Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP tiên phong

Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Tác giả luận văn Phạm Quang Đạt SV: Phạm Quang Đạt Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần QLRR Quản lý rủi ro DN Doanh nghiệp KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nươc CIC Trung tâm thơng tin tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng SV: Phạm Quang Đạt Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i SV: Phạm Quang Đạt Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Các mức xếp hạng tín nhiệm nợ dài hạn Moody’s Chức năng, nhiệm vụ phòng ban Tình hình huy động vốn Bảng Bảng ngân hang TMCP Tiên Phong – CN Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Bảng Kết tín dụng ngân hang TMCP Tiên Phong giai đoạn 2013 -2015 Bảng Kết hoạt động kinh doanh ngân hang TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2013 2015 Bảng Tình hình cho vay NHTMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long Tình hình nợ xấu NHTMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long Tình hình phân loại nợ NHTMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long Trích lập sử dụng dự phòng rủi ro Bảng Bảng Bảng SV: Phạm Quang Đạt Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1/ Sự cần thiết đề tài: Trong kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng chức kinh tế ngân hàng Đối với hầu hết ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm tới tổng tài sản có thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng 2/3 tổng thu nhập ngân hàng Vả lại, rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài khó khăn nghiêm trọng, ngun nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng ngân hàng Việc ngân hàng khơng thu hồi vốn, ngân hàng bng lỏng quản lý, cấp tín dụng khơng minh bạch, áp dụng sách tín dụng hiệu quả, hay kinh tế xuống không lường trước Do vậy, quản lý rủi ro tín dụng ln ngân hàng quan tâm Với Ngân hàng TMCP Tiên Phong, thời gian qua, hoạt động tín dụng có bước phát triển mạnh thành lập nên công tác quản lý rủi ro tín dụng nhiều hạn chế, biểu qua tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ không ngừng tăng qua năm Làm để hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong vấn đề thực tiễn xúc Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong” lựa chọn nghiên cứu nhằm giải vấn đề xúc 2/ Vấn đề nghiên cứu - Thế rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng - Nguyên nhân rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng gì? - Có biện pháp để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng? 3/ Mục tiêu nghiên cứu SV: Phạm Quang Đạt Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp - Hệ thống hóa lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long - Đề xuất hệ thống giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long 4/ Phạm vi nghiên cứu: - Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 2013-2015 Ngân hàng TMCP Tiên Phong 5/ Khung lý thuyết/cơ sở lý luận vấn đề nghiên cứu: Lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng (dựa nguyên tắc giám sát liên quan đến đánh giá xác rủi ro tín dụng định giá khoản vay BASEL; số mơ hình đánh giá/định lượng rủi ro) 6/ Kết cấu luận văn Luận văn gồm phần sau: CHƯƠNG 1:QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 2: THỰC TRANG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG_ CHI NHÁNH THĂNG LONG CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG- CHI NHÁNH THĂNG LONG SV: Phạm Quang Đạt Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng Theo luật ngân hàng tổ chức tín dụng Việt Nam: Tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Tín dụng tài sản mang lại tổng thu lãi cao cho ngân hàng, thường chiếm tỷ lớn tổng tài sản ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng Nhằm bắt kịp xu phát triển thị trường, đảm bảo đáp ứng nhu cầu khách hàng, tăng khả cạnh tranh mà NHTM nghiên cứu, đưa phát triển hình thức tín dụng đa dạng Việc phân loại tín dụng trở nên cần thiết thực cách khoa học để xây dựng quy trình cho vay phù hợp nâng cao hiệu cơng tác quản trịRRTD 1.1.2.1 Căn vào hình thức cấp tín dụng Cho vay: hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Chiết khấu: việc mua có kỳ hạn mua có bảo lưu quyền truy đòi cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác người thụ hưởng trước đến hạn toán SV: Phạm Quang Đạt Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp Bảo lãnh: hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh việc tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận Bao tốn: hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng bên mua hàng thơng qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi khoản phải thu khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hố, cung ứng dịch vụ Cho th tài chính: Là việc ngân hàng tự bỏ tiền mua tài sản cố định cho khách hàng thuê với điều kiện định có thời hạn cam kết cho ngân hàng phải thu gần đủ (hoặc thu đủ) giá trị tài sản cho thuê có lãi Hết hạn thuê, khách hàng mua lại tài sản Các hình thức cấp tín dụng khác 1.1.2.2 Phân loại theo mục đích cấp tín dụng Tín dụng kinh doanh: Loại tín dụng đáp ứng nhu cầu kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân.Với loại cho vay điều kiện quan trọng mà ngân hàng quan tâm tính hiệu phương án kinh doanh yếu tố tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Tín dụng tiêu dùng: Loại tín dụng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình.Tín dụng tiêu dùng ngày cáng có vai trò quan trọng đời sống xã hội.Thứ nhất, tín dụng tiêu dùng góp phần khơng nhỏ vào thúc đẩy sản xuất, kinh doanh phát triền thông qua việc kích thích tiêu dùng sản phẩm, Thứ hai, tín dụng tiêu dùng cơng cụ quan trọng góp phần cải thiện nâng cao mức sống dân cư từ tác động này, tín dụng tiêu dùng tác động tích cực đến q trình sản xuất, kinh doanh SV: Phạm Quang Đạt Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp 1.1.2.3 Căn vào thời hạn tíndụng Tín dụng ngắn hạn: Có thời hạn cho vay đến 12 tháng (dưới năm), chủ yếu sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cánhân Tín dụng trung hạn: Có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng (trên năm - năm), thường sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn: Có thời hạn cho vay 60 tháng (trên năm), thường sử dụng để đáp ứng nhu cầu đầu tư dài hạn xây dựng nhà ở, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơlớn 1.1.2.4 Phân loại theo bảo đảm tín dụng Tín dụng đảm bảo tài sản: Là tín dụng cấp sở khách hàng vay phải có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba.Mục đích loại tín dụng để đảm bảo giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng.Trong trường hợp khách hàng đến thời điểm trả nợ cuối mà khách hàng không trả nợ ngân hàng tiến hành phát tài sản đảm bảo Tín dụng khơng bảo đảm bẳng tài sản: Là hình thức tín dụng khơng tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba, việc cho vay dựa uy tín thân khách hàng.Loại tín dụng áp dụng khách hàng quen thuộc, có uy tín giao dịch hoạt động sản xuất kinh doanh…Mục đích ngân hàng nhắm trì mối quan hệ thân thiết với khách hàng để giữ chân khách hàng, tạo thuận lơi cho giao dịch SV: Phạm Quang Đạt Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp 1.1.2.5 Phân loại theo phương pháp hoàn trả Tín dụng trả góp: hình thức tín dụng mà thực TCTD khách hàng xác định thỏa thuận số lãi vốn vay khách hàng phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả nhiều kỳ hạn thời gian vay Tín dụng phi trả góp: hình thức tín dụng mà thực toán lần theo kỳ hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng.Lãi vay hoàn trả theo thỏa thuận hợp đồng chẳng hạn theo tháng, theo quý, theo năm 1.1.2.6.Căn vào xuất xứ tíndụng Tín dụng trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng Tín dụng gián tiếp: Là khoản cấp vốn thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh thời hạn tốn Tín dụng hồn trả theo u cầu 1.1.2.7.Căn vào chủ thể vayvốn Tín dụng doanh nghiệp : Ngân hàng cho doanh nghiệp vay khoản vay có giá trị lớn Tín dụng cá nhân, hộ gia đình:Những đối tượng vay khoản vay có giá trị nhỏ nhằm vào mục đích tiêu dùng Tín dụng cho định chế tài chính: Đây khoản tín dụng cấp cho ngân hàng, công ty bảo hiểm, cơng ty tài tổ chức tài khác 1.1.2.8.Căn vào hình thái giá trị tíndụng Tín dụng tiền: Là tín dụng mà hình thái giá trị tiền mặt, cho vay Tín dụng tài sản: Là tín dụng mà hình thái giá trị tài sản, hình thức cho th tàichính SV: Phạm Quang Đạt 10 Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng, việc thẩm định phải nhanh gọn, xác, quy trình nghiệp vụ, khơng gây khó khăn cho khách hàng Tuy nhiên tính đắn kết thẩm định lại phụ thuộc vào lực ý thức chủ quan cán tín dụng Sau kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng, xác định có cần hay khơng cần phải thực đảm bảo tài sản tuỳ thuộc vào nhu cầu vốn vay, hướng dẫn thủ tục bảo đảm tiền vay theo quy định cho khách hàng, kiểm tra hồ sơ giấy tờ cần thiết, thực tế tài sản đảm bảo dự án mà họ đầu tư, hộ có đủ điều kiện nhanh chóng hoàn tất hồ sơ để tiến hành giải ngân đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng.Sau cho vay, cán tín dụng phải thường xuyên giám sát trình sản xuất kinh doanh khách hàng xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích hay khơng, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng để có sách kịp thời tránh tình trạng khách hàng khơng trả nợ Tuy nhiên việc thẩm đinh thời gian khó khăn giao thơng lại không thuận lợi lắm, việc kiểm tra cách thường xun khó thực hiện, điều lại đòi hỏi cán tín dụng phải u nghề, có trách nhiệm cao hồn thành tốt nhiệm vụ Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát, nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn từ sách mềm dẻo đến sách mạnh tuỳ vào thiện chí trả nợ khách hàng Chính điều hạn chế tối đa tiêu cực, rủi ro ngân hàng Việc kiểm tra, kiểm soát phải tiến hành thường xuyên, có kế hoạch theo nội dung định, đề cương cụ thể nhằm thấy sai sót để xử lý kịp thời, giảm thiểu tổn thất khoản vay Bên cạnh nhận thấy vụ việc, thơng tin “nóng” khoản vay cần thực việc kiểm tra đột xuất để tìm biện pháp xử lý ngay, dứt điểm tránh cho ngân hàng khỏi tổn thất khơng đáng có Đồng thời, chủ động, tích cực, chủ động phối hợp với quan pháp luật SV: Phạm Quang Đạt 67 Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp với quyền địa phương để xử lý có hiệu quả, kịp thời thu hồi nợ có vấn đề phát sinh 3.2.3Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng việc phát sinh nợ có vấn đề nợ hạn tất yếu tác động nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan từ phía ngân hàng, khách hàng, mơi trường kinh tế – xã hội Nợ có vấn đề làm giảm hiệu kinh doanh ngân hàng, ngân hàng cần trọng quan tâm đến trình xử lý thu hồi nợ nhằm có giải pháp hữu hiệu làm giảm tỷ lệ nợ hạn xuống mức thấp Trong thời gian qua, ngân hàng Tiên Phong Chi nhánh Thăng Long thực tốt việc xử lý khoản nợ có vấn đề, song tồn số vấn đề như: số trường hợp ngân hàng chưa đưa phương án xử lý nợ cho phù hợp, thời gian xử lý chậm trễ, khơng thường xun đánh giá giá trị tài sản đảm bảo dẫn đến phát tài sản, số tiền thu từ phát tài sản nhỏ giá trị thị trường tài sản Để xử lý hiệu vấn đề, cần có biện pháp đưa phương án xử lý nợ hiệu chằng hạn sau: Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, phải tìm hiểu ngun nhân để có giải pháp thích hợp Có biện pháp xử lý từ đầu quản lý kho hàng, kho nguyên vật liệu, phong toả tài sản, tiến hành khởi kiện sớm nên khả thu hồi nợ cao máy móc thiết bị lúc hoạt động có giá lúc bị bỏ hoang Cần phải xây dựng hệ thống thẩm định nợ có vấn đề để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng Ngân hàng Giúp đỡ thu hồi khoản nợ bị chiếm dụng khách hàng Công việc nhằm giúp khách hàng thu hồi lại khoản bị đối tác chiếm dụng, từ khách hàng có nguồn tiền trả nợ cho Ngân hàng SV: Phạm Quang Đạt 68 Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp Tư vấn thêm cho khách hàng Ngân hàng tư vấn thêm cho khách hàng việc cấu lại thời hạn trả nợ Từ giúp cho khách hàng có thêm thời gian chuẩn bị nguồn tiền trả nợ cho Ngân hàng Ngân hàng xem xét việc cho khách vay thêm để việc sản xuất kinh doanh khách hàng không bị gián đoạn Như vậy, khách hàng có nguồn tiền ổn định trả nợ cho Ngân hàng Tuy nhiên việc làm đòi hỏi phải thẩm định kỹ khách hàng, nhân cách họ Nhận thêm tài sản chấp bảo lãnh Để xử lý khoản nợ có vấn đề, Ngân hàng nên nhận thêm tài sản chấp Bởi việc làm giúp cho Ngân hàng có khả cao việc thu hồi nợ, mà khoản vay đảm bảo nhiều tài sản, không lý tài sản này, Ngân hàng xem xét lý tài sản khác Việc nhận thêm bảo lãnh biện pháp làm tăng khả thu hồi nợ Ngân hàng Khi khách hàng bảo lãnh tổ chức đáng tin cậy Ngân hàng chấp nhận, độ an tồn khoản vay tăng lên đồng nghĩa với việc khả thu hồi lại nợ cao 3.2.4Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phòng Tỷ lệ nợ xấu số tiền phải trích lập dự phòng tín hiệu cảnh báo mạnh rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ xấu tăng có nghĩa rủi ro tín dụng gia tăng cần phải xem xét lại việc quản lý rủi ro tín dụng, tăng cường giám sát tín dụng Cần phải thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn, hạ bậc nợ trường hợp khách hàng, hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro SV: Phạm Quang Đạt 69 Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp Thực trích lập dự phòng nhằm có khả bù đắp tổn thất rủi ro xảy Hiện quy định phân loại nợ NHNN phản ánh tương đối rõ nét chất lượng tín dụng ngân hàng.Tuy nhiên quy định thiên định lượng rủi ro tín dụng phát xảy ra.Việc khơng có tín hiệu cảnh báo sớm làm cho ngân hàng không điều chỉnh kịp thời sách đầu tư, quản lý rủi ro tín dụng Vì thời gian tới ngân hàng cần phải xây dựng hệ thống phân loại nợ có tính cảnh báo cao hơn, sử dụng kết hợp phương pháp định tính phân loại nợ, phân loại nợ doanh nghiệp dựa rủi ro tiềm tàng khoản vay, tình hình doanh nghiệp Đối với việc trích lập dự phòng rủi ro, cần phải đánh giá lại tài sản đảm bảo thường xuyên để phản ánh mức độ rủi ro tài sản đảm bảo Việc phân loại nợ trích lập dự phòng gắn với xếp hạng doanh nghiệp cung cấp tín hiệu nhanh chóng mức độ rủi ro, chất lượng tín dụng ngân hàng từ ngân hàng chủ động, kịp thời đưa biện pháp thích hợp để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng xảy 3.2.5 Thực nghiêm túc vấn đề bảo đảm tín dụng Đảm bảo tín dụng cơng cụ quan trọng để quản lý rủi ro tín dụng.Biện pháp bảo đảm tín dụng hữu hiệu sử dụng tài sản chấp Trong trường hợp khách hàng khơng hồn trả vốn vay lãi, ngân hàng phát tài sản đảm bảo để bù đắp lại tổn thất khoản tín dụng gây nên Trong thời gian qua, chi nhánh ngân hàng NN&PTNT huyện Kim Động chưa thường xuyên định giá giá trị tài sản đảm bảo.Do vậy, ngân hàng cần thực nghiêm túc vấn đề bảo đảm tín dụng.Trong việc nhận tài sản bảo đảm tín dụng, ngân hàng cần trọng đánh giá đầy đủ tính pháp lý tài SV: Phạm Quang Đạt 70 Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp sản, đánh giá xác giá trị tính khoản tài sản thường xuyên giám sát tài sản bảo đảm Ngồi ngân hàng u cầu khách hàng mở tài khoản ngân hàng giữ lại phần khoản tín dụng tối thiểu, chẳng hạn 5% giá trị khoản tín dụng để dự phòng Bằng cách ngân hàng giám sát người vay cách hiệu hơn, đồng thời giúp tăng khả hoàn trả vốn vay Trong trường hợp người vay vỡ nợ, ngân hàng lấy phần để bù đắp phần vốn vay tổn thất 3.2.6 Cơng tác đào tạo, bố trí, tuyển dụng cán Con người nhân tố trọng tâm định đến thành công hay thất bại tất lĩnh vực kinh doanh, đặc biệt với ngành kinh doanh nhạy cảm ngân hàng yếu tố người phải quan tâm cách thích đáng nhân viên ngân hàng mặt hình ảnh ngân hàng, định đến uy tín chất lượng hoạt động ngân hàng Nghiệp vụ ngân hàng phát triển đòi hỏi trình độ, lực cán ngân hàng ngày cao Vì cán ngân hàng phải đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức thị trường, am hiểu pháp luật, có đủ lực phẩm chất đạo đức, đảm đương tốt công việc giao Muốn vậy, ban lãnh đạo ngân hàng phải có sách quan tâm đến cơng tác đào tạo đào tạo lại cho cán bộ, nhân viên ngân hàng qua chương trình bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ, cử học, tổ chức lớp tập huấn… Cùng với việc bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ, cần tuyên truyền, giáo dục đạo đức lối sống cho cán viên chức ngân hàng, tăng cường kiểm tra, kiểm soát để kịp thời phát cán ngân hàng suy thoái đạo đức, vi phạm pháp luật, kiên xử lý kỷ luật cán vi phạm đạo đức tiêu cực nghề nghiệp gây thiêt hại cho ngân hàng Nhưng quan trọng yếu tố thuộc thân SV: Phạm Quang Đạt 71 Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp cán nhân viên ngân hàng, cán nhân viên ngân hàng phải có đủ lực phẩm chất nghề nghiệp, tư tưởng đạo đức trị vững vàng, phải tự học hỏi nâng cao vốn hiểu biết cho mình, tự rèn luyện lĩnh thử thách, khả ứng xử giao tiếp với khách hàng tạo hình ảnh đẹp cho ngân hàng, thực mục tiêu an toàn – sinh lợi kinh doanh Việc bố trí sử dụng nhân viên người, việc quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng sử dụng phù hợp cán phát huy hết lực từ nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Để làm tốt công việc lãnh đạo ngân hàng phải có đánh giá xác trình độ chun mơn, lực người, cần lưu ý đến tinh thần trách nhiệm tiếp thu nguyện vọng ý kiến người để đưa định xác Việc tuyển dụng cán bộ: ngân hàng cần có sách tuyển dụng cho tuyển dụng cán chun ngành, u cầu đề ra, có trình độ chun mơn nghiệp vụ phù hợp với vị trí cần tuyển chọn Cùng với việc thi tuyển lý thuyết, ngân hàng nên áp dụng hình thức thử việc, tạo điều kiện cho họ xuống địa bàn nghiên cứu tìm hiểu thị trường, sát thực tế, bước đầu đánh giá lực họ qua khả học hỏi tiếp thu kiến thức 3.2.7 Phân tán rủi ro Phân tán rủi ro hoạt động tín dụng việc cấp tín dụng cho nhiều ngành nghề, nhiều lĩnh vực, khu vực kinh doanh nhằm tránh tổn thất lớn xảy cho NHTM Thực tốt việc phân tán rủi ro giúp chi nhánh ngân hàng hạn chế RRTD xảy Chi nhánh Thăng Long Ngân Hàng Tiên phong thực giải pháp phân tán rủi ro để nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nhiên chi nhánh ngân hàng cấp tín dụng chủ yếu doanh nghiệp quốc doanh; hộ gia đình, cá SV: Phạm Quang Đạt 72 Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp nhân Chi nhánh ngân hàng cần mở rộng, tìm kiếm thêm đối tượng khách hàng khác nhằm phân tán rủi ro tín dụng cách hiệu Hình thức phân tán rủi ro thông qua cho vay đồng tài trợ chưa phát huy.Một phần phức tạp hình thức này, phần vướng mắc trình thỏa hiệp ngân hàng quyền lợi trách nhiệm trình liên kết.Hiện nay, ngân hàng nhà nước quy chế vấn đề cho vay đồng tài trợ làm sở pháp lý cho việc xúc tiến hoạt động đó.Để thực có hiệu hình thức tín dụng này, ngân hàng phải có ý thức việc hợp tác, đồng thời phải có ngân hàng chủ trì Thực tốt giải pháp trên, với mục đích phân tán rủi ro hoạt động tín dụng, đồng tài trợ giúp chi nhánh ngân hàng nâng cao hiệu kinh doanh, có thêm nguồn thu từ phương án kinh doanh hiệu 3.2.8 Hồn thiện hệ thống thơng tin Thơng tin yếu tố quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng đặc biệt hoạt động nhiều rủi ro hoạt động tín dụng Thực tế thơng tin ngân hàng đối tượng hộ sản xuất thiếu, yếu chưa quan tâm mức Khi khách hàng đến vay cán tín dụng phải nhiều thời gian cơng sức để tìm hiểu họ mà chưa thơng tin xác Đối với khách hàng vay vốn việc thiếu thơng tin giá cả, biến động thị trường gây rủi ro cho ngân hàng không kịp đưa biên pháp xử lý rủi ro xảy Do ngân hàng phải ý đến công tác thông tin, trang bị đầy đủ hệ thống máy tính lưu trữ thơng tin thị trường khách hàng Xây dựng hệ thống thông tin bao gồm thơng tin tín dụng, thơng tin kinh tế, pháp luật, thị trường giá cả, thông tin khách hàng trình độ học vấn, khả tài họ…Nhờ giúp ngân hàng giảm thời gian, SV: Phạm Quang Đạt 73 Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp chi phí, cơng sức tìm hiểu khách hàng, giảm rủi ro khách hàng cho vay Ngân hàng cần thực trao đổi thơng tin với tổ chức tín dụng, với ngân hàng Nhà nước tổ chức kinh tế, phát triển hệ thống thông tin nội bộ, cung cấp thông tin cho khách hàng quy định, sách ngân hàng, cần có mối quan hệ trao đổi thường xuyên ngân hàng khách hàng 3.3MỘT SỐ KIÊN NGHỊ TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG CHI NHÁNH THĂNG LONG 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan Chính phủ cần kịp thời phối hợp với ngành liên quan xử lý - vấn đề phức tạp như: đăng ký giao dịch bảo đảm, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, quyền sử dụng đất…những vấn đề vốn có tính đa ngành, liên liên quan đến xử lý rủi ro tín dụng Chính phủ cần trọng chủ động tăng cường phối hợp với Ngân - hàng Nhà nước việc ban hành chế định phù hợp hướng dẫn việc thực biện pháp xử lý nợ tồn đọng qua tạo dựng khung pháp lý đồng có hiệu lực cao cho hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng - Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn trường hợp kiểm tốn thiếu xác 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước SV: Phạm Quang Đạt 74 Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp Tại Điều Nghị định số 91/1997/NĐ-CP ngày 4/9/1999 Chính phủ tổ chức hoạt động Thanh tra Ngân hàng quy định đối tượng Thanh tra Ngân hàng gồm: • Tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng • Hoạt động ngân hàng tổ chức tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước cho phép hoạt động • Việc thực quy định pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng quan, tổ chức, cá nhân Với chức kiểm soát hoạt động tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật, hai phương thức mà Thanh tra Ngân hàng áp dụng trình thực chức nhiệm vụ giám sát từ xa tra chỗ Trong đó, giám sát từ xa tổ chức tín dụng (TCTD) việc làm thường xuyên khơng thể thiếu, nhằm phân tích, đánh giá, phát vi phạm tỷ lệ an toàn hoạt động, vi phạm quy định pháp luật hoạt động kinh doanh tiền tệ Từ kịp thời chấn chỉnh đưa cảnh báo, giúp TCTD hoạt động pháp luật, an toàn hiệu Thanh tra chỗ tổ chức đoàn tra, kiểm tra NHNN trực tiếp xuống địa bàn NHTM để tiến hành hoạt động theo quy định pháp luật ngân hàng pháp luật tra, kiểm tra Thực tế cho thấy, hoạt động tra ngân hàng máy tra thuộc NHNN Việt Nam chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Về đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, tra ngân hàng chưa thực việc đánh giá rủi ro cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Như vậy, để tra SV: Phạm Quang Đạt 75 Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp ngân hàng thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, cần phải thực giải pháp: • Ngân hàng Nhà nước phải thực quy định tra, kiểm tra, kiểm soát, kiểm tốn nội tổ chức tín dụng để có mơi trường phù hợp hoạt động tổ chức Thanh tra Ngân hàng kiểm toán nội tổ chức tín dụng • Về chức nhiệm vụ, để đáp ứng yêu cầu Thanh tra Ngân hàng bao gồm khâu: cấp giấy phép, giám sát, tra xử lý vi phạm • Về nội dung hoạt động, chuyển từ chủ yếu tra tuân thủ sang chủ yếu giám sát tốn theo rủi ro • Về phương thức hoạt động, bao gồm giám sát từ xa tra chỗ, giám sát phải phương thức trọng yếu, bao gồm cảnh báo sớm cảnh báo xa • Về nhân tra, nâng cao chất lượng, trình độ nghiệp vụ đội ngũ tra ngân hàng • Tiếp cận chuẩn mực thông lệ quốc tế tra ngân hàng Nghiên cứu vận dụng nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng tiến hành tra NHTM • Xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro NHTM thực tra ngân hàng • Tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Tiên Phong Có đạo cụ thể lãi suất tồn hệ thống tránh tình trạng chi nhánh hệ thống cạnh tranh không lành mạnh SV: Phạm Quang Đạt 76 Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp Nên tập trung làm đầu mối việc vay tổ chức tín dụng khác không nên để chi nhánh tự vay Tiến hành quản lý rủi ro toàn diện Nâng cao cơng tác kiểm sốt nội theo định hướng rủi ro Nâng cao chất lượng cán tín dụng, thường xuyên mở lớp huấn luyện đào tạo nâng cao nghiệp vụ đặc biệt kiến thức pháp luật kỹ nghiệp vụ Thiết lập cung cấp cho toàn hệ thống sở liệu khách hàng, ngành kinh tế, dự án đầu tư để chi nhánh dễ dàng tiếp cận tạo điều kiện thuận lợi cho việc thẩm định trước cho vay Thực phân cấp uỷ quyền hoạt độ tín dụng cách hợp lý nâng cao quyền lợi trách nhiệm cá nhân làm giảm áp lực công việc cho cán quản lý SV: Phạm Quang Đạt 77 Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp KẾT LUẬN Ngân hàng Tiên Phong NHTM khác đứng trước thách thức cạnh tranh hội nhập quốc tế, đòi hỏi khắt khe tiêu chuẩn an toàn, lành mạnh tài chính, lực điều hành quản trị rủi ro Do việc xây dựng hồn thiện hệ thống phòng ngừa rủi ro hiệu ngân hàng yêu cầu thiết quan trọng, nhằm đảm bảo hiệu kinh tế trình hoạt động phát triển ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng hàm chứa rủi ro, đặc biệt thường xuyên rủi ro tín dụng Do đó, để có tăng trưởng ổn định cần thiết phải tăng cường kiểm sốt chất lượng tín dụng, giúp giảm dần việc trích lập dự phòng rủi ro, làm ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng Vì vậy, việc đề giải pháp nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long thật mối quan tâm hàng đầu Xuất phát từ thực trạng trên, khóa luận cố gắng nhận dạng hệ thống hóa loại hình rủi ro tín dụng Tiên Phong; phân tích làm rõ ưu điểm tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Tiên Phong; vận dụng sở lý luận kết hợp với ý kiến đóng góp tổng hợp từ kết vấn, thảo luận, trao đổi với nhà quản lý, cán tín dụng Chi nhánh Từ đó, đề giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn cao, góp phần hồn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung Ngân hàng TMCP Tiên PhongChi nhánh Thăng Long Em hy vọng khóa luận góp phần nhỏ bé vào công đổi hoạt động tín dụng ngân hàng Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long Tuy nhiên, điều kiện thời gian có hạn, kiến thức thân chưa nhiều nên khóa luận hạn chế Rất mong bảo, góp ý phê bình thầy SV: Phạm Quang Đạt 78 Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Đinh Xuân Hạng TS Nghiêm Văn Bảy (đồng chủ biên) (2014), “Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Tài PGS TS Đinh Xuân Hạng ThS Nguyễn Văn Lộc (đồng chủ biên) (2014), “Giáo trình Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Tài PGS.TS.NSƯT Nguyễn Trọng Cơ PGS TS Nghiêm Thị Hà (đồng chủ biên) (2015), “Giáo trình Phân tích Tài doanh nghiệp”, Nhà xuất Tài Hồ sơ vay vốn Công ty cổ phần Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Nam Minh Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong Bảng Cân đối kế toán, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2013 - 2015 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Tiên Phong Webside: gov.vn; tpb.vn… Các tạp chí Ngân hàng, Thị trường Tài SV: Phạm Quang Đạt 79 Lớp: CQ50/15.08 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc o0o -NHẬN XÉT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỦA GV HƯỚNG DẪN Tên đề tài: “Quản Trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long” Sinh viên thực hiện: MSSV: Giáo viên hướng dẫn: Hà Nội, ngày .tháng .năm 2016 Giáo viên hướng dẫn 80 Học Viện Tài Chính Khóa luận tốt nghiệp CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc o0o -NHẬN XÉT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỦA GV PHẢN BIỆN Tên đề tài: “Quản Trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong_ Chi nhánh Thăng Long.” Sinh viên thực hiện: MSSV: Hà Nội, ngày .tháng .năm 2016 Giáo viên phản biện 81 ... chế rủi ro tín dụng khơng vấn đề sức khỏe ngân hàng hay hệ thống ngân hàng nói chung mà vấn đề nội lực kinh tế 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.3.1 Định nghĩa quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi. .. NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 2: THỰC TRANG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG_ CHI NHÁNH THĂNG LONG CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP. .. 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1Khái niệm rủi ro tín dụng - Rủi to tín dụng: Hoạt động tín dụng hoạt động lâu đời NHTM rủi ro tín dụng biết đến từ lâu Nhiều khái niệm rủi ro tín