Tín dụng ngân hàng góp phần phát triển kinh tế hợp tác xã ở Việt Nam

phát triển kinhtế hợp tác xã

mở đầu

1 Tính cấp thiết của đề tài

Đến nay trên cả nước có 16.899 HTX, trong đó có 9.313 HTX nông nghiệp và dịch vụ tổng hợp, 515 HTX thương mại - dịch vụ, 2.325 HTX công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp, 542 HTX xây dựng, 591 HTX thuỷ sản, 1.086 HTX giao thông vận tải và 1.629 các loại hình HTX khác Đó là một lực lượng hùng hậu khi kinh tế HTX phát triển trong cơ chế kinh tế thị trường định hướng XHCN

Tuy nhiên việc đổi mới hoạt động, cũng như đổi mới quản lý kinh tế hợp tác xã cũng đặt ra nhiều vấn đề cấp bách để đáp ứng yêu cầu của thực tiễn

Đảng và nhà nước đưa ra nhiều chủ trương, chính sách quan trọng và không ngừng được hoàn thiện, tạo môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động của kinh tế hợp tác xã

Nghị quyết đại hội đại biểu Đảng toàn quốc lần thứ IX và lần thứ X đều đã

khẳng định: “Kinh tế Nhà nước cùng với kinh tế tập thể ngày càng trở thành nền tảng vững chắc của nền kinh tế quốc dân” và “Kinh tế tập thể phát triển với nhiều hình thức hợp tác đa dạng, trong đó hợp tác xã là nòng cốt”

Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đã chính thức gia nhập tổ chức thương mại thế giới - WTO từ ngày 7-11-2006, song thực tiễn đặt ra là những người sản xuất nhỏ lẻ, vốn ít, năng lực tiếp cận với thị trường hạn chế, nên thường là những người yếu thế, bị thua thiệt trong cạnh tranh của quá trình hội nhập Vì vậy mô hình kinh tế hợp tác xã có vai trò rất quan trọng liên kết họ lại, là cầu nối về vốn, công nghệ, thị trường và thông tin khác,… để họ đứng vững trong cạnh tranh Như vậy phát triển kinh tế hợp tác xã còn có ý nghĩa kinh tế - xã hội sâu sắc,

được đặt ra từ chính quá trình hội nhập

Song một trong những nhân tố rất quan trọng để cho kinh tế hợp tác xã hoạt

động có hiệu quả và phát triển được thì đòi hỏi phải có vốn Nhưng một thực tế

đặt ra là vốn tự có của hợp tác xã rất hạn chế, mà chủ yếu tồn tại dưới dạng quyền sử dụng đất, trụ sở và nhà xưởng cũ nát, công nợ dây dưa, vốn đóng góp bằng tiền của xã viên cũng rất ít,… nên phải trông chờ chủ yếu vào vốn vay ngân

hàng thương mại Như vậy, muốn kinh tế HTX phát triển thì vai trò của tín dụng ngân hàng là rất quan trọng Tuy nhiên, đa số các HTX không vay được vốn ngân hàng để phát triển sản xuất kinh doanh Ngược lại, các NHTM cũng không mở rộng

được quy mô vốn cho vay kinh tế hợp tác xã do không đảm bảo được các điều kiện theo chính sách tín dụng hiện hành Mâu thuẫn này đã, đang rất gay gắt trong thực

tiễn cần được giải quyết Chính vì vậy Luận án lựa chọn đề tài: “Tín dụng ngân hàng góp phần phát triển kinh tế hợp tác x∙ ở Việt Nam” để nghiên cứu là xuất

phát từ yêu cầu cấp bách đặt ra trong thực tiễn nói trên

2 Mục đích nghiên cứu

- Hệ thống hoá những vấn đề lý luận cơ bản về vai trò của TDNH đối với phát triển kinh tế HTX trong nền kinh tế thị trường

- Phân tích rõ thực trạng và đánh giá thực trạng tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế HTX tại Việt Nam giai đoạn 2000 - 2007

- Đề xuất các giải pháp hoàn thiện và nâng cao hiệu quả tín dụng để phát triển kinh tế HTX tại Việt Nam trong thời gian tới

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

+ Đối tượng nghiên cứu:

- Những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng ngân hàng góp phần phát triển kinh tế HTX trong nền kinh tế thị trường

- Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần phát triển kinh tế HTX ở Việt Nam

- Các giải pháp tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế HTX ở Việt Nam trong thời gian tới

+ Phạm vi nghiên cứu:

- Nghiên cứu kinh tế Hợp tác xã là một trong số các hình thức chủ yếu về liên kết, hợp tác của kinh tế tập thể được điều chỉnh bởi Luật hợp tác xã

- Kinh tế hợp tác xã tức là tính hiệu quả thiết thực, vai trò của hợp tác xã

đối với xã viên, đối với sự phát triển kinh tế nhiều thành phần

4 Phương pháp nghiên cứu

Luận án sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu khoa học kinh tế, từ các phương pháp truyền thống, như duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, điều tra,

phân tổ thống kê, so sánh, đến các phương pháp phân tích hoạt động kinh tế, phỏng vấn, chọn mẫu,…với sự trợ giúp của kỹ thuật vi tính và tham khảo các công trình nghiên cứu khác có liên quan để làm nổi bật kết quả nghiên cứu của đề tài

5 Kết cấu của Luận án

Ngoài phần mở đầu và kết luận, danh mục các tài liệu tham khảo, 16 Bảng số liệu và một số sơ đồ, biểu đồ, nội dung chính của Luận án bao gồm 201 trang

1.1 Kinh tế hợp tác x∙ trong quá trình phát triển kinh tế - x∙ hội

1.1.1 Khái niệm hợp tác xã và phát triển kinh tế hợp tác xã

1.1.1.1 Hợp tác x∙ và kinh tế hợp tác x∙

Luận án cho rằng, khái niệm: HTX là tổ chức có tư cách pháp nhân, tự chủ, do những người lao động có nhu cầu tự nguyện tập hợp theo qui định của pháp luật để giải quyết tốt hơn, có hiệu quả hơn các vấn đề của SXKD và đời sống

Điều 1 Luật HTX được Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam khoá IX, kỳ

họp thứ 9 thông qua ngày 20/3/1996 đã nêu rõ: “HTX là tổ chức kinh tế tự chủ do những người lao động có nhu cầu, lợi ích chung, tự nguyện cùng góp vốn, góp sức lập ra theo qui định của pháp luật để phát huy sức mạnh của tập thể và của từng xã viên nhằm giúp nhau thực hiện có hiệu quả hơn các hoạt động sản xuất,

kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống, góp phần phát triển kinh tế - xã hội của đất nước”

Về kinh tế hợp tác xã Nghị quyết Đại hội đại biểu Đảng toàn quốc lần thứ

IX năm 2001 đã chỉ rõ: “Kinh tế Nhà nước cùng với kinh tế tập thể ngày càng trở thành nền tảng vững chắc của nền kinh tế quốc dân” và “Kinh tế tập thể phát triển với nhiều hình thức hợp tác đa dạng, trong đó HTX là nòng cốt”

1.1.1.2 Phát triển kinh tế hợp tác x∙

Phát triển kinh tế HTX được hiểu trên những mặt sau: Mở rộng quy mô, nâng cao chất lượng, tăng hiệu quả Tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm của HTX cao hơn; Những người lao động có nhu cầu, lợi ích chung tự nguyện gia nhập HTX ngày càng tăng cao; Việc góp vốn, góp sức tăng; Sức mạnh tập thể từng xã viên và các thành viên tham gia tăng; Phát triển kinh tế HTX còn được hiểu là việc tăng mức đóng góp cho phát triển kinh tế xã hội đất nước của kinh tế HTX

1.1.2 Bản chất kinh tế hợp tác xã

- HTX là một doanh nghiệp:

- HTX là một tổ chức hoạt động nhằm tìm kiếm lợi nhuận

- HTX là một tổ chức có tính sở hữu lỏng

- HTX là tổ chức liên kết kinh tế đa dạng

- HTX là tổ chức quản trị dân chủ, có sự tham gia bình đẳng của mọi xã viên

1.1.3 Các nguyên tắc hoạt động cơ bản của hợp tác xã

- Nguyên tắc tự nguyện

- Nguyên tắc tự chịu trách nhiệm và cùng có lợi

- Nguyên tắc quản lý dân chủ bình đẳng

- Nguyên tắc hợp tác và phát triển cộng đồng xã viên

1.1.4 Vai trò kinh tế HTX đối với phát triển kinh tế - xã hội

1.1.4.1 Vai trò kinh tế HTX trong cơ cấu kinh tế nhiều thành phần 1.1.4.2 Vai trò kinh tế HTX đối với phát triển kinh tế

Thứ nhất: HTX phát triển sẽ khai thác triệt để mọi tiềm năng của đất nước

để cùng với kinh tế Nhà nước thúc đẩy nền kinh tế phát triển

Thứ hai: HTX phát triển sẽ thúc đẩy việc cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước Thứ ba: Khu vực HTX phát triển sẽ góp phần giải phóng mọi tiềm năng của nền

kinh tế, tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động của các qui luật kinh tế thị trường

Thứ tư: HTX với qui mô đa dạng từ nhỏ đến lớn nên rất linh hoạt, để thích

nghi với nền kinh tế thị trường

1.1.4.3 Vai trò kinh tế HTX đối với phát triển x∙ hội

Kinh tế HTX có vai trò quan trọng liên kết những người lao động nhỏ lẻ, vốn ít trong việc xóa đói giảm nghèo, trong cạnh tranh và hội nhập kinh tế quốc tế

1.1.5 Các loại hình kinh tế hợp tác xã

1.1.5.1 Phân loại theo ngành nghề hoạt động: HTX nông nghiệp và dịch vụ

tổng hợp; HTX thương mại dịch vụ: hoạt động kinh doanh thương mại và thực hiện các hoạt động dịch vụ; HTX Công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp; HTX vận tải; HTX trường học, HTX y tế, v.v

1.1.5.2 Phân loại theo trình độ phát triển: HTX bậc thấp; HTX bậc cao

1.1.6 Tiêu chí phản ánh sự phát triển kinh tế hợp tác xã

1.2.6.1 Phát triển kinh tế HTX theo chiều rộng

Thứ nhất, phát triển HTX theo ngành nghề

Thứ hai: Phát triển HTX theo cấp độ, phạm vi hoạt động

1.1.6.2 Phát triển kinh tế HTX theo chiều sâu

Một là, nâng cao chất lượng các dịch vụ do HTX

Hai là, cơ cấu sản xuất kinh doanh trong nội bộ HTX thay đổi theo hướng

làm tăng giá trị sản lượng, tăng doanh thu, giảm chi phí và lợi nhuận tăng

Ba là, năng lực sản xuất kinh doanh của HTX được nâng cao

Bốn là, kinh tế HTX được đánh giá là phát triển khi SXKD phát triển các

chỉ tiêu về giá trị sản lượng, lợi nhuận, nộp Ngân sách Nhà nước kỳ sau tăng hơn kỳ trước

Năm là, phát triển kinh tế HTX cũng còn được phản ánh qua tính liên kết cao

1.2 Tín dụng ngân hμng đối với phát triển kinh tế hợp tác x∙

1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tớn dụng cũn cú nghĩa là một số tiền cho vay mà cỏc định chế tài chớnh cung cấp cho khỏch hàng sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định, sau đú phải hoàn trả lói và nợ gốc theo cam kết

1.2.2 Đặc điểm tớn dụng ngõn hàng trong khu vực kinh tế hợp tỏc xó

1.2.3 Cơ chế tác động của tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế HTX

1.2.3.1 Nguyên tắc tín dụng ngân hàng

1.2.3.2 Hình thức tín dụng của NHTM đối với kinh tế HTX: Tớn dụng ngắn hạn; Tớn dụng trung và dài hạn mua thiết bị và cỏc tài sản cố định khỏc

1.2.3.3 Qui trình cấp tín dụng cho kinh tế HTX

Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khỏch hàng lập hồ sơ vay vốn

Bước 2: Thẩm định cỏc điều kiện vay vốn

Bước 3: Lập tờ trỡnh chuyển lờn HĐTD

Bước 5 : Ký kết hợp đồng

Bước 6: Giải ngõn và quản lý trong khi cho vay

Bước 7 : Thu hồi nợ và giải quyết nợ quỏ hạn

1.2.3.4 Chính sách tín dụng: - Chính sách lãi suất; Chính sách hạn mức tín dụng; Xử lý nợ quỏ hạn, nợ cú vấn đề; xử lý rủi ro

1.3 Bμi học kinh nghiệm quốc tế về tín dụng ngân hμng đối với phát triển kinh tế hợp tác x∙

1.3.1 Tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế HTX của một số nước - Kinh tế HTX ở Ca Na Đa

- Kinh tế HTX ở Hàn Quốc

- Kinh tế HTX ở Thái Lan

- Kinh tế HTX ở Trung Quốc

1.3.2 Bài học kinh nghiệm quốc tế về tín dụng ngân hàng góp phần thúc

đẩy phát triển kinh tế hợp tác xã

Thứ nhất: Về mặt nhận thức, các nước trên thế giới đều thừa nhận sự tồn tại

và phát triển khách quan của kinh tế HTX

Thứ hai: Phải có cơ chế cho vay đặc thù đối với kinh tế HTX

Thứ ba: Về nguồn vốn cho vay, cần thiết phải có” nguồn vốn mồi” từ Ngân

sách Nhà nước, từ các tổ chức tài chính quốc tế cùng với nguồn tín dụng thương mại

Thứ tư: Về quy mô tín dụng cần phải hết sức đa dạng

Thứ năm: Về đối tượng tín dụng: Các quốc gia nghiên cứu ở trên đã thực

hiện chính sách đầu tư tín dụng có chọn lọc

Thứ sáu: Vấn đề bảo đảm tiền vay, bảo hiểm vốn tín dụng cũng được quan

tâm đúng mức

Thứ bảy: Vấn đề thủ tục tín dụng, các nước thực hiện đơn giản hoá các thủ

tục hồ sơ giấy tờ

Chương 2

Thực trạng tín dụng ngân hμng góp phần

phát triển kinh tế hợp tác x∙ ở việt nam

2.1 Tổng quan phát triển kinh tế HTX ở Việt Nam giai đoạn 2000-2007 2.1.1 Tình hình kinh tế - xã hội của Việt Nam giai đoạn 2000 - 2007

2.1.1.1 Về bối cảnh kinh tế - x∙ hội

Giai đoạn 2000-2007 kinh tế HTX ở Việt Nam phát triển trong bối cảnh chính trị - xã hội đất nước tiếp tục ổn định

2.1.1.2 Về hành lang pháp lý

Cơ chế kinh tế thị trường định hướng XHCN ở nước ta đã được phát triển

một bước quan trọng, trong đó, nổi bật là xây dựng và hoàn thiện khung khổ pháp luật cho nền kinh tế thị trường

2.1.1.3 Nhận thức và tư duy về kinh tế hợp tác x∙

- Giai đoạn trước đổi mới (trước 1986 )

- Giai đoạn từ khi bắt đầu công cuộc đổi mới đến trước khi có Luật Hợp tác xã (1986 - 1996

- Giai đoạn từ khi có Luật Hợp tác xã năm 1996 đến nay: Nghị quyết số

13-NQ/TW Hội nghị BCH Trung ương 5 khóa IX về tiếp tục đổi mới, phát triển và nâng cao hiệu quả kinh tế tập thể đã chỉ rõ vai trò, vị trí của kinh tế HTX trong tình hình mới và đề ra chủ trương, chính sách phát triển hợp tác xã

2.1.2 Thực trạng phát triển kinh tế hợp tác xã giai đoạn 2000-2007

2.1.2.1 Một số chỉ tiêu của kinh tế HTX

a Về kinh tế:

Vai trò nổi bật và quan trọng hàng đầu của hợp tác xã là hỗ trợ và thúc đẩy

kinh tế của trên 10,5 triệu xã viên hợp tác xã và 3,5 triệu thành viên tổ hợp tác là

hộ gia đình, tiểu thủ, doanh nghiệp nhỏ trong nâng cao hiệu quả hoạt động kinh

tế, tăng thu nhập

b X∙ viên và lao động trong hợp tác x∙:

Xã viên là những người có cổ phần đóng góp, còn lao động thì được trả công và theo hợp đồng cụ thể Xã viên và người lao động là cầu nối giữa kinh tế HTX với kinh tế hộ, từ đó tác động, hỗ trợ lẫn nhau cùng phát triển

c Một số chỉ tiêu hiệu quả: Thu nhập bình quân một năm của một xã viên

hợp tác xã đạt 4,21 triệu đồng năm 2000, tăng lên đạt 6,46 triệu đồng năm 2005

và 7,98 triệu đồng năm 2007

2.1.2.2 Phát triển kinh tế HTX giai đoạn 2000-2007

Theo số liệu của Liên minh hợp tác xã Việt Nam, đến hết năm 2007 trên cả nước có 16.899 HTX, trong đó có 9.313 HTX nông nghiệp và dịch vụ tổng hợp, 515 HTX thương mại - dịch vụ, 2.325 HTX công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp, 542 HTX xây dựng, 591 HTX thuỷ sản, 1.086 HTX giao thông vận tải

và 1.629 các loại hình HTX khác Đó là một lực lượng hùng hậu kinh tế HTX phát triển trong thời kỳ kinh tế thị trường định hướng XHCN và hội nhập kinh

tế quốc tế

2.1.3 Đánh giá thực trạng phát triển kinh tế hợp tác xã

- Đến nay về cơ bản kinh tế HTX đã vượt qua thời kỳ khủng hoảng trì trệ trước đó là, công nợ chồng chất, xã viên thiếu việc làm nên thu nhập rất thấp,… Sau những thăng trầm, kinh tế HTX vẫn được khẳng định là tổ chức cần thiết khách quan

- Hầu hết các HTX đã được chuyển đổi theo Luật HTX

- Hoạt động của các HTX đã thực chất, mở rộng hơn, …

- Kinh tế HTX, nhất là HTX nông nghiệp ngày càng đảm nhiệm vai trò quan trọng trong việc dẫn dắt; xóa đói giảm nghèo và vươn lên làm giàu

2.2 Thực trạng tín dụng ngân hμng góp phần phát triển kinh tế hợp tác x∙ ở Việt Nam

2.2.1 Cơ chế và chính sách tín dụng đối với kinh tế hợp tác xã

2.2.1.2 Cơ chế đảm bảo tiền vay

2.2.1.3 Cơ chế l∙i suất và xử lý rủi ro

Lãi suất cho vay kinh tế HTX do các Tổ chức tín dụng qui định Về cơ chế

xử lý rủi ro vốn vay đối với HTX cũng nằm trong cơ chế xử lý chung

2.2.1.4 Quy trình cho vay đối với kinh tế hợp tác x∙

Quy trình cho vay là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng

2.2.1.5 Thời hạn cho vay và đảm bảo tiền vay

Về thời hạn cho vay Các tổ chức tín dụng áp dụng thời hạn cho vay đối với kinh tế HTX cũng nh− các đối t−ợng khách hàng khác Về cơ chế bảo đảm tiền vay: Kinh tế HTX đ−ợc các TCTD áp dụng cơ chế bảo đảm tiền vay bình đẳng nh− các đối t−ợng khách hàng khác

2.2.2 Thực trạng quy mô tín dụng đối với hợp tác xã

Biểu đồ 2.1: Cơ cấu vốn và hiệu quả kinh tế HTX giai đoạn 2001 - 2007

Nguồn: Bộ KHĐT, Liờn minh HTX Việt Nam [7]; [11]

2.2.2.2 Tỷ trọng và cơ cấu tín dụng đối với kinh tế HTX

Bảng số 2.2: Thực trạng vốn vay của kinh tế HTX giai đoạn 2001 - 2007

Vốn vay của một HTX từ 200-300 triệu đồng, vốn đi vay của HTX chỉ

bằng gần 1/3 tổng số vốn hoạt động kinh doanh của HTX Đáng chú ý là, vốn

các HTX được vay từ các ngân hàng thương mại tuy có tăng dần qua các năm,

nhưng chiếm tỉ trọng trong tổng số vốn vay quá nhỏ: Từ 1,5% năm 2000 tăng lên

4,6% năm 2007

Nh− vậy, tất cả các ngành nghề đều có tăng về vốn tín dụng ngân hàng

qua các năm Mặt khác, tỷ trọng nợ quá hạn (nợ xấu) giảm dần từ 21,4% trên

tổng d− nợ năm 2000, xuống còn 2,6% năm 2007 Các ngành nghề hấp thụ đ−ợc

nhiều vốn vay là ngành thủy sản, công nghiệp tiểu thủ công nghiệp, vận tải