Quản trị rủi ro trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam– chi nhánh kontum

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ ÁI THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KONTUM TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Đà Nẵng - 2019 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: PGS.TS Nguyễn Thị Nhƣ Liêm Phản biện 1: TS Nguyễn Xuân Lãn Phản biện 2: GS.TS Nguyễn Kế Tuấn Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 16 tháng năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng trung gian tài có chức nhận tiền gửi khách hàng cho vay lại thành phần kinh tế với lãi suất thích hợp Ngân hàng có vai trò quan trọng việc đảm bảo khoản kinh tế Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động uy n suốt củ ng n hàng, u cạnh tr nh hốc iệt củ ngành ng n hàng qu trình hội nhập s u rộng vào inh tế quốc tế củ nước t n y ngồi việc đầu tư c s vật chất, n ng c o chất ượng phục vụ, m rộng mạng ưới đ dạng h sản ph m ng n hàng phải đổi hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro n i chung quản trị rủi ro tín dụng n i ri ng c ch tốt Trải qua gần 10 năm c mặt thị trường Kon Tum, Ngân hàng TMCP Ngoại thư ng - Chi nhánh Kon Tum kiểm so t chất ượng nợ khống chế tỷ lệ nợ xấu gian gần đ y, tỷ lệ nợ hạn c mức thấp Tuy nhiên, thời u hướng tăng n đặc biệt đối tượng khách hàng doanh nghiệp Vậy đ u nguy n nh n àm để kiểm soát chất ượng nợ thời gi n đến Công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp đ ng vấn đề cấp thiết đ n vị Từ thực tiễn trên, định chọn đề tài “Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam– Chi nhánh Kontum” để nghiên cứu, đ nh gi hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh thời gi n đến Mục tiêu nghiên cứu - Tổng hợp hệ thống c s ý uận, ý thuyết rủi ro quản trị rủi ro tín dụng ng n hàng - Ph n tích tổng qu n thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho v y nh nghiệp ng n hàng TMCP Ngoại thư ng Việt N m (Vietcombank) – Chi nhánh Kontum - Đề uất số giải ph p nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho v y nh nghiệp ng n hàng TMCP Ngoại thư ng Việt N m (Vietcomb n ) – Chi nhánh Kontum Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghi n cứu: Nghi n cứu c s ý uận, s ch cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng cho v y nh nghiệp ng n hàng TMCP Ngoại thư ng Việt N m (Vietcomb n ) – Chi nhánh Kontum - Phạm vi nghi n cứu: + Về nội dung: Tập trung nghi n cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho v y nh nghiệp ng n hàng TMCP Ngoại thư ng Việt N m (Vietcomb n ) – Chi nhánh Kontum + Về hông gi n: Nghi n cứu ng n hàng TMCP Ngoại thư ng Việt N m (Vietcomb n ) – Chi nhánh Kontum + Về thời gi n: C c số iệu nghi n cứu năm từ năm 2016 đến năm 2018 Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng c c phư ng ph p nghi n cứu s u: phư ng ph p mô tả, điều tr , thống , tổng hợp, so sánh, phân tích Bố cục luận văn Ngồi phần mục ục, m đầu, ết uận, d nh mục tài iệu th m hảo, phụ ục, uận văn bố trí thành chư ng: Chư ng - C s ý uận Quản trị rủi ro tín dụng cho v y nh nghiệp ng n hàng thư ng mại Chư ng - Thực trạng hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng cho v y nh nghiệp ng n hàng TMCP Ngoại thư ng Việt Nam (Vietcombank) – Chi nhánh Kontum Chư ng - Hồn thiện cơng t c Quản trị rủi ro tín dụng cho v y nh nghiệp ng n hàng TMCP Ngoại thư ng Việt N m (Vietcombank) – Chi nhánh Kontum Tổng quan tài liệu nghiên cứu Li n qu n đến nội dung quản trị rủi ro tín dụng, mặt c s ý uận c r t nhiều s ch, gi o trình àm tảng nghi n cứu, mặt thực tiễn c nhiều cơng trình nghi n cứu công bố tr n s ch, b o, nhiều uận văn thạc sĩ nghi n cứu quản trị rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng cho v y nh nghi p, nh nghiệp nhỏ vừ , h y nghi n cứu giải ph p iểm so t, hạn chế rủi ro tín dụng ng n hàng thư ng mại Về mặt c s ý uận, chư ng VI s ch “Quản trị ng n hàng thư ng mại đại” t i thứ nh t năm 2011, t c giả PGS TS Nguyễn Đăng Dờn y dựng h chi tiết h i niệm, ph n oại, phư ng ph p ượng h , đ nh gi rủi ro tín dụng, c c phư ng ph p quản ý rủi ro tín dụng ng n hàng thư ng mại Tài iệu “Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại ” Đại học inh tế quốc d n (2010) đề cập đến c c nguy n nh n dẫn đến rủi ro tín dụng, c c dấu nhận biết rủi ro tín dụng c c ng n hàng thư ng mại S ch Quản trị Ngân hàng thương mại, Peter S.Rose đề cập đến c c cơng cụ đo ường rủi ro tín dụng, c c biện ph p tài trợ rủi ro C c cơng trình ho học nghi n cứu quản trị rủi ro tín dụng như: Giải pháp cao chất lượng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Vietcombank Huế, củ nh m t c giả Hồng Văn Ho , Tơn Thị Ng ,Tạp chí KHCN - Đại học Đà Nằng số 4(33), 2009 “Mô hình quản lý rủi ro tín dụng Citibank” củ t c giả ThS L Thị Huyền Diệu đăng tr n Tạp chí ng n hàng số 18, th ng năm 2007 T c giả viết trình bày h chi tiết mơ hình quản ý rủi ro tín dụng củ Citib n - ng n hàng thuộc tập đồn hàng đầu giới hơng quy mơ mà đối thủ c sức mạnh tr n thư ng trường nhờ s ch quản ý rủi ro củ tập đoàn Tuy nhi n, v n đề Quản trị rủi ro tín dụng cho v y nh nghiệp ng n hàng TMCP Ngoại thư ng Việt N m (Vietcomb n ) – Chi nh nh Kontum chư c t c giả nghi n cứu Đ ý để t c giả chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho v y nh nghiệp ng n hàng TMCP Ngoại thư ng Việt Nam (Vietcombank) – Chi nhánh Kontum” àm định hướng nghi n cứu cho uận văn tốt nghiệp củ CHƢƠNG CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 1.1 RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm cho vay “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi” Theo mục 2- Điều 3- Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN qui chế cho v y củ Tổ chức tín dụng với h ch hàng, t c định nghĩ : “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi” 1.1.2 Rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng a Khái niệm rủi ro hoạt động cho vay Rủi ro hoạt động cho v y ảy r tổn thất mà ng n hàng phải chịu h ch hàng v y hông trả hạn, hông trả, hông trả đầy đủ vốn ãi b Phân loại rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng Theo h i niệm rủi ro hoạt động cho v y rủi ro hoạt động cho v y chi thành c c hình thức s u: - Khơng thu ãi hạn - Không thu vốn hạn - Không thu đủ ãi - Không thu đủ vốn cho v y 1.1.3 Quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng Quản trị rủi ro hoạtđộng cho v y hiểu qu trình nhận dạng, ph n tích nh n tố rủi ro, đo ường mức độ rủi ro, tr n c s đ ự chọn triển h i c c biện ph p quản ý c c hoạt động tín dụng nhằm hạn chế oại trừ rủi ro qu trình cấp tín dụng 1.2 TIẾN TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP Tiến trình quản trị rủi ro tín dụng cho v y nh nghiệp thực theo bốn bước s u: nhận diện rủi ro, đo ường rủi ro, iểm so t rủi ro, tài trợ rủi ro C c bước thể thông qu công t c th m định tín dụng theo dõi, gi m s t dự n cho v y 1.2.1 a Nhận diện rủi ro Khái niệm Nhận diện rủi ro qu trình c định i n tục, c hệ thống nhằm theo dõi, em ét, nghi n cứu môi trường hoạt động quy trình cho v y để thống c c dạng RRTD, c định nguy n nh n g y r rủi ro thời ỳ dự b o nguy n nh n tiềm n c thể g y r RRTD b Mục đích Mục đích củ cơng tác nhận diện rủi ro giúp NH h i th c iểm tr c c nguồn thông tin h ch hàng v y vốn Là c s để NH đ nh gi , đo ường rủi ro nhằm chủ động đư r c c giải ph p để hắc phục rủi ro c - Phương pháp nhận diện rủi ro Lập bảng thực tự đ nh gi iểm so t rủi ro: Việc đ nh gi nhằm vào c c c n phận i n qu n trực tiếp đến - Phân tích báo cáo tài Th nh tr trường - Ph n tích ưu đồ Thu thập thơng tin 1.2.2 Đo lƣờng rủi ro Mục đích đo lường rủi ro a - Hiểu biết rủi ro - Tính chi phí rủi ro - Kiểm so t rủi ro Nội dung đo lường rủi ro b Là y dựng tần suất uất rủi ro tiến độ h y mức độ nghi m trọng củ rủi ro c Công cụ đo lường rủi ro C thể sử dụng nhiều mơ hình h c nh u để đ nh gi rủi ro cho v y C c mô hình r t đ dạng, b o gồm mơ hình định ượng mơ hình định tính - Đánh giá rủi ro khách hàng vay: Mơ hình định tính rủi ro tín dụng: Mơ hình 6C - Đánh giá rủi ro khoản vay Theo B se II, c c Ng n hàng sử dụng c c mô hình dự tr n hệ thống iệu nội để 1.2.3 a c định tơn thất tín dụng Kiểm soát rủi ro Khái niệm Kiểm so t rủi ro việc NH sử dụng c c biện ph p b o gồm: Kĩ thuật, công cụ, chiến ược, chư ng trình để né tr nh, ngăn ngừ , giảm thiểu tổn th t c thể c củ NH hi rủi ro ảy r ch t đ Thực phòng chống, hạn chế rủi ro, hạn chế tổn th t quản trị hoạt động inh nh củ NH b Mục đích kiểm sốt rủi ro Giảm chí phí, n ng c o hiệu inh nh củ NH Tăng độ n toàn inh nh: c s vững giúp NH ôn định, m rộng inh nh, n ng c o ực cạnh tr nh G p phần tăng uy tín củ NH tr n thư ng trường, tạo điều iện nhiều h n nữ để thu hút nhiều h n c c KH tiềm Nhờ c c biện ph p hạn chế rủi ro n n giảm bớt c c thiệt hại qu trình cho v y c Nội dung kiểm soát rủi ro + Kiểm so t c c nguồn g y r rủi ro: + C c phư ng thức iểm so t rủi ro tín dụng: 1.2.4 Tài trợ rủi ro a Khái niệm Tài trợ rủi ro hoạt động thụ động đem so với iểm so t rủi ro Trong hi hoạt động iểm so t rủi ro chủ động nhằm giảm tổn thất củ hoạt động tài sản, tài trợ rủi ro ại đối ph theo nghĩ n hành động s u hi tổn thất uất (Gi o trình quản trị rủi ro – Ngô Qu ng Hu n, Võ Thị Quý, Nguyễn Qu ng Thu, Trần Qu ng Trung) b Mục đích tài trợ rủi ro Mặc dù c nỗ ực nh t định iểm so t củ c c NH, tổn th t u t đòi hỏi c phư ng tiện để bù đắp n tr n thực tế hông b o iểm so t hết t t c c rủi ro c Phương pháp tài trợ rủi ro + Tăng cường cơng t c trích ập dự phòng rủi ro + Trích thẳng trực tiếp vào chi phí ợi nhuận củ Ng n hàng 10 hậu rủi ro g y r c ch nghiêm túc - Kiểm tr , iểm so t để đảm bảo việc thực theo ế hoạch phòng chống rủi ro hoạch định, ph t c c rủi ro tiềm tàng, c c s i s t hi thực gi o dịch, c c vụ đảo, đ nh gi hiệu củ cơng t c phòng chống rủi ro 11 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM (VIETCOMBANK) - CHI NHÁNH KONTUM 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TỈNH KON TUM VÀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM (VIETCOMBANK) KON TUM 2.1.1 Khái quát tình hình kinh tế xã hội tỉnh Kon Tum Tổng sản ph m tr n đị bàn (GRDP) ước đạt 12 302 tỷ đồng (gi so s nh 2010), tăng 9,01% so với ỳ năm trước đạt ế hoạch đề r , đ : Khu vực Nông - Lâm - Thủy sản tăng 5,64%; Công nghiệp - X y dựng tăng 13,69%; Dịch vụ tăng 7,24%, Thuế sản ph m trừ trợ cấp sản ph m tăng 15,4% Thu nhập bình qu n đầu người tăng từ 31,96 triệu đồng năm 2016 n 34,77 triệu đồng 2.1.2 Giới thiệu chung chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng tỉnh Kon Tum a Quá trình hình thành phát triển - Lịch sử r đời ph t triển củ Ng n hàng Chi nh nh Kon Tum thành ập th ng 1/2010 tr n c s n ng cấp Phòng gi o dịch Kon Tum thuộc chi nh nh Gi L i Từ hi thành ập đến năm 2017 chi nh nh Kon Tum thành ập th m phòng gi o dịch trực thuộc - C c thành tựu th ch thức Là chi nh nh c thị phần đứng thứ tín dụng thứ b huy động vốn Hoạt động inh nh hoạt động b n Tín dụng thể nh n SMEs điểm mạnh củ c c chi nh nh T y nguy n chi nh nh tiếp tục củng cố 12 b Cơ cấu tổ chức máy quản lý d Cơ chế tín dụng: Đối với h ch hàng thể nh n: Đối thủ củ chi nh nh huy động vốn grib n , BIDV, S comb n Đối với h ch hàng SME : đối thủ củ Vietcomb n Vietinb n c nh tr nh chủ yếu dự tr n mối qu n hệ Chiến ược tới củ chi nh nh tích cực giữ vững thị phần, dùng c c ợi h c củ vietcomb n để cạnh tr nh gi 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM (VIETCOMBANK) KON TUM 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp chi nhánh ngân hàng TMCP ngoại thƣơng việt nam (vietcombank) Kon Tum - Thực trạng hoạt động cho v y dư nợ, số ượng h ch hàng -C c đối tượng h ch hàng nh nghiệp củ Vietcomb n Kon Tum chủ yếu nh nghiệp SME nh nghiệp quy mô bán buôn - Dư nợ cho v y c c PGD chi nh nh: Dư nợ cho v y số ượng h ch hàng hầu hết c c phòng gi o dịch đểu tăng theo tốc độ tăng củ chi nh nh - C cấu dư nợ cho v y ph n theo thời gi n v y Chỉ tiêu 2015 2016 2017 Dự nợ ngắn hạn 69 62 59 Dư nợ dài hạn 31 38 41 - C cấu dự nợ ph n theo ngành nghề C c đối tượng h ch hàng nh nghiệp củ Vietcombank 13 Kon Tum chủ yếu tập trung ngành công nghiệp chế biến lĩnh vực nông m nghiệp, c c ngành h c chiếm tỷ trọng hông đ ng ể C cấu dư nợ ph n theo ngành nghề c th y đổi qu c c năm, dư nợ cho v y ĩnh vực nông m nghiệp giảm dần quy mô ẫn tỉ trọng, dư nợ cho v y Sản uất điện th y đổi 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động vay doanh nghiệp chi nhánh ngân hàng TMCP ngoại thƣơng việt nam (vietcombank) Kon Tum - Nợ qu hạn nợ ấu Vietcomb n Kon Tumtừ năm 2015 đến 2017 Nợ qu hạn nợ ấu Vietcomb n Kon Tum từ năm 2015 đến 2017 chư iểm so t chặt chẽ, tỉ ệ 1%, nằm tỉ ệ cho phép củ Hội s c u hướng tăng tư ng ứng với tốc độ tăng củ tổng dư nợ Nợ ấu năm 2017 tăng so với 2016 tỷ đồng, tỉ ệ nợ ấu th y đổi tư ng tự cuối năm 2017 2,6% - Nợ ấu c c phòng gi o dịch: Nợ ấu nợ nh m tập trung chủ yếu phòng h ch hàng chi nh nh PGD quy mơ nhỏ thành ập n n hoạt động tín dụng h 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM (VIETCOMBANK) KON TUM 2.3.1 Công tác nhận diện rủi ro Ng n hàng TMCP Ngoại Thư ng Việt N m Chi nh nh Kon Tum p dụng hệ thống nhận diện, cảnh b o rủi ro theo mơ hình củ Hội s Tuy nhi n, qu trình p dụng vào thực tế c nhiều điểm bất cập Chư c văn hướng dẫn cụ thể triển h i đến 14 CV QHKH dẫn đến qu trình p dụng úng túng, nhiều h u phụ thuộc qu nhiều vào nhận định m ng tính chủ qu n củ CV QHKH 2.3.2 Công tác đo lƣờng rủi ro - Đối với đối tượng h ch hàng DN, NVB sử dụng c c phư ng ph p đo ường rủi ro s u: - Xếp hạng tín dụng nội Bước 1: Thu thập thông tin Bước 2: X c định ngành nghề, ĩnh vực sản u t inh nh củ DN Bước 3: X c định quy mô DN: Bước 4: Chấm điểm c c số tài Bước 5: Chấm điểm c c số phi tài (phụ ục 1, bảng 2E) 2.3.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro VCB Kon Tum tiến hành p dụng phư ng ph p định ượng việc ph n oại đ nh gi KH, song công t c đo ường rủi ro bộc ộ nhiều huyết điểm Chi nh nh chư đ nh gi c suất rủi ro tín dụng h y tổn thất dự iến chư y dựng c c ti u chí, ti u mơ hình p dụng 2.3.4 Công tác tài trợ rủi ro VCB Kon Tum sử dụng dự phòng rủi ro để ý c c hoản nợ ấu theo định củ hội đồng ý nợ thời ỳ b o gồm việc p dụng c c biện ph p hữu hiệu để c thể thu nợ h ch hàng Thực trích ập dự phòng rủi ro theo ph n oại nợ Và chi nh nh thực việc ph n oại nợ thành nh m: Nh m 1: Nợ đủ ti u chu n; Nh m 2: Nợ cần ý; Nh m 3: Nợ ti u chu n; 15 Nh m 4: Nợ nghi ngờ; Nh m 5: Nợ c vốn, Nợ nh m 3,4,5 ếp nợ ấu 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG 2.4.1 Kết đạt đƣợc - C mơ hình định ượng h ch hàng cụ thể, từ đ nhận dạng rõ ràng mức độ rủi ro hi thực cho v y Kh ch hàng Do nh nghiệp - Công t c thông b o nợ ấu, nợ qu hạn, Hội s cập nhật đầy đủ Vietcomb n Kon Tum đặc biệt qu n t m để ịp thời phục vụ cho công t c iểm so t rủi ro tín dụng - Với cơng ty Quản trị rủi ro tín dụng n y, Vietcomb n Kon Tum đạt thành công b n đầu iểm so t tỷ ệ nợ ấu tỷ ệ dự phòng rủi ro, giúp cho cơng t c tín dụng chung Chi nh nh ổn định 2.4.2 Tồn - Sự tăng trư ng tín dụng thiếu định hướng cụ thể rõ ràng tr n c s ph n tích tình hình thị trường tạo n n tính bất ổn cao - Danh mục đầu tư tín dụng củ Vietcomb n Kon Tum hông đ dạng, hiến rủi ro tập trung vào vài h ch hàng ớn - Việc b o c o tài n y qu phụ thuộc vào b o c o tài h ch hàng cung cấp mà đ h ch hàng thường tạo r thơng tin hơng xác - Việc c định thứ hạng củ h ch hàng chịu ảnh hư ng củ c c yếu tố định tính h nhiều - C c giải ph p hạn chế rủi ro tín dụng nh nghiệp chư đ dạng, đ qu phụ thuộc vào tài sản đảm bảo 16 2.4.3 Nguyên nhân a Nguyên nhân khách quan - Môi trường inh tế hông ổn định - Môi trường ph p ý chư thuận ợi: b Nguyên nhân chủ quan - Trình độ quản ý củ h ch hàng yếu ém - Kh ch hàng sử dụng vốn v y hông mục đích, ý thức trả nợ ém, cung cấp thơng tin khơng xác Nguy n nh n từ phí Ng n hàng + Chức năng, nhiệm vụ quản trị rủi ro tín dụng củ phòng quản ý rủi ro tín dụng chư em trọng + Cơng t c th m định cho v y, th m định tài sản đảm bảo, th m định rủi ro tín dụng độc ập số hạn chế + Thơng tin thu thập chư đầy đủ c + Vi phạm việc cập nhật thông tin, sử đỗi thông tin củ hoản v y hệ thống iệu + Tài sản chấp em trọng h n hiệu củ phư ng án vay vốn + Việc iểm tr , gi m s t hoản v y chư thường uy n m ng tính hình thức + Năng ực củ phận iểm tr , iểm so t nội ngân hàng hạn chế + Công t c đào tạo c n chư qu n t m mức + Ph m chất đạo đức củ số nh n vi n ng n hàng bị th hóa 17 CHƢƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KONTUM 3.1 CÁC CĂN CỨ ĐỀ XUẤT 3.1.1 Tình hình định hƣớng phát triển kinh tế xã hội tỉnh Kon Tum giai đoạn 2015 – 2020 Tuy nông nghiệp tiếp tục c tăng trư ng ph t triển chất, tỷ ệ tư ng đối c cấu GDP tiếp tục giảm uống; tư ng ứng hu vực phi nông nghiệp tăng n Nông nghiệp giảm từ mức 47,3% năm 2008 uống 33% năm 2015 25,1% năm 2020, hi hu vực phi nông nghiệp tăng từ mức 52,7% năm 2008 n 67% năm 2015 74,9% năm 2020 3.1.2 Mục tiêu công tác QTRR tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam Chi nhánh KonTum Định hướng cho v y theo dự n đầu tư củ Ng n hàng TMCP Ngoại thư ng Kon Tum Định hướng củ VCB Kon Tum tiếp tục chủ động iểm so t tăng trư ng tín dụng ết hợp với c cấu tín dụng hợp ý n n nguy n tắc i n trì thực chiến ược, n ng c o chất ượng tín dụng Mục ti u hạn chế, iểm so t rủi ro tít dụng cho v y theo dự n đầu tư 3.1.3 Định hƣớng phân cấp quản trị rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam Chi nhánh KonTum - Ph n công c n th m định phụ tr ch nh m nh nghiệp 18 theo số ĩnh vực inh nh định Đối với D ĐT c quy mơ ớn, phải trình r Hội s ph duyệt vượt th m quyền củ Chi nh nh c c dự n đầu tư c ngành nghè inh nh ần đầu ti n đề nghị Ng n hàng tài trợ tín dụng Đối với D ĐT phải bắt buộc chuyển qu P QLRR để tái th m định b o c o đề uất cho v y dự n Bố trí công việc cho c n hợp ý, phù hợp với s trường ực củ người Thành ập P QLRR, bồ sung đầy đủ nh n phụ tr ch tổ t i th m định b o c o đ uất đầu tư dự n Thường uy n bồi dưỡng, đào tạo n ng c o iến thức chuy n môn ĩnh vực thị trường, định mức inh tế ỹ thuật c c ngành mà Vietcomb n Kon Tum đ ng cho v y tới tiếp cận, thắm định tài trợ 3.2 HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KONTUM 3.2.1 Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro Trong phần ph n tích thực trạng quản trị RRTD chư ng nguy n nh n g y r rủi ro tín dụng thường bắt nguồn từ việc chư c hệ thống nhận diện cảnh b o rủi ro sớm 3.2.2 Tăng cƣờng công tác đo lƣờng rủi ro + Cần ph n oại KH thành nhiều oại h n, c thể ếp c c nh nghiệp thành 10 nh m c mức rủi ro từ thấp đến c o , AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C D + Cần thực ếp hạng định ỳ đột uất trường hợp c biến động ảnh hư ng ấu đến h ch hàng, chủ động ếp hạng h ch hàng vào nh m rủi ro c o h n hi uất 19 dấu hiệu rủi ro rõ ràng + Đối với KH công ty cổ phần ni m yết tr n thị trường chứng ho n u hướng biến động gi cổ phiếu cần em ti u th m chiếu hi ếp hạng DN + Đảm bảo tính trung thực độ c số tài hi nhập vào hệ thống chấm điểm C thể số iệu bình qu n giữ c c thời điểm để n ng c o độ c củ c c số 3.2.3 Tăng cƣờng cơng tác kiểm sốt rủi ro Đối với phận QHKH: Cần tu n thủ nghi m ngặt c c qui định iểm tr trước s u cho v y Áp dụng phư ng thức giải ng n chuyển hoản để iểm so t việc sử dụng vốn v y củ h ch hàng Đối với DN đ ng v y vốn nhiều ng n hàng, cần tính to n mức nh thu chuyển tư ng ứng với số vốn mà VCB tài trợ y u cầu h ch hàng c m ết văn để đảm bảo iểm so t dòng tiền thu nợ Qu trình iểm tr mục đích sử dụng vốn s u giải ng n cần thực nghi m túc, cần ph n định rõ tr ch nhiệm củ CV QHKH qu trình iểm tr Thường uy n ph n tích, so s nh thực tế thời điểm iểm tr với dự iến b n đầu: tình hình biến động gi c c yếu tố đầu vào, thị trường ti u thụ, tình hình c s vật chất, tình trạng tài sản chấp, hiệu h i th c m y m c thiết bị mà ng n hàng đầu tư, CV QHKH phải tập trung vào dấu hiệu ph t sinh rủi ro từ phí h ch hàng n u tr n để ịp thời iểm tr h ch hàng, xác định mức độ rủi ro, b o c o cấp tr n để tìm phư ng n iểm so t ý ịp thời Chủ động đôn đốc h ch hàng trả nợ hi gần đến ỳ hạn để 20 tr nh ph t sinh nợ qu hạn hông đ ng c Đối với c c DN ph t sinh qu n hệ tín dụng với chi nh nh, cần tăng cường công t c iểm tr gi m s t Đối với phận QLTD Thường uy n iểm tr việc chấp hành c c quy định, quy trình củ Đối với phận KSNB Tăng cường công t c iểm tr nội bộ, n ng c o chất ượng iểm tr , thực iểm tr định ỳ theo quy định củ Hội s , đồng thời iểm tr đột uất c c hoản v y c vấn đề, đ nh gi việc thực thi c c biện ph p quản ý nợ c vấn đề thu hồi nợ Đối với công t c nh n Để iểm so t tốt rủi ro tín dụng, đầu ti n phải iểm so t nguồn g y r rủi 3.2.4 Tăng cƣờng biện pháp tài trợ rủi ro C cấu ại nợ cho h ch hàng Đối với DN c cấu nợ ần đầu hiệu inh nh hông đạt ỳ vọng in tiếp tục c cấu tiếp NH cần em ét đ nh gi ỹ phục hồi củ DN, đ nh gi mức độ thi củ phư ng n inh nh s u c cấu, cần nắm rõ tình hình thực tế DN Đối với h ch hàng bị thiệt hại trực tiếp từ ảnh hư ng củ mư bão, ũ ụt, g y ảnh hư ng nghi m trọng đến hoạt động sản uất inh nh đ ng tiến triển bình thường củ DN, Chi nh nh cần chủ động em ét c cấu nợ cho DN tạo điều iện giúp DN vượt qu thời điểm h hăn Việc c cấu ại nợ thực tr n c s h ch hàng c đủ tài iệu, chứng minh nguy n nh n dẫn đến h c trả 21 nợ; phư ng n hắc phục ỗ hoạt động sản uất inh nh (đối với c c nh nghiệp họ t động sản uất inh nh bị thu ỗ) thi; phư ng n nguồn trả nợ c cấu rõ ràng, cụ thể, chắn, thi, đảm bảo trả nợ (gốc ãi) đầy đủ, hạn theo thời hạn đề nghị c cấu Hồn thiện ph p ý TSĐB sử dụng cơng cụ bảo hiểm Hoàn thiện hồ s ph p ý củ c c tài sản bảo đảm tiền v y c s để việc ý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ hi rủi ro tín dụng ảy r thuận ợi đảm bảo VCB – CN KonTum cần nghi m túc thực công cụ bảo hiểm để giảm thiểu mức độ thiệt hại hi rủi ro ảy r Thực b n nợ cho V MC VCB – CN KonTum cần chủ động hợp t c với Công ty quản ý tài sản củ c c tổ chức tín dụng Việt N m (V MC) để ý dứt điểm c c hoản nợ ấu tồn nhiều năm chi nh nh Chứng ho n h Chứng ho n h tức Ng n hàng chuyển gi o phần rủi ro tín dụng cho người đầu tư chứng ho n Giải ph p sử dụng công cụ ph i sinh Một công cụ ph i sinh phổ biến n y cơng cụ hợp đồng quyền tín dụng (Credit Options) 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam Hoạt động tín dụng hoạt động nghiệp vụ chủ yếu m ng ại nguồn thu cho Ng n hàng Cơng t c quản trị rủi ro tín dụng đ ng v i trò qu n trọng b i rủi ro tín dụng rủi ro chủ yếu g y r tốn thất ớn Ngày n y, bối cảnh inh tế nước 22 gặp nhiều h hăn th ch thức, hoạt động ng n hàng đứng trước c c t c động bất ợi, việc ph t triển tín dụng tăng trư ng dư nợ h hi rủi ro n biến đổi ường VCB cần hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng, hướng dẫn cụ thể đảm bảo tính cạnh tr nh, tính thực thi tr n toàn hệ thống Rút ngắn thời gi n r định cấp tín dụng đảm bảo iểm so t hạn chế rủi ro mức thấp Hiện tại, quy trình cấp tín dụng củ VCB trải qu qu nhiều phận, ét g c độ quản trị rủi ro c thể iểm so t tốt hạn chế thấp ảy r rủi ro Tuy nhi n, ét g c độ ph t triển inh nh quy trình cấp tín dụng tính cạnh tr nh Những hồ s ớn phải trải qu ần th m định đư r định cho v y từ chối, dẫn đến thời gi n ét duyệt hồ s u Ổn định n ng c o ực chuy n môn củ phận th m định tín dụng, phận quản ý rủi ro Hội s phận c Hiện tại, nh n c c u hướng biến động s ch đãi ngộ, p ực cơng việc điều động công t c s ng phận h c, n n chất ượng chuy n môn chư c o, àm ảnh hư ng đến tiến độ hồ s công t c nhận diện, iểm so t rủi ro chư tốt Vì vậy, N vib n cần c s ch đào tạo, cử c n học nhằm n ng c o trình độ chuy n mơn củ đội ngũ th m định tín dụng, quản ý rủi ro B n cạnh đ , cơng t c hen thư ng s ch đãi ngộ qu n trọng việc huyến hích tình thần àm việc, nổ ực cơng hiến củ đội ngũ c n nh n vi n Cần y dựng hệ thống thông tin, cảnh b o sớm c c rủi ro thường ảy r hệ thống giúp c c chi nh nh chủ động phòng ngừ Tăng cường cơng t c iểm tr gi m s t, ph n định rõ chức 23 quyền hạn củ phận, tr nh trường hợp đùn đ y tr ch nhiệm công t c iểm so t rủi ro n y Nâng cao chất ượng th m định TSĐB, y dựng c s iệu gi củ tất d nh mục tài sản đảm bảo mà N vib n nhận àm tài sản chấp để hỗ trợ cho công t c th m định tài sản nh nh ch ng, ịp thời phục vụ y u cầu củ phận QHKH hạn chế rủi ro ph t sinh từ TSĐB Hỗ trợ VCB Kon Tum nh n phư ng n thu hồi nợ, đ y nh nh h n nữ công t c ý thu hồi nợ trực tiếp, thường uy n rà so t ại c c hoản nợ, ph n oại, đ nh gi thu hồi để triển h i c c biện ph p thu hồi nợ B n cạnh đ , cần c định cấp tín dụng c ch độc ập, h ch qu n thơng qu Hội đồng Tín dụng giảm thiểu ảnh hư ng, c n thiệp “đằng s u” củ HĐQT Cùng với đ , cần c t ch bạch giữ hoạt động củ Khối Quản trị Rủi ro, Khối QHKH Khối Quản ý tín dụng 3.3.2 Kiến nghị cấp quyền tỉnh Kon Tum Phối hợp, iến nghị C qu n Nhà nước c i n qu n: tò n, thi hành n, bộ, ngành, c qu n đị phư ng tạo điều iện, c chế hỗ trợ qu trình thực c c biện ph p ý nợ tồn đọng cho ng n hàng N ng c o hiệu củ th nh tr NH thuộc NHNN c ch p dụng c c biện ph p s u: Nghi n cứu, y dựng, b n hành c c văn ph p ý i n qu n đến hoạt động th nh tr , gi m s t Ng n hàng Chư ng trình th nh tr cần y dựng chi tiết, ho học, thông tin thu thập cần ph n tích ỹ ưỡng, tr nh m ng tính hình thức, nội dụng th nh tr phải cải tiến để đảm bảo iểm so t NHTM, thể v i trò cảnh b o, ngăn chặn phòng ngừ rủi ro, hơng g y 24 ảnh hư ng đến c c hoạt động củ ng n hàng NHNN cần qu n t m h n nữ đến việc n ng c o chất ượng đội ngũ th nh tr gi m s t Ng n hàng, đảm bảo đủ số ượng ực, iến thức hoạt động ng n hàng, ph p uật, đảm bảo ph m chất đạo đức cần c để hoàn thành tốt nhiệm vụ gi o Hoàn thiện môi trường ph p ý cho hoạt động cho v y, đảm bảo tính cạnh tr nh cơng giữ c c ng n hàng, tr nh trường hợp c c ng n hàng thi nh u hạ thấp c c điều iện tín dụng để dành giật h ch hàng g y r hệ tất yếu c c hoản nợ ấu hổng tư ng i, ảnh hư ng đến hoạt động toàn hệ thống ng n hàng Hỗ trợ h n nữ c c ng n hàng việc mu b n nợ ấu Hiện nợ ấu hệ thống ng n hàng đ ng mức c o NHNN cần c c c s ch, hướng dẫn cụ thể, quy trình thực hỗ trợ c c NHTM việc hoàn thiện hồ s mu b n nợ để đ y nh nh qu trình ý nợ ấu, ổn định hoạt động inh nh C s ch phù hợp hiệu h n nhằm hỗ trợ thị trường chứng ho n, thị trường bất động sản ph t triển ổn định vững nhằm giảm rủi ro c c thị trường đ g y r tính th nh hoản, ph p ý ... tài Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam– Chi nhánh Kontum để nghiên cứu, đ nh gi hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh. .. ĐẶC ĐIỂM VÀ YÊU CẦU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP 1.3.1 Đặc điểm quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Quản trị rủi ro qu trình tiếp cận rủi ro c ch ho học, toàn... (Vietcombank) – Chi nhánh Kontum àm định hướng nghi n cứu cho uận văn tốt nghiệp củ CHƢƠNG CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 1.1 RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT