Phân tích hoạt động tín dụng tại NH ĐT&PT VN chi nhánh an giang

luận văn, khóa luận, đề tài, chuyên đề, thạc sĩ, tiến sĩ

Phân tích hoạt động tín dụng tại NH ĐT&PT VN chi nhánh An Giang CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU ------------ 1.1. Lý do chọn đề tài Sự phát triển của nền kinh tế không thể không phụ thuộc vào các hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Doanh nghiệp ngày càng trở thành nhân tố quyết định sự phồn thịnh của nền kinh tế. Còn các ngân hàng thương mại lại là nhân tố hỗ trợ sự thành công của doanh nghiệp. Vì thế, sự hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại rất có ý nghĩa trên bước đường phát triển của đất nước. Khẳng định được vị thế của mình trong nền kinh tế, ngành ngân hàng luôn tự hào là lực lượng tiên phong, góp phần tích cực vào việc ổn định nền kinh tế vĩ mô, tạo lập và cung ứng một khối lượng vốn khá lớn phục vụ cho công cuộc kiến thiết đất nước, đưa nước ta thoát khỏi tình trạng nghèo nàn, lạc hậu, vươn lên để bước cùng nhịp bước của thế giới. Song, năm 2008 vừa qua nền kinh tế có nhiều biến động xấu ảnh hưởng đến hầu hết các ngành, các lĩnh vực kinh tế không riêng gì lĩnh vực ngân hàng. Trong hoạt động huy động vốn, các ngân hàng phải đối mặt với việc thắt chặt chi tiêu và đầu tư của khách hàng để đảm bảo giá trị tài sản. Trong hoạt động tín dụng, việc thay đổi liên tục chính sách tiền tệ làm cho lãi suất cơ bản tăng giảm khá nhiều nên hoạt động tín dụng đầu ra của các ngân hàng cũng gặp nhiều trở ngại. Tuy ra đời khá sớm và nhận được sự tín nhiệm của nhiều đối tác nhưng Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh An Giang cũng không thể tránh khỏi những khó khăn đó. Bên cạnh các NHTM như: Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn, Ngân hàng Ngoại Thương, Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long,… Ngân hàng Đầu tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh An Giang không ngừng vươn lên khẳng định vị thế của mình là một trong những ngân hàng tốt nhất trên địa bàn tỉnh. Thông qua hoạt động tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngân hàng, hằng năm, Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh An Giang đã kích thích đầu tư, tạo điều kiện thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng. Không những thế, hoạt động tín dụng còn mang lại nguồn thu khá lớn trong tổng nguồn thu của ngân hàng. Song, cũng chứa đựng không ít rủi ro. Và với sức ép cạnh tranh khá nặng nề giữa các ngân hàng như hiện nay càng gây nhiều khó khăn hơn nữa cho hoạt động tín dụng của các NHTM nói chung, Ngân hàng Đầu tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh An Giang nói riêng. Đứng trước tình thế này thì hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong năm qua sẽ phát triển hay chựng lại? phải đối đầu với những khó khăn gì? chi nhánh có tiếp tục nhận được sự tín nhiệm của khách hàng hay không? Muốn vậy, cần thiết phải đi vào phân tích để thấy được hiệu quả cũng như những khó khăn mà hoạt động tín dụng mang lại. Chính vì thế, tôi quyết định chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh An Giang” làm đề tài nghiêu cứu của mình. 1.2. Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nhằm phân tích làm rõ hiệu quả của hoạt động tín dụng của NHĐT&PTVN_AG , cụ thể đề tài nhằm hướng đến các mục tiêu sau: - Phân tích được tình hình hoạt động tín dụng của NHĐT&PTVN_AG qua 3 năm 2007, 2008 và 2009. - Đánh giá được hiệu quả tín dụng qua 3 năm thông qua các chỉ tiêu tài chính liên quan. GVHD: Th.s Trần Công Dũ SVTH: Trần Thị Ngọc Mai Trang 1 Phân tích hoạt động tín dụng tại NH ĐT&PT VN chi nhánh An Giang - Qua đó có thể đưa ra những kiến nghị góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trong thời gian sắp tới. 1.3. Phương pháp nghiên cứu Bên cạnh việc tham khảo internet, chuyên đề seminar của các khóa trước, các tài liệu chuyên ngành liên quan, để đạt được những mục tiêu trên và hoàn thành tốt đề tài nghiên cứu, tôi có sử dụng một phương pháp sau: + Tìm hiểu và nghiên cứu lý thuyết để tìm ra cơ sở lý luận cho đề tài. + Phương pháp thu thập số liệu: thu thập số liệu thực tế về kết quả hoạt động kinh doanh, tình hình huy động vốn và tín dụng tại NHĐT&PTVN_AG qua 3 năm gần nhất (2007, 2008, 2009). + Phương pháp xử lý thông tin, số liệu: • Dùng phương pháp phân tích các số liệu đã thu thập được. • Dùng phương pháp so sánh tuyệt đối và tương đối để thấy được sự biến động và chênh lệch qua các năm. • Sử dụng các chỉ tiêu tài chính liên quan để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của chi nhánh . 1.4. Phạm vi nghiên cứu Hoạt động tín dụng của Ngân hàng rất đa dạng và phong phú nhưng do thời gian nghiên cứu và kiến thức còn nhiều hạn chế, đề tài chỉ tập trung nghiên cứu hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009. CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN GVHD: Th.s Trần Công Dũ SVTH: Trần Thị Ngọc Mai Trang 2 Phân tích hoạt động tín dụng tại NH ĐT&PT VN chi nhánh An Giang ------------------- 2.1. Khái niệm chung về tín dụng 2.1.1. Khái niệm tín dụng Tín dụng là quan hệ vay mượn vốn lẫn nhau, là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (dưới hình thức giá trị hay hiện vật) từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định thu hồi về một giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu. Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng với mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. 2.1.2. Bản chất tín dụng Bản chất tín dụng được hiểu theo hai khía cạnh: Một, tín dụng là hệ thống quan hệ kinh tế phát sinh giữa người đi vay và người cho vay, nhờ quan hệ ấy mà vốn tiền tệ được vận động từ chủ thể này sang chủ thể khác để sử dụng cho các nhu cầu khác nhau trong nền kinh tế xã hội. Hai, tín dụng là một số vốn, làm bằng hiện vật hoặc bằng hiện kim vận động theo nguyên tắc hoàn trả, nghĩa là vận động từ chủ thể cho vay sang chủ thể đi vay để sử dụng vốn cho kinh doanh hoặc nhu cầu đời sống tiêu dùng. 2.1.3. Chức năng tín dụng Tín dụng có 3 chức năng: - Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ. Đây là chức năng cơ bản nhất của tín dụng. Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ là hai quá trình thống nhất trong sự vận hành của hệ thống tín dụng. - Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội. - Chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế. 2.1.4. Vai trò tín dụng Tín dụng là tập trung huy động nhiều nguồn vốn, gắn liền với sử dụng vốn có hiệu quả để đầu tư phát triển kinh tế, tạo điều kiện tích lũy vốn cho công nghiệp hóa, hiện đại hóa. Tuy nhiên, vai trò tín dụng còn phụ thuộc vào nhận thức và sự vận dụng tín dụng vào thực tế quản lý của con người. Vì vậy, trong nền kinh tế thị trường, tín dụng có các vai trò sau: - Tín dụng là công cụ thực hiện tích tụ, tập trung vốn và tài trợ vốn cho các ngành kinh tế, góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển. - Tín dụng là công cụ góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả và góp phần kiềm chế kiểm soát lạm phát. - Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm và ổn định trật tự xã hội. - Tín dụng là một trong những phương tiện kết nối nền kinh tế quốc gia với nền kinh tế cộng đồng thế giới, góp phần phát triển nền kinh tế đối ngoại. 2.1.5. Phân loại tín dụng a. Phân loại theo thời hạn GVHD: Th.s Trần Công Dũ SVTH: Trần Thị Ngọc Mai Trang 3 Phân tích hoạt động tín dụng tại NH ĐT&PT VN chi nhánh An Giang - Tín dụng ngắn hạn: là các khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng. Ngân hàng cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng các nhu cầu về vốn cho sản xuất, kinh doanh dịch vụ, phục vụ đời sống của khách hàng. - Tín dụng trung hạn: là khoản cho vay có thời hạn trên 12 tháng đến 60 tháng. Ngân hàng cho vay trung hạn để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, thực hiện các dự án đầu tư phục vụ sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là khoản cho vay có thời hạn trên 12 tháng nhưng không quá thời gian hoạt động của dự án theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập. Đối với pháp nhân không quá 15 năm, đối với cho vay các dự án phục vụ đời sống. Loại cho vay này được dùng để cung cấp vốn cơ bản, cải tiến kỹ thuật và mở rộng sản xuất quy mô lớn. b. Phân loại theo mục đích vay Theo tiêu thức này có thể phân chia thành các loại sau: - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp. - Cho vay tiêu dùng cá nhân. - Cho vay bất động sản. - Cho vay nông nghiệp. -Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu. c. Phân loại theo mức độ tín nhiệm khách hàng - Cho vay không có bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. - Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác. d. Phân loại theo phương thức hoàn trả nợ vay - Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn. - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp. - Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình, người đi vay có thể trả nợ bất kỳ lúc nào. 2.2. Những vấn đề chung về nghiệp vụ tín dụng tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh An Giang 2.2.1. Nguyên tắc Hoạt động tín dụng của Ngân hàng phải tuân thủ theo các nguyên tắc sau: - Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và có hiệu quả kinh tế. - Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. 2.2.2. Điều kiện cho vay GVHD: Th.s Trần Công Dũ SVTH: Trần Thị Ngọc Mai Trang 4 Phân tích hoạt động tín dụng tại NH ĐT&PT VN chi nhánh An Giang Khách hàng vay vốn tại NHĐT&PTVN_AG là các pháp nhân và thể nhân Việt Nam, các pháp nhân nước ngoài phải hội đủ các điều kiện sau: • Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của Pháp luật. • Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. • Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ (gốc và lãi) cho Ngân hàng trong thời hạn cam kết. • Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi kèm theo phương án trả nợ khả thi phù hợp với quy định của pháp luật. • Thực hiện đảm bảo tiền vay theo đúng quy định của Chính phủ, hướng dẫn của NHNNVN và của NHĐT&PTVN_AG . • NHĐT&PTVN_AG có thể yêu cầu khách hàng phải có mức vốn nhất định để tham gia vào phương án / dự án xin vay vốn của mình. 2.2.3. Đối tượng cho vay NHĐT&PTVN_AG cho vay đối với các nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển và đời sống trừ những nhu cầu vốn sau: • Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán chuyển nhượng, chuyển đổi. • Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm. • Để đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm. 2.2.4. Thời hạn cho vay NHĐT&PTVN_AG và khách hàng căn cứ vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng để thỏa thuận về thời hạn cho vay. Đối với các pháp nhân Việt Nam và nước ngoài, thời hạn cho vay không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động tại Việt Nam; đối với cá nhân nước ngoài, thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam. 2.2.5. Mức cho vay NHĐT&PTVN_AG cho vay tối đa 70% nhu cầu vay vốn của khách hàng. 2.2.6. Lãi suất cho vay - Mức lãi suất cho vay do Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận dựa trên biểu lãi suất của NHĐT&PTVN_AG và phù hợp với quy định của NHNNVN. - Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do Ngân hàng ấn định và thỏa thuận với khách hàng trong hợp đồng tín dụng nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay trong thời hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng. 2.2.7. Hồ sơ vay vốn - Hồ sơ chứng minh năng lực pháp lực, năng lực hành vi dân sự của khách hàng. GVHD: Th.s Trần Công Dũ SVTH: Trần Thị Ngọc Mai Trang 5 Phân tích hoạt động tín dụng tại NH ĐT&PT VN chi nhánh An Giang - Hồ sơ chứng minh khả năng tài chính của khách hàng. - Hồ sơ tài sản bảo đảm khoản vay. 2.2.8. Phương thức cho vay Quý khách hàng có thể lựa chọn hình thức vay vốn phù hợp nhất cho mình: • Cho vay ngắn hạn theo món: Mỗi lần vay vốn, khách hàng và NHĐT&PTVN_AG thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. • Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: NHĐT&PTVN_AG cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. NHĐT&PTVN_AG và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng. • Cho vay ngắn hạn theo hạn mức: NHĐT&PTVN_AG và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định. • Cho vay theo dự án đầu tư: NHĐT&PTVN_AG là ngân hàng chủ lực phục vụ đầu tư phát triển, chúng tôi có uy tín và kinh nghiệm trong thẩm định các dự án đầu tư. NHĐT&PTVN_AG sẵn sàng hỗ trợ về vốn và tư vấn miễn phí cho khách hàng trong đầu tư các dự án trung và dài hạn. • Cho vay hợp vốn: Bên cạnh việc trực tiếp cấp tín dụng cho khách hàng, NHĐT&PTVN_AG còn kết hợp với các tổ chức tài chính khác để đáp ứng các nhu cầu vốn của khách hàng. • Cho vay theo hạn mức thấu chi: NHĐT&PTVN_AG cung cấp cho khách hàng một hạn mức thấu chi, qua đó khách hàng có thể chi vượt số tiền có trên tài khoản của khách hàng tại NHĐT&PTVN_AG trong một khoảng thời gian nhất định. • Các phương thức cho vay khác: NHĐT&PTVN_AG cho khách hàng vay vốn theo các hình thức khác mà pháp luật không cấm. 2.3. Cá c chỉ tiêu phân tích 2.3.1. Một số khái niệm liên quan - Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng mà ngân hàng đã cho khách hàng vay, không xét đến khoản tín dụng đó đã được thu về hay chưa, thường được xác định theo tháng, quý hay năm. - Doanh số thu nợ: Là chỉ tiêu phản ánh các khoản thu nợ gốc mà ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng kể cả các khoản vay của năm nay và những năm trước đó, kể cả khoản thanh toán dứt điểm hợp đồng và thanh toán một phần. - Dư nợ cho vay: là toàn bộ số tiền mà ngân hàng cho vay nhưng chưa thu hồi nợ. Dư nợ được tính tại một thời điểm. - Nợ quá hạn: là chỉ tiêu phản ánh những khoản nợ vay (bao gồm vốn gốc và lãi vay) không trả nợ đúng hạn, được tổ chức tín dụng đánh giá là không có khả năng trả nợ đúng hạn và không chấp thuận cho khách hàng gia hạn nợ hoặc điều chỉnh lại kỳ hạn trả nợ thì toàn bộ số dư nợ vay của hợp đồng tín dụng đó được coi là nợ quá hạn. 2.3.2 Các chỉ tiêu phân tích GVHD: Th.s Trần Công Dũ SVTH: Trần Thị Ngọc Mai Trang 6 Phân tích hoạt động tín dụng tại NH ĐT&PT VN chi nhánh An Giang a. Tổng doanh số cho vay trên tổng vốn huy động Chỉ tiêu này cho biết trong tổng vốn huy động, doanh số cho vay chiếm bao nhiêu phần trăm. b. Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động Chỉ tiêu này cho biết có bao nhiêu đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ. Nó còn cho biết khả năng huy động vốn tại địa phương của ngân hàng. Nếu chỉ tiêu này càng lớn thì cho thấy vốn huy động tham gia vào dư nợ càng nhiều và ngược lại. c. Hệ số thu nợ. Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng. Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng sẽ thu về được bao nhiều đồng vốn. Tỷ lệ này càng cao, càng tốt. d. Nợ quá hạn trên tổng dư nợ Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng và chất lượng tín dụng. Chỉ tiêu này càng thấp càng tốt. Thông thường, chỉ số này dưới 5% thì hoạt động tín dụng của ngân hàng đạt hiệu quả. Nếu tại một thời điểm nào đó, tỷ lệ nợ quá hạn chiếm tỷ trọng cao trên tổng dư nợ thì chất lượng nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng kém, rủi ro tín dụng cao và ngược lại. CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH AN GIANG ---------------- 3.1. Qúa trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh An Giang. GVHD: Th.s Trần Công Dũ SVTH: Trần Thị Ngọc Mai Trang 7 Tổng doanh số cho vay / tổng vốn huy động Tổng doanh số cho vay Tổng vốn huy động = x 100 (%) Tổng dư nợ / tổng vốn huy động = Tổng dư nợ Tổng vốn huy động x 100% Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ Doanh số cho vay x 100 (%) Nợ quá hạn / tổng dư nợ = Tổng dư nợ Nợ quá hạn x 100 (%) Phân tích hoạt động tín dụng tại NH ĐT&PT VN chi nhánh An Giang Cùng với sự hình thành và phát triển của NHĐT&PTVN, NHĐT&PT VN_AG được thành lập vào năm 1977 với tên gọi là chi nhánh Kiến Thiết Tỉnh AG. Đến năm 1981, chi nhánh có tên gọi là Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng An Giang. Ngày 26/11/1990, NHĐT&PTVN_AG được thành lập theo quyết định số 105/NH/QĐ. Giai đoạn này hệ thống kho bạc được thành lập, do đó NHĐT&PTVN_AG chỉ nhận cấp vốn phát cho các công trình thuộc Trung Ương quản lý và chuyển toàn bộ vốn cấp phát xây dựng cơ bản địa phương sang cho kho bạc quản lý. Tháng 01/1995, theo quyết định số 293/QĐNH, NHĐT&PTVN_AG chuyển sang hoạt động như một NHTM. Để mở rộng hoạt động kinh doanh, tháng 01/1996, NHĐT&PTVN_AG đã mở thêm 01 phòng giao dịch tại TXCĐ. Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của toàn bộ hệ thống, NHĐT&PTVN AG đã không ngừng lớn mạnh và đã đưa phòng giao dịch Châu Đốc lên thành chi nhánh cấp II. Đến tháng 10/2006 chi nhánh cấp II đã được tách ra thành chi nhánh cấp I thuộc quyền quản lý của NHĐT&PTVN. Tháng 10/2008, NHĐT&PTVN_AG đã mở thêm 1 phòng giao dịch tại huyện Chợ Mới. Trải qua gần 30 năm hoạt động và trưởng thành NHĐT&PTVN_AG đã có những thành tích đáng kể, góp phần vào sự nghiệp phát triển kinh tế của địa phương cũng như của cả hệ thống. Năm 1997, NHĐT&PTVN_AG được Chính Phủ khen tặng Huân chương Lao Động hạng ba. Năm 2004, chi nhánh đạt Huân Chương Lao Động hạng nhì. Địa chỉ: số 49-51-53 Nguyễn Huệ B, Thành phố Long Xuyên, Tỉnh An Giang. 3.2. Các hoạt động tín dụng hiện có tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh An Giang 3.2.1. Khách hàng doanh nghiệp - Cho vay để đầu tư mua sắm, xây dựng các tài sản cố định mới, đầu tư sửa chữa, hoán đổi, nâng cấp các tài sản cố định hiện có; thực hiện các hình thức thanh toán trong nước và quốc tế liên quan đến các hoạt động trên và các nhu cầu cần thiết. - Cho vay bổ sung vốn lưu động nhằm phục vụ cho các hoạt động: mua hàng hóa, nguyên vật liệu, nhiên liệu, linh kiện…; thanh toán các khoản chi phí như tiền thuế, tiền lương nhân công…; thực hiện các hình thức thanh toán trong nước và quốc tế liên quan đến các hoạt động trên. 3.2.2. Khách hàng cá nhân - Cho vay hỗ trợ nhu cầu nhà ở - Cho vay mua ô tô - Cho vay ứng trước tiền bán chứng khoán niêm yết. - Cho vay kinh doanh cá nhân, hộ gia đình - Cho vay cầm cố giấy tờ có giá, thẻ tiết kiệm - Cho vay cán bộ công nhân viên 3.3. Sơ đồ tổ chức của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh An Giang GVHD: Th.s Trần Công Dũ SVTH: Trần Thị Ngọc Mai Trang 8 Phân tích hoạt động tín dụng tại NH ĐT&PT VN chi nhánh An Giang 3.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh An Giang giai đoạn 2007-2009 Ngân hàng cũng giống như bất kỳ ngành nghề hoạt động kinh doanh nào cũng đều mong muốn đạt được lợi nhuận cao để ngoài việc trang trải cho những chi phí hoạt động thì còn giúp ngân hàng có điều kiện trích lập DPRR, mở rộng tín dụng, bổ sung nguồn vốn tự có, phát triển thêm được nhiều dịch vụ và sản phẩm để thu hút thêm nhiều khách hàng. Những năm qua, dưới sự lãnh đạo nhiệt tình và sự phấn đấu của toàn thể cán bộ công nhân viên, hoạt động kinh doanh đã được kết quả như sau: Bảng 3.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2007-2009 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Chênh lệch 2008/2007 Chênh lệch 2009/2008 Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Thu nhập 91.612 115.591 128.780 23.979 26,17 13.189 11,41 Chi phí 76.489 93.048 102.153 16.559 21,65 9.105 9,79 Lợi nhuận 15.123 22.543 26.627 7.420 49,06 4.084 18,12 (Nguồn: Phòng tài chính kế toán của NHĐT&PTVN_AG) Qua bảng số liệu trên ta thấy, thu nhập của chi nhánh không ngừng tăng lên. Năm 2007, thu nhập của chi nhánh là 91.612 triệu đồng, năm 2008 thu nhập là 115.591 triệu đồng, tăng 23.979 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 26,17%. Đến năm 2009, thu nhập có chiều hướng tăng chậm lại chỉ đạt 128.780 triệu đồng, tăng 13.189 triệu đồng tương đương tăng 11,41%. Nguyên nhân của tình hình tăng không đều là do cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008 đã làm cho các cá nhân và doanh nghiệp thiếu vốn phải đến ngân hàng vay vốn để hoạt động làm cho thu nhập của ngân hàng tăng GVHD: Th.s Trần Công Dũ SVTH: Trần Thị Ngọc Mai Trang 9 GIÁM ĐỐC P.GĐ Quan hệ Khách hàng P. Tổ chức hành chính P. quản lý rủi ro P.GĐ tác nghiệp P.GĐ Quan hệ Khách hàng P. quan hệ khách hàng Các phòng giao dịch P. nguồn vốn P. tài chính kế toán P. quản trị rủi ro P. dịch vụ khách hàng Phân tích hoạt động tín dụng tại NH ĐT&PT VN chi nhánh An Giang khá mạnh và sau đó nền kinh tế dần dần được ổn định thì nhu cầu vay vốn của các cá nhân và doanh nghiệp cũng giảm tác động làm thu nhập tăng nhẹ trong năm 2009. Thu nhập thu về luôn luôn đi cùng với khoản chi phí bỏ ra. Song song với tốc độ gia tăng của thu nhập thì chi phí cũng tăng qua các năm nhưng tỷ lệ tăng của chi phí ít hơn so với thu nhập. Chi phí năm 2007 là 76.489 triệu đồng, năm 2008 là 93.048 triệu đồng tăng 16.559 triệu đồng tương đương tăng 21,65%. Đến năm 2009 chi phí tăng chậm ở mức 102.153 triệu đồng, tăng 9.105 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 9,79%. Chi phí tăng do chịu ảnh hưởng của lãi suất trả cho các khoản tiền huy động và các chi phí khác đảm bảo cho các hoạt động của Ngân hàng tăng. Giữa thu nhập và chi phí thì thu nhập luôn có tỷ lệ cao hơn chi phí nên lợi nhuận đạt được tăng theo doanh thu. Năm 2007, lợi nhuận là 15.123 triệu đồng, năm 2008 là 22.543 triệu đồng, tăng 7.420 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 49,06%. Đến năm 2009, lợi nhuận vẫn tăng nhưng chỉ tăng 18,12% đạt mức 26.627 triệu đồng, tăng 4.084 triệu đồng. Sự tăng trưởng lợi nhuận trên xuất phát từ sự lãnh đạo tốt và nhiệt tình của Ban lãnh đạo ngân hàng và sự công tác tốt của toàn thể cán bộ nhân viên. 3.5. Định hướng phát triển của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh An Giang trong năm 2010  Về quy mô hoạt động: - Tổng tài sản Nợ (Có) tăng trưởng bình quân 10 – 15%/năm. - Huy động vốn bình quân 15 – 20%/năm. - Dư nợ tín dụng tăng bình quân 20 – 25%/năm.  Về chất lượng: - Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn/tổng dư nợ: 20%. - Tỷ trọng dư nợ ngoài quốc doanh/tổng dư nợ: 75%. - Tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo: 65%. - Tỷ lệ nợ xấu <= 3%. - Chênh lệch thu–chi (trước trích DPRR) tăng bình quân từ 22 - 25%/năm. CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG ---------------- 4.1. Giới thiệu về nguồn vốn của NHĐT&PTVN_AG giai đoạn 2007-2009 Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn NHĐT&PTVN_AG giai đoạn 2007-2009 Đơn vị tính: triệu đồng GVHD: Th.s Trần Công Dũ SVTH: Trần Thị Ngọc Mai Trang 10 . Phân tích hoạt động tín dụng tại NH ĐT&PT VN chi nh nh An Giang 3.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nh nh. Phân tích hoạt động tín dụng tại NH ĐT&PT VN chi nh nh An Giang - Qua đó có thể đưa ra nh ng kiến nghị góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trong