BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SOÁT XÉT Về Báo cáo tài chính giữa niên độ cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2014 đến ngày 30/06/2014 Của CÔNG TY CỔ PHẦN DIC SỐ 4

Signature Not Verified Được ký BÙI ĐÌNH PHONG Ngày ký: 28.08.2014 11:30 BÁO CÁO KẾT QUẢ CƠNG TÁC SỐT XÉT Về Báo cáo tài niên độ cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2014 đến ngày 30/06/2014 Của CƠNG TY CỔ PHẦN DIC SỐ Được sốt xét : CƠNG TY TNHH KIỂM TỐN ASC Cơng ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,TP Vũng Tàu, Tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Tổng Giám đốc 2–4 Báo cáo soát xét Báo cáo Tài niên độ sốt xét Bảng cân đối kế toán niên độ 6–9 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ 10 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ 11 Bản thuyết minh Báo cáo tài niên độ 12 – 37 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Cơng ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,TP.Vũng Tàu BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty cổ phần DIC số (sau gọi tắt "Cơng ty") trình bày Báo cáo Báo cáo tài niên độ Cơng ty cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Khái quát chung Công ty Công ty Cổ phần DIC số chuyển đổi từ doanh nghiệp nhà nước sang công ty cổ phần theo định số: 1980/2004/QĐ/BXD ngày 09 tháng 12 năm 2004 Bộ trưởng Bộ Xây dựng Giấy chứng nhận đăng ký Doanh nghiệp Công ty cổ phần số: 3500686978 (Số cũ 4903000146) đăng ký lần đầu ngày 28 tháng 01 năm 2005, đăng ký thay đổi lần thứ12 ngày 29 tháng 05 năm 2014 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu cấp Tên tiếng nước ngoài: DIC No JOINT STOCK COMPANY Tên viết tắt: DIC No Trụ sở chính: Số đường số 6, khu trung tâm thị Chí Linh, Tp.Vũng Tàu, tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu Điện thoại: 064 3613518 Fax: 064 3585070 E-Mail: info@DIC4.vn Web: www.DIC4.vn Lĩnh vực, ngành, nghề kinh doanh chính: Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê; Xây dựng cơng trình kỹ thuật dân dụng khác; Sản xuất cửa nhựa, cửa gỗ cao cấp; Mua bán vật liệu xây dựng, vật tư thiết bị phục vụ cho đầu tư xây dựng Vốn pháp định: 6.000.000.000 đồng Việt Nam 50.000.000.000 đồng Việt Nam Vốn điều lệ: (Bằng chữ: Sáu tỷ đồng) (Bằng chữ: Năm mươi tỷ đồng) Sở hữu cổ phần cổ đông theo đăng ký kinh doanh đến ngày 30/06/2014, bao gồm: Tên cổ đông sáng lập Tổng Công ty CP Đầu tư Phát triển Xây dựng Cơng ty CP chứng khốn Thăng Long Các cổ đông khác Số lượng CP 727.600 482.787 3.789.613 Tỷ lệ % 14,55 9,66 75,79 Vốn cổ đông VND 7.276.000.000 4.827.870.000 37.896.130.000 Tổng Cộng 5.000.000 100 50.000.000.000 Các đơn vị trực thuộc: Tên Địa - Chi nhánh Công ty CP DIC số – Xí nghiệp xây dựng DIC 4.1 A2.204 Lakeside A2, Khu thị Chí Linh, phường Nguyễn An Ninh, thành phố Vũng Tàu - Chi nhánh Công ty CP DIC số – Xí nghiệp vật tư thương mại DIC Số đường số 6, Khu thị Chí Linh, Phường Thắng Nhất, thành phố Vũng Tàu - Chi nhánh Công ty CP DIC số – Đường số 12, khu công nghiệp Đông Xuyên, phường Rạch Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Cơng ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,TP.Vũng Tàu Nhà máy cửa nhựa cao cấp Vina window Dừa, thành phố Vũng Tàu - Chi nhánh Công ty CP DIC số 65 Trần Quốc Hồn, phường 4, quận Tân Bình, TP Hồ Chí Minh Kết hoạt động Lợi nhuận sau thuế cho kỳ kế toán từ ngày 01 tháng 01 năm 2014 đến ngày 30 tháng 06 năm 2014 2.740.775.650 VND (Lợi nhuận sau thuế cho kỳ kế toán từ ngày 01 tháng 01 năm 2013 đến ngày 30 tháng 06 năm 2013 3.121.836.528 VND) Lợi nhuận chưa phân phối thời điểm 30 tháng 06 năm 2014 4.520.891.218 VND (Tại thời điểm 01 tháng 01 năm 2014 lợi nhuận chưa phân phối 8.848.283.974 VND) Các kiện sau ngày lập báo cáo tài Khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày lập Báo cáo tài niên độ đòi hỏi điều chỉnh hay cơng bố Báo cáo tài Hội đồng quản trị Ơng Lê Đình Thắng Chủ tịch HĐQT Ơng Bùi Văn Chỉ Phó Chủ tịch HĐQT Ơng Nguyễn Duy Thịnh Ủy viên Ông Nguyễn Văn Đa Ủy viên Ông Lê Thành Nam Ủy viên Người đại diện pháp luật Ban Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Văn Đa Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 30/06/2014 Ơng Lê Đình Thắng Tổng Giám đốc Miễn nhiệm ngày 30/06/2014 Ông Nguyễn Văn Tần Phó Tổng Giám đốc Ơng Trần Gia Phúc Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 30/06/2014 Ông Nguyễn Văn Đa Phó Tổng Giám đốc Miễn nhiệm ngày 30/06/2014 Bà Nguyễn Tuyết Hoa Kế tốn trưởng Ban kiểm sốt Bà Hồng Thị Hà Trưởng ban Ơng Phạm Việt Hùng Kiểm sốt viên Ơng Lê Trần Mạnh Cường Kiểm sốt viên Báo cáo tài niên độ Cho kỳ ỳ kếế tốn từ t 01/01/2014 đến 30/06/2014 Cơng ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thịị Chí Linh,TP.Vũng Linh,T Tàu Kiểm tốn viên Báo cáo tài niên độộ cho kỳ k kế toán từ ngày 01 tháng 01 năm 2014 đến ến ngày 30 tháng 06 năm n 2014 Công ty cổ phần DIC sốố soát xét Cơng ty TNHH Kiểm ểm tốn ASC Đơn vị đủ điều kiện kiểm toán cho tổ chức ức phát hành, tổ t chức niêm yết tổ chứcc kinh doanh chứng khoán theo quy định Bộ tài Ủy ban Chứng ứng khốn Nhà nước n Ban Tổ Tổng Giám đốc với Báo cáo tài Cơng bố trách nhiệm Ban Tổng Giám đốcc Công ty chịu chị trách nhiệm việc lập p Báo cáo tài niên độ phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, ộng, kết k hoạt động kinh doanh báo cáo lưu ưu chuy chuyển tiền tệ Công ty kỳ kế tốn Trong q trình lập l Báo cáo tài niên độ, Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: • • • • • ng sách m cách quán; Lựa chọnn sách kkế tốn thích hợp áp dụng Đưa đánh ánh giá dự d đoán hợp lý thận trọng; Lậpp trình bày báo cáo tài c sở tuân thủ chuẩn ẩn mực mự kế toán, chế độ kế toán quy định nh có liên quan hi hành; Lậpp báo cáo tài dựa d sở hoạt động kinh doanh liên tục, ục, trừ trường hợp cho Công ty sẽẽ tiếp ế tục ục ho hoạt động kinh doanh; Thiết kế thực ự ện hệ thống kiểm soát nội cách hữu hiệu ệu cho mục mụ đích lập trình bày báo cáo tài hợp ợp lý nhằ nhằm hạn chế rủi ro gian lận Ban Tổng Giám đốc Công ty đảm đ bảo sổ kế tốn lưu giữ đểể phả phản ánh tình hình tài Cơng ty, với mức độ xác, hợp hợ lý thời điểm đảm bảo ả ằng Báo cáo tài gi niên độ tuân thủ quy định ị ện hành c Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm ệm việc vi bảo đảm an toàn tài sản Công ty thực ự ện biện bi pháp thích hợp để ngăn chặn, phát ện hành vi gian lận l vi phạm khác Ban Tổng Giám đốcc Công ty cam kết k Báo cáo tài niên độ đãã ph phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài củaa Cơng ty tạ thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2014, kết ết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền ề tệệ cho kỳ kế toán kết thúc ngày nêu trên, phù hợp ợp vớ với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán Việtt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập p trình bày b báo cáo tài Cam kết khác Ban Tổng Giám đốc cam kết ết rằ Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bốố thông tin theo Thông T Tư số 52/2012/TT-BTC BTC ngày 05/04/2012 ccủa Bộ Tài việc cơng bố thơng tin thị th trường chứng khốn Báo cáo tài niên độ Cho kỳ ỳ kếế toán từ t 01/01/2014 đến 30/06/2014 Công ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thịị Chí Linh,TP.Vũng Linh,T Tàu Số /2014/BCKT-TC BÁO CÁO SOÁT XÉT Vềề Báo cáo tài gi niên độ Cơng ty cổ ổ phần ần DIC số s cho kỳ k kế tốn từ ngày 01/01/2014 đến n ngày 30/06/2014 Kính gửi: Quý cổ đông, Hội ội đồng quản trị Ban Tổng Giám đốc Công ty cổổ phần ần DIC số s niên độ Công ty Chúng tơi, Cơng ty TNHH Kiểm tốn ASC thực sốt xét Báo cáo tài gi cổ phần DIC số ợ lập ập ngày 21 tháng 07 năm n 2014 gồm: Bảng cân đối ố kếế toán gi niên độ ngày 30 tháng 06 năm 2014, Báo cáo kếết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyểển tiền tệ Bản thuyết minh báo cáo tài niên độộ cho ch kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 trình bày từ trang 06 đến trang 37 kèm theo Báo cáo kiểm toán này Việc lậpp trình bày báo cáo tài thuộc thu trách nhiệm Tổng Giám đốc ốc củ đơn vị Trách nhiệm đưa Báo cáo kết ết qu công tác sốt xét báo cáo tài ccơ sở cơng tác sốt xét chúng tơi Chu mực ực kiểm tốn Việt Vi Nam cơng tác Chúng tơi thực hiệnn cơng tác sốt xét báo cáo tài theo Chuẩn sốt xét Chuẩn mựcc u cầu cầ cơng tác sốt xét phải lập kế hoạch thực ực hiệ để có đảm bảo vừa phải ng báo cáo tài khơng chứa đựng sai sót trọng yếu u Cơng tác soát xét bao ggồm chủ yếu việc trao đổi với nhân Công ty áp dụng d thủ tục phân tích ững thơng tin tài chín chính; cơng tác cung cấp mức độ đảm ả bảo ảo thấp thấ công tác kiểm m tốn Chúng tơi khơng thự thực cơng việc kiểm tốn nên khơng đưa ý kiến ến kiểm kiể tốn chúng tơi, chúng tơi khơng thấy có kiện để chúng tơi cho Báo Trên sở cơng tác sốt xét củ cáo tài niên độộ kèm theo khơng phản ánh trung thực hợp ợp lý, khía ccạnh trọng yếu tình hình tài niên độộ ủ công ty vào ngày 30 tháng 06 năm m 2014, kết k hoạt động kinh doanh niên độ tình hình lưu chuyển tiền tệ niên độ cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2014 đến ngày 30/06/2014, phù hợp với chuẩn mực kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan lập trình bày Báo cáo tài Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Cơng ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu đô thị Chí Linh,TP.Vũng Tàu Mẫu số: B 01-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2014 Đơn vị tính: đồng Việt Nam Mã số TÀI SẢN 100 TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 Tiền khoản tương đương tiền Tiền 111 112 120 121 129 130 131 Thuyết minh V.1 Các khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn V.2 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) Các khoản phải thu Phải thu khách hàng 30/06/2014 01/01/2014 266.576.750.423 270.289.113.459 5.089.614.655 14.221.227.680 2.089.614.655 10.648.035.963 3.000.000.000 3.573.191.717 488.109 488.109 488.109 488.109 - - 69.905.419.366 84.266.688.704 68.634.329.816 79.072.444.099 132 Trả trước cho người bán 2.263.265.626 2.534.428.631 133 Phải thu nội ngắn hạn - - 134 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng - - 138 Các khoản phải thu khác 11.555.117.535 11.618.071.173 139 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) (12.547.293.611) (8.958.255.199) 182.919.156.678 165.526.914.406 182.919.156.678 165.526.914.406 - - 8.662.071.615 6.273.794.560 842.555.664 16.500.000 5.992.606.504 5.368.584.476 4.859.399 - - - 1.822.050.048 888.710.084 140 141 149 150 151 V.3 Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V.4 Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn 152 Thuế giá trị gia tăng khấu trừ 154 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 157 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 158 Tài sản ngắn hạn khác V.5 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Cơng ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu đô thị Chí Linh,TP Vũng Tàu BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2014 (Tiếp theo) Đơn vị tính: đồng Việt Nam Mã số TÀI SẢN 200 TÀI SẢN DÀI HẠN 210 Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu nội dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang 19.453.495.504 21.066.829.313 - - - - - - V.6 - - V.7 - - - - 11.067.497.666 12.620.723.742 V.8 V.9 9.879.983.530 11.433.209.606 36.222.674.304 35.884.556.274 (26.342.690.774) (24.451.346.668) - - - 1.187.514.136 1.187.514.136 1.187.514.136 - - V.11 - - Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) V.12 - - - - - - Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) V.13 8.119.946.291 8.139.807.090 - - - - 8.202.000.000 8.202.000.000 (82.053.709) (62.192.910) 266.051.547 306.298.481 247.042.547 306.298.481 270 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 262 01/01/2014 - 268 261 30/06/2014 1.187.514.136 Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 Thuyết minh V.10 V.14 V.21 - - 19.009.000 - 286.030.245.927 291.355.942.772 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Công ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,TP Vũng Tàu BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2014 (Tiếp theo) Đơn vị tính: đồng Việt Nam Mã số NGUỒN VỐN 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 327 30/06/2014 01/01/2014 NỢ PHẢI TRẢ 208.851.450.976 211.747.977.192 Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 208.851.450.976 211.747.977.192 93.039.414.446 90.440.715.406 57.913.438.765 74.727.134.221 38.055.324.719 29.481.207.516 339 Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ 400 VỐN CHỦ SỞ HỮU 410 Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Nguồn vốn đầu tư xây dựng 330 331 332 333 334 335 336 337 338 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 Thuyết minh V.15 V.16 V.17 V.18 V.19 2.825.684.615 2.045.881.948 9.183.810.040 9.290.871.561 - - - - 7.868.795.297 2.546.258.990 - - 513.756.180 390.222.935 - - - - - - - - - - V.20 - - V.21 - - - - - - - - - - 77.178.794.951 79.607.965.580 77.178.794.951 79.607.965.580 50.000.000.000 50.000.000.000 12.486.982.975 12.920.860.900 - - - (1.262.317.925) - - V.22 548.706.664 1.728.204.865 - - 7.757.990.368 7.054.170.334 2.412.930.390 2.046.968.297 - - 4.520.891.218 8.848.283.974 - - Báo cáo tài niên độ Cho kỳ ỳ kếế tốn từ t 01/01/2014 đến 30/06/2014 Công ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thịị Chí Linh,TP Linh,T Vũng Tàu BẢNG ẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA ỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2014 (Tiếp theo) Đơn vị tính: đồng Việt Nam Mã số Thuyết minh 30/06/2014 01/01/2014 - - 430 - - 432 - - - - 286.030.245.927 291.355.942.772 422 NGUỒN VỐN Quỹ hỗ trợ xếp ếp doanh nghiệp nghi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí 433 Nguồn kinh phí đãã hình thành tài sản s cố định 440 TỔNG CỘNG NGUỒN ỒN VỐ VỐN CÁC CHỈỈ TIÊU NGOÀI BẢNG B CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮ GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2014 Đơn vị tính: đồng Việt Nam Thuyết minh TT CHỈ TIÊU 01 Tài sản thuê ngồi Vật tư, hàng hóa nhận ận giữ hộ, ộ nhận gia cơng Hàng hóa nhận bán hộ, ộ, nhậ nhận ký gửi, ký cược Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp, ệp, dự án 02 03 04 05 06 30/06/2014 01/01/2014 Vũng ng Tàu, ngày 21 tháng 07 năm 2014 Ghi chú: Số liệu chỉỉ tiêu có ddấu (*) ghi số âm hình thức ức ghi ngoặc ngo đơn (…) Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Công ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,Tp Vũng Tàu Nhà cửa Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải Thiết bị dụng cụ quản lý TSCĐ khác ĐVT: VND Tổng cộng 4.528.756.984 12.844.218.936 4.005.556.524 77.735.976 14.428.287.854 35.884.556.274 Mua kỳ - - - - 338.118.030 338.118.030 Thanh lý, nhượng bán - - - - - - Chuyển sang công cụ - - - - - - 4.528.756.984 12.844.218.936 4.005.556.524 77.735.976 14.766.405.884 36.222.674.304 2.702.964.963 8.818.899.457 1.947.580.938 77.735.976 10.904.165.334 24.451.346.668 39.817.712 613.869.242 189.419.723 - 1.048.237.429 1.891.344.106 Thanh lý, nhượng bán - - - - - - Chuyển sang công cụ - - - - - - 2.742.782.675 9.432.768.699 2.137.000.661 77.735.976 11.952.402.763 26.342.690.774 Tại ngày đầu năm 1.825.792.021 4.025.319.479 2.057.975.586 - 3.524.122.520 11.433.209.606 Tại ngày cuối kỳ 1.785.974.309 3.411.450.237 1.868.555.863 - 2.814.003.121 9.879.983.530 Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Số dư đầu năm Số dư cuối kỳ Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm Khấu hao kỳ Số dư cuối kỳ Giá trị lại Giá trị lại cuối kỳ TSCĐ hữu hình dùng chấp, cầm cố khoản vay: 3.448.836.827 đồng Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ khấu hao hết sử dụng: 9.033.885.131 đồng 23 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Công ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,Tp Vũng Tàu 10.Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Số dư đầu năm Mua kỳ Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm Khấu hao kỳ Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ Giá trị lại Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối kỳ Quyền sử dụng đất VND 1.187.514.136 1.187.514.136 1.187.514.136 1.187.514.136 Giá trị lại TSCĐ vơ hình dùng để chấp cho khoản nợ phải trả: 1.187.514.136 đồng Số lượng 30/06/2014 VND Giá trị Số lượng 01/01/2014 VND Giá trị 20.000 202.000.000 20.000 202.000.000 20.000 202.000.000 20.000 202.000.000 13.Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư khác - Đầu tư cổ phiếu Công ty Cổ phần vật liệu xây dựng DIC - Đầu tư dài hạn khác Dự án bất động sản đường 3/2, P.10, TP.Vũng Tàu (*) Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn Cộng 8.000.000.000 8.000.000.000 8.000.000.000 8.000.000.000 (82.053.709) (62.192.910) 8.119.946.291 8.139.807.090 (*) Theo biên họp HĐQT số 144/2010-BB-HĐQT ngày 12/08/2010; Nghị Quyết HĐQT số 145/NQHĐQT ngày 24/11/2010 Hợp đồng hợp tác kinh doanh số 44 ngày 06/08/2010; Phụ lục Hợp đồng ngày 31/12/2010, Cơng ty CP DIC số góp vốn liên doanh với Tổng Công ty CP Đầu tư phát triển xây dựng để đầu tư dự án bất động sản xây dựng 12 tòa nhà cao tầng quy mơ đường 3/2, P.10, TP.Vũng Tàu Theo Biên họp Hội đồng Quản trị số 157/BB-DIC4 ngày 21/02/2012, Công ty định làm thủ tục rút vốn đầu tư liên doanh vào dự án nêu Đến thời điển 30/6/2014 khoản đầu tư chưa thu hồi (chưa có Biên lý Hợp đồng) 14.Chi phí trả trước dài hạn Cơng cụ dụng cụ Cộng 24 30/06/2014 VND 01/01/2014 VND 247.042.547 306.298.481 247.042.547 306.298.481 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Công ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,Tp Vũng Tàu 15.Vay nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Bà Rịa - Vũng Tàu Ngân hàng TMCP Hàng Hải - CN Vũng Tàu Hoàng Văn Trung Nguyễn Thị Chiến Nguyễn Quang Ân Nguyễn Thị Thanh Phương Diệp Thị Minh Nguyễn Hồng Ánh Cộng 16.Thuế khoản phải nộp nhà nước Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Cộng 30/06/2014 VND 01/01/2014 VND 93.039.414.446 90.440.715.406 25.722.697.040 23.116.479.320 59.916.717.406 59.924.236.086 700.000.000 700.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 1.500.000.000 1.500.000.000 1.000.000.000 1.000.000.000 2.000.000.000 2.000.000.000 1.000.000.000 1.000.000.000 93.039.414.446 90.440.715.406 30/06/2014 VND 01/01/2014 VND 15.341.797 1.667.818.265 511.836.616 944.763.549 21.528.251 213.102.801 548.706.664 2.825.684.615 Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm tra quan Thuế Do việc áp dụng Luật qui định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế 17.Chi phí phải trả Chi phí chuyển đổi mục đích đất (Gò cát) Chi phí tư vấn pháp luật (khu Gò cát) Chi phí đo vẽ đồ địa (khu Gò cát) Chi phí cơng trình Nhà NV Nhà máy XM Tây Ninh Chi phí cơng trình Âu Cơ Chi phí cơng trình Đại Phước Chi phí cơng trình Khách sạn Sơn Ngun Chi phí cơng trình Khu du lịch Hương Phong Chi phí cơng trình OSC Tech Chi phí cơng trình Điện lực Bình Định Cộng 25 30/06/2014 VND 01/01/2014 VND 5.276.537.599 5.276.537.599 622.786.675 622.786.675 60.568.024 60.568.024 1.967.897.311 1.967.897.311 413.681.580 413.681.580 416.349.011 416.349.011 51.061.000 51.061.000 10.920.000 10.920.000 - 15.515.000 364.008.840 455.555.361 9.183.810.040 9.290.871.561 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Công ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,Tp Vũng Tàu 18.Các khoản phải trả, phải nộp khác Kinh phí cơng đoàn Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm thất nghiệp Cổ tức phải trả Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 26 30/06/2014 VND 01/01/2014 VND 756.208.222 796.329.117 469.356.057 46.201.816 40.527.445 1.515.170 4.904.835.800 241.851.000 1.697.867.773 1.460.361.887 7.868.795.297 2.546.258.990 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Công ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,TP Vũng Tàu 22.Vốn chủ sở hữu a) Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư Khoản mục chủ sở hữu A Số dư đầu năm trước Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quĩ Quỹ đầu tư phát triển ĐVT: VND Quỹ dự phòng Lợi nhuận sau thuế tài chưa phân phối 50.000.000.000 12.920.860.900 (1.262.317.925) 6.043.598.241 1.666.259.682 8.962.948.669 Tăng vốn năm trước - - - - - - Lãi năm trước - - - - - 7.319.241.856 Trích lập quỹ - - - 1.010.572.093 380.708.615 (2.533.406.551) Chia cổ tức - - - - - (4.900.500.000) 50.000.000.000 12.920.860.900 (1.262.317.925) 7.054.170.334 2.046.968.297 8.848.283.974 - - - - - - 50.000.000.000 12.920.860.900 (1.262.317.925) 7.054.170.334 2.046.968.297 8.848.283.974 Tăng vốn kỳ - (433.877.925) 1.262.317.925 - - - Lãi kỳ - - - - - 2.740.775.650 Trích lập quỹ - - - 703.820.034 365.962.093 (2.167.668.406) Chia cổ tức - - - - - (4.900.500.000) 50.000.000.000 12.486.982.975 - 7.757.990.368 2.412.930.390 4.520.891.218 Số dư cuối năm trước Số dư đầu năm Số dư cuối kỳ Trong sáu tháng đầu năm 2014, Công ty phân phối lợi nhuận năm 2013 theo Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên số 01/NQ-ĐH.2014 ngày 26/04/2014 27 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Công ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,TP Vũng Tàu b) Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Đăng ký kinh doanh SL Giá trị VND Cổ đông Tổng Công ty CP Đầu tư Phát triển Xây dựng Cơng ty CP chứng khốn Thăng Long Các cổ đơng khác Cộng Thực góp 30/06/2014 01/01/2014 VND VND 727.600 7.276.000.000 7.276.000.000 7.276.000.000 482.787 4.827.870.000 4.831.140.000 4.827.870.000 3.789.613 37.896.130.000 37.892.860.000 37.896.130.000 5.000.000 50.000.000.000 50.000.000.000 50.000.000.000 c) Các giao dịch vốn với chủ sở hữu Vốn góp đầu năm Vốn góp tăng kỳ Vốn góp giảm kỳ Vốn góp cuối kỳ Cổ tức lợi nhuận chia kỳ d) Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu phép phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu mua lại Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu lưu hành Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu: 10.000 đ/CP e) Lãi cổ phiếu Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận Các khoản điều chỉnh tăng Các khoản điều chỉnh giảm Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu Cổ phiếu lưu hành bình quân kỳ Lãi cổ phiếu 28 Kỳ VND Kỳ trước VND 50.000.000.000 50.000.000.000 50.000.000.000 50.000.000.000 4.900.500.000 4.900.500.000 30/06/2014 01/01/2014 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 - 99.500 - 99.500 5.000.000 4.900.500 5.000.000 4.900.500 Kỳ VND Kỳ trước VND 2.740.775.650 3.121.836.528 - 2.740.775.650 3.121.836.528 4.910.068 4.900.500 558 637 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Cơng ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu đô thị Chí Linh,TP Vũng Tàu VI- THƠNG TIN BỔ SUNG TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Kỳ VND 25.Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu bán hàng Doanh thu hợp đồng xây dựng Doanh thu kinh doanh cửa nhựa Cộng 27 Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu bán hàng Doanh thu hợp đồng xây dựng Doanh thu kinh doanh cửa nhựa Cộng 28.Giá vốn hàng bán Giá vốn hàng hóa bán Giá vốn hợp đồng xây dựng Giá vốn kinh doanh cửa nhựa Cộng 29.Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi, tiền cho vay Cổ tức, lợi nhuận chia Lãi chênh lệch tỷ giá Lãi bán hàng trả chậm Cộng 30.Chi phí tài Lãi tiền vay Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn Chi phí tài khác Cộng 29 Kỳ trước VND 7.662.162.000 5.971.418.279 97.897.036.667 96.419.883.814 6.569.455.977 2.169.373.768 112.128.654.644 104.560.675.861 Kỳ VND Kỳ trước VND 7.662.162.000 5.971.418.279 97.897.036.667 96.419.883.814 6.569.455.977 2.169.373.768 112.128.654.644 104.560.675.861 Kỳ VND Kỳ trước VND 6.927.760.376 4.066.435.650 88.535.601.717 90.337.076.642 3.860.017.764 1.563.976.972 99.323.379.857 95.967.489.264 Kỳ VND Kỳ trước VND 40.671.316 140.730.029 - 39.952.950 - 30.071.602 - 139.086.457 40.671.316 349.841.038 Kỳ VND Kỳ trước VND 991.191.637 372.072.469 19.860.799 (16.219.000) 1.282.840 - 1.012.335.276 355.853.469 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Công ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,TP Vũng Tàu Kỳ VND Kỳ trước VND Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Các khoản điều chỉnh tăng Phạt vi phạm hành Thù lao HĐQT Chi phí khơng trừ Các khoản điều chỉnh giảm Cổ tức, lợi nhuận chia 3.367.256.316 4.090.445.808 395.700.029 82.766.785 2.465.874 56.100.119 - 26.666.666 31.Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 393.234.155 - - 39.952.950 - 39.952.950 Tổng lợi nhuận tính thuế 3.762.956.345 4.133.259.643 Thu nhập tính theo thuế suất phổ thơng Thu nhập ưu đãi thuế Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp phổ thông Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp ưu đãi Chi phí thuế thuế thu nhập doanh nghiệp năm hành Chi phí thuế năm hành 1.932.322.436 3.615.614.601 1.830.633.909 517.645.042 22% 25% 11% 12,5% 626.480.666 968.609.280 626.480.666 968.609.280 Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp xác định với thuế suất 22% thu nhập chịu thuế.Theo Nghị định số 24/2007/NĐ-CP ngày 14/02/2007 Chính Phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế thu nhập doanh nghiệp, hoạt động sản xuất cửa nhựa: miễn 03 năm giảm 50% số thuế phải nộp cho 05 năm Thời gian bắt đầu phát sinh thu nhập chịu thuế miễn thuế TNDN từ năm 2007, thời gian giảm 50% thuế TNDN phải nộp 05 năm áp dụng từ năm 2010 33.Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Chi phí ngun liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền Cộng 30 Kỳ VND Kỳ trước VND 84.455.015.645 118.558.964.081 18.076.094.170 15.678.401.049 1.891.344.106 2.255.727.828 5.179.609.475 8.790.148.914 6.431.196.587 4.656.690.719 116.033.259.983 149.939.932.591 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Công ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,TP Vũng Tàu VII- NHỮNG THÔNG TIN KHÁC Sự kiện Pháp lý Dự án Long Điền (dự án khu nhà Quốc lộ 55 huyện Long Điền) Theo Hợp đồng hợp tác kinh doanh số 07/HTKD ngày 20/02/2008 với Bà Dương Thị Thục, tỷ lệ góp vốn: 50%:50%, Tổng mức đầu tư dự án là: 93.868.000.000 đ Công ty cổ phần DIC số góp vốn 9.374.212.500 đ Theo Quyết định số 21/2013/QĐST-DSST ngày 01/04/2013 Tòa án nhân dân thành phố Vũng Tàu: Bà Dương Thị Thục có trách nhiệm tốn cho Cơng ty cổ phần DIC số toàn số nợ khoản lãi phát sinh thời hạn kể từ ngày 22/03/2013 đến ngày 30/06/2014 Đến thời điểm kiểm toán, Bà Thục chưa tốn cho Cơng ty khoản gốc lãi nêu Báo cáo phận Báo cáo phận theo khu vực địa lý Công ty hoạt động khu vực địa lý Việt Nam Báo cáo phận theo lĩnh vực kinh doanh Các phận kinh doanh Cơng ty sau: - Thi cơng cơng trình xây dựng - Sản xuất cửa nhựa UPVC - Kinh doanh Vật liệu xây dựng - Bất động sản dịch vụ khác 31 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Công ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,TP Vũng Tàu Chỉ Tiêu Doanh thu bên Xây dựng VND SX cửa nhựa VND KD VLXD VND Dịch vụ khác VND Khoản loại trừ VND Cộng VND 97.897.036.667 6.569.455.977 7.662.162.000 - - 112.128.654.644 6.753.129.933 - 4.345.428.173 - (11.098.558.106) - Tổng doanh thu 104.650.166.600 6.569.455.977 12.007.590.173 - (11.098.558.106) 112.128.654.644 Chi phí phận (99.695.508.324) (4.738.822.068) (11.857.848.045) (1.874.842.500) 11.098.558.106 (107.068.462.830) 4.954.658.276 1.830.633.909 149.742.128 (1.874.842.500) - 5.060.191.814 - - - - - - 4.954.658.276 1.830.633.909 149.742.128 (1.874.842.500) - 5.060.191.814 40.671.316 - - - - 40.671.316 (1.012.335.276) - - - - (1.012.335.276) 69.300.000 - - - - 69.300.000 Chí phí khác (790.571.538) - - - - (790.571.538) Thuế TNDN hành (804.633.018) (201.369.730) (32.943.268) 412.465.350 - (626.480.666) Lợi nhuận sau thuế 2.457.089.760 1.629.264.179 116.798.860 (1.462.377.150) - 2.740.775.650 441.343.485 - - - - 441.343.485 2.028.674.362 118.535.801 - - - 2.147.210.163 Doanh thu phận Kết kinh doanh phận Các chi phí khơng phân bổ theo phận Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Thu nhập khác Tổng chi phí phát sinh để mua TSCĐ tài sản dài hạn khác Tổng chi phí khấu hao phân bổ chi phí trả trước dài hạn 32 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Cơng ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,TP Vũng Tàu Giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài Giá trị ghi sổ 30/06/2014 Tài sản tài Tiền khoản tương tiền Phải thu khách hàng, phải thu khác Tài sản tài sẵn sàng để bán Cộng Nợ phải trả tài Các khoản vay Chi phí phải trả Phải trả người bán, phải trả khác Cộng 01/01/2014 5.089.614.655 14.221.227.680 67.642.153.740 81.732.260.073 120.434.400 140.295.199 72.852.202.795 96.093.782.952 93.039.414.446 90.440.715.406 9.183.810.040 9.290.871.561 65.782.234.062 77.273.393.211 168.005.458.548 177.004.980.178 Công ty chưa đánh giá giá trị hợp lý tài sản tài cơng nợ tài ngày kết thúc kỳ kế tốn Thơng tư 210 quy định hành chưa có hướng dẫn cụ thể việc xác định giá trị hợp lý Tài sản tài cơng nợ tài Thơng tư 210 u cầu áp dụng Chuẩn mực Báo cáo tài quốc tế việc trình bày báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài khơng đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghi nhận cơng cụ tài bao gồm áp dụng giá trị hợp lý, nhằm phù hợp với Chuẩn mực Báo cáo tài quốc tế Tài sản đảm bảo Cơng ty có tài sản đảm bảo chấp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Bà Rịa - Vũng Tàu: - Hợp đồng chấp bất động sản 01-GC/2011/HĐ-DIC4: Tài sản chấp bao gồm toàn Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà tài sản gắn liền với đất thuộc dự án khu nhà Gò Cát phường Long Tâm, thị xã Bà Rịa, tỉnh BRVT với tổng diện tích 30.452,5 m2 - Hợp đồng chấp quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất số 01/08/DIC4/HĐTC: Tài sản chấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số AL 622492 lô đất A4-2/10 phường Thắng Nhất tài sản gắn liền với đất - Hợp đồng chấp: Xe ô tô Toyota Camry 3.5Q biển số 72A-009.68, Xe ô tô Toyota Fortuner G biển số 72A-009.44, Cẩu tháp QTZ 5013D cao 60m, Cẩu tháp TC 5013B - Toàn số dư tài khoản tiền gửi toán Ngân hàng tổ chức tín dụng khác - Các khoản thu theo hợp đồng kinh tế ký kết Công ty CP DIC số đối tác khác mà Công ty CP DIC số người hưởng thụ Công ty chấp Ngân hàng TMCP Hàng Hải - CN Vũng Tàu: Quyền đòi nợ phát sinh từ hợp đồng thi công xây dựng số 41/2009/HĐKT ngày 18/8/2009 ký kết Công ty với Ban quản lý dự án xây dựng tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa 70% giá trị tài sản Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà đối tác không thực nghĩa vụ theo quy định cơng cụ tài hợp đồng khách hàng, dẫn đến tổn thất tài Cơng ty có rủi ro tín dụng từ 33 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Công ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,TP Vũng Tàu hoạt động kinh doanh (chủ yếu khoản phải thu khách hàng) từ hoạt động tài bao gồm tiền gửi ngân hàng cơng cụ tài khác Phải thu khách hàng Việc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng Cơng ty dựa sách, thủ tục quy trình kiểm sốt Cơng ty có liên quan đến việc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng Các khoản phải thu khách hàng chưa trả thường xuyên theo dõi Các phân tích khả lập dự phòng thực ngày lập báo cáo sở khách hàng khách hàng lớn Trên sở này, Công ty khơng có rủi ro tập trung tín dụng Tiền gửi ngân hàng Phần lớn tiền gửi ngân hàng Công ty gửi ngân hàng lớn có uy tín Việt Nam Cơng ty nhận thấy mức độ tập trung rủi ro tín dụng tiền gửi ngân hàng thấp Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Công ty gặp khó khăn việc đáp ứng nghĩa vụ tài tình trạng thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty phát sinh chủ yếu không tương xứng kỳ hạn tài sản tài khoản phải trả tài Cơng ty giám sát rủi ro khoản việc trì tỷ lệ tiền mặt khoản tương đương tiền mức mà Ban Tổng Giám đốc cho đủ để hỗ trợ tài cho hoạt động kinh doanh Công ty để giảm thiểu ảnh hưởng thay đổi luồng tiền Thông tin thời hạn đáo hạn nợ phải trả tài Cơng ty dựa giá trị tốn chưa chiết khấu theo hợp đồng sau: Dưới 01 năm Trên 01 năm Cộng Số cuối kỳ Các khoản vay 93.039.414.446 93.039.414.446 Phải trả người bán 57.913.438.765 57.913.438.765 Chi phí phải trả 9.183.810.040 9.183.810.040 Phải trả khác 7.868.795.297 7.868.795.297 Số đầu năm Các khoản vay 90.440.715.406 90.440.715.406 Phải trả người bán 74.727.134.221 74.727.134.221 Chi phí phải trả 9.290.871.561 9.290.871.561 Phải trả khác 2.546.258.990 2.546.258.990 Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi giá thị trường Rủi ro thị trường bao gồm loại: Rủi ro ngoại tệ, rủi ro lãi suất rủi ro giá khác 34 Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Công ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu thị Chí Linh,TP Vũng Tàu Rủi ro ngoại tệ Rủi ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay dổi tỷ giá hối đoái Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro thay đổi lãi suất thị trường Công ty chủ yếu liên quan đến khoản tiền gửi ngắn hạn, khoản vay Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách theo dõi chặt chẽ tình hình thị trường có liên quan để xác định sách lãi suất hợp lý có lợi cho mục đích quản lý giới hạn rủi ro Cơng ty Cơng ty khơng thực phân tích độ nhạy lãi suất rủi ro thay đổi lãi suất ngày lập báo cáo không đáng kể Rủi ro giá khác Rủi ro giá khác rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi giá thị trường thay đổi lãi suất tỷ giá hối đối Các cổ phiếu cơng ty nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro giá trị tương lai cổ phiếu đầu tư Công ty quản lý rủi ro giá cổ phiếu cách thiết lập hạn mức đầu tý vŕ đa dạng hóa danh mục đầu tý Các bên liên quan Trong q trình hoạt động kinh doanh, Cơng ty phát sinh nghiệp vụ với bên liên quan khoản chưa toán với bên liên quan thời điểm lập báo cáo tài Các nghiệp vụ chủ yếu năm sau: Nội dung nghiệp vụ/Bên liên quan Mối quan hệ Phải thu cung cấp thép Xí nghiệp xây dựng DIC 4.1 Đơn vị trực thuộc 2.023.375.263 Phải trả Giá trị xây lắp cơng trình Xí nghiệp xây dựng DIC 4.1 Chi nhánh Công ty CP DIC số Đơn vị trực thuộc Đơn vị trực thuộc 5.912.237.815 Đơn vị trực thuộc 2.644.076.839 Đơn vị trực thuộc 2.282.718.183 Phải trả Giá trị cửa nhựa Nhà máy cửa nhựa cao cấp Vina window Phải trả cung cấp vật tư Xí nghiệp vật tư thương mại DIC 35 Giá trị giao dịch Trong kỳ 840.892.118 Số dư cuối kỳ phải thu/(phải trả) Báo cáo tài niên độ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Cơng ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu đô thị Chí Linh,TP Vũng Tàu Nội dung nghiệp vụ/Bên liên quan Phải thu cho vay Xí nghiệp xây dựng DIC 4.1 Xí nghiệp vật tư thương mại DIC Nhà máy cửa nhựa cao cấp Vina window Phải thu cấp vốn Xí nghiệp xây dựng DIC 4.1 Xí nghiệp vật tư thương mại DIC Nhà máy cửa nhựa cao cấp Vina window Chi nhánh Công ty CP DIC số Mối quan hệ Giá trị giao dịch Trong kỳ Đơn vị trực thuộc Đơn vị trực thuộc 5.580.000.000 Đơn vị trực thuộc 12.200.000.000 Số dư cuối kỳ phải thu/(phải trả) 3.857.444.060 Đơn vị trực thuộc Đơn vị trực thuộc 3.027.888.137 Đơn vị trực thuộc 12.339.565.212 Đơn vị trực thuộc 14.816.589.242 902.681.588 Trong kỳ, công ty thực chi trả thù lao, thu nhập cho thành viên Hội đồng quản trị Ban Tổng Giám đốc công ty, chi tiết sau: Nội dung Thu nhập HĐQT Thu nhập Ban Tổng Giám đốc Kỳ Kỳ trước 755.548.621 569.271.818 514.320.369 549.483.636 Số liệu so sánh Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Báo cáo tài cho kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2013 đến ngày 30/06/2013 kiểm toán soát xét Cơng ty TNHH Kiểm tốn ASC 10.Một số tiêu đánh giá khái qt tình hình tài kết kinh doanh Chỉ tiêu Đơn vị Kỳ % % 6,80 7,23 93,20 92,77 % % 73,02 72,68 26,98 27,32 Lần Lần 1,37 1,38 1,28 1,28 Kỳ trước Bố trí cấu tài sản cấu nguồn vốn Bố trí cấu tài sản - Tài sản dài hạn/Tổng tài sản - Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản Bố trí cấu vốn - Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn - Nguồn vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn Khả toán Tổng tài sản/Tổng nợ phải trả Tổng tài sản ngắn hạn /Tổng nợ ngắn hạn 36 Báo cáo tài gi niên độ Cho kỳỳ kếế tốn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 Cơng ty Cổ phần DIC số Số 4, đường số 6, khu đô thịị Chí Linh,TP Linh,T Vũng Tàu Đơn vị Chỉ tiêu Tổng tiền khoản đầu ầu tư t ngắn hạn/Tổng nợ ngắn hạn Tỷ suất sinh lời Lợi nhuận/doanh thu - Lợi nhuận trước thuế/Doanh ế/Doanh thu thu + Doanh thu tài - Lợi nhuận sau thuế/Doanh ế/Doanh thu thu + Doanh thu tài Lợi nhuận/Tổng tài sản - Lợi nhuận trước thuế/Tổng ế tài sản s - Lợi nhuận sau thuế/Tổng ế tài ssản Lợi nhuận sau thuế/Nguồn ế ồn vố vốn chủ sở hữu Kỳ Kỳ trước Lần 0,02 0,07 % % 3,00 3,90 2,44 2,98 % % % 1,18 1,40 0,96 1,07 3,55 3,92 Vũng ng Tàu, ngày 21 tháng 07 năm 2014 37