Bài giảng quản trị ngân hàng TT thanh toán tín dụng quốc tế

MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHIỆP HÀ NỘI KHOA: QUẢN LÝ KINH DOANH Bài Thuyết Trình MƠN: THANH TỐN TÍN DỤNG QUỐC TẾ GVHD: Th.S Dương Thị Hồn Lớp: ĐH Tài - Ngân hàng 5_K5 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Đề tài thuyết trình Phương thức nhờ thu toán quốc tế (Collection) 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Định nghĩa Đây phương thức tốn mà người bán (người XK) sau giao hàng cung ứng dịch vụ cho người nhập tiến hành ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền sở hối phiếu chứng từ người xuất lập 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Các bên tham gia (1) Người ủy thác (người hưởng lợi), người nhờ thu: Là người cung ứng dịch vụ, người xuất (2) Ngân hàng nhận ủy thác thu (Remiting Bank): Là ngân hàng phục vụ bên bán, nhận ủy thác chuyển công cụ nhờ thu để nhờ ngân hàng đại lý nước thu tiền 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Các bên tham gia (3) Ngân hàng xuất trình (ngân hàng thu hộ) – Collecting Bank): Là ngân hàng thu hộ, thường ngân hàng đại lý, chi nhánh ngân hàng ủy nhiệm thu (ở nước người mua), có nhiệm vụ xuất trình cơng cụ tốn để đòi tiền (4) Người trả tiền (Drawee): Là bên mua, người nhập hay người sử dụng dịch vụ cung ứng 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Đặc điểm phương thức toán nhờ thu  Là phương thức toán mà người xuất lập chứng từ cần thiết nhờ ngân hàng phục vụ thu hộ tiền hàng từ người nhập  Một số chứng từ cần thiết toán:  Chứng từ tài chính: Hối phiếu, kỳ phiếu, séc phương tiện tương tự khác thực việc chi trả, toán tiền  Chứng từ thương mại: Các chứng từ hàng hóa, chứng từ vận chuyển, chứng từ bảo hiểm 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Phân loại quy trình nghiệp vụ 4.1 Nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection)  Là phương thức người bán ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền người mua ghi cơng cụ tốn mà khơng kèm với điều kiện chuyển giao chứng từ thương mại  Các chứng từ hàng hố người xuất gửi thẳng cho người nhập không thông qua ngân hàng 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ 4.1 Nhờ thu phiếu trơn Ngân hàng chuyển tiền Ngân hàng thu hộ Người bán (Người ủy thác) 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 Người mua (Người trả tiền) MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ 4.1 Nhờ thu phiếu trơn Người bán (người XK) giao hàng hóa dịch vụ gửi trực tiếp chứng từ thương mại cho người nhập Người bán ký phát hối phiếu viết lệnh nhờ thu (Collection Instruction) ủy thác ngân hàng nước thu hộ tiền từ người mua NH chuyển ủy thác cho ngân hàng đại lý nước người mua thư nhờ thu (Collection letter) kèm với hối phiếu yêu cầu ngân hàng thu tiền từ người nhập 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 MÔN: THANH TOÁN QUỐC TẾ 4.1 Nhờ thu phiếu trơn Xuất trình hối phiếu yêu cầu trả tiền hối phiếu trả tiền chấp nhận trả tiền hối phiếu có kỳ hạn Người nhập đồng ý chấp nhận trả tiền NH đại lý chuyển tiền trả với HP trả chuyển trả HP kỳ hạn ký chấp nhận NH phục vụ người xuất báo có tài khoản người xuất 7/16/19 chuyển HP kỳ hạn ký chấp nhận toán ĐH TCNH5 – K5 10 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Trường hợp áp dụng  Nhờ thu kèm chứng từ áp dụng nhiều tốn thương mại có nhiều ưu điểm so với phương thức nhờ thu trơn  Cũng có nhiều mặt hạn chế nên cần ý sử dụng phương thức như: Việc trả tiền chậm chạp người mua kéo dài không trả tiền thị trường bất lợi cho họ  Do cần dựa sở tin cậy lẫn để áp dụng phương thức tốn 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 26 MƠN: THANH TOÁN QUỐC TẾ Ưu, nhược điểm phương thức nhờ thu Ưu điểm Nhược điểm  Quyền lợi nhà xuất  Người mua: Có thể Nhận BCT giả đảm bảo phương thức nhờ Không đảm bảo số lượng chất lượng lô thu kèm chứng từ hàng  Có tham gia làm trung gian  NB: Thời gian từ lúc giao hàng đến ngân hàng, nên an toàn so với phương thức ghi sổ nhận tiền kéo dài lâu  NH đóng vai trung gian thu tiền hộ,  Thời gian thu tiền nhanh khơng có trách nhiệm việc trả tiền chóng áp dụng phương thức người mua; việc tốn cần dựa vào nhờ thu D/P thiện chí người mua 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 27 MÔN: THANH TOÁN QUỐC TẾ Câu hỏi 2: Một hợp đồng thương mại áp dụng phương thức toán D/A, sau ký chấp nhận HP nhận chứng từ thương mại, người XK phát chứng từ giả, khơng có giá trị để giao – nhận hàng hóa Người NK yêu cầu NH xuất trình bồi thường, NH xuất trình làm trường hợp này? Trả lời:  NH xuất trình chịu trách nhiệm người trung gian thu hộ tiền hàng chuyển cho NH người thụ hưởng, thơng tin liên quan hàng hóa hay chứng từ thương mại NH xuất trình khơng phải chịu chi phí bồi thường trường hợp 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 28 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Một số lưu ý  Điều kiện trả chi phí  Chi phí lệ phí ngân hàng nhận ủy thác phí nhờ thu gửi gửi đến người bán chịu Chi phí cho NH đại lý người mua chịu Nếu không quy định NH thu hộ phải chịu  Trường hợp bị từ chối tốn hợp lý, đơi người bán phải chịu chi phí, lệ phí NH đại lý mà bên mua bắt buộc chi trả 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 29 MÔN: THANH TOÁN QUỐC TẾ Một số lưu ý  Trường hợp nhờ thu điện (Telegraphic Transfer) người bán chịu thêm chi phí điện tín  NH thu hộ đóng vai trò trung gian thu hộ tiền hàng cho người XK mà không cần quan tâm đến việc chứng từ thương mại có quy định hay khơng việc người NK nhận hàng hóa hay chưa 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 30 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Câu hỏi tổng kết Câu 3: Các chứng từ thương mại gửi cho ai, thông qua đâu bao gồm gì? Trả lời:  Gửi trực tiếp cho người NK thông qua ngân hàng  Chứng từ thương mại bao gồm: hóa đơn, chứng từ vận tải, chứng từ có tiêu đề chứng từ tương tự khác chứng từ khác khơng phải chứng từ tài 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 31 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Câu hỏi tổng kết Câu 4: Tại nói phương pháp nhờ thu trơn phương pháp người xuất gặp nhiều rủi ro hơn? Trả lời:  Phương thức không đảm bảo quyền lợi bên bán, việc nhận hàng việc tốn khơng ràng buộc Người mua nhận hàng mà khơng chịu trả tiền chậm trễ tốn  Ngân hàng làm trung gian đơn thuần, thu tiền hay khơng ngân hàng thu phí => ngân hàng không chịu trách nhiệm bên nhập khơng tốn 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 32 MƠN: THANH TOÁN QUỐC TẾ Câu hỏi tổng kết Câu 5: Trong điều kiện nhờ thu kèm chứng từ người nhập nhận chứng từ để nhận hàng áp dụng yêu cầu nhờ thu D/A, D/P? Trả lời:  Áp dụng điều kiện D/A: Chỉ người nhập ký chấp nhận tốn trị giá hối phiếu đáo hạn ngân hàng trao chứng từ gửi hàng cho họ  Áp dụng điều kiện D/P: Người nhập phải tốn tiền hàng ngân hàng thu hộ giao chứng từ hàng hóa cho họ 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 33 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Câu hỏi tổng kết Câu 6: Chi phí cho ngân hàng đại lý bên chịu? Trả lời:  Bình thường người mua chấp nhận tốn chi phí người mua chịu  Trường hợp người mua từ chối tốn người bán chịu 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 34 MÔN: THANH TOÁN QUỐC TẾ Câu hỏi tổng kết Câu 7: Những rủi ro người xuất toán phức thức nhờ thu kèm chứng từ? Trả lời:  Người mua khơng tốn thị trường biến động bất lợi cho họ, không cần nhận hàng…  Nếu ngân hàng thu hộ sai sót việc thực lệnh nhờ thu hậu phát sinh nhà XK chịu  Nhà NK khước từ toán hay toán chậm hàng hóa gửi trước Nhà XK kiện tốn nhiều thời gian chi phí 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 35 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Câu hỏi tổng kết Câu 8: Phí ngân hàng cho phương thức nhờ thu kèm chứng từ thấp so với phí ngân hàng cho phương thức nhờ thu trơn Đúng hay Sai? Vì Sao? Trả lời: SAI  Vì phương thức nhờ thu kèm chứng từ, trách nhiệm ngân hàng nâng cao NH chịu trách nhiệm giữ chứng từ hàng hóa giao cho người NK người NK hồn thành điều khoản hợp đồng thỏa thuận => Do vậy, chi phí cho NH phải cao so với phương thức nhờ thu trơn 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 36 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Câu hỏi tổng kết Câu 9: Nhà xuất tiến hành lập HP, ghi tên người trả tiền ngân hàng đại diện cho nhà nhập HP có chấp nhận nhà nhập hay khơng? Trả lời:  Khi lập hối phiếu đòi tiền nhà nhập khẩu, nhà xuất cần lưu ý rằng: Nhà nhập người trả tiền khơng phải ngân hàng Vì vậy, hối phiếu phải ghi tên người trả tiền nhà nhập chấp nhận 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 37 MÔN: THANH TOÁN QUỐC TẾ Câu hỏi tổng kết Câu 10: DN A doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam, thành lập Trong hợp đồng mà công ty cương vị nhà xuất thực với khách hàng mới, dn muốn áp dụng phương thức toán nhờ thu; chưa chọn áp dụng theo hình thức Là đại diện NH, bạn tư vấn cho công ty A để có lợi cho NH bạn an tồn cơng ty A - doanh nghiệp Việt Nam 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 38 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Câu hỏi tổng kết Trả lời:  Đứng cương vị nhân viên ngân hàng: Nên tư vấn cho công ty chọn phương thức nhờ thu kèm chứng từ  Vì áp dụng phương pháp giúp NH thu khoản phí cao so với phương thức nhờ thu phiếu trơn  Bên cạnh đó, phương thức xem an toàn cho người xuất mà hàng hóa giao chắn nhận tiền, chắn nhận chữ ký chấp nhận toán người nhập 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 39 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ THANK FOR YOUR ATTENTION ! 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 40 ... K5 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Các bên tham gia (3) Ngân hàng xuất trình (ngân hàng thu hộ) – Collecting Bank): Là ngân hàng thu hộ, thường ngân hàng đại lý, chi nhánh ngân hàng ủy nhiệm thu (ở nước... Các chứng từ hàng hố người xuất gửi thẳng cho người nhập không thông qua ngân hàng 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 MÔN: THANH TOÁN QUỐC TẾ 4.1 Nhờ thu phiếu trơn Ngân hàng chuyển tiền Ngân hàng thu hộ Người...MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Đề tài thuyết trình Phương thức nhờ thu toán quốc tế (Collection) 7/16/19 ĐH TCNH5 – K5 MƠN: THANH TỐN QUỐC TẾ Định nghĩa Đây phương thức toán mà người bán