LUẬN VĂN THẠC SĨ XÂY DỰNG QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ XÂY DỰNG QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƢƠNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng DƢƠNG HOÀNG ANH Hà Nội, năm 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ XÂY DỰNG QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƢƠNG Ngành: Tài – Ngân hàng – Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 Họ tên học viên: Dƣơng Hoàng Anh Ngƣời hƣớng dẫn: PGS.TS Mai Thu Hiền Hà Nội, năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Đại Dƣơng” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn đƣợc sử dụng trung thực, đƣợc trích dẫn có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu đƣợc công bố, websites,… Các giải pháp nêu luận văn đƣợc rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Hà Nội, ngày 03 tháng 05 năm 2017 Tác giả luận văn Dƣơng Hoàng Anh LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành đƣợc luận văn thạc sĩ mình, ngồi nỗ lực, cố gắng thân, nhận đƣợc quan tâm, giúp đỡ nhiệt tình nhiều cá nhân tập thể Nhân dịp này, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới giúp đỡ, bảo tận tình thầy, cô giáo Trƣờng Đại học Ngoại Thƣơng, Khoa Sau Đại học, Khoa Tài Ngân hàng Đặc biệt quan tâm, hƣớng dẫn tận tình PGS.TS Mai Thu Hiền trực tiếp hƣớng dẫn bảo cho tơi suốt q trình thực luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến lãnh đạo đơn vị đồng nghiệp Ngân hàng thƣơng mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Đại Dƣơng hỗ trợ tạo điều kiện suốt trình học tập, trình nghiên cứu thu thập thông tin, số liệu phục vụ cho luận văn Tuy có nhiều nỗ lực, cố gắng nhƣng thời gian khả nghiên cứu nhiều hạn chế nên luận văn nhiều thiếu sót, mong nhận đƣợc góp ý nhiệt tình Q Thầy Cơ bạn Hà Nội, ngày 03 tháng 05 năm 2017 Tác giả luận văn Dƣơng Hoàng Anh MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ i DANH MỤC VIẾT TẮT iii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN v LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .6 1.1 Tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thƣơng mại hoạt động tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng .7 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm .8 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.2.4.1 Ngun nhân từ mơi trường bên ngồi 10 1.2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 11 1.2.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 12 1.2.5 Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng .13 1.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 14 1.3.1 Khái niệm quy tr nh quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại .14 1.3.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng .15 1.3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng mơ hình 16 1.3.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng .16 1.3.2.4 Xử lý rủi ro tín dụng (Tài trợ rủi ro tín dụng) 17 1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá kết hoạt động quản trị rủi ro tín dụng .18 1.3.3.1 Chỉ tiêu phản ánh tỷ trọng nhóm nợ .18 1.3.3.2 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu .19 1.3.3.3 Chỉ tiêu phản ánh trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 21 1.3.3.4 Tỷ lệ nợ xử lý rủi ro .22 1.4 Các nguyên tắc QTRRTD phƣơng pháp xác định RRTD theo Basel II 22 1.4.1 Các nguyên tắc QTRRTD theo Basel II 22 1.4.1.1 Trụ cột Basel II – Yêu cầu vốn tối thiểu .22 1.4.1.2 Trụ cột – Thanh tra, giám sát ngân hàng 23 1.4.1.3 Trụ cột Basel II – Nguyên tắc thị trường minh bạch thông tin 24 1.4.2 Phƣơng pháp xác định Rủi ro tín dụng theo Basel II 24 1.4.2.1 Phương pháp chuẩn đánh giá Rủi ro tín dụng .24 1.4.2.2 Phương pháp xếp hạng nội (IRB) 24 1.5 Kinh nghiệm quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 26 1.5.1 Quy trình QTRRTD VietinBank .27 1.5.2 Bài học kinh nghiệm mơ hình quản trị rủi ro tín dụng VietinBank 29 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƢƠNG .32 2.1 Tổng quan OceanBank .32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển OceanBank .32 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dƣơng 33 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dƣơng từ năm 2013 đến năm 2016 35 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại TNHH MTV Đại Dƣơng 38 2.2.1 Thực trạng quy trình cấp tín dụng OceanBank .38 2.2.2 Cơ cấu tín dụng theo đối tƣợng khách hàng loại hình doanh nghiệp .39 2.2.3 Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế 40 2.2.4 Cơ cấu theo kỳ hạn tín dụng 43 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại TNHH MTV Đại Dƣơng từ năm 2013 đến năm 2016 .45 2.3.1 Phân loại nợ 45 2.3.2 Đánh giá rủi ro tín dụng 46 2.4 Thực trạng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TM TNHH MTV Đại Dƣơng 47 2.4.1 Quy tr nh QTRRTD OceanBank .47 2.4.2 Mô h nh QTRRTD OceanBank .51 2.5 Đánh giá thực trạng quy trình QTRRTD OceanBank .54 2.5.1 Đánh giá thực trạng hoạt động QTRRTD OceanBank .54 2.5.2 Kết đạt đƣợc 56 2.5.3 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế quy trình QTRRTD OceanBank 58 2.5.3.1 Những hạn chế quy tr nh QTRRTD OceanBank 58 2.5.3.2 Nguyên nhân hạn chế quy trình QTRRTD OceanBank 60 CHƢƠNG III: CÁC GIẢI PHÁP XÂY DỰNG QUY TRÌNH QTRRTD TẠI OCEANBANK 64 3.1 Định hƣớng QTRRTD OceanBank từ năm 2017 đến năm 2020 64 3.1.1 Định hƣớng phát triển chung OceanBank từ năm 2017 đến năm 2020 64 3.1.2 Định hƣớng QTRRTD OceanBank từ năm 2017 đến năm 2020 .65 3.2 Đề xuất quy trình QTRRTD OceanBank giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2020 66 3.2.1 Bƣớc - Nhận diện rủi ro 66 3.2.2 Bƣớc - Đo lƣờng rủi ro 66 3.2.3 Bƣớc - Kiểm tra giám sát tín dụng 68 3.2.4 Bƣớc - Xử lý, tài trợ rủi ro tín dụng 68 3.2.5 Mơ hình QTRRTD 69 3.2.6 Các bƣớc thực quy tr nh QTRRTD 70 3.3 Nhóm giải pháp chung 71 3.3.1 Nâng cao chất lƣợng hạn chế rủi ro đạo đức cán tín dụng 71 3.3.2 Phát triển đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin hoạt động QTRRTD 72 3.3.3 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng 72 3.3.4 Hoàn thiện hệ thống văn bản, quy chế, quy trình thủ tục cấp tín dụng .73 3.4 Nhóm giải pháp riêng 74 3.4.1 Nhóm giải pháp nhận diện rủi ro tín dụng .74 3.4.1.1 Xây dựng sách QTRRTD phù hợp 74 3.4.1.2 Phát triển hệ thống thơng tin tín tín dụng nội 76 3.4.2 Nhóm giải pháp đo lƣờng RRTD 76 3.4.2.1 Đo lường RRTD theo phương pháp định tính .76 3.4.2.2 Đo lường RRTD theo phương pháp lượng hóa 79 3.4.3 Nhóm giải pháp kiểm soát RRTD .81 3.4.3.1 Quản lý, giám sát danh mục cấp tín dụng 81 3.4.3.2 Kiểm soát chặt chẽ giai đoạn trước, sau cho vay 82 3.4.3.3 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 83 3.4.4 Nhóm giải pháp xử lý, tài trợ rủi ro tín dụng 83 3.4.4.1 Thường xuyên đánh giá lại giá trị TSBĐ 83 3.4.4.2 Trích lập dự phịng rủi ro khoản nợ hạn theo quy định 84 KẾT LUẬN .86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 PHỤ LỤC 01: PHIẾU KHẢO SÁT VỀ RRTD VÀ CÔNG TÁC QTRRTD TẠI OCEANBANK i PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ KHẢO SÁT Ý KIẾN VỀ CÔNG TÁC QTRRTD TẠI OCEANBANK iv PHỤ LỤC 3: QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG TẠI OCEANBANK .vi i DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Danh mục bảng Bảng 1.1: Giá trị LGD tối thiểu tỷ trọng đảm bảo hoạt động tài .25 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh OceanBank từ năm 2013 đến năm 2016 34 Bảng 2.2: Kết kinh doanh theo loại hình hoạt động 36 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo đối tƣợng khách hàng loại hình doanh nghiệp OceanBank từ năm 2013 đến năm 2016 39 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế OceanBank giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2016 40 Bảng 2.5: Cơ câu tín dụng OceanBank theo kỳ hạn tín dụng giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2016 41 Bảng 2.6: Cơ cấu tín dụng OceanBank theo nhóm nợ giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2016 43 Bảng 2.7: So sánh Quy trình QTRRTD OceanBank trƣớc sau chuyển đổi mơ hình .60 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ có vấn đề tỷ lệ nợ xấu OceanBank từ năm 2013 đến năm 2016 52 Bảng 2.9: Tỷ lệ trích lập dự phịng RRTD từ năm 2013 đến năm 2016 .53 Danh mục biểu đồ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu tín dụng OceanBank theo kỳ hạn tín dụng giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2016 42 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng OceanBank theo nhóm nợ giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2016 44 Danh mục sơ đồ ii Sơ đồ 1.1: Quy trình QTRRTD 15 Sơ đồ 1.2: Mơ hình IRB 24 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHTM TNHH MTV Đại Dƣơng 33 Sơ đồ 2.2: Quy trình cấp tín dụng OceanBank 37 Sơ đồ 2.3: Mơ hình QTRRTD OceanBank 49 Sơ đồ 3.1: Các cấu phần QTRR chủ yếu 64 Sơ đồ 3.2: Mơ hình QTRRTD 65 Sơ đồ 3.3: Mơ hình QTRRTD đề xuất .67 Sơ đồ 3.4: Các bƣớc thực quy trình QTRRTD đƣợc đề xuất 68 Sơ đồ 3.5: Mơ hình 6C .75 Sơ đồ 3.6: Định giá khoản vay mơ hình xếp hạng tín dụng nội (IRB) 77 84 khách hàng làm ăn thua lỗ, TSBĐ bị quy hoạch hay hƣ hại,… Đối với TSBĐ động sản nhƣ máy móc thiết bị, tơ tần suất thƣờng xuyên kiểm tra đánh giá lại TSBĐ tối đa tháng/1 lần, ĐVCTD tiến hành kiểm tra đánh giá lại TSBĐ đột xuất có thơng tin nhƣ: Cháy, nổ, hỏa hoạn, tai nạn,… kiểm tra bảo hiểm TSBĐ xem có quy định OceanBank hay không, hết hạn chƣa,…Đối với TSBĐ hàng hóa tần suất tối đa tháng/1 lần tùy theo khả bảo quản luẩn chuyển hàng hóa khác hàng, TSBĐ cổ phiếu chƣa lên sàn tháng/1 lần kiểm tra báo cáo tài cơng ty tháng/1 lần, TSBĐ cổ phiếu lên sàn theo dõi giá trị hàng ngày định giá tháng/1 lần dựa trung bình 10 đến 20 phiên giao dịch gần Công tác tái định giá TSĐB giúp ngân hàng kịp thời thông báo cho khách hàng bổ sung TSBĐ giá trị tài sản xụt giảm dƣới mức yêu cầu OceanBank đánh giá đƣợc khả xử lý RRTD khơng cịn biện pháp xử lý thu hồi nợ khác 3.4.4.2 Trích lập dự phịng rủi ro khoản nợ hạn theo quy định Ngân hàng phải thƣờng xuyên thực phân loại tài sản, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động kinh doanh theo quy đinh OceanBank pháp luật, có hoạt động tín dụng nhằm chủ động xử lý rủi ro xảy ra, làm lạnh mạnh hóa tài ngân hàng Việc trích lập sử dụng dự phịng rủi ro đầy đủ giúp Ngân hàng dự phòng tổn thất, rủi ro hoạt động tín dụng đối phó kịp thời RRTD xảy Kết hợp với định hƣớng phát triển OceanBank yêu cầu cần thiết để hồn thiện quy trình QTRRTD OceanBank, chƣơng đề giải pháp cụ thể, kiến nghị đề xuất hoạt động xây dựng quy trình QTRRTD OceanBank giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2020 Tuy nhiên việc áp dụng tiêu chuẩn quốc tế Basel II ngân hàng vừa đƣợc cấu lại nhƣ OceanBank thời gian ngắn thực đƣợc 85 mà cần có lộ trình định hƣớng NHNN để OceanBank thực tái cấu thành công 86 KẾT LUẬN Hiện nay, hoạt động tín dụng NHTM nói chung OceanBank nói riêng gặp nhiều khó hăn tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động tín dụng Để tồn phát triển Ngân hàng phải biết vƣợt lên mình, đẩy lùi khó khăn vƣớng mắc tồn lĩnh vực hoạt động, hạn chế rủi ro đến mức thấp biện pháp khác Song việc ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn toàn thiếu thực tế Có thể nói nỗ lực thời gian qua OceanBank để xây dựng, hoàn thiện quy trình QTRRTD giúp cho OceanBank giảm thiểu RRTD hoạt động cấp tín dụng thu hồi, xử lý đƣợc nhiều khoản nợ xấu, tạo sở cho hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển vững Trong phạm vi, đối tƣợng đƣợc giới hạn, luận văn hệ thống lại cách tổng quan vấn đề vè tín dụng, RRTD xây dựng quy trình QTRRTD Từ phân tích thực trạng hoạt động tín dụng thực trạng quy trình QTRRTD đƣa giải pháp để xuất xây dựng quy trình QTRRTD OceanBank Tác giả hy vọng qua nghiên cứu này, luận văn đóng góp phần nhỏ vào việc giúp ngân hàng OceanBank xây dựng hoàn thiện quy trình QTRRTD chặt chẽ hơn, nhận diện đƣợc sớm RRTD từ lƣợng hóa có biện pháp xử lý kịp thời, nâng cao chất lƣợng tín dụng Tác giả xin chân thành cảm ơn giảng viên hƣớng dẫn PGS.TS Mai Thu Hiền tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ định hƣớng cho tác giả trình thực luận văn Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến NHTM TNHH MTV Đại Dƣơng hỗ trợ tác giả trình nghiên cứu, tìm kiếm tài liệu số liệu liên quan đế luận văn Tác giả mong nhận đƣợc nhận xét góp ý chuyên gia, giảng viên, NHTM,… để tác giả có điều kiện hồn thiện nghiên cứu luận văn 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tài liệu tham khảo tiếng việt Lý Hoàng Ánh (2013), Giải pháp phát triển nguồn nhân lực cấp cao ngành ngân hàng, Tạp chí Ngân hàng số 8/2013 Lê Thị Huyền Diệu, Luận khoa học xác định mơ hình Quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội năm 2010 Hồ Diệu, Lê Thẩm Dƣơng, Lê Thị Hiệp Thƣơng, Phạm Phú Quốc, Hồ Trung Bửu & Bùi Diệu Anh, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê,2010 Đỗ Văn Độ (2007), Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Nhà nước thời kỳ hội nhập, Tạp chí Ngân hàng số 76/2007 Nguyễn Quang Hiện (2015), Chuẩn mực vốn theo Hiệp ước Basel II áp dụng quản trị rủi ro tín dụng, Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn số 12/2015 Lƣu Thị Việt Hoa, Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Luân văn thạc sĩ, Trƣờng đại học Ngoại Thƣơng, Hà Nội năm 2014 Học viện Ngân hàng, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, 2001 Ngân h ng Nh nƣớc, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN việc thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, có hiệu lực từ ngày 01/06/2014 Ngân h ng Nh nƣớc, Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ban hành ngày 20/11/2014 10 Ngân h ng Nh nƣớc, Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc khách hàng, ban hành ngày 30/12/2016 11 OceanBank, Báo cáo tài OceanBank năm 2013, 2014, 2015, 2016 12 OceanBank, Chính sách QTRRTD OceanBank ban hành ngày 8/3/2013 13.OceanBank, Quy trình khung QTRRTD số 893/2016/QĐ-HĐTV ngày 13/10/2016 88 14 OceanBank, Quy trình cấp tín dụng ban hành ngày 9/6/2016 15 Quốc hội, Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12, ban hành ngày 16/6/2010 16 Quốc hội, Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, ban hành ngày 29/06/2010 17 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, 2010 18 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2010 B Trang thông tin điện tử 19 Trang web Ngân hàng thƣơng mại TNHH MTV Đại Dƣơng, Giới thiệu tổng quan OceanBank, địa chỉ: http://oceanbank.vn/gioi-thieu.html., truy cập ngày 15/3/2017 20 Trang web Ngân hàng thƣơng mại TNHH MTV Đại Dƣơng, Tầm nhìn OceanBank, địa chỉ: http://oceanbank.vn/gioi-thieu/tam-nhin.html., truy cập ngày 15/3/2017 21 Trang web Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, Cảnh báo sớm rủi ro tín dụng: Cơng cụ cho người dẫn đầu, địa chỉ: https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/news/16/06/canh-bao-som-rui-ro-tindung-cong-cu-cho-nguoi-dan-dau.html?p=1., truy cập ngày 03/04/2017 C – Tài liệu tham khảo tiếng anh 22 Basel Committee on Banking Supervision (2006), International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards 23 Basel Committee on Banking Supervision (2000), Principles for Management of Creadit Risk i PHỤ LỤC 01: PHIẾU KHẢO SÁT VỀ RRTD VÀ CÔNG TÁC QTRRTD TẠI OCEANBANK Xin chào anh/chị! Tôi thực khảo sát điều tra để phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài “Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Đại Dƣơng”, từ đƣa giải pháp xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng OceanBank cho hiệu hơn, mong hợp tác trả lời Phiếu khảo sát anh/chị A – THÔNG TIN VỀ CÁN BỘ ĐƢỢC PHỎNG VẤN Vui lịng tích dấu x vào câu trả lời: Câu 1: Độ tuổi anh/chị: Từ 22 – 25 Từ 26 – 30 Từ 31 – 35 Trên 35 tuổi Câu 2: Vị trí anh/chị Giám đốc/phó giám đốc khối Giám đốc/ phó giám đốc chi nhánh Trƣởng/phó phịng Chun viên phịng RRTD – Khối QTRR Chuyên viên thẩm định Chuyên viên tín dụng Cán phòng VHTD Câu 3: Thời gian làm việc anh/chị OceanBank (năm): Dƣới năm 1–2 3–5 Từ năm trở lên B – CÂU HỎI ĐIỀU TRA Câu 4: Theo anh/chị, rủi ro tín dụng thƣờng phát sinh thời điểm nào? STT Nội dung i Ý kiến ii Trƣớc giải ngân cho khách hàng Sau giải ngân cho khách hàng Câu 5: Đánh giá mức độ quan trọng tiêu chí sau theo thang điểm tử đến (câu 5): (1 - Không quan trọng, 2- Kém quan trọng, - Bình thƣờng, – Quan trọng, - Rất quan trọng) Tiêu chí Điểm Số phiếu Tƣ cách pháp lý STT 50 khách hàng Phƣơng án cấp tín dụng 50 Nguồn tiền trả nợ 50 Tài sản đảm bảo 50 Lịch sử tín dụng 50 Mơi trƣờng kinh doanh 50 Câu 6: Anh/ chị có đánh giá nhƣ hệ thống XHTDNB OceanBank: STT Tiêu chí Ý kiến Rất tốt, phù hợp để đánh giá khách hàng Chƣa tốt, cần bổ sung thêm số tiêu chí (30% < 50% nội dung) Kém, cần thay đổi phần lớn nội dung (>50% nội dung) Câu 7: Anh/ chị có đánh giá nhƣ hoạt động QTRRTD OceanBank đơn vị có liên quan: (1 – Rất kém, – Kém, – Bình thƣờng, – Khá, – Tốt): STT Tiêu chí Số phiếu Toàn hệ thống Đơn vị kinh doanh 50 Khối Thẩm định 50 Khối QTRRTD 50 50 ii Điểm iii Khối Tn thủ Phịng Kiểm tốn nội 50 50 Câu 8: Ý kiến đề xuất cho OceanBank công tác QTRRTD : (đƣợc chọn nhiều đáp án) STT Nội dung kiện thị trƣờng Nâng cao nghiệp vụ thẩm định tín dụng cho cán liên quan trực Nghiên cứu sách, sản phẩm cấp tín dụng phù hợp với điều Ý kiến tiếp đến thẩm định khách hàng (CBKD, CBTĐ, CBTĐTD) Thẩm dịnh tín dụng chặt chẽ, xác quy định OceanBank pháp luật Kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp xác thực hồ sơ cấp tín dụng, không thực giải ngân hồ sơ chƣa đầy đủ theo quy định vốn vay khách hàng Nâng cao khả cảnh báo sớm Khối, phòng ban QTRRTD Kiểm tra, giám sát chặt chẽ cẩn thận việc giải ngân sử dụng Khác: …………………………………………………………… iii iv PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ KHẢO SÁT Ý KIẾN VỀ CÔNG TÁC QTRRTD TẠI OCEANBANK Kết hảo sát theo mẫu phụ lục nhƣ sau: Đánh giá thời điểm thƣờng phát sinh RRTD (câu 4): - STT Nội dung Số phiếu Tỷ lệ Trƣớc giải ngân cho khách hàng 16% Sau giải ngân cho khách hàng 42 84% Đánh giá mức độ quan trọng tiêu chí sau theo thang điểm tử đến - (câu 5): (1 - Không quan trọng, 2- Kém quan trọng, - Bình thƣờng, – Quan trọng, - Rất quan trọng) Tiêu chí Điểm Số phiếu Tƣ cách pháp lý STT khách hàng Trung bình 50 37 4,02 26 21 4,36 19 31 4,62 Phƣơng án cấp tín dụng 50 Nguồn tiền trả nợ 50 Tài sản đảm bảo 50 11 19 16 3,94 Lịch sử tín dụng 50 14 26 3,8 Môi trƣờng kinh doanh 12 22 16 4,08 50 Đánh giá hệ thống XHTDNB (Câu 6): - STT Tiêu chí Rất tốt, phù hợp để đánh giá khách hàng Chƣa tốt, cần bổ sung thêm số tiêu chí (30% < 50% nội dung) 26 Kém, cần thay đổi phần lớn nội dung (>50% nội dung) Đánh giá hoạt động QTRRTD OceanBank đơn vị có liên Số phiếu quan (1 – Rất kém, – Kém, – Bình thƣờng, – Khá, – Tốt) (Câu 7): STT Tiêu chí Toàn hệ thống Điểm Số phiếu 50 iv 36 5 Trung bình 2,92 v Đơn vị kinh doanh 50 13 25 Khối Thẩm định 50 31 15 Khối QTRRTD 50 37 13 Khối Tuân thủ 50 24 14 3,28 Phòng Kiểm toán nội 50 26 11 3,38 3,04 3,22 3,26 Ý kiến đề xuất cho OceanBank công tác QTRRTD (câu 8): - STT Số phiếu Nội dung Nghiên cứu sách, sản phẩm cấp tín dụng phù hợp với điều kiện thị trƣờng 26 Nâng cao nghiệp vụ thẩm định tín dụng cho cán liên quan trực tiếp đến thẩm định khách hàng (CBKD, CBTĐ, CBTĐTD) 29 Thẩm dịnh tín dụng chặt chẽ, xác quy định OceanBank pháp luật 17 Kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp xác thực hồ sơ cấp tín dụng, khơng thực giải ngân hồ sơ chƣa đầy đủ theo quy định 43 Kiểm tra, giám sát chặt chẽ cẩn thận việc giải ngân sử dụng vốn vay khách hàng 22 Nâng cao khả cảnh báo sớm Khối, phòng ban QTRRTD 13 Khác: - Khơng giải ngân cho khách hàng có/hoặc phát sinh nợ hạn TCTD - Tăng cƣờng, bổ sung nhân viên cho ĐVCTD - Khối QTRRTD thƣờng xuyên có báo cáo diễn biến ngành thị trƣờng v vi PHỤ LỤC 3: QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG TẠI OCEANBANK Quy trình cấp tín dụng OceanBank bao gồm 12 bƣớc nhƣ sau:  Bƣớc 1: Tìm kiếm, tiếp cận khách hàng - CBKD tìm kiếm, tiếp cận khách hàng thông qua kênh tiếp cận nguồn tìm kiếm theo định hƣớng sách khách hàng OceanBank - Tiếp xúc tìm hiểu nhu cầu khách hàng giới thiệu sản phẩm/gói sản phẩm, sách tín dụng OceanBank phù hợp với nhu cầu khách hàng - Hƣớng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng - CBKD chịu trách nhiệm khâu tìm kiếm, tiếp cận khách hàng Trong trình cấp tín dụng cần tuân thủ quy định OceanBank quy định pháp luật  Bƣớc 2: Tiếp cận kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng - CBKD thu thập tiếp nhận hồ sơ khách hàng cung cấp theo quy định OceanBank - Kiểm tra tổng thể hồ sơ khách hàng cung cấp, đối chiếu kiểm tra đầy đủ, tính hợp lệ, trung thực hồ sơ Nếu hồ sơ chƣa đáp ứng yêu cầu, CBKD tổng hợp tất yêu cầu bổ sung gửi co khách hàng lần - Khi tiếp nhận hồ sơ khách hàng, CBKD ghi nhận thời gian tiếp nhận hồ sơ khách hàng dựa biên bàn giao hồ sơ, hẹn thời gian phản hồi khách hàng theo quy định - Xác định khách hàng có thuộc đối tƣợng bị cấm hạn chế cấp tín dụng theo sách, định hƣớng cấp tín dụng OceanBank thời kỳ hay không - CBKD tra cứu thông tin CIC khách hàng ngƣời có liên quan, kiểm tra dự nợ khách hàng OceanBank, kiểm tra đề xuất tín dụng khách hàng để đảm bảo không vƣợt giới hạn cấp tind ụng, tỷ lệ cấp tín dụng giá trị TSBĐ (trong trƣờng hợp có TSBĐ) theo quy định OceanBank pháp luật - Sau khách hàng cung cấp đầy đủ hồ sơ, CBKD tập hợp hồ sơ, thực scan, nhập thông tin đính kèm hồ sơ lên phần mềm ELOC (phầm mềm quản lý vi vii quy trình cấp tín dụng cho khách hàng) - CBKD thẩm định thực tế khách hàng Trƣờng hợp cần thiết, lãnh đạo Phòng Kinh doanh xem xét yêu cầu CBTĐ - Toàn thông tin thẩm định thực tế khách hàng, CBKD cung cấp đầy đủ hồ sơ cho CBTĐ - CBKD chịu trách nhiệm tính trung thực, xác, đầy đủ tài liệu, hồ sơ thu thập đƣợc  Bƣớc 3: Thẩm định - CBTĐ thẩm định chi tiết khách hàng, thực chấm điểm XHTD khách hàng - CBTĐ rà soát giới hạn tín dụng đƣợc cấp cho Khách hàng mối quan hệ tổng thể giới hạn tín dụng khách hàng ngƣời có liên quan - CBTĐ thẩm định kế hoạch sản xuât skinh doanh, phƣơng án/dự án/đề nghị cấp tín dụng Khách hàng CBKD phối hợp với CBTĐ đánh giá lợi tích, rủi ro khách hàng mang lại, kết hợp với kết thẩm định TSBĐ, đề xuất cấp tín dụng biện pháp bảo đảm cấp tín dụng nêu rõ lý cấp tín dugnj từ chối cấp tín dụng - CBTĐ lập tờ trình thẩm định đề xuất cấp tín dụng Trƣờng hợp khoản cấp tín dụng có liên quan đến hoạt động tài trợ thƣơng mại, CBKD CBTĐ phối hợp với cán phụ trách nghiệp vụ tài trợ thƣơng mại để thẩm định nội dung liên quan đến tài trợ thƣơng mại - Lãnh đạo Phòng Kinh doanh tiếp nhận hồ sơ CBKD CBTĐ trình, kiểm tra tính đầy đủ hợp lệ hồ sơ tín dụng khách hàng Kiểm sốt thẩm định thơng tin tờ trình cấp tín dụng Ký tắt trang ký tờ trình thẩm định ghi rõ ý kiến đồng ý/hoặc không đồng ý cấp tín dụng Chịu trách nhiệm kết kiểm sốt, kiểm sốt phê duyệt trình hồ sơ lên phần mềm ELOC - Phòng thẩm định TSBĐ thực thẩm định TSBĐ theo quy định OceanBank  Bƣớc 4: Phê duyệt đề xuất cấp tín dụng/Phê duyệt tín dụng ĐVCTD - Trƣờng hợp phê duyệt tín dụng ĐVCTD thuộc thẩm quyền trƣởng vii viii ĐVCTD: Trƣởng ĐVCTD xem xét, định xếp hạng tin dụng khách hàng theo văn hƣớng dẫn hành OceanBank Trƣởng ĐVCTD thực phê duyệt cấp tín dụng theo quy định Sau khoản cấp tín dụng đƣợc phê duyệt, ĐVCTD thực tiếp bƣớc - Trƣờng hợp thơng qua đề xuất cấp tín dụng không thuộc thẩm quyền phê duyệt ĐVCTD: Trƣởng ĐVCTD xem xét, ghi ý kiến rõ ràng đồng ý/hoặc không đồng ý với đề xuất cấp tín dụng Phịng Kinh doanh ký duyệt Đồng thời phê duyệt hồ sơ ELOC để hồ sơ đƣợc trình lên cấp  Bƣớc 5: Thẩm định độc lập phê duyệt tín dụng TSC - Tiếp nhận hồ sơ ĐVCTD trình qua ELOC - Kiểm tra hồ sơ tín dụng khách hàng thơng tin hồ sơ trình ĐVCTD Trƣờng hợp cần thiết, CBTĐTD yêu cầu ĐVKD giải trình, bổ sung hồ sơ theo yêu cầu - Phân tích, đánh giá lập báo cáo thẩm định Có ý kiến đánh giá đề xuất rõ ràng cấp tín dụng/hoặc từ chối cấp tín dụng - Lãnh đạo Phòng TĐTD tiếp nhận hồ sơ CB TĐTD trình, kiểm tra rà soát lại hồ sơ kiểm soát nội dung thẩm định đề xuất phê duyệt tín dụng CB TĐTD Ghi rõ ý kiến đồng ý/hoặc từ chối cấp tín dụng ký phê duyệt Trình HĐTD đề xuất cấp tín dụng - HĐTD: Tiếp nhận hồ sơ từ Phịng TĐTD – Khối Thẩm định tín dụng Xem xét phê duyệt cấp tín dụng/từ chối cấp tín dụng ban hành nghị phê duyệt tín dụng - ĐVCTD tiếp nhận phê duyệt cấp tín dụng qua phần mềm ELOC  Bƣớc 6: Quyết định cấp tín dụng; thơng báo cho khách hàng; hồn thiện thủ tục bảo đảm cấp tín dụng soạn thảo, ký kết hợp đồng cấp tín dụng - Trƣởng ĐVCTD sở kết phê duyệt theo nghị HĐTD, ký thông báo cấp tín dụng/từ chối cấp tín dụng cho khách hàng - Trƣờng hợp phê duyệt đồng ý cấp tín dụng:  Phòng Kinh doanh đề nghị Phòng VHTD soạn thảo Hợp đồng bảo đảm cấp tín dụng Phòng VHTD thực soạn thảo Hợp đồng bảo đảm cấp tín dụng theo viii ix nội dung phê duyệt cấp tín dụng quy định hành OceanBank  CBKD chuyển hợp đồng cấp tín dụng ký kết cho CBTĐ để thực bƣớc  Bƣớc 7: Bàn giao hồ sơ tín dụng Phòng Kinh doanh bàn giao hồ sơ cho Phòng VHTD theo quy định  Bƣớc 8: Cấp tín dụng - Sau nhận đƣợc cơng văn đề nghị cấp tín dụng Khách hàng, CBTĐ kiểm sốt đề nghị cấp tín dụng có phù hợp với phê duyệt cấp tín dụng hay khơng Trƣờng hợp đồng ý với đề nghị cấp tín dụng, CBTĐ lập tờ trình lãnh đạo Phịng Kinh doanh kiểm sốt ký Sau thực đề nghị Phịng VHTD kiểm sốt cấp tín dụng cấp tín dụng cho Khách hàng  Bƣớc 9: Kiểm tra, giám sát tín dụng, điều chỉnh lãi suất, thu nợ gốc, lãi, phí - CBKD chịu trách nhiệm việc kiểm tra, giám sát tín dụng khách hàng Sau kiểm tra tín dụng, CBKD báo cáo nội dung kiểm tra, thực tế việc sử dụng vốn vay Khách hàng, thực trạng khoản tín dụng đƣa đánh giá cho Lãnh đạo phòng KD Trong trƣờng hợp phát rủi ro, Phòng Kinh doanh đƣa biện pháp xử lý đảm bảo an toàn cho ngân hàng trình trƣởng ĐVCTD phê duyệt - Việc điều chỉnh lãi suất đƣợc thực theo quy định OceanBank thỏa thuận OceanBank khách hàng - CBKD lập thông báo nghĩa vụ đến hạn/thông báo nợ hạn nhắc nợ khách hàng định kỳ, CB VHTD phối hợp Phịng Kế tốn thu nợ khai báo hệ thống ngân hàng  Bƣớc 10: Xử lý phát sinh - Khi có phát sinh, CBKD gửi yêu cầu đến CBTĐ để thực làm tờ trình nêu rõ vấn đề phát sinh giải vấn đề phát sinh Sau thực trình ký cấp có thẩm quyền phê duyệt xử lý phát sinh theo quy định OceanBank  Bƣớc 11: Thanh lý HĐCTD, giải chấp, xuất kho TSBĐ ix x - ĐVCTD ký biên lý hợp đồng CBTĐ soạn thảo Phòng VHTD phối hợp với Phòng Kho quỹ thực giải chấp xuất kho TSBĐ cho khách hàng, Phòng Kế toán thực hạch toán giá trị hệ thống Bƣớc 12: Lƣu hồ sơ: Sau tất toán khoản vay, ĐVCTD thực lƣu hồ sơ theo quy định OceanBank x ... xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại TNHH Một thành viên Đại Dƣơng 6 CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN... TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ XÂY DỰNG QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƢƠNG... cam đoan Luận văn ? ?Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Đại Dƣơng” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn đƣợc