Tác động thanh khoản đến hiệu quả hoạt động của các NHTM việt nam giai đoạn 2012 2016

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TÁC ĐỘNG CỦA THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2012-2016 Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: MSSV: 1311190538 Th.S VÕ TƯỜNG OANH NGUYỄN THỊ KIỀU OANH Lớp: 13DTNH03 TP Hồ Chí Minh, 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TÁC ĐỘNG CỦA THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2012-2016 Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: MSSV: 1311190538 Th.S VÕ TƯỜNG OANH NGUYỄN THỊ KIỀU OANH Lớp: 13DTNH03 TP Hồ Chí Minh, 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu báo cáo tơi khảo sát trình bày báo cáo, không chép tổ chức hay cá nhân Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2017 Tác giả ( ký tên) LỜI CẢM ƠN Bốn năm Đại học ngỡ lâu chớp mắt gần kết thúc chương trình học ngơi trường Đại học Cơng nghệ TP.HCM – HUTECH.Thời gian gắn bó trường thời gian sinh viên vô đáng nhớ, nhiệt huyết, nổ, tự tin em học trường này.Ngôi trường mang cho em nhiều kiến thức, kỹ sống gặp thầy cô tận tình, bạn bè thân thiết, điều vô quý giá Thời gian hết, xa trường Đại học Trước tiên, em xin cảm ơn tất Thầy cô Trường nói chung Thầy Khoa Kế tốn – Tài – Ngân hàng nói riêng dạy, truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm, kỹ học tập kể kỹ sống cho em suốt trình học tập trường Đặc biệt, em xin cảm ơn chân thành đến cô VÕ TƯỜNG OANH người trực tiếp hướng dẫn, tận tâm tận tình giúp đỡ em thời gian làm khóa luận Cảm ơn Cơ hướng dẫn tận tình, có góp ý, chỉnh sửa khóa luận em để em hồn thành cách tốt khóa luận Em cảm ơn ! Trong suốt q trình nghiên cứu khơng tránh khỏi sai lầm đáng có Mọi đóng góp, nhận xét Quý Thầy Cô tiền đề để giúp em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn ! TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2017 Sinh viên thực DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHNg Ngân hàng nước TCTD Tổ chức tín dụng ROE Lợi nhuận vốn chủ sở hữu ROA Lợi nhuận tổng tài sản NIM Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên NOM Tỷ lệ thu nhập ngòi lãi cận biên CDTA Chỉ số trạng thái tiền mặt CDDEP Tổng tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền gửi tổ chức tín dụng tiền gửi khách hàng INVSTA Dư nợ tín dụng, chứng khốn sẵn sàng để bán, chứng khoán kinh doanh tổng tài sản INVSDEP Dư nợ tín dụng, chứng khốn sẵn sàng để bán, chứng khoán kinh doanh tiền gửi khách hàng DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 4.1: Tình hình tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác NHTM năm 2012-2016 Bảng 4.2 Tình hình dư nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khốn sẵn sàng để bán NHTM Việt Nam giai đoạn 2012-2016 Bảng 4.3 Tình hình tiền gởi khách hàng NHTM Việt Nam giai đoạn 2012-2016 Bảng 4.4 Tổng tài sản NHTM từ năm 2012-2016 Bảng 4.5 Tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác tổng tài sản giai đoạn 2012-2016 Bảng 4.6 Tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác tiền gửi khách hàng giai đoạn 2012-2016 Bảng 4.7 Tỷ lệ dư nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán tổng tài sản giai đoạn 2012-2016 Bảng 4.8 Tỷ lệ dư nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khốn sẵn sàng để bán tổng tiền gửi khách hàng giai đoạn 2012-2016 Bảng 4.9 Bảng thống kê mô tả biến mơ hình nghiên cứu Bảng 4.10 Kết theo mơ hình OLS DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1 Tác động biến độc lập INVSTA, INVSDEP, CDTA, CDDEP đến biến phụ thuộc ROE Biểu đồ 4.1 Thể tình hình tiền mặt, tiền gửi NHNN, TCTD khác Tổng tài sản (CDTA) hiệu hoạt động (ROE) NMTM giai đoạn 2012-2016 Biểu đồ 4.2 Thể tình hình tiền mặt, tiền gửi NHNN, TCTD khác tiền gửi khách hàng (CDDEP) hiệu hoạt động (ROE) NMTM giai đoạn 2012-2016 Biểu đồ 4.3 Thể dư nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khốn sẵn sàng để bán tổng tài sản (INSVAT) hiệu hoạt động (ROE) giai đoạn 2012-2016 Biểu đồ 4.4 Thể dư nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán tổng tiền gửi khách hàng (INSVDEP) hiệu hoạt động (ROE) giai đoạn 2012-2016 MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Sự cần thiết đề tài .1 1.2 Tổng quan lịch sử nghiên cứu 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Kết cấu đề tài nghiên cứu CHƯƠNG 2: LÝ LUẬN VỀ THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Tổng quan khoản NHTM 2.2 Tác động khoản hiệu hoạt động NHTM 10 2.2 Các yếu tố tác động đến khoản NHTM Việt Nam 13 2.3 Các yếu tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM .15 2.4 Tác động khoản đến hiệu hoạt động 16 2.5 Các nghiên cứu trước khoản hiệu hoạt động NHTM 19 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .22 3.1 Mục tiêu phạm vi nghiên cứu 22 3.2 Phương pháp nghiên cứu 22 3.3 Thời gian nghiên cứu 22 3.4 Ứng dụng mơ hình kinh tế lượng để làm rõ tác động khoản đến hiệu qủa hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 22 3.5 Kiểm định giả thuyết 27 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG TÁC ĐỘNG CỦA THANH KHOẢN ĐỐI VỚI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM VIỆT NAM .30 4.1 Tình hình hoạt động ngân hàng Việt Nam .30 4.2.1 Thuận lợi 32 4.3 Tình hình khoản ngân hàng thương mại Việt Nam 35 4.4 Kết nghiên cứu dựa mơ hình đưa 41 CHƯƠNG 5: HOÀN THIỆN VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TRONG MỐI QUAN HỆ VỚI THANH KHOẢN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM 44 5.1 Định hướng phát triển NHTM Việt Nam thời gian tới: .44 5.2 Một số giải pháp .44 TÀI LIỆU THAM KHẢO 45 PHỤ LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Sự cần thiết đề tài Rủi ro khoản vấn đề cộm ngành ngân hàng năm vừa qua, ngun nhân gây an tồn cho hệ thống ngân hàng tài chính, bất ổn cho kinh tế vừa bào mòn lợi nhuận ngân hàng làm cho hệ thống ngân hàng ngày yếu Điển hình năm 2008 tình hình kinh tế Mỹ rơi vào khủng hoảng bong bóng bất động sản với triệu chủ đất phải đối diện với nguy tịch thu tài sản nợ Các loại nợ xấu khiến ngân hàng ngày thua lỗ nặng, tình hình khoản NHTM Mỹ xấu Điều ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình hoạt động NHTM Mỹ Đây học đắt giá cần phải quan tâm Đặc biệt thời gian với kinh tế hồi phục Việt Nam thức gia nhập WTO, hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung hoạt động hệ thống NHTM Việt Nam nói riêng bước đổi mới, phát triển mặt số lượng quy mơ Vì phủ NHNN phải đặt vấn đề để tăng cao khả khoản NHTM nhằm mục đích nâng cao hiệu hoạt động NHTM giúp cho ngân hàng đối mặt với vấn đề khó khăn tính khoản bị yếu Xuất phát từ yếu tố nên em định lựa chọn “ Tác động khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM VIệt Nam” làm đề tài khóa luận 1.2 Tổng quan lịch sử nghiên cứu Lĩnh vực hoạt động kinh doanh ngân hàng nhiều tác giả quan tâm nghiên cứu Chính nhờ nghiên cứu đóng góp khơng nhỏ giúp cho nhiều NHTM vượt qua khó khăn kinh tế xuống dốc Với kinh tế nay, việc nghiên cứu cần phát triển mở rộng hơn, đầu tư để phù hợp với kinh tế thị trường nước nước Trong năm vừa qua NHTM hoạt động tốt với chiến lược quản trị rủi ro khoản ban lãnh đạo ngân hàng đưa giúp đỡ NHNN Khóa luận em nêu lên số vấn đề khoản tác động khoản đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam Tại nhiều trường Đại học số cơng tình nghiên cứu tác giả thạc sĩ nhóm sinh viên có liên quan đề tài bao gồm: Th.s Nguyễn Thị Thanh Huyền, “ Tác động khoản đến khả sinh lời hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam”, luận văn thạc sĩ, trường đại học kinh tế TP.HCM lượng cao, đặc biệt chun gia tài có cấp quốc tế Mặt khác, NHTM Việt Nam phải đối mặt với vấn đề chảy máu chất xám trình cạnh tranh thu hút nhân tài - Tiềm lực tài khiêm tốn, chất lượng tài sản thấp chưa hợp lý, cơng nghệ ngân hàng có khoảng cách xa so với khu vực giới Mặc dù vốn điều lệ NHTM nước tăng trưởng gấp nhiều lần so với trước hội nhập (hiện nay, khoảng 133 triệu USD đến 1,8 tỷ USD), song, mức vốn điều lệ trung bình NHTM Việt Nam (kể NHTM có vốn Nhà nước) so sánh với ngân hàng khu vực với số vốn điều lệ hàng tỷ USD Theo thống kê NHNN Việt Nam, tính đến hết tháng 8/2015, tỷ lệ an tồn vốn Ngân hàng liên doanh NHNNg Việt Nam lên đến 34,45%, tỷ lệ NHTM Nhà nước 9,29% khối NHTM cổ phần 13,18% Cơ cấu tài sản chưa hợp lý chất lượng tài sản thấp (thể tỷ lệ nợ xấu cao) NHTM Việt Nam thách thức việc đảm bảo khoản an toàn hoạt động ngân hàng - Về hạ tầng cơng nghệ hệ thống tốn, ngân hàng Việt Nam có khoảng cách xa so với yêu cầu hội nhập Mặc dù NHTM nước nỗ lực bước nâng cấp hệ thống công nghệ thông qua dự án đại hóa, lực tài hạn chế chưa thể đáp ứng yêu cầu khoảng thời gian ngắn - Mở cửa thị trường tài ngân hàng q trình hội nhập tất yếu dẫn đến nguy bị thơn tính NHTM nước hệ lụy nảy sinh từ vấn đề sở hữu chéo Với mạnh tài chính, cơng nghệ nhân lực, ngân hàng nước thường xâm nhập phát triển thị trường cách mua cổ phần NHTM Việt Nam trở thành cổ đơng chiến lược, tìm cách thâu tóm thơn tính ngân hàng này, thực thương vụ M&A ngân hàng Đây đường giúp NHNNg đặt chân vào thị trường tài Việt Nam cách nhanh chóng Trong trường hợp này, ngân hàng Việt Nam “sự tỉnh táo” hoạt động quản trị kiểm sốt lượng vốn khả bị thâu tóm khó tránh khỏi Mặt khác, hội nhập với cam kết nới room cho nhà đầu tư nước thị trường tài Việt Nam tạo động lực hội gia tăng hoạt động đầu tư chéo vào NHTM với 34 NHTM với tập đoàn kinh tế lớn, dẫn tới vấn đề sở hữu cổ phần chéo lẫn nhiều hình thức Đây thách thức lớn nay, rào cản lớn thao túng ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng trình xử lý, tái cấu 4.3 Tình hình khoản ngân hàng thương mại Việt Nam 4.3.1 Tình hình tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác Bảng 4.1: Tình hình tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác NHTM năm 2012-2016 ĐVT: Triệu đồng 2012 2013 2014 2015 2016 56,250,663 30,436,199 38,348,453 46,596,364 49,156,188 13.24% 7.22% 8.17% 9.31% 8.56% Tiền Mặt 86,741,353 82,165,041 90,594,773 107,315,481 135,020,724 20.42% 19.49% 19.30% 21.43% 23.50% Tiền gửi NHNN 281,752,208 308,923,119 340,494,083 346,796,720 390,383,373 66.33% 73.29% 72.53% 69.26% 67.94% Tiền gưi TCTD 424,744,224 421,524,359 469,437,309 500,708,565 574,560,285 100% 100% 100% 100% 100% Tổng Chênh Lệch -3,219,865 47,912,950 31,271,256 73,851,720 (Nguồn: Tổng hợp từ bảng cân đối kế toán NHTM) Qua bảng 4.1 ta thấy, tiền gửi TCTD chiếm tỷ trọng cao tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD Điển hình năm 2013 tiền gửi TCTD chiếm cao 73.29% đến 2016 67.94% Tiền gửi NHNN chiếm tỷ trọng ổn định qua năm, tiền mặt chiếm tỷ trọng thấp điển hình năm 2013 chiếm tỷ trọng 7.22% Do việc tốn giao dịch NH chủ yếu thơng qua Internet mà không trực tiếp thực tiền mặt thời gian trước 4.3.2 Tình hình dư nợ tín dụng, chứng khoán kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán NHTM Việt Nam Bảng 4.2 Tình hình dư nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khốn sẵn sàng để bán NHTM Việt Nam giai đoạn 2012-2016 ĐVT: triệu đồng Năm CK kinh doanh Tỷ trọng Tăng trưởng CK để bán Tỷ trọng 2012 2013 2014 2015 2016 10,468,332 0.47% 388,550,812 17.61% 20,380,956 0.82% 94.69% 426,575,114 17.19% 49,054,288 1.60% 140.69% 554,139,019 18.09% 31,232,162 0.87% -36.33% 573,242,106 15.93% 31,330,419 0.72% 0.31% 681,483,730 15.56% 35 Tăng trưởng Dư nợ td Tỷ trọng Tăng trưởng Tổng 9.79% 29.90% 3.45% 18.88% 1,808,015,93 2,035,254,41 2,459,632,37 2,994,517,22 3,667,272,19 8 81.92% 81.99% 80.31% 83.20% 83.73% 12.57% 20.85% 21.75% 22.47% 2,207,035,07 2,482,210,48 3,062,825,68 3,598,991,49 4,380,086,34 100% 100% 100% 100% 100% (Nguồn: Tổng hợp từ bảng CĐKT NHTM VN) Qua bảng số liệu 4.2 ta thấy, dư nợ tín dụng chiếm tỷ trọng cao tổng chứng khoán sẵn sàng để bán, chứng khốn kinh doanh, dư nợ tín dụng 81,99% năm 2013 Tiếp chứng khốn để bán chiếm 29,90% năm 2013 lại chứng khốn kinh doanh chiếm tỷ trọng 1,60% năm 2014 Ngoài ra, qua năm dư nợ tín dụng dư nợ tăng dần từ năm 2013-2016 12.57% đến 22,47% không nhiều Do kinh tế ngày phát triển, việc mở rộng quy mô thúc đẩy kinh doanh ngày gia tăng tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng việc kinh doanh chủ yếu cho vay 4.3.3 Tình hình tiền gửi khách hàng Bảng 4.3 Tình hình tiền gởi khách hàng NHTM Việt Nam giai đoạn 20122016 ĐVT: triệu đồng chênh lệch Tiền gửi KH Chênh lệch Tăng trưởng 2012 2013 2014 2015 2016 1,824,548,18 2,239,493,65 2,775,403,50 3,346,728,93 4,037,772,14 414,945,467 535,909,856 571,325,432 691,043,208 22.74% 23.93% 20.59% 20.65% (Nguồn: Tổng hợp từ bảng CĐKT NHTM VN) Qua bảng 4.3 ta thấy, tiền gửi khách hàng giai đoạn 2012-2016 nhìn chung tăng không ổn định, thể năm 2014 tốc độ tăng trưởng đạt 23,93% so với năm 2013, giảm năm 2015,2016 Nguyên nhân lãi suất tiền gửi Ngân hàng điều chỉnh giảm để kiềm chế lạm phát để ổn định kinh tế thị trường, việc để thúc đầy hoạt động cho vay, nâng cao hiệu 4.3.4 Tình hình tài sản NHTM Việt Nam Bảng 4.4 Tổng tài sản NHTM từ năm 2012-2016 ĐVT: triệu đồng BIDV VIETCOM 484,784,560 414,488,317 548,386,083 650,340,373 850,669,649 1,006,404,150 468,994,032 576,995,651 674,394,640 787,906,892 36 VIETIN ACB SACOM TECHCOM MB VP SCB SHB EXIM VIB TP HD NCB NAM A AN BINH VIET A LIEN VIET KIEN LONG 503,530,259 176,307,607 152,118,525 179,933,598 175,609,964 102,576,275 149,205,560 116,537,614 170,156,010 65,023,406 15,120,370 52,782,831 21,585,214 16,008,223 46,013,686 24,608,649 66,412,697 18,580,999 576,368,416 661,241,727 779,483,487 948,699,023 166,598,989 179,609,771 201,456,985 233,680,877 161,377,613 189,802,627 292,032,736 332,023,043 158,896,663 175,901,794 191,993,602 235,363,136 180,381,064 200,489,173 221,041,993 256,258,500 121,264,370 163,241,378 193,876,428 228,770,918 181,018,602 242,222,058 311,513,679 361,682,374 143,625,803 169,035,546 204,704,140 233,947,740 169,835,460 161,093,836 124,849,675 128,801,508 76,874,670 80,660,959 84,308,832 104,516,957 32,088,039 51,477,556 76,220,834 105,782,009 86,226,641 99,524,603 106,485,935 150,294,272 29,074,356 36,837,069 48,230,002 69,011,007 28,781,743 37,293,006 35,469,965 42,851,605 57,627,710 67,464,850 64,374,686 74,431,564 27,032,632 35,590,512 41,878,179 61,465,192 79,594,241 100,801,752 107,587,385 141,865,255 21,372,115 23,103,926 25,322,238 30,451,008 (Nguồn: Tổng hợp từ bảng CĐKT NHTM VN) Qua bảng số liệu ta thấy, giai đoạn 2012-2016 nhìn chung tổng tài sản tăng tốc độ tăng trưởng không nhiều Năm 2013,2014,2015,2016 là12,33%,17,71%,18,79%,19,38% tăng trưởng tính đến thời điểm năm 2016 tăng trưởng nhiều 19,38% Nguyên nhân dẫn đến thay đổi kinh tế hội nhập ngày phát triển kéo theo hoạt động Ngân hàng lên theo thời gian, NHTM áp dụng công nghệ đại, hoạt động linh hoạt khơng gò bó, nặng nề trước Các NH mở rộng nhiều chi nhánh, PGD để hoạt động Hiện nay, việc sát nhập NH ngày tăng lời thách thức cho Ngân hàng cần phải trọng đến việc giảm chi phí tìm lời giải đáp cho phương án sử dụng vốn có hiệu 4.3.5 Tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác tổng tài sản Bảng 4.5 Tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác tổng tài sản giai đoạn 2012-2016 ĐVT: % Năm 2012 2013 2014 2015 2016 ROE 11.38% 9.49% 9.42% 9.23% 9.15% CDTA 14.83% 12.92% 12.35% 10.95% 10.54% (Nguồn: Tổng hợp từ bảng CĐKT NHTM VN) Biểu đồ 4.1 Thể tình hình tiền mặt, tiền gửi NHNN, TCTD khác Tổng tài sản (CDTA) hiệu hoạt động (ROE) NMTM giai đoạn 2012-2016 37 14,83% 16,00% 14,00% 12,92% 12,00% 12,35% 11,38% 9,49% 10,00% 9,42% 10,95% 10,54% 9,23% 9,15% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% 2012 2013 2014 CDTA 2015 2016 ROE Qua bảng 4.5 biểu đồ 4.1 ta thấy CDTA ngày giảm.Từ năm 2012 14.83% giảm 10.54% năm 2016 Mặt khác ta thấy ROE NHTM có tương đồng Điều cho thấy CDTA có tốc độ tăng trưởng cao ROE tốt, ngược lại CDTA có tốc độ tăng trưởng thấp hiệu hoạt động ROE trở nên Nguyên nhân tốc độ tăng trưởng tiền mặt, tiền gửi NHNN, TCTD khác nhỏ tốc độ tăng trưởng tổng tài sản 4.3.6 Tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác tiền gửi khách hàng Bảng 4.6 Tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCTD khác tiền gửi khách hàng giai đoạn 2012-2016 ĐVT: % Năm ROE CDDEP 2012 11.38% 24.00% 2013 9.49% 19.13% 2014 9.42% 17.37% 2015 9.23% 15.17% 2016 9.15% 14.45% (Nguồn: Tổng hợp từ bảng CĐKT NHTM VN) Biểu đồ 4.2 Thể tình hình tiền mặt, tiền gửi NHNN, TCTD khác tiền gửi khách hàng (CDDEP) hiệu hoạt động (ROE) NMTM giai đoạn 2012-2016 38 30,00% 24,00% 25,00% 19,13% 20,00% 17,37% 15,17% 15,00% 11,38% 9,42% 9,49% 10,00% 9,23% 14,45% 9,15% 5,00% 0,00% 2012 2013 2014 CDDEP 2015 2016 ROE Qua bảng 4.6 biểu đồ 4.2, ta thấy CDDEP từ năm 2012 đến năm 2016 giảm 24% 14.45%, bên cạnh ta thấy ROE thay đổi chiều với CDDEP, từ ta thấy mối tương quan thuận chúng Nguyên nhân nay, NH dự trữ lượng tiền tương đối ổn định so với lượng tiền gửi khách hàng, đáp ứng nhu cầu khách hàng đột ngột rút tiền Vì vậy, NH cần trì hợp lý lượng tiền mặt, tiền gửi khách hàng 4.3.7 Tỷ lệ dư nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán tổng tài sản Bảng 4.7 Tỷ lệ dư nợ tín dụng, chứng khoán kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán tổng tài sản giai đoạn 2012-2016 ĐVT: % Năm ROE INSVAT 2012 11.38% 74.67% 2013 9.49% 74.45% 2014 9.42% 75.18% 2015 9.23% 74.23% 2016 9.15% 74.98% (Nguồn: Tổng hợp từ bảng CĐKT NHTM VN) Biểu đồ 4.3 Thể dư nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán tổng tài sản (INSVAT) hiệu hoạt động (ROE) giai đoạn 2012-2016 80,00% 74,67% 74,45% 75,18% 11,38% 9,49% 9,42% 74,23% 74,98% 9,23% 9,15% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% 2012 2013 2014 INSVAT 2015 2016 ROE Qua bảng 4.7 biểu đồ 4.3, ta thấy INSVAT tăng trưởng từ năm 2012 đến năm 2016, từ 74.67% lên 74.98%, ROE có xu hướng giảm từ 11.38% xuống 9.15% Điều cho thấy, tăng trưởng INSVAT ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu hoạt động (ROE) 4.3.8 Tỷ lệ dư nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán tiền gửi khách hàng Bảng 4.8 Tỷ lệ dư nợ tín dụng, chứng khoán kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán tổng tiền gửi khách hàng giai đoạn 2012-2016 ĐVT: % Năm ROE INSVDEP 2012 11.38% 120.79% 2013 9.49% 110.21% 2014 9.42% 105.72% 2015 9.23% 102.82% 2016 9.15% 102.74% (Nguồn: Tổng hợp từ bảng CĐKT NHTM VN) Biểu đồ 4.4 Thể dư nợ tín dụng, chứng khốn kinh doanh, chứng khoán sẵn sàng để bán tổng tiền gửi khách hàng (INSVDEP) hiệu hoạt động (ROE) giai đoạn 2012-2016 140,00% 120,00% 100,00% 120,79% 110,21% 105,72% 102,82% 102,74% 80,00% 60,00% 20,00% 40,00% 11,38% 9,49% 9,23% 9,42% 9,15% 0,00% 2012 2013 INSVDEP 2014 2015 2016 ROE Qua bảng 4.8 biểu đồ 4.4, ta thấy INSVDEP ROE có tác động chiều Điều thể từ năm 2012-2016, INSVDEP từ 120,79% giảm 102.74%, bên cạnh ROE củng giảm từ 11.38% xuống 9.15% Do phát triển hệ thống NH, đặc biệt NH nước làm cho cạnh tranh ngày gay gắt NH với Điều tác động trực tiếp đến hiệu hoạt động kinh doanh 4.4 Kết nghiên cứu dựa mơ hình đưa Tiến hành nghiên cứu nhằm phân tích đo lường tác động khoản đến hiệu hoạt động (ROE) NHTM giai đoạn 2012-2016 4.4.1 Thống kê mô tả Ứng dụng mơ hình eviews để đưa kết bảng thống kê mơ tả, từ dễ dàng nhận xét đưa kết luận thay đổi nhân tố Bảng 4.9 Bảng thống kê mơ tả biến mơ hình nghiên cứu Từ bảng 4.10 ta thấy biến phụ thuộc ROE NHTM Việt Nam mức trung bình (Mean) 0.078156, thấp (Minimum) 0.0007 cao (Maximum) 0.22 Độ lệch chuẩn ROE 0.0547 tương đương 5,47% Các biến CDTA, CDDEP, INVSTA, INVSDEP có giá trị trung bình (Mean) 0.123005,0.197401,0.730946, 1.100029 đồng thời chênh lệch giá trị lớn nhỏ lớn 4.4.2 Phân tích hồi quy Để kiểm định phù hợp thành phần CDTA, CDDEP, INVSTA, INVSDEP với ROE ta sử dụng hàm hồi quy tuyến tính Thành phần CDTA, CDDEP, INVSTA, INVSDEP biến độc lập, ROE biến phụ thuộc đưa vào mơ hình chạy lúc Sử dụng cơng cụ eview8 chạy mơ sau Bảng 4.10 Kết theo mơ hình OLS Kết qủa cho thấy mức ý nghĩa xác suất (Thống kê F) nhỏ 0.000 < 0.05 nên mơ hình phù hợp mức ý nghĩa 5% hệ số xác định R = 0.411578 chứng minh cho phù hợp mơ hình Nghĩa mơ hình hồi quy tuyến tính xây dựng phù hợp với 41,16% Hay nói cách khác khoảng 41,16% thay đổi biến phụ thuộc giải thích thay đổi biến độc lập CHƯƠNG 5: HOÀN THIỆN VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TRONG MỐI QUAN HỆ VỚI THANH KHOẢN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM 5.1 Định hướng phát triển NHTM Việt Nam thời gian tới: Hiện để nâng coa hiệu hoạt động NHTM mối quan hệ với khoản nói riêng, cầng đưa giải pháp - Giải pháp định lượng xây dựng mơ hình để nghiên cứu tác động khoản đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam - Giải pháp định tính giải pháp nhằm nâng cao tính khoản giảm thiểu rủi ro hoạt động NMTH Việt Nam - Tăng cường cơng tác kiểm sốt, kiểm tốn nội bộ, đảm bảo tuân thủ quy định, quy trình.Thực nghiêm túc quy định đảm bảo an toàn hoạt động nhằm hạn chế thấp rủi ro - Đặt số tiêu cần hướng đến năm tới mục tiêu phát triển ngân hàng 5.2 Một số giải pháp - Xác định mục tiêu nâng cao tính khoản NHTM - Nâng cao tác dụng trạng thái tiền mặt hoạt động kinh doanh - Hạn chế tỷ lệ tổng tiền mặt, tiền gửi NHNN, tiền gửi TCDT khác tổng tiền gửi khách hàng - Tiếp tục nâng cao cấu trúc tổng dư nợ, chứng khoán kinh doanh, chứng khoán để bán tổng tiền gửi khách hàng cách hợp lý TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tài qua năm NHTM Việt Nam http://xemtailieu.com/tai-lieu/cac-nhan-to-anh-huong-den-tinh-thanh-khoan-cuacac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-luan-van-thac-si-2013-226458.html http://moingay5tailieu.blogspot.com/2017/04/cac-nhan-to-anh-huong-en-khanang-thanh.html http://moingay5tailieu.blogspot.com/2017/04/cac-nhan-to-anh-huong-en-khanang-thanh.html http://www.quantritaichinh.vn/binh-luan/van-de-tai-chinh/65-vi-sao-gia-co-phieungan-hang-giam-manh.html http://www.luanvan.co/luan-van/de-tai-su-anh-huong-cua-viec-nam-giu-gia-tritien-mat-len-hieu-qua-hoat-dong-va-gia-tri-cua-cac-doanh-nghiep-tai-viet-60884/ http://duongthuy.edu.vn/Uploads/files/ThiDuaKhenThuong/Cac%20yeu%20to%2 0anh%20huong%20toi%20tinh%20thanh%20khoan%20cua%20ngan%20hang%2 0tai%20Viet%20Nam.pdf PHỤ LỤC ... VỀ THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Tổng quan khoản NHTM 2.2 Tác động khoản hiệu hoạt động NHTM 10 2.2 Các yếu tố tác động đến khoản NHTM Việt Nam 13 2.3 Các yếu tố tác. .. NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TÁC ĐỘNG CỦA THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 201 2- 2016 Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN... 13 2.3 Các yếu tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM .15 2.4 Tác động khoản đến hiệu hoạt động 16 2.5 Các nghiên cứu trước khoản hiệu hoạt động NHTM 19 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP