Quản lý rủi ro hoạt động trong phát hành và thanh toán thẻ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI  NGUYỄN NGỌC SƠN QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội, Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI - NGUYỄN NGỌC SƠN QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành : Quản lý kinh tế Mã số : 62.34.04.10 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS VŨ XUÂN DŨNG PGS, TS NGUYỄN THỊ MÙI Hà Nội, Năm 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận án cơng trình nghiên cứu độc lập tác giả Các số liệu, thơng tin trích dẫn luận án có nguồn gốc rõ ràng, tin cậy Kết nghiên cứu luận án chưa người khác cơng bố cơng trình nghiên cứu trước Tác giả xin chịu hoàn toàn trách nhiệm nội dung luận án Tác giả Nguyễn Ngọc Sơn ii LỜI CẢM ƠN Nghiên cứu sinh xin chân thành cảm ơn TS Vũ Xuân Dũng PGS, TS Nguyễn Thị Mùi nhiệt tình hướng dẫn để tơi hồn thành cơng trình nghiên cứu Nghiên cứu sinh xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám hiệu Trường Đại học Thương mại, Khoa Sau đại học, đặc biệt Thầy Cô ban chủ nhiệm Khoa Sau đại học, Khoa Tài – Ngân hàng, Bộ mơn Tài Doanh nghiệp tạo điều kiện, động viên, góp ý chun mơn q trình thực luận án Nghiên cứu sinh xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành đến Thầy Cô Hội đồng đánh giá chuyên đề tiến sĩ, Hội đồng đánh giá luận án tiến sĩ cấp môn, nhà khoa học tham gia phản biện luận án tiến sĩ có đóng góp ý kiến cụ thể, chi tiết mặt chun mơn, giúp nghiên cứu sinh hồn thiện tốt luận án Nghiên cứu sinh xin trân trọng cảm ơn chuyên gia, nhà khoa học, nhà quản lý lĩnh vực tài ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Đà Nẵng; Ngân hàng thương mại đóng góp ý kiến, trả lời phiếu khảo sát, cung cấp thông tin, số liệu,… giúp nghiên cứu sinh hoàn thành luận án Nghiên cứu sinh cảm ơn gia đình ln tạo điều kiện, động viên, hỗ trợ thời gian thực luận án Nghiên cứu sinh Nguyễn Ngọc Sơn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG ix DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH x MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 4 Những đóng góp Luận án 5 Kết cấu Luận án CHƢƠNG TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến luận án 1.1.1 Các nghiên cứu phát triển dịch vụ thẻ ngân hàng 1.1.2 Các nghiên cứu quản lý rủi ro hoạt động thẻ 10 1.2 Khoảng trống nghiên cứu hướng nghiên cứu luận án 14 1.3 Câu hỏi nghiên cứu luận án 15 1.4 Phương pháp nghiên cứu 16 1.4.1 Thu thập liệu 16 1.4.2 Xử lý liệu 17 KẾT LUẬN CHƢƠNG 18 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 19 2.1 Khái quát hoạt động phát hành toán thẻ NHTM 19 2.1.1 Khái niệm, đặc điểm, phân loại thẻ ngân hàng 19 2.1.2 Các bên liên quan phát hành toán thẻ 23 2.1.3 Quy trình phát hành tốn thẻ 24 2.2 Rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ NHTM 26 iv 2.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ 26 2.2.2 Phân loại rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ 29 2.2.3 Tác động rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ 34 2.3 Quản lý rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ NHTM 36 2.3.1 Khái niệm QLRRHĐ phát hành toán thẻ NHTM 36 2.3.2 Mục tiêu QLRRHĐ phát hành toán thẻ NHTM 40 2.3.3 Ngun tắc Mơ hình QLRRHĐ phát hành toán thẻ NHTM 41 2.3.4 Quy trình QLRRHĐ phát hành tốn thẻ NHTM .45 2.3.5 Cơng cụ QLRRHĐ phát hành toán thẻ NHTM .54 2.3.6 Tiêu chí đánh giá QLRRHĐ phát hành toán thẻ NHTM 62 2.3.7 Các yếu tố tác động đến QLRRHĐ phát hành toán thẻ NHTM 64 2.4 Kinh nghiệm QLRRHĐ phát hành toán thẻ số NHTM học cho Agribank 67 2.4.1 Kinh nghiệm BIDV 68 2.4.2 Kinh nghiệm Vietcombank 73 2.4.3 Kinh nghiệm MUFG Union Bank 79 2.4.4 Bài học rút QLRRHĐ phát hành toán thẻ cho Agribank 80 KẾT LUẬN CHƢƠNG 83 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 84 3.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 84 3.1.1 Sự hình thành phát triển Agribank 84 3.1.2 Cơ cấu tổ chức máy Agribank 87 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Agribank 90 3.2 Tình hình phát hành toán thẻ Agribank 92 3.2.1 Những thuận lợi khó khăn 92 v 3.2.2 Tình hình phát hành tốn thẻ Agribank 95 3.3 Thực trạng QLRRHĐ phát hành toán thẻ Agribank 99 3.3.1 Chính sách QLRRHĐ phát hành tốn thẻ Agribank 99 3.3.2 Mơ hình tổ chức QLRRHĐ phát hành toán thẻ Agribank 102 3.3.3 Quy trình QLRRHĐ phát hành toán thẻ Agribank 106 3.3.4 Kết thực công tác QLRRHĐ phát hành toán thẻ Agribank 113 3.4 Đánh giá công tác QLRRHĐ phát hành toán thẻ Agribank 118 3.4.1 Khảo sát công tác QLRRHĐ phát hành toán thẻ Agribank 118 3.4.2 Những kết đạt công tác QLRRHĐ thẻ Agribank 123 3.4.3 Những hạn chế nguyên nhân công tác QLRRHĐ thẻ Agribank 124 KẾT LUẬN CHƢƠNG 128 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG PHÁT HÀNH VÀ THANH TỐN THẺ TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 129 4.1 Định hướng, quan điểm hoàn thiện QLRRHĐ phát hành toán thẻ Agribank đến năm 2025, tầm nhìn đến năm 2030 129 4.1.1 Cơ hội thách thức QLRRHĐ phát hành toán thẻ Agribank 129 4.1.2 Định hướng QLRRHĐ phát hành toán thẻ Agribank đến năm 2025, tầm nhìn đến năm 2030 134 4.1.3 Quan điểm hoàn thiện QLRRHĐ phát hành toán thẻ Agribank 135 4.2 Giải pháp hoàn thiện QLRRHĐ phát hành toán thẻ Agribank 136 4.2.1 Hồn thiện mơ hình QLRRHĐ phát hành toán thẻ .136 vi 4.2.2 Xây dựng nguồn nhân lực có chất lượng, đáp ứng yêu cầu QLRRHĐ thẻ 139 4.2.3 Rà sốt, hồn thiện quy trình phát hành tốn thẻ Agribank 142 4.2.4 Đầu tư, nâng cấp công nghệ 148 4.2.5 Phối hợp chặt chẽ với quan bảo vệ pháp luật, tổ chức thẻ nước quốc tế 150 4.2.6 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm RRHĐ thẻ 153 4.2.7 Làm tốt công tác truyền thông đến khách hàng 154 4.3 Kiến nghị 155 4.3.1 Đối với Chính Phủ 155 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 155 4.3.3 Đối với Hiệp hội thẻ ngân hàng Việt Nam 157 4.3.4 Đối với số ngành liên quan 158 KẾT LUẬN 160 DANH SÁCH CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CƠNG BỐ CỦA NGHIÊN CỨU SINH CĨ LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN I TÀI LIỆU THAM KHẢO II PHỤ LỤC 1A VI PHỤ LỤC 1B XI PHỤ LỤC 1C XV PHỤ LỤC 2A XVI PHỤ LỤC 2B XX PHỤ LỤC 2C XXI PHỤ LỤC 2D XXII PHỤ LỤC 2E XXIII PHỤ LỤC 3A XXIV PHỤ LỤC 3B XXXIV PHỤ LỤC 3C XXXVI PHỤ LỤC XXXVIII vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt ABA Tên đầy đủ Hiệp hội Ngân hàng Châu AGRIBANK Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam APRACA Hội Tín dụng Nơng nghiệp Nơng thơn Châu Thái bình dương ATM Automated Teller Machine (Máy rút tiền tự động) CICA Hội Tín dụng Nơng nghiệp Quốc tế CNTT Công nghệ thông tin CSP Hệ thống tra soát khiếu nại DHRR Dấu hiệu rủi ro DHRRHĐ Dấu hiệu rủi ro hoạt động ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ EDC Thiết bị đọc thẻ EY Ernst & Young HĐTV Hội đồng thành viên HSLSS Hồ sơ lỗi sai sót HSSCKT Hồ sơ cố kỹ thuật HSSKRRHĐ Hồ sơ kiện rủi ro hoạt động LSS Lỗi sai sót LSTM Long Short-Term Memory IPCAS Hệ thống toán kế toán khách hàng KTKS Kiểm tra kiểm soát ML Machine learning NAPAS Tổ chức bù trừ điện tử giao dịch thẻ NHNN Ngân hàng nhà nước NHPH Ngân hàng phát hành NHTM Ngân hàng thương mại NHTT Ngân hàng toán viii PIN Personal Identification Number POS Point of sales (Thiết bị toán thẻ) QLRR Quản lý rủi ro QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động RRHĐ Rủi ro hoạt động SCKT Sự cố kỹ thuật SKRR Sự kiện rủi ro SKRRHĐ Sự kiện rủi ro hoạt động TCTD Tổ chức tín dụng TCPHT Tổ chức phát hành thẻ TNHH Trách nghiệm hữu hạn TCTQT Tổ chức thẻ quốc tế TCTTT Tổ chức toán thẻ TTT Trung tâm thẻ Agribank ... 2.2 Rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ NHTM 26 iv 2.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ 26 2.2.2 Phân loại rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ 29 2.2.3 Tác động rủi ro hoạt động. .. THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG PHÁT HÀNH VÀ THANH TỐN THẺ TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 129 4.1 Định hướng, quan điểm hoàn thiện QLRRHĐ phát hành toán thẻ. .. GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI - NGUYỄN NGỌC SƠN QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên