Quản trị rủi ro trong cho vay hộ cận nghèo tại chi nhánh ngân hàng chính sách xã hội tỉnh kon tum

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN VŨ KHOA QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY HỘ CẬN NGHÈO TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH KON TUM TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Đà Nẵng - 2019 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: PGS.TS Nguyễn Thị Nhƣ Liêm Phản biện 1: PGS.TS Phạm Thị Lan Hương Phản biện 2: GS.TSKH Lê Du Phong Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 16 tháng năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Được thành lập vào năm 2003, đến sau gần 16 năm hoạt động Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum có bước phát triển khơng ngừng, triển khai tốt sách tín dụng ưu đãi, giúp nhiều hộ gia đình có thêm vốn phát triển sản xuất, kinh doanh, nâng cao thu nhập, cải thiện đời sống Hiện nay, Chi nhánh NHCSCH tỉnh Kon Tum thực cho vay 19 chương trình tín dụng hỗ trợ vay vốn cho đối tượng Hộ nghèo, Hộ cận nghèo đối tượng sách khác, có chương trình cho vay Hộ cận nghèo bắt đầu triển khai từ năm 2013 Từ triển khai, chương trình cho vay Hộ cận nghèo phát huy nhiều điểm tích cực hỗ trợ sản xuất, kinh doanh, nâng cao thu nhập, góp phần nghèo bền vững địa phương Tuy nhiên chương trình cho vay Hộ cận nghèo chương trình triển khai, thêm vào tình hình kinh tế - xã hội nhiều khó khăn đặc thù hình thức cho vay NHCSXH nên qua năm triển khai, chương trình cho vay Hộ cận nghèo địa bàn tỉnh Kon Tum tồn nhiều bất cập, tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro tín dụng Các nguyên nhân rủi ro cho vay Hộ cận nghèo thiên tai lũ lụt, hỏa hoạn, dịch bệnh; hộ vay chết khơng có người thừa kế, khơng tài sản xử lý; hoạt động kinh doanh thua lỗ, quản lý lỏng lẻo hiệu quả; hộ vay sử dụng vốn khơng mục đích xin vay làm tổn thất vốn Hậu rủi ro không làm hoạt động NHCSXH suy yếu, đời sống cán ngân hàng bị giảm sút, ngân sách Nhà nước bị thiệt hại mà gánh nặng cho người vay Khi hộ gia đình khơng trả nợ dẫn đến đối tượng sách khác khơng tiếp cận với nguồn vốn ưu đãi, điều đồng nghĩa với hiệu cho vay NHCSXH bị giảm sút Nhận thức thực trạng đó, NHCSXH triển khai nhiều hoạt động quản trị rủi ro cho vay nói chung cho vay hộ cận nghèo nói riêng hiệu thu hạn chế Trong thời gian qua có số cơng trình nghiên cứu liên quan đến Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum, nghiên nghiên cứu quản trị rủi ro cho vay hộ nghèo nghiên cứu giải pháp hạn chế nợ xấu; nghiên cứu có thời gian nghiên cứu lâu, số vấn đề giải pháp nêu khơng phù hợp Như đến thời điểm tại, chưa có cơng trình nghiên cứu hệ thống vấn đề hoạt động quản trị rủi ro cho vay Hộ cận nghèo; phân tích thực trạng đề xuất giải pháp phù hợp với yêu cầu thời điểm để hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro cho vay Hộ cận nghèo Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum Bản thân cán công tác Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum, trước thực tế lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro cho vay hộ cận nghèo chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Kon Tum” để nghiên cứu, phục vụ trực tiếp cho công việc đóng góp phần để hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro cho vay Hộ cận nghèo Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum Mục tiêu nghiên cứu Tác giả mong muốn làm rõ lý thuyết tảng quản trị rủi ro tín dụng tổ chức ngân hàng để từ phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ cận nghèo chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum; đưa giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ cận nghèo chi nhánh Với mục tiêu đó, luận văn cần đảm bảo yêu cầu: - Nghiên cứu, hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng tổ chức ngân hàng - Nghiên cứu, phân tích thực trạng quản trị rủi ro cho vay Hộ cận nghèo chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum - Đề xuất số giải pháp kiến nghị công tác quản trị rủi ro cho vay Hộ nghèo chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận thực trạng rủi ro cho vay Hộ cận nghèo chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu thực trạng hoạt động quản trị rủi ro cho vay Hộ cận nghèo chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum giai đoạn 2015 đến tháng 8/2018 Phƣơng pháp nghiên cứu Hƣớng tiếp cận luận văn: Luận văn sử dụng cách tiếp cận định tính sở kế thừa nghiên cứu trước kết hợp với văn bản, quy định lĩnh vực ngân hàng nói chung quy định NHCSXH quản trị rủi ro cho vay hộ cận nghèo; liên hệ với thực trạng chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum để nhận diện giải yêu cầu mục tiêu nghiên cứu Phƣơng pháp điều tra, thu thập liệu: - Phương pháp điều tra thu thập số liệu để phân tích hoạt động quản trị rủi ro cho vay hộ cận nghèo, chủ yếu sử dụng liệu thứ cấp từ báo cáo Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum báo cáo hoạt động cho vay, báo cáo tình hình dư nợ, nợ xấu, báo cáo hoạt động quản trị rủi ro… qua năm 20158/2018 - Thu thập tình hình thực tế ý kiến chuyên gia: quan tâm, phối hợp tạo điều kiện Chính quyền địa phương (tuyên truyền chủ chương sách Đảng Nhà nước liên quan đến hoạt động tín dụng sách; phối hợp giúp đỡ ngân hàng công tác xử lý nợ xấu, xử lý tài sản ;) Hoặc thu thập ý kiến chuyên gia kinh nghiệm cán tín dụng lâu năm, thơn trưởng, tổ chức Hội đoàn thể nhận ủy thác tổ trưởng tổ TK&VV - Để đảm bảo đánh giá khách quan mặt làm được, điều cần cải thiện hoạt động quản trị rủi ro cho vay hộ cận nghèo chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum tác giả phát bảng câu hỏi đánh giá hoạt động gửi tới nhóm đối tượng cụ thể nhóm cán tín dụng, nhóm cán tổ chức Hội đoàn thể nhận uyt thác tổ trưởng tổ TK&VV Phƣơng pháp tổng hợp, xử lý liệu: - Phương pháp phân tích tổng hợp so sánh: áp dụng việc nghiên cứu lý luận thực tiễn cơng tác quản lý tín dụng, tra cứu Luật, Nghị định, Nghị quyết, Quyết định, Thông tư hướng dẫn… Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước NHCSXH tín dụng ngân hàng - Phương pháp phân tích thống kê: sử dụng phương pháp để mơ tả đặc tính biến bảng khảo sát giá trị trung bình, tỷ lệ phần trăm Các kết nghiên cứu sau xử lý trình bày luận văn dạng bảng số liệu - Phương pháp mơ hình hóa phân tích kỹ thuật: tác giả sử dụng kết hợp phương pháp phân tích kỹ thuật mơ theo bảng biểu để đánh giá kết đạt cơng tác quản lý tín dụng chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum - Phương pháp phân tích số liệu liệu thu thơng qua khảo sát công cụ SPSS 20 để đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rui ro cho vay hộ cận nghèo nhìn cán chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum cán tổ chức Hội đoàn thể nhận ủy thác tổ trưởng tổ TK&VV Bố cục đề tài Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng tổ chức ngân hàng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro cho vay Hộ cận nghèo chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum Chương 3: Giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Hộ cận nghèo chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum Tổng quan tài liệu nghiên cứu Các nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng NHTM: Các nghiên cứu tạp chí khoa học: Các luận văn thạc sĩ nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng NHCSXH: CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG TỔ CHỨC NGÂN HÀNG 1.1 NGÂN HÀNG VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Ngân hàng: “Ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện tốn.” 1.1.2 Tín dụng ngân hàng a Khái niệm tín dụng ngân hàng “Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, Doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận Bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên vay đến thời hạn tốn.” b Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm: “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng” (sau gọi tắt “rủi ro”) khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng: 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng:  Nhân tố từ phía ngân hàng:  Nhân tố từ phía khách hàng:  Nhân tố từ mơi trường bên ngồi: 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng: 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.3.1 Khái niệm mục đích quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng: a Khái niệm: “Quản trị rủi ro tín dụng hệ thống hoạt động hồn chỉnh qua ngân hàng xác định, đánh giá kiểm sốt rủi ro cấp tín dụng lợi nhuận thu được, từ đưa định nhằm đảm bảo lợi ích tối đa cho Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng xem xét sở khoản tín dụng danh mục tín dụng.” b Mục đích quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng: 1.3.2 Tiến trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng a Nhận diện rủi ro Khái niệm:Nhận diện rủi ro bao gồm công việc theo dõi, xem xét, nghiên cứu mơi trường hoạt động tồn hoạt động tổ chức nhằm thống kê tất rủi ro, loại rủi ro xảy ra, mà dự báo dạng rủi ro xuất tổ chức, sở đề xuất giải pháp kiểm soát tài trợ rủi ro thích hợp Phương pháp: Để nhận dạng rủi ro, cần lập bảng liệt kê tất dạng rủi ro đã, xuất tổ chức, sử dụng phương pháp sau: - Lập bảng câu hỏi nghiên cứu rủi ro tiến hành điều tra - Phân tích báo cáo tài 8 - Phương pháp lưu đồ - Thanh tra trường nghiên cứu chỗ - Phân tích hợp đồng b Đo lường rủi ro Khái niệm: Đo lường rủi ro tín dụng việc xây dựng mơ hình thích hợp để lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng, từ xác định phần bù rủi ro giới hạn tín dụng an toàn tối đa khách hàng để trích lập dự phòng rủi ro c Kiểm sốt rủi ro Khái niệm: Kiểm sốt rủi ro tín dụng việc sử dụng biện pháp, kỹ thuật, cơng cụ, chiến lược q trình nhằm biến đổi rủi ro tổ chức thông qua việc né tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu cách kiểm soát tần suất mức độ rủi ro, tổn thất lợi ích Phương pháp: Căn vào mức độ rủi ro tính tốn, hệ số an tồn tài khả chấp nhận rủi ro mà có biện pháp phòng chống khác nhằm làm giảm mức độ thiệt hại Các biện pháp bao gồm: né tránh, ngăn ngừa rủi ro, giảm thiểu tổn thất, đa dạng hóa sản phẩm nhằm phân tán rủi ro d Tài trợ rủi ro: Khái niệm: Tài trợ rủi ro kỹ thuật, công cụ sử dụng để tài trợ cho chi phí rủi ro tổn thất từ hoạt động tín dụng  Trích lập dự phòng: Đơi tài sản đảm bảo nợ vay chưa thể giúp ngân hàng thu hồi khoản vay Mặt khác, lúc khách hàng có đủ tài sản đảm bảo nợ vay áp lực cạnh tranh đòi hỏi ngân hàng đơi phải chấp nhận cho vay khơng có tài sản đảm bảo Trong tình vậy, tất ngân hàng lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng nhằm khắc phục rủi ro có  Xử lý rủi ro tín dụng:  Thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro: Mọi khoản tiền thu hồi từ khoản nợ xử lý rủi ro tín dụng dự phòng rủi ro hạch toán theo quy định pháp luật chế độ tài tổ chức tín dụng 1.3.3 Các nhân tổ ảnh hƣởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng: a Nhân tổ chế, sách, mơ hình tổ chức quản trị rủi ro ngân hàng: Thiếu sách cho vay, thiếu tiêu chuẩn rõ ràng, việc cấp tín dụng tập trung, thiếu kiểm soát chặt chẽ, khoa học cơng tác quản trị rủi ro tín dụng không thực việc thực không khả thi b Con người có cán Ngân hàng người vay Trong vấn đề, nhân tố người nhân tố quan trọng có tính chất định Do vậy, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cần thiết phải đặt nhân tố người bao gồm: cán ngân hàng người vay lên hàng đầu c Nhân tố công nghệ Công nghệ thể rõ giúp ngân hàng lĩnh vực quản trị, việc mở rộng sản phẩm dịch vụ, thơng qua đó, ngày đáp ứng nhu cầu khắt khe hệ thống ngân hàng Ngồi cơng nghệ cho phép ngân hàng quản trị rủi ro tốt hơn, tò đưa cơng cụ hỗ trợ để giúp ngân hàng đưa định đắn KẾT LUẬN CHƢƠNG 10 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY HỘ CẬN NGHÈO TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH KON TUM 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH KON TUM 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển: Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum thành lập theo Quyết định số 59/QĐ – HĐQT ngày 14/01/2003 Chủ tịch Hội đồng quản trị NHCSXH (HĐQT – NHCSXH) sở tổ chức lại NHPVNg, tách từ NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum 2.1.2 Cơ cấu tổ chức nhân chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum: 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCSXH TỈNH KON TUM 2.2.1 Đặc điểm Hộ cận nghèo vay vốn chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Kon Tum: Chủ thể khoản nợ xấu (con nợ): hộ cận nghèo vay vốn Các hộ cận nghèo vay vốn chủ thể thời điểm vay khơng có khả trả nợ khoản vay Các khoản nợ gắn với việc cho vay ưu đãi (về lãi suất, thời hạn, mục đích sử dụng vốn) Các hộ cận nghèo vay vốn NHCSXH áp dụng lãi suất tương đối thấp, 120% lãi suất cho vay hộ nghèo thời kỳ, tương ứng 6,6%/năm Các khoản nợ xấu cho vay hộ cận nghèo Chi nhánh NHCSXH có đặc thù gắn với khoản vay nhỏ chi phí quản lý cao NHCSXH cho vay ủy thác thơng qua tổ chức Hội đoàn thể nhận ủy thác tổ TK&VV, NHCSXH miễn phí thủ tục vay vốn… 11 2.2.2 Tình hình hoạt động cho vay Hộ cận nghèo chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Kon Tum: Bảng 2.2 Dư nợ cho vay hộ cận nghèo theo thời hạn vay chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum giai đoạn 2015 – 8/2018 Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu 2015 2016 2017 8/2018 Dư nợ cho vay ngắn hạn 10.439 7.124 1.518 342 Dư nợ cho vay trung hạn 261.787 288.156 315.019 322.450 Dư nợ cho vay dài hạn 210 220 168 288 Tồng dƣ nợ cho vay 272.436 295.500 316.705 323.080 Nguồn: Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum Bảng 2.3 Dư nợ cho vay hộ cận nghèo theo địa bàn chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum giai đoạn 2015 – 8/2018 Đvt : triệu đồng Đơn vị Thành phố Kon Tum 2015 96.685 2016 90.651 2017 72.469 8/2018 56.053 Huyện Đăk Hà 30.966 36.107 40.641 37.919 Huyện Sa Thầy 15.396 18.772 21.819 22.086 Huyện Đăk Tô 28.441 40.393 61.295 82.211 Huyện Ngọc Hồi Huyện Đăk Glei 38.423 29.623 38.935 32.068 40.414 33.674 48.640 34.990 Huyện Tu Mơ Rông 18.597 20.643 19.672 13.524 Huyện Kon Rẫy 14.158 16.167 20.167 19.364 Huyện Kon Plong 10 Huyện Ia H’Drai Tổng dƣ nợ cho vay hộ cận nghèo 147 1.764 4.376 2.178 5.684 2.609 272.436 295.500 316.705 323.080 STT 12 Bảng 2.4 Dư nợ cho vay Hộ cận nghèo theo mục đích vay chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum giai đoạn 2015 – 8/2018 Đvt: triệu đồng STT Mục đích vay Sản xuất 2015 2016 2017 8/2018 kinh 151.325 167.984 179.482 182.453 doanh Dịch vụ 50.567 52.746 54.671 56.042 Khác 70.544 74.770 82.552 84.585 Tổng cộng 272.436 295.500 316.705 323.080 Nguồn: NHCSXH tỉnh Kon Tum 2.2.3 Tình hình rủi ro tín dụng cho vay hộ cận nghèo chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Kon Tum a Thực trạng rủi ro cho vay hộ cận nghèo : Bảng 2.5 Nợ xấu cho vay hộ cận nghèo theo địa bàn chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum giai đoạn 2015 – 8/2018 STT 10 Đơn vị Thành phố Kon Tum Huyện Đăk Hà Huyện Sa Thầy Huyện Đăk Tô Huyện Ngọc Hồi Huyện Đăk Glei Huyện Tu Mơ Rông Huyện Kon Rẫy Huyện Kon Plông Huyện Ia H’Drai Tổng cộng 2015 40 0 30 0 0 70 2016 98,2 10 0 30 0 30 0 168,2 Đvt : triệu đồng 2017 2018 122,19 419,21 10 44,99 20 90 30 170 0 110 0 21 21 0 183,19 875,2 Nguồn: Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum 13 Bảng 2.6 Nợ xấu cho vay hộ cận nghèo theo mục đích vay chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum giai đoạn 2015 – 8/2018 Đvt: triệu đồng Mục đích vay STT 2015 2016 2017 8/2018 Sản xuất kinh doanh 30 90 110 520 Dịch vụ 35 68,2 73 300 Khác 10 10,19 55,2 168,2 183,19 875,2 Tổng cộng 70 Nguồn: Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum Bảng 2.7 Nợ xấu cho vay hộ cận nghèo qua tổ chức Hội đoàn thể nhận ủy thác chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum giai đoạn 2015 – 8/2018 Đvt: triệu đồng STT Đơn vị 2015 2016 2017 8/2018 85.898 90.847 97.938 99.921 70 51 219,97 123.077 124.283 124.633 125.593 70 70 27 265,44 26.560 34.908 38.062 34.855 28,2 105,19 211,79 36.901 45.462 56.072 62.711 0 178 Tổng dƣ nợ 272.436 295.500 316.705 323.080 Tổng nợ xấu 70 168,2 183,19 875,2 Hội nông dân Nợ xấu Hội phụ nữ Nợ xấu Hội cựu chiến binh Nợ xấu Đoàn niên Nợ xấu Nguồn: Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum 14 Bảng 2.8 Nợ hạn, nợ khoanh nợ xấu cho vay hộ cận nghèo chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum giai đoạn 2015 – 8/2018 Đvt: triệu đồng STT Chỉ tiêu 2015 2016 2017 8/2018 272.436 295.500 316.705 323.080 70 168,2 183,19 875,2 Nợ hạn 98,2 132,19 824,2 Nợ khoanh 70 70 51,0 51,0 0,03 0,06 0,06 0,27 Tổng dư nợ Nợ xấu Trong đó: Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ (%) Nguồn: Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ CẬN NGHÈO TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH KON TUM 2.3.1 Các yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng NHCSXH: a Tuân thủ nguyên tắc tín dụng thận trọng b Kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay có liên kết chặt chẽ với cấp quyền địa phương, tổ chức Hội đoàn thể nhận ủy thác tổ TK&VV 2.3.2 Phân cấp quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ cận nghèo chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum 2.3.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dung cho vay hộ cận nghèo Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Kon Tum 15 a Nhận diện rủi ro tín dụng: Các hoạt động nhận diện rủi ro tiến hành chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum: - Phân tích báo cáo tài khách hàng: áp dụng chủ yếu chương trình cho vay trực tiếp, cán ngân hàng phân tích tính khả thi, hiệu dự án vay vốn thông qua số tài khứ khách hàng, chi nhánh đưa đánh giá tình hình tài đưa ước tính tốt khả kinh tế tương lai khách hàng - Chi nhánh xây dựng bảng câu hỏi liệt kê yếu tố nghi vấn điều kiện rủi ro để qua nhận diện nguy rủi ro Từ đó, giúp Chi nhánh nhận biết điều kiện gây rủi ro, nguy rủi ro để có biện pháp điều chỉnh kịp thời, bên cạnh tiến hành xây dựng bảng thống kê dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng để có chủ động cơng tác nhận biết rủi ro b Đo lường rủi ro tín dụng: Thực tiễn cho thấy thất bại ngân hàng hoạt động tín dụng gắn chặt với thiếu hiểu biết khách hàng Và kĩ thuật quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sử dụng phân tích chấm điểm để xếp hạng uy tín mặt tín dụng khách hàng cách thường xuyên Do vấn đề xây dựng hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội mối quan tâm hàng đầu chiến lược quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Bên cạnh việc xếp hạng tín dụng nội hộ cận nghèo vay vốn,NHCSXH tỉnh Kon Tum thiết lập ma trận đo lường rủi ro với nguyên nhân gây rủi ro cho vay hộ cận nghèo Căn để xây dựng ma trận đo lường rủi ro mức độ nghiêm trọng nguyên nhân gây rủi ro cho vay hộ cận nghèo, tần suất 16 xuất nguyên nhân NHCSXH tỉnh Kon Tum Bảng 2.12 Ma trận đo lường rủi ro cho vay hộ cận nghèo Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum giai đoạn 2016 – 8/2018 Tần xuất Cao Mức độ Thấp nghiêm trọng Cao Thấp SXKD thua lỗ Hộ vay bỏ khỏi nơi cƣ trú Sử dụng vốn sai Thiên tai, dịch mục đích bệnh Nguồn: Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum a Kiểm sốt rủi ro tín dụng Né tránh rủi ro: Là chủ động né tránh trước rủi ro xảy loại bỏ nguyên nhân gây rủi ro + Tiếp xúc khách hàng trước vay vốn + Thẩm định, xét duyệt hồ sơ vay vốn - Ngăn ngừa rủi ro: Bằng cách loại bỏ nguyên nhân gây rủi ro, khoản vay mà yếu tố rủi ro xác định khắc phục ngân hàng xem xét, cân nhắc vay thực việc giám sát nhằm không xảy nguy gây rủi ro như: sử dụng vốn sai mục đích, việc chậm trả gốc, lãi 17 Giảm thiểu tổn thất: phân kỳ trả nợ theo kỳ con, thực trích lập rủi ro theo quy định, vận động khách hàng tích cực thực gửi tiền tiết kiệm thơng qua tổ TK&VV - Đa dạng hóa sản phẩm cho vay: Đối với hoạt động đa dạng hóa sản phẩm cho vay hộ cận nghèo Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum nhiều khó khăn, hạn chế nguyên nhân chương trình cho vay đối tượng Cơng tác kiểm tra - kiểm tốn nội : Cơng tác kiểm tra thực Phòng giao dịch NHCSXH huyện, thành phố thực việc kiểm tra, giám sát tới 100% Phòng giao dịch, kiểm tra trực tiếp số tổ TK&VV, tổ chức Hội đoàn thể nhận ủy thác để đánh giá chất lượng hoạt động ủy thác, ủy nhiệm d Tài trợ rủi ro tín dụng Nguồn tài trợ chủ yếu cho vay Hộ cận nghèo Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum nguồn bù đắp từ Quỹ dự phòng rủi ro NHCSXH Việt Nam trích lập nguồn dự phòng rủi ro Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum trích lập (đối với nguồn vốn tổ chức, cá nhân ủy thác cho Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum vay) 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ CẬN NGHÈO TẠI NHCSXH TỈNH KON TUM 2.4.1 Điều tra từ cán công tác NHCSXH tỉnh Kon Tum, tổ chức trị xã hội, Tổ TK&VV: a Điều tra với công tác NHCSXH tỉnh Kon Tum * Đặc điểm mẫu điều tra: * Kết điều tra: 18 b Điều tra với công tác tổ chức trị xã hội, Tổ TK&VV: * Đặc điểm mẫu điều tra: * Kết điều tra: 2.4.2 Những mặt làm đƣợc quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ cận nghèo NHCSXH tỉnh Kon Tum: NHCSXH tỉnh Kon Tum nhận thấy tầm quan trọng công tác quản lý rủi ro tín dụng thực giao tiêu thu nợ cụ thể cho cán tín dụng làm để đánh giá mức độ hoàn thành nhiệm vụ đợt thi đua ngắn ngày năm.Thực yêu cầu cán tín dụng tích cực làm việc với đơn vị, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng/hộ vay vốn Ngân hàng chủ động tích cực phối hợp tổ chức CT - XH ủy thác việc đôn đốc thu nợ hạn 2.4.3 Những mặt tồn tại, hạn chế quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ nghèo NHCSXH tỉnh Kon Tum: Đo lường rủi ro tín dụng số hạn chế Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội chưa phát huy hết vai trò Hạn chế cơng tác xử lý nợ xấu 2.4.3 Nguyên nhân tồn quản trị rủi ro cho vay hộ cận nghèo NHCSXH tỉnh Kon Tum: a Nguyên nhân khách quan: - Môi trường pháp lý chưa thuận lợi - Môi trường kinh tế không ổn định b Nguyên nhân chủ quan: - Từ phía khách hàng vay vốn - Từ phía Chi nhánh ngân hàng - Từ phía tổ chức trị xã hội, Tổ TK&VV KẾT LUẬN CHƢƠNG 19 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ CẬN NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH KON TUM 1.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CHO VAY HỘ CẬN NGHÈO VÀ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY HỘ CẬN NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH KON TUM 1.1.1 Định hƣớng phát triển cho vay hộ cận nghèo NHCSXH tỉnh Kon Tum: 3.1.2 Định hƣớng hoàn thiện quản trị rủi ro cho vay hộ cận nghèo NHCSXH tỉnh Kon Tum: NHCSXH tỉnh Kon Tum nhận thấy tầm quan trọng công tác Xuất phát từ đặc thù hoạt động NHCSXH kết nghiên cứu để từ đưa Định hướng quản lý rủi ro tín dụng NHCSXH tỉnh Kon Tum 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY HỘ CẬN NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH KON TUM 3.2.1 Các giải pháp nhận diện rủi ro cho vay hộ cận nghèo Ngoài việc sử dụng phần mềm hỗ trợ dự đoán trường hợp có vấn đề nỗ lực khả kiểm tra cán tác nghiệp quan trọng, song song với việc tăng cường chương trình, quy trình thực nhận diện rủi ro tín dụng, việc đào tạo nâng cao lực, kỹ cho cán làm công tác quản lý, kiểm tra, giám sát cần phải đặc biệt quan tâm 20 3.2.2 Các giải pháp đo lƣờng rủi ro cho vay hộ cận nghèo NHCSXH chưa xây dựng mơ hình đo lường RRTD chưa lượng hóa mức độ rủi ro chưa tính xác suất xảy rủi ro, mức độ tổn thất rủi ro xảy xét giải cho vay,… cần sớm xây dựng mơ hình đo lường RRTD để nâng cao hiệu hoạt động đo lường rủi ro cho vay 3.2.3 Các giải pháp kiểm soát rủi ro cho vay hộ cận nghèo - Chú trọng mạnh công tác kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay - Tập trung cho vay trường hợp khách hàng có kinh nghiệm, đồng thời phối hợp quyền địa phương tổ chức hội tổ chức tập huấn, đào tạo kỹ quản lý, kiến thức sản xuất kinh doanh, dịch vụ cho hộ nghèo đối tượng sách vay đầu tư mang lại hiệu cao 3.2.4 Các giải pháp tài trợ rủi ro cho vay hộ cận nghèo - Phát sớm nợ xấu nâng cao hiệu áp dụng biện pháp thu hồi nợ trực tiếp Đối với NHCSXH, việc nhận dạng sớm nợ xấu áp dụng biện pháp phù hợp để đôn đốc khách hàng trực tiếp trả nợ vay cần thiết NHCSXH cần nắm rõ thực trạng tính chất, nguồn gốc phát sinh khoản nợ xấu phân loại nợ xấu dựa sở quy định pháp luật nghiệp vụ ngân hàng để có phương án xử lý kịp thời 3.2.5 Các giải pháp khác a Nâng cao lực, trình độ quản trị điều hành kiểm soát lãnh đạo ngân hàng : 21 Đây vấn đề quan trọng để đảm bảo hoạt động ngân hàng có hiệu Điều đòi hỏi phải có cải cách lớn chế độ tiền lương, tuyển dụng, quy hoạch đào tạo cán phù hợp với chiến lược kinh doanh nhằm tránh bị động hụt hẫng việc bảo đảm đầy đủ số lượng chất lượng cán cấp vị trí cơng tác b Nâng cao lực trình độ nghiệp vụ , tinh thần trách nhiệm cán tín dụng : Ngồi phẩm chất cần thiết trình độ chun mơn, đòi hỏi cán tín dụng phải có đạo đức nghề nghiệp, tinh thần trách nhiệm, ý thức kỷ luật, lập trường tư tưởng vững vàng, khơng bị cám dỗ lợi ích vật chất gây thiệt hại đến ngân hàng c Giải pháp tăng cường chất lượng hoạt động đơn vị nhận ủy thác tổ TK& VV Nâng cao chất lượng hoạt động đơn vị nhận uỷ thác : Nâng cao chất lượng hoạt động Tổ TK&VV Đánh giá xếp hạng chất lượng hoạt động Tổ TK&VV Thực kiểm tra đối chiếu trực tiếp nợ vay phối hợp với Hội đoàn thể cấp cấp đặc biệt cấp xã kiểm tra, đối chiếu nợ vay, phân tích nợ d Giải pháp cơng nghệ , đầu tư hệ thống đại hoá ngân hàng: Để đáp ứng yêu cầu hội nhập giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an tồn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng, NHCSXH cần kiển khai: Hiện đại hóa ngân hàng, hồn thiện chế thơng tin, báo cáo, kiểm soát, xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro để nâng cao khả quản lý, phát kịp thời rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp xử lý thích hợp 22 e Giải pháp từ hộ vay vốn : - Cần nhận thức rõ trách nhiệm hồn trả vốn vay; nói trên, hộ vay phải nhận thức rõ trách nhiệm trả lãi nợ gốc từ viết Giấy đề nghị vay vốn Cần hiểu rõ sách tín dụng ưu đãi cho vay với lãi suất thấp, vốn Chính phủ trợ cấp, cho khơng 3.3 KIẾN NGHỊ - ĐỀ XUẤT 3.3.1 Kiến nghị với NHCSXH 3.3.2 Kiến nghị với cấp quyền tỉnh Kon Tum KẾT LUẬN CHƢƠNG 23 KẾT LUẬN Qua năm triển khai, chương trình cho vay hộ cận nghèo mang lại hiệu cao, góp phần cải thiện thu nhập, nâng cao đời sống hộ vay vốn Bên cạnh thành tựu đạt cho vay hộ cận nghèo tồn hạn chế việc thẩm định hộ vay vốn, giám sát việc sử dụng vốn, chưa tốt dẫn đến nợ xấu cho vay hộ cận nghèo NHCSXH tỉnh Kon Tum có xu hướng tăng thời gian qua, đòi hỏi NHCSXH tỉnh Kon Tumcần hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro cho vay hộ nghèo Tác giả có đầu tư, nghiên cứu mặt lý luận quản trị rủi ro tín dụng để làm sở giúp phân tích kỹ thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ cận nghèo, sở đề giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro cho vay hộ cận nghèo NHCSXH tỉnh Kon Tum Tác giả có kết hợp nhiều phương pháp, có tham khảo ý kiến chuyên gia, điều tra thực tế để đảm bảo khách quan, đầy đủ, xác nghiên cứu Thực tế cho thấy để phát huy hiệu cho vay hộ cận nghèo, bên cạnh cố gắng NHCSXH tỉnh Kon Tum cần phối hợp chặt chẽ với tổ chức trị xã hội, Tổ TK&VV, vào ngành, cấp Việc cho vay NHCSXH hộ nghèo giúp giải phần yêu cầu cung câp vốn, mấu chốt vấn đề sử dụng vốn có hiệu cần nỗ lực, chung tay giúp sức xã hội việc đào tạo sản xuất kinh doanh, hỗ trợ mơ hình chăn ni trồng trọt, tìm đầu cho sản phẩm, có phát huy hiệu sử dụng vốn vay, điều quan trọng giúp giảm thiểu rủi ro cho vay hộ cận nghèo NHCSXH tỉnh Kon Tum  ... TRIỂN CHO VAY HỘ CẬN NGHÈO VÀ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY HỘ CẬN NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH KON TUM 1.1.1 Định hƣớng phát triển cho vay hộ cận nghèo NHCSXH tỉnh Kon Tum: ... NHCSXH tỉnh Kon Tum 2.2.3 Tình hình rủi ro tín dụng cho vay hộ cận nghèo chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Kon Tum a Thực trạng rủi ro cho vay hộ cận nghèo : Bảng 2.5 Nợ xấu cho vay hộ cận. .. Trong đó: Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ (%) Nguồn: Chi nhánh NHCSXH tỉnh Kon Tum 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ CẬN NGHÈO TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH KON