Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Mỹ Tho

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ U Ế NGUYỄN NGỌC ANH ́H QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TÊ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ N H PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỸ THO KI CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ O ̣C MÃ SỐ: 8310110 Đ ẠI H LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN THỊ GIANG HUẾ, 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn Thạc sỹ kinh tế “Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Tho” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ế Mỹ Tho (BIDV Mỹ Tho) TÊ ́H U Tác giả luận văn Đ ẠI H O ̣C KI N H Nguyễn Ngọc Anh i LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Tho”, nhận hướng dẫn, giúp đỡ, động viên nhiều cá nhân tập thể Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới tất cá nhân tập thể tạo điều kiện cho học tập nghiên cứu Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu, Phòng Đào tạo Sau đại học Ế Trường Đại học kinh tế Huế giúp đỡ tơi mặt q trình học tập hồn U thành luận văn ́H Tơi xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ tận tình Giáo viên hướng dẫn TS Trần Thị Giang thời gian nghiên cứu hồn thiện cơng trình khoa học TÊ Trong q trình thực đề tài, tơi hỗ trợ, ủng hộ nhiệt tình địa điểm nghiên cứu, xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tư H Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Tho, anh chị đồng nghiệp quý khách N hàng hồn thành luận văn KI Tơi xin cảm ơn động viên, giúp đỡ gia đình bạn bè tạo điều kiện cho O ̣C Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc giúp đỡ quý báu ẠI H Tác giả luận văn Đ Nguyễn Ngọc Anh ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên: NGUYỄN NGỌC ANH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 31 01 10 Niên khóa: 2016-2019 Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN THỊ GIANG Tên đề tài luận văn: QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT Ế NAM - CHI NHÁNH MỸ THO ́H U Mục tiêu đối tượng nghiên cứu: Mục tiêu: đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp đề H TÊ xuất giải pháp quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp khả thi cho Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Tho thời gian tới Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu luận văn công tác quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Mỹ Tho bao gồm vấn đề liên quan đến quy trình, nội dung quản lý rủi ro tín dụng KI N Các phương pháp nghiên cứu sử dụng: Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính định lượng sau: - Phương pháp thu thập số liệu, liệu: liệu thứ cấp, liệu sơ cấp H O ̣C - Phương pháp chọn mẫu, điều tra - Phương pháp phân tích số liệu: Số liệu điều tra xử lý, tính tốn máy tính theo phần mềm thống kê thông dụng : EXEL SPSS phương pháp phân tích, so sánh, thống kê, tổng hợp … sử dụng Đ ẠI Các kết nghiên cứu kết luận: Kết nghiên cứu cho thấy Thứ nhất, hệ thống hố mang tính lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Mỹ Tho giai đoạn từ 2015-2017, sở phân tích đánh giá kết đạt mặt hạn chế, nguyên nhân tồn quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Thứ 3, đề xuất giải pháp số kiến nghị có tính khả thi Nhà nước, BIDV nhằm nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng nói chung quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nói riêng Chi nhánh Mỹ Tho iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Mỹ Tho Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Mỹ Tho Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TMCP Thương mại cổ phần QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng CBQHKH Cán Quan hệ khách hàng RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN HĐV Huy động vốn TTS Tổng tài sản LNTT Lợi nhuận trước thuế U ́H TÊ H N KI O ̣C Dịch vụ ròng DVR Trung dài hạn H TDH Tổng dư nợ ẠI TDN DPRR Ế NHTM Dự phòng rủi ro Khách hàng tổ chức KH DN Khách hàng doanh nghiệp KH CN Khách hàng cá nhân DN Doanh nghiệp MHB Ngân hàng thương mại Cổ phần Phát Triển Nhà Đồng Bằng Đ KHTC Sông Cửu Long iv MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn .ii Tóm lược luận văn iii Danh mục chữ viết tắt iv Mục lục v Danh mục bảng viii Ế Danh mục biểu đồ ix U PHẦN I - MỞ ĐẦU ́H Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên TÊ Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu H Kết cấu đề tài N PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU KI CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI O ̣C Cơ sở lý luận 1.1 Tổng quan tín dụng rủi ro tín dụng H 1.1.1 Khái niệm tín dụng ẠI 1.1.2 Rủi ro tín dụng Đ 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng 13 1.2.1 Khái niệm 13 1.2.2 Sự cần thiết việc quản lý rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 16 1.4 Cơ sở thực tiễn 31 1.4.1 Kinh nghiệm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nước 31 1.4.2 Một số học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng nước nói cho BIDV Chi nhánh Mỹ Tho 34 v CHƯƠNG II: QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH MỸ THO 35 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 35 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Mỹ Tho (BIDV Mỹ Tho) 36 2.2 Thực trạng Tín dụng BIDV Chi nhánh Mỹ Tho 45 Ế 2.2.1 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề 45 U 2.2.2 Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng 46 ́H 2.2.3 Chất lượng tín dụng doanh nghiệp 46 2.2.4 Nợ hạn 47 TÊ 2.2.5 Tình hình trích lập DPRR 48 2.2.6 Đánh giá tài sản bảo đảm cho khoản vay KHTC 48 H 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP N Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Mỹ Tho 49 KI 2.3.1 Tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng 49 2.3.2 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng 51 O ̣C 2.3.3 Phân cấp thẩm quyền phán hoạt động tín dụng 57 2.3.4 Chính sách khách hàng 59 H 2.3.5 Công cụ kiểm tra giám sát 61 ẠI 2.3.6 Kết đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp BIDV chi nhánh Mỹ Tho thông qua số liệu điều tra 62 Đ 2.4 Những hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV Mỹ Tho 67 2.5 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Mỹ Tho 70 2.5.1 Nguyên nhân khách quan 70 2.5.2 Nguyên nhân chủ quan: 72 vi CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH MỸ THO 75 3.1 Phương hướng phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 75 3.1.1 Kế hoạch chiến lược phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đến năm 2020 75 3.1.2 Định hướng phát triển BIDV Chi nhánh Mỹ Tho 77 Ế 3.1.3 Mục tiêu hoạt động 77 U 3.2 Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP ́H Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Mỹ Tho 82 3.2.1 Giải pháp trước mắt để xử lý nợ hạn, nợ xấu 82 TÊ 3.2.2 Các giải pháp điều tiết giám sát rủi ro 83 3.2.3 Các giải pháp lâu dài 89 H PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 94 N KẾT LUẬN 94 KI KIẾN NGHỊ 95 PHỤ LỤC O ̣C DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 Quyết định Hội đồng chấm luận văn H Biên Hội đồng chấm luận văn nhận xét phản biện ẠI Bản giải trình chỉnh sửa luận văn Đ Xác nhận hoàn thiện luận văn vii DANH MỤC BẢNG Cấu trúc khảo sát khách hàng 19 Bảng 2: Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Mỹ Tho, 2015-2017 39 Bảng 3: Cơ cấu nguồn vốn theo đối tượng khách hàng BIDV Mỹ Tho, 2015-2017 40 Bảng 4: Tình hình hoạt động tín dụng BIDV Mỹ Tho, 2015-2017 41 Bảng 5: Tình hình thu dịch vụ, 2015-2017 43 Bảng 6: Doanh số sản phẩm dịch vụ BIDV Mỹ Tho, 2015-2017 43 Bảng 7: Quy mô, thị phần huy động vốn NHTM địa bàn tỉnh Tiền Ế Bảng 1: U Giang, 2017 44 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, 2015-2017 45 Bảng 9: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng BIDV Mỹ Tho, 2015-201746 Bảng 10: Tình hình phân loại nợ DN BIDV Mỹ Tho, 2015-2017 47 Bảng 11: Tình hình nợ hạn BIDV Mỹ Tho, 2015-2017 47 Bảng 12: Tình hình trích lập DPRR BIDV Mỹ Tho, 2015-2017 48 Bảng 13: Tình hình tài sản bảo đảm cho khoản vay KHTC BIDV Mỹ N H TÊ ́H Bảng 8: KI Tho, 2015-2017 48 Tiêu chí thu thập thơng tin nhân thân khách hàng vay 52 Bảng 15: Tiêu chí đánh giá khả trả nợ người vay 53 Bảng 16: Tiêu chí đánh giá mức độ rủi ro người vay 54 Bảng 17: Tiêu chí đánh giá xếp hạng doanh nghiệp 56 Bảng 18: Kết xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV Mỹ Tho, ẠI H O ̣C Bảng 14: 2015-2017 57 Thẩm quyền phán tín dụng Doanh nghiệp BIDV Mỹ Tho58 Bảng 20: Tiêu chí điều tra thơng tin khách hàng doanh nghiệp BIDV Mỹ Tho 63 Bảng 21: Kết điều tra thông tin khách hàng doanh nghiệp BIDV Mỹ Tho 64 Bảng 22: Kết điều tra CBCNV làm cơng tác tín dụng, thẩm định, quản lý rủi ro Đ Bảng 19: BIDV Mỹ Tho 65 Bảng 23: Một số tiêu kinh doanh cụ thể BIDV giai đoạn 2016-2020 76 viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Các khâu kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng 24 Biểu đồ 2: Mơ hình tổ chức hoạt động BIDV Mỹ Tho 37 Biểu đồ 3: Thị phần tín dụng NHTM địa bàn, 2017 45 Biểu đồ 4: Mơ hình hoạt động cơng tác tín dụng BIDV Mỹ Tho 49 Biểu đồ 5: Quy trình cấp tín dụng DN BIDV thực theo mơ hình TA2 50 Đ ẠI H O ̣C KI N H TÊ ́H U Ế Biểu đồ 6: Sơ đồ xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp: 55 ix TÓM TẮT CHƯƠNG Trong Chương Tác giả đề cập đến số nội dung: Một là, sở đường lối phát triển hệ thống NHTM, mục tiêu chiến lược phát triển hoạt động tín dụng BIDV, Chi nhánh Mỹ Tho, luận văn nêu lên số vấn đề mang tính định hướng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV Mỹ Tho Hai là, đề xuất hệ thống giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín Đ ẠI H O ̣C KI N H TÊ ́H U Ế dụng BIDV Mỹ Tho 93 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng nói chung quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nói riêng hoạt động vô cần thiết để hạn chế rủi ro, đảm bảo hoạt động hiệu Ngân hàng, hiệu mà mang lại tùy thuộc vào thực trạng ngân hàng, địa phương phù hợp với giai đoạn phát triển chiến lược phát triển chung tồn hệ thống Vì quản lý rủi ro tín dụng khơng Ế xây dựng quy trình, sách thực hợp lý, kịp thời mà phối U hợp đồng nhiều giải pháp, nỗ lực thân ngân hàng hành lang pháp ́H lý, điều kiện kinh tế chung TÊ Dựa sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu lý luận kết hợp với tình hình hoạt động thực tế BIDV Mỹ Tho, Luận văn hoàn thành H nhiệm vụ chủ yếu: N Thứ nhất, hệ thống hố mang tính lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín KI dụng Ngân hàng thương mại Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng O ̣C BIDV chi nhánh Mỹ Tho giai đoạn từ 2015-2017, sở phân tích đánh giá kết đạt mặt hạn chế, nguyên nhân H tồn quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Thứ 3, đề xuất giải pháp số kiến nghị có tính khả thi ẠI Nhà nước, BIDV nhằm nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng nói chung Đ quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nói riêng Chi nhánh Mỹ Tho Hy vọng với nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh chặt chẽ hơn, kiểm sốt khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng thời gian đến Tuy nhiên đề tài nghiên cứu hạn chế định, tác giả mong nhận góp ý kiến Q thầy, để đề tài hồn thiện tốt 94 KIẾN NGHỊ * Kiến nghị với NHNN Thứ nhất, đổi công tác quản trị tín dụng hồn thiện mơi trường pháp lý bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng + Đổi cơng tác quản trị tín dụng: NHNN với vai trò vị trí ngân hàng ngân hàng, thực chức quản lý nhà nước ngân hàng, đạo giám sát việc thực NHTM – Ế NHNN ban hành quy định có tính chất chung làm khuôn khổ, mực thước, tiêu U chuẩn, định mức để bảo đảm hoạt động NHTM theo tiêu thức khuôn khổ ́H mà Luật Ngân hàng quy định, lại tạo điều kiện để NHTM phát huy sức sáng tạo mình, phát huy vai trò chủ động sáng tạo khuôn khổ tiêu chuẩn, TÊ định mức Mọi quy định quản lý NHNN cụ thể, chi tiết can thiệp sâu vào vị trí H vai trò điều hành, chủ động, đặc thù NHTM khơng có tác dụng quản lý, N giám sát mà ngược lại hạn chế sức sáng tạo, chủ động gây khó khăn trở ngại cho KI NHTM Chưa kể gây mâu thuẫn phản tác dụng Ngược lại, NHTM sáng tạo, chủ động phải khuôn khổ, phạm vi giới NHNN O ̣C hạn, tiêu chuẩn, định mức mà NHNN quy định, bảo đảm quản lý giám sát thống H + Hồn thiện mơi trường pháp lý bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng ẠI ngân hàng Tất chủ thể kinh tế hoạt động chi phối luật pháp Đ nhà nước Mơi trường pháp lý có tính pháp lý cao, đồng bộ, hiệu tạo ổn định hoạt động chủ thể kinh tế, hạn chế tiêu cực xảy Đặc biệt, kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới, việc hồn thiện mơi trường pháp lý cho phù hợp với yêu cầu bắt buộc Việt Nam Các sách pháp luật Việt Nam ban hành phải phù hợp với thông lệ quốc tế sở đảm bảo hoạt động ổn định hiệu các chủ thể kinh tế Tiếp tục hoàn thiện quy định việc cổ phần hố doanh nghiệp nhà nước Trong quy định định rõ vai trò NHTM, với tư cách bên cho 95 vay, định liên quan đến việc cổ phẩn hoá doanh nghiệp việc định giá doanh nghiệp Do yêu cầu quản lý đất đai, Nhà nước mà trực tiếp quyền địa phương nên xem xét tiếp tục đẩy nhanh hoàn thiện quy định cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, mặt làm tăng thu ngân sách nhà nước, mặt tạo điều kiện làm chủ quyền sử dụng đất nhân dân để đáp ứng điều kiện vay vốn có tài sản bảo đảm ngân hàng Bên cạnh Nhà nước nên xem xét xác nhận việc Ế thực chấp bảo đảm tiền vay tài sản quyền sử dụng đất cấp U giấy chứng nhận quyền sử dụng đất song chưa thực nghĩa vụ tài ́H nhà nước, tài sản định giá sở có loại trừ nghĩa vụ tài Nhà nước TÊ Ban hành chế tài xử lý tài sản bảo đảm tiền vay đảm bảo nhanh chóng, xác, đảm bảo lợi ích cho ngân hàng đầu tư vốn, bên có tài sản chấp H cầm cố N Thứ hai, xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai nâng cao hiệu KI trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) để hỗ trợ Ngân hàng thương mại cơng tác tín dụng O ̣C Hiện nước phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa H phương đến Trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thơng tin Có ẠI loại thông tin tra cứu tự do, có loại thơng tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi Đ cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác thông tin chưa tin học hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có bị thất lạc mờ, nát Do NHTM thường khơng có đầy đủ thơng tin lịch sử khách hàng Chẳng hạn để tìm hiểu thông tin cá nhân, ngân hàng phải liên 96 hệ với địa phương nới cá nhân cư trú thu thập thông tin sơ sài tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, người có tên sổ hộ thơng tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân khơng quan lưu giữ Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan nhà nước Thuế, Cơng an khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì xảy trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan Thuế lỗ, nợ đọng thuế báo cáo tài gửi Ế ngân hàng có lãi mà ngân hàng khơng biết biết U Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, ́H trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thơng tin khách hàng TÊ Đã có nhiều kiến nghị với CIC tính xác, tính cập nhật kịp thời thông tin, hiệu hoạt động trung tâm chất lượng thông tin H chưa cao, chưa hiệu hữu ích thiết thực Các NHTM phải cung cấp thông tin N thường xuyên cho Trung tâm ngược lại chưa khai thác nhiều thơng tin bổ KI ích từ trung tâm Nếu có cung cấp thơng tin đến chậm chưa thiết thực O ̣C NHNN cần tăng cường đầu tư đại hoá cơng nghệ đủ cần thiết để khai thác, chiết xuất thông tin từ sở liệu NHTM sở tổng hợp lại để H cung cấp thơng tin trở lại cho NHTM cách xác kịp thời theo ẠI định kỳ yêu cầu cần thiết Để đảm bảo có thơng tin xác kịp thời, NHNN cần phân loại quy Đ định mã khách hàng khách hàng Khách hàng quan hệ với nhiều Tổ chức tín dụng có nhiều mã khách hàng khác tổ chức tín dụng phải có mã thống CIC NHNN nên đổi tăng cường thực biện pháp thương mại hóa dịch vụ thông tin kinh tế việc cung cấp khai thác thông tin (hiện CIC thực bán thơng tin mang nhiều tính chất biện pháp hành chính), xóa bỏ hẳn biện pháp hành việc cung cấp thơng tin NHNN quy định rõ mức phí gắn liền với thơng tin hai chiều cung cấp ngược lại 97 NHTM cung cấp thông tin cho CIC kịp thời, đầy đủ, xác hưởng khoản phí từ CIC, NHTM lấy thông tin từ CIC phải trả cho CIC khoản phí nên có chế tài phạt việc cung cấp thơng tin thiếu xác, khơng kịp thời cho bên Thứ ba, , xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng U Ế khách hàng (các thông tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành ́H tỷ số tài chính, giá thành….) nhiều hạn chế, khơng có Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ Tài xây TÊ dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thơng tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình H ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt N động kinh doanh tín dụng KI Đồng thời tăng cường công tác tra, kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng, quản trị tín dụng NHTM để có chế tài xử lý kịp thời, mức, O ̣C xát thực, xác giúp giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Đặc biệt phái có quy trình chuẩn mực hóa cơng tác tra, kiểm tra, giám sát H NHNN quy định với NHTM lĩnh vực * Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ẠI Với tư cách đơn vị chủ quản toàn hệ thống, Ngân hàng TMCP Đầu tư Đ Phát triển Việt Nam có phòng ban chun trách đảm nhiệm cơng tác hoạch định sách tín dụng quản lý RRTD, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro theo thơng lệ quốc tế: - Tiếp tục hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân sở kết nghiên cứu đạt - Cần sớm nghiên cứu xây dựng mơ hình lượng hóa cụ thể mức độ rủi ro doanh nghiệp mô hình định lượng để xác định giới hạn tín dụng 98 sở mức độ rủi ro doanh nghiệp Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng cho toàn hệ thống - Từng bước xây dựng phát triển thương hiệu ngân hàng, trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, giảm dần tỷ lệ thu phí từ sản phẩm truyền thống - Xây dựng phận phân tích, đánh giá, cập nhật thơng tin theo khu vực để trực tiếp nhận xử lý thông tin khách hàng, thơng tin giao dịch tín dụng đưa Ế cảnh báo sớm RRTD U - Cần đẩy mạnh chương trình tái cấu hoạt động theo mục tiêu ́H xác định trọng hình thành phận chun trách hoạch định chiến lược quản lý RRTD phận thực thi biện pháp quản lý rủi ro sở TÊ hoạt động độc lập hiệu - Cần mạnh dạn thực trích lập dự phòng RRTD theo phân loại mức độ rủi H ro thích hợp gắn với việc đánh giá, xếp loại doanh nghiệp không theo thời gian KI cho ngân hàng Việt Nam N hạn sở tham khảo học tập kinh nghiệm quốc tế vận dụng phù hợp - Chú trọng sách nguồn nhân lực Lãnh đạo BIDV cần phải có sách O ̣C phù hợp đào tạo đào tạo lại nguồn nhân lực có, mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực H ngân hàng để cán làm cơng tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp ẠI luật, kỹ thẩm định, phân tích rủi ro, định cho vay an toàn; tuyển dụng đặc biệt sách đãi ngộ Tăng cường trao đổi kinh nghiệm đội ngũ Đ cán tín dụng chi nhánh khác thơng qua khố tập huấn, hội thảo - Thành lập phận chuyên trách có kế hoạch cụ thể để triển khai nội dung khung quản lý RRTD 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO * Tiếng Việt: 01 Nghiên cứu tác giả Nguyễn Vân Khánh (2009), Luận văn Thạc sĩ kinh tế với đề tài “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam” (2009) 02 Nghiên cứu tác giả Lê Minh Trung (2015), Luận văn Thạc sĩ kinh tế bảo vệ Trường Đại học Quốc tế Hồng Bàng, Hồ Chí Minh với đề tài: "Quản trị rủi ro tín dụng Ế Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Long U An” ́H 03 Nghiên cứu tác giả Nguyễn Lê Hồng Uyên (2013), Luận văn Thạc sĩ kinh tế bảo vệ Trường Đại học Đà Nẵng với đề tài: "Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp TÊ Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải - chi nhánh Đà Nẵng” 04 Nghiên cứu tác giả Phan Hoàng Lâm (2015), Luận văn Thạc sĩ kinh tế bảo vệ H Trường Đại học Tài - Maketing, Hồ Chí Minh với đề tài: “Quản trị rủi ro tín N dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín” KI 05 Nghiên cứu tác giả Nguyễn Thị Thu Hồng (2014), luận văn thạc sĩ kinh tế bảo vệ trường Đại học Nha Trang với đề tài: "Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng O ̣C Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang” 06 Phạm Hữu Hồng Thái “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động H kinh doanh ngân hàng” Tạp chí Kinh tế phát triển tháng 4/2004 ẠI 07 Nguyễn Hữu Thắng-PGĐ Ban kế hoạch Phát triển NHĐT&PTVN, “Đánh giá công tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam chuẩn mực Basel quản lý rủi ro” Đ 08 Ngân hàng Nhà nước (2005), Kỷ yếu hội thảo khoa học, Nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM Việt Nam, Nhà xuất Phương Đông 09 Luật sửa đổi, bổ sung luật tổ chức tín dụng số 17 /2017/QH14 ngày 20/11/2017 (về việc sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12) 10 Tài liệu đổi Ngân hàng Việt Nam, kế hoạch tái cấu BIDV, IFG Development Innitatives Ltd, The World Bank 11 Thông tin trang website của: BIDV, NHNN, CIC,… 100 12 Nguyễn Minh Duệ (2007), Bài giảng quản trị rủi ro, Trường Đại học Bách khoa, Hà Nội 13 PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2016), Giáo trình Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh 14 Nghị số 02-NQ/ĐU ngày 27/4/2018 Đảng ủy BIDV Quyết định số 04/QD-NHNN.m ngày 08/01/2018 Thống đốc NHNN phê duyệt phương án tái cấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020 Ế 15 Quy trình cấp tín dụng khách hàng tổ chức số 4633/BIDV-QLTD ngày U 30/06/2015 ́H 16 Quyết định số 1138/QĐ-HĐQT ngày 11/11/2011 việc ban hành sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp TÊ 17 Phụ lục Quyết định 25/QĐ.BIDV.MT ngày 27/01/2016 mức thẩm quyền phán hoạt đồng tín dụng doanh nghiệp cấp điều hành BIDV Mỹ H Tho N * Tiếng Anh: KI Babasab Patil, 2007 Credit Risk Management in state Bank of India Đ ẠI H (CRM) of Bank O ̣C Managers of Bangladesh Bank, 2015 Guidelines on Credit Risk Management 101 Phụ lục 1: BẢNG THĂM DÒ Ý KIẾN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Kính thưa quý Anh/Chị Nhằm khảo sát thực tế nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng theo kinh nghiệm nhà lãnh đạo, chuyên viên cơng tác phận tín dụng, thẩm định quản lý rủi ro ngân hàng, xin gửi tới quý Anh/Chị bảng thăm dò ý kiến Rất mong quý Anh/Chị bớt chút thời gian, vui lòng giúp tơi điền Ế câu trả lời vào bảng câu hỏi U Ý kiến quý Anh/Chị đóng góp vơ q báu cho q trình ́H nghiên cứu tơi Tơi cam đoan giữ bí mật tuyệt đối ý kiến đóng góp Xin chân thành cảm ơn quý Anh/Chị Nội dung bảng khảo sát: H Phần 1: Thông tin cá nhân: TÊ quý Anh/Chị N Họ tên: KI Chức vụ: Nơi làm việc: O ̣C * Quy mô dư nợ tín dụng nơi anh/chị làm việc:  Dưới 100 tỷ đồng  Từ 100 – 500 tỷ đồng  Trên 500 tỷ đồng H * Số năm làm công tác tín dụng ngân hàng: ẠI  Dưới năm  Từ – năm  Trên năm * Bằng cấp chuyên môn anh/chị: Đ  Trung cấp, Cao đẳng  Đại học  Trên Đại học Phần 2: Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: I/ NGUYÊN NHÂN KHÁCH QUAN: Do biến động kinh tế như: khủng hoảng, suy thoái, lạm phát,.…  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy Do nguyên nhân bất khả kháng như: thiên tai, chiến tranh, khủng bố.…  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy 102  Thường xảy Do thay đổi chế sách quản lý Nhà nước:  Không/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy Do hành lang pháp lý hoạt động ngân hàng thiếu đồng bộ:  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy Do hệ thống thơng tin tín dụng chưa phát triển đồng bộ:  Không/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy Do nguyên nhân khác theo quan điểm anh/chị: Ế Hồ sơ pháp lý khơng đầy đủ  Ít xảy TÊ  Không/hiếm xảy ́H II/ NGUYÊN NHÂN THUỘC VỀ KHÁCH HÀNG: U  Thường xảy Năng lực quản trị điều hành yếu kém, không phù hợp với quy mô sản xuất kinh H doanh:  Ít xảy  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy KI Do khách hàng cố ý lừa đảo N  Không/hiếm xảy  Thường xảy  Thường xảy O ̣C 10 Do khách hàng thiếu thiện chí hợp tác với ngân hàng xử lý nợ:  Không/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy H 11 Do khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích: ẠI  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy 12 Hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng không hiệu Đ  Không/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy 13 Năng lực tài khách hàng yếu  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy 14 Do nguyên nhân khác theo quan điểm anh/chị: 103 III NGUYÊN NHÂN THUỘC VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG 15 Do thiếu thông tin liên quan đến khách hàng trình xét duyệt hồ sơ vay vốn:  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy 16 Khó kiểm chứng thơng tin khách hàng cung cấp:  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy  Ít xảy  Thường xảy U  Không/hiếm xảy Ế 17 Do quy trình nghiệp vụ sở pháp lý ngân hàng chưa phù hợp:  Không/hiếm xảy  Ít xảy TÊ 19 Do cán ngân hàng thông đồng với khách hàng ́H 18 Do giảm bớt điều kiện cho vay theo quy định để thu hút khách hàng  Không/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy  Thường xảy H 20 Do trình độ cán tín dụng hạn chế chưa đào tạo đầy đủ  Ít xảy N  Khơng/hiếm xảy  Thường xảy  Không/hiếm xảy KI 21 Do khối lượng cơng việc q tải  Ít xảy  Thường xảy O ̣C 22 Do công cụ hỗ trợ chưa đáp ứng nhu cầu quản lý  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy H 23 Do ngân hàng tập trung vào nhóm khách hàng ẠI  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy 24 Do thiếu thông tin tài sản đảm bảo Đ  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy 25 Do xử lý tài sản đảm bảo gặp khó khăn  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy 26 Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm giao nên chưa thực quan tâm đến chất lượng tín dụng  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy 27 Thiếu kiểm tra, kiểm soát sau cho vay 104  Thường xảy  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy 28 Sự phối hợp, chia sẻ thông tin khách hàng tổ chức tín dụng chưa tốt  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy 29 Việc cập nhật thông tin khách hàng chưa đầy đủ, kịp thời  Khơng/hiếm xảy  Ít xảy  Thường xảy 30 Do nguyên nhân khác theo quan điểm anh/chị: Ế U Đ ẠI H O ̣C KI N H TÊ Anh/Chị giúp tơi hồn thành bảng câu hỏi / ́H Một lần nữa, xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ thời gian quý báu quý 105 Phụ lục 2: BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Kính chào Q khách! Để có sở thực tiễn cho việc thực đề tài nghiên cứu: “Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Tho”, mong Quý khách cho ý kiến trả lời theo câu hỏi (Tất số liệu điều tra, ý kiến trả lời Quý khách nhằm mục đích Ế phục vụ cho nghiên cứu khoa học hồn tồn giữ bí mật) U Xin Q khách gạch chéo (X) bên ý mà Quý khách cho Câu hỏi khảo sát Chọn TÊ Stt ́H 75 Độ tuổi nhà quản lý: Từ 26 35 tuổi 55 tuổi H Trình độ học vấn Đại học đại học Đ ẠI O ̣C KI Từ 36 - N H 100 đẳng Từ 56 -60 tuổi TH chuyên nghiệp Thời gian hoạt động Trên năm 2- lĩnh vực kinh năm đến năm Sở hữu tài sản doanh nghiệp 25 > 60 tuổi Từ 20 - từ 25 tuổi 18-20 tuổi TH phổ Dưới thông THPT Trên 1-2 năm Dưới năm năm doanh Cao 50 GTCG, BĐS BĐS Xe cộ Sổ TK DN bên máy thứ móc 106 TS Khác CSH Số người DN Dưới 10 người Trên Trên Trên 500 người 50 – 100 – người 100 500 người người Có Bảo hiểm Doanh nghiệp, Khơng có Ế 10 – 50 Doanh Doanh Doanh Doanh Doanh nghiệp nghiệp nghiệp nghiệp nghiệp xây lắp khác thương Thấp Trung Cao Bình O ̣C KI kinh doanh XNK xuất N Rủi ro công việc Sản H mại ́H Lĩnh vực kinh doanh TÊ U TS Thế chấp Xin Quý khách vui lòng cung cấp thông tin chung Quý khách: : Chức vụ : Đơn vị : Đ ẠI H Họ tên Xin trân trọng cám ơn Quý khách! 107 ... riêng Chi nhánh Mỹ Tho iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Mỹ Tho Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Mỹ. .. quản lý rủi ro tín dụng doanh ẠI nghiệp ngân hàng thương mại; - Đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân Đ hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Mỹ Tho; ... học quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Ế Chương 2: Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp Ngân U hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Tho