-hang-no-lucxu-ly-ngan-ngua-no-xau-697598/ Tài liệu Website Đinh Vũ (2019), http://baophutho.vn/kinh-te/tai-chinh-ngan-hang/ 201903/agribank-chi-nhanh-phu-tho-ii-uu-tien-nguon-von-tin-dung-chonong-nghiep-nong-thon-163327, truy cập ngày 3/3/2019 Hoàng Lê (2018), http://tapchihuunghi.vn/doanh-nghiep-doanh-nhan- 5/agribank-lang-son-sat-canh-cung-nha-nong-5546.html, truy cập ngày 6/3/2019 Số hóa Trung tâm Học liệu Cơng nghệ thông tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn 105 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA DÀNH CHO CÁN BỘ NH Xin chào anh/chị! Nhằm hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank tỉnh Thái Nguyên, xin anh/chị bớt chút thời gian vui lòng trả lời vài thông tin liên quan đến nội dung nghiên cứu Xin cám ơn hợp tác anh chị! Phần 1: Thông tin chung Xin trả lời câu hỏi cách tích (/) vào ô lựa chọn tương ứng ghi câu trả lời Họ tên:………………… Tuổi: … Giới tính: Năm Nam Nữ Nghề nghiệp: ………………… .… Trình độ :……………………… .… Phần 2: Nội dung khảo sát Thời điểm KH trả nợ chi nhánh nào? □ KH hoàn trả thực cam kết vay vốn □ KH nợ hạn tháng □ KH nợ hạn tháng □ KH nợ hạn 1-3 năm □ KH nợ hạn >3 năm Đánh giá quản lý nợ xấu NH Các câu hỏi đo lường mức độ đánh giá quản lý nợ xấu chi nhánh Anh/ chị đánh số cho điểm từ đến theo quy ước sau: 1-Kém; 2-Yếu; 3-Trung bình; 4-khá; 5-tốt Số hóa Trung tâm Học liệu Công nghệ thông tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn 106 Câu hỏi khảo sát I Nhận thức cần thiết quản lý nợ xấu theo chủ trương, sách từ phía NH Đáp ứng nhu cầu quản lý nợ xấu chi nhánh, Agribank Thực quản lý nợ xấu theo sách pháp luật, NHNN Thơng tin quản lý nợ xấu cập nhật nhanh chóng II Năng lực chuyên môn nhân viên chi nhánh thực qquản lý nợ xấu Nhân viên hiểu nhu cầu đặc biệt KH Nhân viên thực nghiêm chỉnh quy trình QLNX quy định đơn vị, chi nhánh, ngành Nhân viên góp ý cho cải tiến chất lượng QLNX chi nhánh Hàng năm nhân viên đào tạo, cập nhật thông tin kiến thức QLNX III Độ xác cập nhật thơng tin KH quan hệ tín dụng Các thơng tin QLNX đáp ứng nhu cầu cho chi nhánh Thông tin cập nhật, kịp thời, chuẩn xác tới ban lãnh đạo chi nhánh Thông tin công khai, minh bạch cập nhật hệ thống chi nhánh, Agibank Chi nhánh áp dụng CNTT cập nhật thông tin KH như: email, website, SMS… Số hóa Trung tâm Học liệu Công nghệ thông tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn 107 Câu hỏi khảo sát IV Cơng tác xử lý nợ xấu cho KH Quy trình QLNX đáp ứng nhu cầu chi nhánh, hội sở Chi nhánh có ban QLNX Chi nhánh thường xuyên phải xử lý khoản nợ xấu Chi nhánh đạt tiêu xử lý nợ xấu Xây dựng sách, chế quản lý nợ xấu nhằm đo lường, kiểm soát giảm thiểu nợ xấu Thực giao kế hoạch XLNX đến CBTD, gắn quyền lợi cán với kết XLNX Xin chân thành cám ơn hợp tác anh chị! Số hóa Trung tâm Học liệu Công nghệ thông tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn 108 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA DÀNH CHO KHÁCH HÀNG Xin chào anh/chị! Nhằm hồn thiện cơng tác quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank tỉnh Thái Nguyên, xin anh/chị bớt chút thời gian vui lòng trả lời vài thơng tin liên quan đến nội dung nghiên cứu Xin cám ơn hợp tác anh chị! Phần 1: Thông tin chung Xin trả lời câu hỏi cách tích (/) vào lựa chọn tương ứng ghi câu trả lời Họ tên:………………… Tuổi: … Giới tính: Năm Nam Nữ Nghề nghiệp: ………………… .… Trình độ: ……………………… .… Phấn 2: Nội dung khảo sát Công ty/ đơn vị có kế hoạch trả nợ hàng năm? □ Có xây dựng kế hoạch hàng năm □ Không xây dựng kế hoạch hàng năm Năng lực tài KH doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với chi nhánh nào? □ Tự chủ tài chính, sử dụng phần vốn vay □ Tự chủ tài 50%, 50% sử dụng vốn vay □ Chủ yếu vốn vay 3.Đánh giá quản lý nợ xấu NH Các câu hỏi đo lường mức độ đánh giá quản lý nợ xấu chi nhánh Anh/ chị đánh số cho điểm từ đến theo quy ước sau: 1-Kém; 2-Yếu; 3-Trung bình; 4-khá; 5-tốt Số hóa Trung tâm Học liệu Công nghệ thông tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn 109 Câu hỏi khảo sát I.Nhận thức cần thiết cơng tác quản lý nợ xấu theo chủ trương, sách từ phía KH Quy trình QLNX chi nhánh đáp ứng nhu cầu KH Ngân hàng thực QLNX theo sách pháp luật, NHNN Thực kế hoạch trả nợ cam kết Thông tin QLNX, sách QLNX cập nhật nhanh chóng, thường xun đến KH II Kỹ xử lý công việc, quản lý nợ xấu nhân viên chi nhánh KH Nhân viên tiếp thu, lắng nghe ý kiến phản hồi KH Nhân viên NH có tư vấn, hướng dẫn giải thích rõ ràng cho KH Việc giải khiếu nại KH nhân viên thực nhanh chóng, hợp lý III Độ xác cập nhật thơng tin KH quan hệ tín dụng KH chi nhánh thông tin chi tiết nợ xấu Thơng tin nhanh chóng, kịp thời, xác có u cầu Thơng tin cơng khai, minh bạch hệ thống thông tin IV Công tác xử lý nợ xấu cho KH KH đánh giá việc thực nghiêm túc, đầy đủ thủ tục xử lý nợ xấu chi nhánh Số hóa Trung tâm Học liệu Công nghệ thông tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn 110 Câu hỏi khảo sát KH Chi nhánh thông báo chi tiết khoản nợ xấu theo định kì KH chi nhánh giải nhu cầu vay vốn để cải thiện khoản nợ xấu KH chi nhánh hỗ trợ xây dựng phương án kinh doanh khả thi để cải thiện khoản nợ xấu Xin chân thành cám ơn hợp tác anh chị! Số hóa Trung tâm Học liệu Công nghệ thông tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn 111 PHỤ LỤC NỢ XẤU NHĨM Tiêu chí Tính tới T9/2017 (Tỷ đồng) Tính tới T12/2017 (Tỷ đồng) Tính tới T9/2018 (Tỷ đồng) Tính tới T12/2018 (Tỷ đồng) So sánh T9/2018T9/2017 (%) So sánh T12/2018T12/2017 (%) Tổng nợ xấu 16,12 18,87 18,36 20,23 113,90% 107,21% Tổng nợ xấu Nhóm (từ 91-180 ngày) 6,21 7,17 7,07 8,60 113,90% 119,90% Thành phố Thái Nguyên 1,39 1,61 1,46 1,78 105,25% 110,80% CN Sông Cầu 0,63 0,73 0,64 0,78 101,61% 106,97% TP Sông Công 0,34 0,39 0,44 0,53 128,39% 135,16% TX Phổ Yên Huyện Đại Từ 0,40 0,47 0,51 0,62 126,16% 132,82% 0,71 0,82 0,76 0,93 107,90% 113,59% Huyện Định Hóa 0,76 0,87 0,75 0,91 98,96% 104,18% Huyện Võ Nhai 0,40 0,47 0,47 0,57 115,65% 121,75% Huyện Đồng Hỷ 0,74 0,85 0,74 0,90 100,50% 105,80% Huyện Phú Bình 0,35 0,40 0,66 0,81 191,18% 201,27% Huyện Phú Lương 0,48 0,56 0,63 0,77 129,96% 136,81% (Nguồn: Phòng kế tốn Agribank tổng hợp huyện Hội sở) Số hóa Trung tâm Học liệu Cơng nghệ thơng tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn 112 Số hóa Trung tâm Học liệu Công nghệ thông tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn 113 PHỤ LỤC NỢ XẤU NHÓM Tiêu chí Tổng nợ xấu Nhóm Tính tới Tính tới Tính tới Tính tới T9/2017 T12/2017 T9/2018 T12/2018 (Tỷ đồng) (Tỷ đồng) (Tỷ đồng) (Tỷ đồng) So sánh So sánh T9/2018- T12/2018- T9/2017 T12/2017 (%) (%) 5,88 6,89 6,89 7,69 117,02% 111,61% Thành phố Thái Nguyên 1,32 1,54 1,43 1,59 108,14% 103,14% CN Sông Cầu 0,60 0,70 0,63 0,70 104,40% 99,58% TP Sông Công 0,32 0,38 0,43 0,48 131,91% 125,82% TX Phổ Yên 0,38 0,45 0,50 0,55 129,62% 123,63% Huyện Đại Từ 0,67 0,79 0,74 0,83 110,86% 105,74% Huyện Định Hóa 0,72 0,84 0,73 0,81 101,67% 96,98% Huyện Võ Nhai 0,38 0,45 0,45 0,51 118,82% 113,33% Huyện Đồng Hỷ 0,70 0,82 0,72 0,81 103,25% 98,48% Huyện Phú Bình 0,33 0,39 0,65 0,72 196,42% 187,35% Huyện Phú Lương 0,46 0,54 0,61 0,68 133,52% 127,35% (từ 181-360 ngày) Số hóa Trung tâm Học liệu Công nghệ thông tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn 114 (Nguồn: Phòng kế tốn Agribank tổng hợp huyện Hội sở) Số hóa Trung tâm Học liệu Công nghệ thông tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn 115 PHỤ LỤC NỢ XẤU NHĨM Tiêu chí Tổng nợ xấu Nhóm (>360 ngày) Tính tới T9/2017 (Tỷ đồng) 4,03 Tính tới Tính tới Tính tới T12/2017 T9/2018 T12/2018 (Tỷ đồng) (Tỷ đồng) (Tỷ đồng) 4,81 4,41 3,94 So sánh So sánh T9/2018- T12/2018- T9/2017 T12/2017 (%) (%) 109,34% 81,98% Thành phố Thái Nguyên 0,90 1,08 0,91 0,82 101,04% 75,76% CN Sông Cầu 0,41 0,49 0,40 0,36 97,55% 73,14% TP Sông Công 0,22 0,26 0,27 0,24 123,26% 92,42% TX Phổ Yên 0,26 0,31 0,32 0,28 121,12% 90,81% Huyện Đại Từ 0,46 0,55 0,48 0,43 103,59% 77,67% Huyện Định Hóa 0,49 0,59 0,47 0,42 95,00% 71,23% Huyện Võ Nhai 0,26 0,31 0,29 0,26 111,02% 83,24% Huyện Đồng Hỷ 0,48 0,57 0,46 0,41 96,48% 72,34% Huyện Phú Bình 0,23 0,27 0,41 0,37 183,53% 137,61% Huyện Phú Lương 0,31 0,38 0,39 0,35 124,76% 93,54% Số hóa Trung tâm Học liệu Công nghệ thông tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn 46 (Nguồn: Phòng kế tốn Agribank tổng hợp huyện Hội sở) Số hóa Trung tâm Học liệu Cơng nghệ thơng tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn 45 Số hóa Trung tâm Học liệu Công nghệ thông tin – ĐHTN http://lrc.tnu.edu.vn ... hiệu quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank tỉnh Thái Nguyên 33 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC CHI NHÁNH CẤP HUYỆN NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH THÁI... trạng quản lý nợ xấu NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên chi nhánh cấp huyện địa bàn tỉnh Thái Nguyên, từ đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện NHNo&PTNT tỉnh Thái Nguyên. .. Agribank chi nhánh cấp huyện địa bàn tỉnh Thái Nguyên 39 3.2 Thực trạng quản lý nợ xấu chi nhánh cấp huyện Agribank tỉnh Thái Nguyên 40 3.2.1 Cơ cấu nợ xấu chi nhánh cấp huyện