Báo cáo tài chính theo các chuNn mực kế toán Việt Nam và chế độ kế toán DN Việt Nam đã được kiểm toán cho năm tài chính kết thúc

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Báo cáo Ban Tổng Giám đốc, Báo cáo tài theo chuNn mực kế tốn Việt Nam chế độ kế toán DN Việt Nam kiểm tốn cho năm tài kết thúc vào ngày 31/12/2007 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận Ngô Quyền, TP Hải Phòng MỤC LỤC Trang Báo cáo Ban Tổng Giám đốc: Báo cáo Kiểm toán: Báo cáo tài kiểm tốn: 2–9 10 – 11 - Bảng Cân đối kế toán 12 – 14 - Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh 15 - Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ 16 - Thuyết minh Báo cáo tài 17 – 38 Jk;jkbnjk CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận Ngô Quyền, TP Hải Phòng BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long (sau gọi tắt “Công ty”) trình bày báo cáo với Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31/12/2007 Cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên độc lập Thơng tin chung Cơng ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long Công ty cổ phần thành lập Việt Nam theo Quyết định số 256/1998/QĐ-TTg ngày 31 tháng 12 năm 1998 Thủ tướng Chính phủ Cơng ty có tư cách pháp nhân đầy đủ, có dấu riêng, mở tài khoản ngân hàng theo quy định pháp luật tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh theo Giấy phép đăng ký kinh doanh số 055595 ngày 05/03/1999 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hải Phòng Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ ngày 15/05/2007 Sở kế hoạch đầu tư Hải Phòng vốn điều lệ Cơng ty 50.000.000.000 đồng Tại ngày 31/12/2007, tình hình phân bổ vốn Công ty sau: Loại cổ đông Số cổ đông Số cổ phần Tỷ lệ I Pháp nhân 15 1.509.900 30.19% Trong nước 14 122.540 2.45% Vốn nhà nước (TCT Thuỷ sản VN) 01 1.387.360 27.74% 52 1.361.210 27.23% 2111 2.128.890 42.58% 145 122.420 2.45% 1.966 2.006.470 40.13% 2.178 5.000.000 100% II Tổ chức cá nhân nước ngồi III Thể nhân Cổ đơng CBCNV cơng ty Cổ đơng người ngồi cơng ty Cộng Các thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát Ban Tổng Giám đốc Các thành viên Hội đồng quản trị ngày lập Báo cáo gồm có: Họ tên: Chức danh: - Chủ tịch Hội đồng quản trị Phó chủ tịch Hội đồng quản trị Phó chủ tịch Hội đồng quản trị Uỷ viên Hội đồng quản trị Uỷ viên Hội đồng quản trị Ông Phan Minh Tuấn Ông Phạm Mạnh Hoạt Ông Bùi Quốc Hưng Ông Dominic Scriven Bà Nguyễn Thị Liên Minh CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận Ngơ Quyền, TP Hải Phòng BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Các thành viên Ban kiểm soát ngày lập Báo cáo bao gồm: Họ tên: Chức danh: - Trưởng ban kiểm sốt Kiểm sốt viên Kiểm sốt viên Ơng Phan Hải Nam Bà Trần Thị Minh Ngọc Bà Phạm Thị Thu Nga Các thành viên Ban Tổng Giám đốc điều hành hoạt động Công ty suốt năm tài đến ngày lập Báo cáo bao gồm: Họ tên: Chức danh: - Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Trung Hải Ông Nguyễn Anh Tuấn Bà Nguyễn Thị Liên Minh Trụ sở Cơng ty Cơng ty có trụ sở số 43 Lê Lai, quận Ngơ Quyền, thành phố Hải Phòng Ngồi ra, cơng ty có 05 chi nhánh 02 cơng ty con, bao gồm: - Chi nhánh Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long Hà Nội - Chi nhánh Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long thành phố Hồ Chí Minh - Chi nhánh Cơng ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long thành phố Hải Phòng - Chi nhánh Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long Đà Nẵng - Chi nhánh Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long Nha Trang - Công ty TNHH thành viên Thực phNm Đồ hộp Hạ Long (là Công ty Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long thành lập theo Quyết định số 372 QĐ/ĐHHL ngày 12/05/2006 Hội đồng quản trị) - Công ty TNHH thành viên Thương mại Đồ hộp Hạ Long (là Công ty Công ty Cổ phần Đồ hộp Hạ Long thành lập theo Quyết định số 896QĐ/HĐHL Ngày 26/10/2006 Hội đồng Quản trị) Hoạt động chính: Trong năm tài kết thúc vào ngày 31/12/2007, hoạt động Cơng ty bao gồm: - Sản xuất, chế biến mặt hàng thuỷ sản thực phNm khác; - Đóng hộp, chế biến tổng hợp mặt hàng thủy sản, đặc sản, bột cá thức ăn chăn nuôi; - Xuất khNu mặt hàng thủy, hải sản, súc sản đông lạnh; - Nhập khNu thiết bị, cơng nghệ, ngun vật liệu, hóa chất phục vụ cho sản xuất mặt hàng công ty; Ngồi ra, Cơng ty khơng có hoạt động đáng kể làm thay đổi chức kinh doanh cho phép CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận Ngơ Quyền, TP Hải Phòng BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Tình hình tài kết hoạt động kinh doanh: Chi tiết tình hình tài ngày 31/12/2007 kết hoạt động kinh doanh cho năm tài kết thúc ngày Cơng ty trình bày Báo cáo tài đính kèm Trong đó, kết hoạt động kinh doanh Cơng ty năm tài kết thúc vào ngày 31/12/2007 sau: Đơn vị: VND - Doanh thu Lãi sau thuế 309.012.315.032 10.051.499.905 Các nhà cung cấp chủ yếu: Những nhà cung cấp chủ yếu Công ty năm 2007 nhà cung cấp thịt gia súc, hải sản tươi sống bao bì nhãn mác loại như: Cơng ty cổ phần in bao bì, Cơng ty in bao bì Mỹ Châu, Cơng ty TNHH bao bì Bến Lức Long An, Cơng ty TNHH Lộc Sơn ( TP Hồ Chí Minh ),Công ty TNHH Hải Hà (tại Quảng Nam), Công ty cổ phần thực phNm xuất khNu Huy Quang, Nhà máy bao bì LIKSIN Phương Bắc, Cơng ty in Thống Nhất, Công ty TNHH thương mại dịch vụ Nam Giang, Công ty chế biến XK súc sản Nghệ an , Cơng ty xuất nhập khNu thực phNm Thái Bình, bà Phạm Thị Đức (tại TP Nha Trang)., Công ty TNHH thương mại XNK thủy sản Hải an , Công ty CP Đại Thuận ( TP Đà nẵng ) Các thành viên Ban Tổng Giám đốc cổ đơng khơng có quyền lợi tài số nhà cung cấp khách hàng Công ty Cơ cấu vốn cổ phần: Chỉ tiêu Cổ phiếu Tỷ lệ Cổ phiếu lưu ký Cổ phiếu cá nhân nước nắm giữ Cổ phiếu tổ chức người nước nắm giữ Cổ phiếu tổ chức nước nắm giữ Cổ phiếu chưa lưu ký 4.972.640 2.103.640 1.361.210 1.507.790 27.360 99.45% 42.07% 27.23% 30.15% 0.55% Tổng cộng 5.000.000 100% Cuối năm 2007, tổng số cổ phần Công ty 5.000.000 cổ phần 2178 cổ đông nắm giữ với mệnh giá 10.000 đồng/ 01 cổ phần CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận Ngô Quyền, TP Hải Phòng BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Danh sách 10 cổ đông lớn Công ty: Tại ngày 31/12/2007, 10 cổ đông lớn Công ty gồm: TT 10 Tên cổ đông Tổng Công ty Thuỷ sản Việt Nam BALESTRAND Ltd GOLDCHURCH LTD Ngân hàng TMCP Sài gòn Thương tín Cơng ty Chứng khốn Hải phòng Lê Thị Minh Châu Nguyễn Tiến Vũ Trần Thị Thu Hà Đõ Thái Bình Vũ Thị Thêm Số cổ phiếu nắm giữ 1.387.3600 789.140 382.320 45.000 38.450 28.110 26.750 26.090 24.650 24.650 Tỷ lệ % Loại cổ phiếu vốn cổ phần 27.75 CP Nhà nước 15.78 CP phổ thông 7.65 0.9 0.77 0.56 0.54 0.52 0.49 0.49 Danh sách thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát Ban Tổng Giám đốc Cơng ty ngày kết thúc năm tài chính: Họ tên Hội đồng quản trị Phan Minh Tuấn Phạm Mạch Hoạt Bùi Quốc Hưng Dominic Scriven Nguyễn Thị Liên Minh Ban Kiểm soát Phan Hải Nam Trần Thị Ngọc Phạm Thị Thu Nga Ban Tổng Giám đốc Nguyễn Trung Hải Nguyễn Anh Tuấn Nguyễn Thị Liên Minh Giới tính Tuổi Nhiệm kỳ Chủ tịch Phó chủ tịch Phó chủ tịch Uỷ viên Uỷ viên Nam Nam Nam Nam Nữ 56 58 39 45 55 Bổ nhiệm ngày 25/03/05 Bổ nhiệm ngày 30/03/07 Bổ nhiệm ngày 17/05/04 Bổ nhiệm ngày 17/05/04 Bổ nhiệm ngày 17/05/04 Trưởng ban Thành viên Thành viên Nam Nữ Nữ 35 45 43 Bổ nhiệm ngày 24/03/06 Bổ nhiệm ngày 17/05/04 Bổ nhiệm ngày 05/05/06 Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Nam Nam Nữ 42 45 55 Bổ nhiệm ngày 01/07/07 Bổ nhiệm ngày 01/05/05 Bổ nhiệm ngày 01/06/05 Chức danh CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận Ngô Quyền, TP Hải Phòng BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 10 Quyền lợi cổ phiếu thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát Ban Tổng Giám đốc Công ty ngày kết thúc năm tài chính: Họ tên Chức danh Số CP nắm giữ đầu năm Số CP nắm giữ ngày 31/12/07 15.000 15.000 Lý thay đổi Hội đồng quản trị Phan Minh Tuấn Chủ tịch Phạm Mạch Hoạt Phó chủ tịch 858.240 Dominic Scriven Uỷ viên 822.410 Nguyễn Thị Liên Minh Uỷ viên 10.000 12.000 Bùi Quốc Hưng Uỷ viên 15.000 15.000 đại diện 1.109.888 Cử vốn NN 1.171.460 Ban Kiểm soát đại diện 277.472 Cử vốn NN 15.380 Phan Hải Nam Trưởng ban 214.560 Trần Thị Ngọc Thành viên 12.820 Phạm Thị Thu Nga Thành viên 1.000 5.000 Ban Tổng Giám đốc Nguyễn Trung Hải Tổng Giám đốc - 4.900 Nguyễn Anh Tuấn Phó Tổng Giám đốc - 5.000 Nguyễn Thị Liên Minh Phó Tổng Giám đốc 10.000 12.000 Số cổ phiếu người danh sách nắm giữ cổ phiếu phổ thông Công ty đại diện cho quyền lợi cá nhân họ 11 Các phiên họp Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị: − − Ngày 30/03/2007, văn phòng trụ sở Cơng ty, Đại hội đồng cổ đông họp phiên thường niên năm 2007 Nội dung sau: + Thơng qua kết sản xuất kinh doanh năm 2006 báo cáo tài kiểm tốn; + Thơng qua kế hoạch sản xuất kinh doanh kế hoạch đầu tư năm 2007; + Phân phối lợi nhuận năm 2006 theo quy định điều lệ Công ty; + Thông qua thù lao HĐQT Ban kiểm sốt năm 2007; + Thơng qua phương án phát hành cổ phiếu để tăng vốn điều lệ; + Về việc chọn Cơng ty Kiểm tốn độc lập để kiểm tốn báo cáo tài cho Công ty năm 2007; + Về việc xây dựng lại Điều lệ Công ty theo Điều lệ mẫu; + Bầu cử Hội đồng quản trị Ban kiểm soát Ngày 29/03/2007, văn phòng trụ sở Cơng ty, Hội đồng quản trị Công ty họp phiên họp thường kỳ q I/2007 với nội dung sau: CƠNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận Ngô Quyền, TP Hải Phòng BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 + + + 12 Thông qua Báo cáo Ban điều hành kết sản xuất kinh doanh năm 2006, kế hoạch năm 2007, Báo cáo kiểm toán, báo cáo Hội đồng quản trị, báo cáo ban kiểm sốt để trình Đại hội đồng cổ đơng; Các vấn đề khác: Các dự án đầu tư, Dự toán ngân sách năm 2007, phương án tăng vốn năm 2007, phân chia cổ tức năm 2007; Thơng qua chương trình Đại hội đồng cổ đông vào ngày 30/3/2007 − Ngày 28/06/2007, văn phòng trụ sở Cơng ty, Hội đồng quản trị Công ty họp phiên họp bất thường với nội dung sau: + Bàn vấn đề nhân lãnh đạo Công ty; + Bàn kế hoạch tham gia đầu tư với Tổng Công ty Thủy sản Việt Nam; + Các vấn đề khác: Ghi nhận khoản chi phí Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh; Cải tổ nhân − Ngày 10 11 tháng 8/2007, phòng hội nghị khách sạn DoSon Resort Hotel, Hội đồng quản trị Công ty họp phiên họp thường kỳ quý II/2007 với nội dung sau: + Xem xét Báo cáo Ban điều hành kết sản xuất kinh doanh tháng đầu năm 2007, kế hoạch sản xuất kinh doanh ngân sách tháng cuối năm 2007, Báo cáo Ban kiểm soát tháng đầu năm, kế hoạch phát hành tăng vốn điều lệ, Báo cáo phân công Ban Tổng Giám đốc mới; + Các vấn đề khác: Các dự án đầu tư (Dự án Chế biến cơng trình phụ trợ; Dự án miền trung; Công ty TNHH TV; Xưởng Natura) Dự án thạch rau câu, đầu tư kho, văn phòng cho chi nhánh Hà Nội, giải địa điểm cho Công ty TNHH TV thành phố Hồ Chí Minh − Ngày 02/11/2007, văn phòng trụ sở Cơng ty, Hội đồng quản trị Công ty họp phiên họp thường kỳ quý III/2007 với nội dung sau: + Cập nhật tình hình sản xuất kinh doanh quý III tháng đầu năm 2007; + Tình hình triển khai dự án mới; + Kế hoạch sản xuất kinh doanh tháng cuối năm; + Các vấn đề khác: ƒ Kế hoạch phát hành tăng vốn điều lệ; ƒ Kế hoạch kỷ niệm 50 năm thành lập Công ty; ƒ Vấn đề tăng vốn điều lệ Công ty TNHH TV Đồ hộp Hạ Long thành phố Hồ Chí Minh Các khoản bất thường kiện phát sinh sau niên độ: Đến ngày lập báo cáo này, Ban Tổng Giám đốc Công ty cho khơng có kiện làm cho số liệu thơng tin trình bày Báo cáo tài kiểm tốn Cơng ty bị phản ánh sai lệch CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận Ngơ Quyền, TP Hải Phòng BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 13 Công ty kiểm tốn: Cơng ty TNHH Kiểm tốn tư vấn tài kế tốn (AFC) – Chi nhánh Hà Nội định kiểm toán viên thực kiểm tốn Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31/12/2007 Công ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long 14 Công bố trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Báo cáo tài chính: Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập Báo cáo tài đảm bảo Báo cáo tài phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài ngày 31 tháng 12 năm 2007 kết hoạt động kinh doanh lưu chuyển tiền tệ năm tài kết thúc ngày Công ty Để lập Báo cáo tài này, Ban Tổng Giám đốc Cơng ty yêu cầu: - Lựa chọn phù hợp áp dụng qn sách kế tốn; Thực xét đốn ước tính cách hợp lý thận trọng; Trình bày ngun tắc kế tốn áp dụng, tùy thuộc vào khác biệt trọng yếu cơng bố giải trình Báo cáo tài chính; Lập Báo cáo tài sở hoạt động liên tục trừ giả thuyết Công ty tiếp tục hoạt động khơng phù hợp Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết tuân thủ yêu cầu nêu việc lập Báo cáo tài nhận thấy khơng có vấn đề bất thường xảy ảnh hưởng đến khả hoạt động liên tục doanh nghiệp Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo sổ kế toán ghi chép đầy đủ, phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài Cơng ty đảm bảo Báo cáo tài Cơng ty tuân thủ ChuNn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản thực biện pháp phù hợp để ngăn ngừa phát sai sót trường hợp vi phạm khác 15 Các vụ kiện tụng, tranh chấp: Khoản vay vốn ODA dây chuyền chiết xuất Agar Chính Phủ cho phép điều chỉnh hợp đồng tín dụng tương ứng với số vốn thực nhận xoá nợ lãi vay q hạn tính đến ngày 30/06/2005 Cơng văn số 1931/TTg-QHQT ngày 06/12/2005 Công văn số 14018/BTCTCĐN ngày 09/11/2006 Bộ Tài Hiện Cơng ty Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chưa ký lại hợp đồng tín dụng điều chỉnh Tuy nhiên, Tại ngày 31/12/2007 Công ty ghi nhận khoản gốc vay theo Quyết định dẫn đến số dư sổ kế tốn Cơng ty thấp xác nhận Ngân hàng 19.724,68 EUR tương đương 463.332.733 đồng CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận Ngô Quyền, TP Hải Phòng BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 16 Ý kiến Ban Tổng Giám đốc Theo ý kiến Ban Tổng Giám đốc Công ty, Báo cáo tài kiểm tốn (đính kèm) phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty ngày 31 tháng 12 năm 2007, kết hoạt động kinh doanh lưu chuyển tiền tệ năm tài kết thúc ngày Hải Phòng, ngày 14 tháng 03 năm 2008 TỔNG GIÁM ĐỐC Nguyễn Trung Hải CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gơ Quyền, TP Hải Phòng THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 (ii) Số dư tiền gửi ngân hàng ngày 31/12/2007 bao gồm: USD - Tiền gửi ngân hàng – USD Tiền gửi ngân hàng – VN D + Công ty mẹ VND - y Văn phòng Cơng ty 2.276.455.777 y Chi nhánh Hà Nội 493.466.713 y Chi nhánh Hải Phòng 277.150.622 y Chi nhánh Đà Nẵng 70.957.122 y Chi nhánh Nha Trang 507.740.175 y Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 470.826.671 + Công ty TN HH TV thực phNm ĐH HL + Công ty TN HH TV thương mại ĐH HL 223.688.625 49.369.641 Cộng 4.369.655.346 4.096.597.080 4.369.655.346 Các khoản phải thu ngắn hạn: 31/12/2007 Đơn vị: VN D 01/01/2007 3.1 Phải thu khách hàng - Công ty mẹ 19.530.430.040 11.764.716.621 13.598.766.600 9.157.333.853 Văn phòng Cơng ty (i) 4.066.262.324 1.916.213.462 Chi nhánh Hải Phòng 2.771.711.754 712.857.263 677.334.482 2.936.545.868 1.240.278.898 1.460.676.352 153.804.787 7.021.421 Chi nhánh Hà Nội Chi nhánh Đà Nẵng Chi nhánh Nha Trang Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 3.2 3.3 3.4 (i) (ii) 2.855.324.376 2.124.019.487 Công ty TN HH TV thực phNm ĐH HL Công ty TN HH TV thương mại ĐH HL Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác (ii) Dự phòng phải thu khó đòi Giá trị phải thu thương mại 7.739.612.273 26.101.146 3.039.746.998 4.355.691.042 (1.289.652.147) 4.441.432.747 1.698.531.169 4.940.896.470 (2.704.559.591) phải thu khác 25.636.215.933 17.533.634.648 Bao gồm khoản phải thu từ hợp đồng xuất cá cho Công ty Libia theo hiệp định trừ nợ Chính phủ tương ứng 38.465,00 USD (448.814.628 đồng) Khoản phải thu liên quan đến hợp đồng xuất cá cho Công ty Libia không đánh giá chênh lệch tỷ giá thời điểm kết thúc năm tài Bao gồm khoản phải thu tiền phạt vi phạm hợp đồng nêu 70.000,00 USD (760.581.271 đồng) khoản phải thu cán phòng kinh doanh (vụ án VAT): 242.750.000 đồng Thuyết minh Báo cáo tài phận khơng tách rời Báo cáo tài 24 CƠNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gơ Quyền, TP Hải Phòng THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Hàng tồn kho: Đơn vị: VN D 01/01/2007 31/12/2007 - Hàng mua đường - N guyên liệu, vật liệu Văn phòng Cơng ty Chi nhánh N Trang Cơng ty TN HH TV thương mại ĐH HL - Cơng cụ, dụng cụ - Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Văn phòng Cơng ty - Thành phNm hàng hố tồn kho Cơng ty mẹ Văn phòng Cơng ty (*) Chi nhánh Hải Phòng - - 14.248.755.793 13.406.737.942 685.139.080 156.878.771 9.215.158.131 8.497.007.671 718.150.460 117.844.284 16.830.946 3.798.791.137 3.798.791.137 3.339.422.511 3.339.422.511 30.407.859.456 26.474.485.004 25.101.678.428 24.298.621.359 15.938.464.369 17.405.036.551 505.040.680 366.579.207 Chi nhánh Hà Nội 1.658.306.690 755.258.527 Chi nhánh Đà Nẵng 1.054.220.423 1.471.033.122 Chi nhánh Nha Trang 4.760.357.010 2.231.992.105 Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 2.558.095.832 2.068.721.847 4.274.826.768 1.042.348.565 (1.383.800.881) 1.807.687.854 (1.004.630.785) 369.471.448 51.271.870 - Công ty TN HH TV thực phNm ĐH HL Công ty TN HH TV thương mại ĐH HL Trừ chênh lệch giá hàng tồn kho (*) - Hàng gửi bán Cộng giá gốc hàng tồn kho - Dự phòng giảm giá hàng tồn kho - Giá trị thực hàng tồn kho 48.942.722.118 37.724.361.886 (554.017.349) (124.106.565) 48.388.704.769 37.600.255.321 (*): Chênh lệch hàng tồn kho tính sở giá tồn kho thành phNm văn phòng Cơng ty giá nội cho đơn vị số lượng hàng tồn kho Chi nhánh Số lượng hàng tồn kho phù hợp với Báo cáo kiểm kê ngày 31/12/2007 địa điểm Thuyết minh Báo cáo tài phận khơng tách rời Báo cáo tài 25 CƠNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gơ Quyền, TP Hải Phòng THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Tài sản ngắn hạn khác: 31/12/2007 - Đơn vị: VN D 01/01/2007 Tạm ứng Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Ký quỹ mở L/C 402.596.056 319.344.918 57.400.143 107.373.140 505.519.862 309.307.355 32.341.036 - Cộng 886.714.257 847.168.253 Thuyết minh Báo cáo tài phận khơng tách rời Báo cáo tài 26 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gô Quyền, TP Hải Phòng THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Tăng giảm tài sản cố định hữu hình: Đơn vị: VN D Cơng ty mẹ NGUYÊN GIÁ Số dư đầu năm - Mua năm - Đầu tư XDCB hoàn thành - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác 59.159.943.681 10.006.124.366 Công ty TNHH thành viên thực phẩm ĐHHL Công ty TNHH thành viên thương mại ĐHHL 1.388.295.209 646.639.052 2.747.373.535 329.766.611 25.857.200 1.917.617.282 54.000.000 Số dư cuối năm 67.552.360.176 1.980.934.261 2.747.373.535 GIÁ TRN HAO MÒN Số dư đầu năm - Khấu hao năm - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác 46.256.813.033 5.066.296.492 187.458.871 17.956.400 1.429.794.655 221.354.309 338.065.252 4.008.415 Số dư cuối năm 50.062.817.341 548.619.561 GIÁ TRN CÒN LẠI Tại ngày đầu năm 12.903.130.648 1.492.039.000 Tại ngày cuối năm 17.489.542.835 1.432.314.700 Thuyết minh Báo cáo tài phận khơng tách rời Báo cáo tài Tổng cộng 60.548.238.890 13.400.136.953 329.766.611 25.857.200 1.971.617.282 10.800.000 4.008.415 72.280.667.972 46.478.167.342 5.408.370.159 187.458.871 17.956.400 1.440.594.655 50.615.445.317 14.070.071.548 2.743.365.120 21.665.222.655 27 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gơ Quyền, TP Hải Phòng THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 10 Tăng giảm tài sản cố định vơ hình: Quyền sử dụng đất NGUYÊN GIÁ Số dư đầu năm - Mua năm - Đầu tư XDCB hoàn thành - Tăng khác - Chuyển sang BĐS đầu tư - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Quyền phát hành Bản quyền, sáng chế … Tài sản cố định khác Tổng cộng 1.273.500.000 1.273.500.000 1.273.500.000 1.273.500.000 Tại ngày đầu năm 1.273.500.000 1.273.500.000 Tại ngày cuối năm Thuyết minh giải trình khác: - 1.273.500.000 1.273.500.000 Số dư cuối năm GIÁ TRN HAO MÒN Số dư đầu năm - Khấu hao năm - Tăng khác - Chuyển sang BĐS đầu tư - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối năm GIÁ TRN CÒN LẠI Thuyết minh Báo cáo tài phận khơng tách rời Báo cáo tài 28 CƠNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gơ Quyền, TP Hải Phòng THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 11 Chi phí xây dựng dở dang: - 14 - 7.503.202.218 1.952.916.565 Cộng 7.503.202.218 1.952.916.565 31/12/2007 Đơn vị: VN D 01/01/2007 Chi phí trả trước dài hạn Khoản chi phí luỹ kế CN Hồ Chí Minh Chi phí đại tu kho lạnh N a Uy Chi phí mạng cơng nghệ thơng tin Chi phí xưởng N atura Tài sản dài hạn khác 29.700.000 29.700.000 60.000.000 3.010.288.846 2.840.288.846 70.000.000 100.000.000 60.000.000 Cộng 89.700.000 3.070.288.846 Vay nợ ngắn hạn: - - 16 Chi phí XDCB dở dang Tài sản dài hạn khác: - 15 31/12/2007 Đơn vị: VN D 01/01/2007 31/12/2007 Đơn vị: VN D 01/01/2007 Vay ngắn hạn Văn phòng Cơng ty Cơng ty TN HH TV thực phNm ĐH HL Công ty TN HH TV thương mại ĐH HL Nợ dài hạn đến hạn trả Văn phòng Cơng ty (lãi vay ODA) 9.223.180.840 4.432.278.853 3.960.901.987 830.000.000 762.886.374 762.886.374 8.616.352.553 7.493.307.307 1.123.045.246 511.331.707 511.331.707 Cộng 9.986.067.214 9.127.684.260 31/12/2007 Đơn vị: VN D 01/01/2007 Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Thuế đất tiền thuê đất Các loại thuế khác Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác 521.020.597 1.054.017.199 14.027.700 299.999.400 7.125.851 7.103.455 1.067.406.286 653.332.410 1.075.220.400 29.541.762 11.299.123 Cộng 1.903.294.202 2.836.799.981 Thuế khoản phải nộp Nhà nước: Thuyết minh Báo cáo tài phận không tách rời Báo cáo tài 29 CƠNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gơ Quyền, TP Hải Phòng THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 17 Chi phí phải trả: Đơn vị: VN D 01/01/2007 31/12/2007 18 Văn phòng Cơng ty Chi nhánh Hải Phòng Chi nhánh Hà N ội Chi nhánh Đà N ẵng Chi nhánh N Trang Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 75.812.000 15.600.971 66.435.512 19.895.038 287.938.801 181.002.814 137.850.942 Cộng 463.682.322 318.853.756 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác: Đơn vị: VN D 01/01/2007 31/12/2007 - Cơng ty mẹ Văn phòng Cơng ty Chi nhánh Hải Phòng 993.372.598 613.036.057 672.285.230 566.082.209 61.560 Chi nhánh Hà Nội Chi nhánh Đà Nẵng Chi nhánh Nha Trang Chi nhánh TP Hồ Chí Minh - Cơng ty TN HH TV thực phNm ĐH HL Công ty TN HH TV thương mại ĐH HL Cộng 20 - - 32.054.057 2.515.900 6.000.000 41.513.700 7.800.000 276.996.208 1.099.791 949.366.067 5.644.884 49.928.922 1.948.383.549 662.964.979 - Vay nợ dài hạn: 31/12/2007 Đơn vị: VN D 01/01/2007 Khoản vay ODA Cộng hoà ITALIA Quy VN D Gốc EUR Tỷ giá (VN D/EUR) 11.601.667.074 11.601.667.074 493.898,13 23.490,00 10.487.432.892 10.487.432.892 493.898,13 21.234,00 Cộng 11.601.667.074 10.487.432.892 Khoản vay có chênh lệch thấp so với xác nhận N gân hàng 19.724,68 EUR tương đương 463.332.733 đồng Công ty ghi nhận gốc vay theo Công văn số 1931/TTg-QHQT ngày 06/12/2005 Thủ tướng Chính phủ Cơng văn số 14018/BTC-TCĐN ngày 09/11/2006 Bộ Tài cho phép điều chỉnh hợp đồng tín dụng tương ứng với số vốn thực nhận xoá nợ lãi vay hạn tính đến ngày 30/06/2005 Tuy nhiên đến 31/12/2007 Cơng ty N gân hàng chưa thực ký lại hợp đồng tín dụng Thuyết minh Báo cáo tài phận khơng tách rời Báo cáo tài 30 CƠNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gơ Quyền, TP Hải Phòng THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 22 Vốn chủ sở hữu: Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Đơn vị: VN D Số dư đầu năm trước - Tăng vốn năm trước Vốn đầu tư Thặng dư vốn Vốn khác Cố phiếu Chênh lệch tỷ giá Quỹ đầu tư Quỹ dự phòng Lợi nhuận chưa chủ sở hữu cổ phần chủ sở hữu quỹ hối đối phát triển tài phân phối 35.000.000.000 5.853.387.350 1.085.536.743 1.285.400.052 - (1.200.000) - Lãi năm trước - - - Tăng khác - - - Giảm vốn năm trước - - - - - - - - - Lỗ năm trước - - - - - - - - - Giảm khác - - - - - Tăng vốn năm 15.000.000.000 10.000.000.000 - Lãi năm - 5.853.387.350 - - 431.250.000 431.250.000 - - (1.200.000) 912.369.061 734.500.000 - - 49.473.928.975 - 35.000.000.000 - 7.279.999.900 - Số dư cuối năm trước/đầu năm - (1.029.195.070) Tổng cộng 1.322.100.703 8.544.762.238 4.667.196 10.601.362.941 1.348.286.257 922.986.811 70.160.353 402.717.497 7.993.876.141 9.389.740.802 (1.039.812.820) 1.749.876.390 2.209.450.454 7.830.885.997 52.033.837.371 - - - - - - 894.773.652 1.140.015.853 10.051.499.905 25.000.000.000 12.086.289.410 - Tăng khác - - - - - - - - Giảm vốn năm - - - - - - - - - - Lỗ năm - - - - - - - - - - Giảm khác - - - Số dư cuối năm 100.000.000 50.000.000.000 15.753.387.350 431.250.000 Thuyết minh Báo cáo tài phận khơng tách rời Báo cáo tài (1.200.000) 1.581.622.140 - 1.259.344.555 (717.535.235) - 2.644.650.042 1.581.622.140 1.409.478.597 8.277.980.604 11.046.803.756 1.939.987.710 9.604.405.298 79.654.945.165 31 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gô Quyền, TP Hải Phòng BẢNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu: Đơn vị: VN D 01/01/2007 31/12/2007 - Vốn góp N hà nước Vốn góp đối tượng khác 13.873.600.000 36.126.400.000 10.728.000.000 24.272.000.000 Cộng 50.000.000.000 35.000.000.000 Số lượng cổ phiếu quỹ: 120 Cổ phiếu Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận: Đơn vị: VN D 01/01/2007 31/12/2007 - - Vốn đầu tư chủ sở hữu + Vốn góp đầu năm + Vốn góp tăng năm + Vốn góp giảm năm + Vốn góp cuối năm 35.000.000.000 15.000.000.000 50.000.000.000 Cổ tức, lợi nhuận chia Cộng 35.000.000.000 35.000.000.000 - 50.000.000.000 35.000.000.000 Cổ phiếu: Đơn vị: VN D 01/01/2007 31/12/2007 - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 5.000.000 3.500.000 - Số lượng cổ phiếu bán công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi 5.000.000 5.000.000 - 3.500.000 3.500.000 - - Số lượng cổ phiếu mua lại + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu lưu hành + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 5.000.000 - 3.500.000 - 10.000 VN D/cổ phiếu Thuyết minh Báo cáo tài phận khơng tách rời Báo cáo tài 32 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gô Quyền, TP Hải Phòng BẢNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Các quỹ doanh nghiệp: - 31/12/2007 Đơn vị: VN D 01/01/2007 Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 2.644.650.042 1.939.987.710 - 1.749.876.390 2.209.450.454 - Cộng 4.584.637.752 3.959.326.844 Mục đích trích lập sử dụng quỹ doanh nghiệp: - Quỹ đầu tư trích lập nhằm bổ sung vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Quỹ dự phòng tài trích lập nhằm đảm bảo tình hình tài doanh nghiệp khơng bị biến động có cố xảy Thu nhập chi phí, lãi lỗ ghi nhận trực tiếp vào vốn chủ sở hữu theo quy định chuNn mực kế tốn cụ thể Phân phối lợi nhuận: Tình hình phân phối lợi nhuận năm 2006 Cơng ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long sau: Lợi nhuận sau thuế phân phối: 7.828.686.201 đồng - Chia cổ tức: 5.449.844.000 đồng - Trích quỹ đầu tư phát triển: 833.000.000 đồng - Trích quỹ dự trữ: 1.078.242.201 đồng - Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi: 333.000.000 đồng - Thù lao HĐQT, ban kiểm sốt: 134.600.000 đồng Tình hình tạm phân phối lợi nhuận năm 2007 Công ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long sau: - Tạm trích quỹ khen thưởng, phúc lợi: 200.000.000 đồng Tình hình phân phối lợi nhuận năm 2007 Công ty TN HH thành viên thực phNm đồ hộp Hạ Long sau: - Trích quỹ đầu tư phát triển: 61.773.652 đồng - Trích quỹ dự trữ: 61.773.652 đồng - Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi: 125.747.099 đồng Cộng: 249.294.403 đồng Tổng cộng số lợi nhuận phân phối năm 2007: 8.277.980.604 đồng Thuyết minh Báo cáo tài phận không tách rời Báo cáo tài 33 CƠNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gơ Quyền, TP Hải Phòng BẢNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 25 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ: Đơn vị: VN D Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 26 Doanh thu xuất khNu: 2007 2006 309.680.377.909 204.611.921.239 29.991.115.622 15.876.663800 Các khoản giảm trừ doanh thu: Đơn vị: VN D 2007 Tổng khoản giảm trừ doanh thu - 27 Chiết khấu thương mại Giảm giá hàng bán Hàng bán bị trả lại 2006 668.062.877 406.166.406 73.835.383 44.902.594 361.263.812 594.227.494 Doanh thu thuần: Đơn vị: VN D 29 2007 2006 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 309.012.315.032 204.205.754.833 - 309.012.315.032 204.205.754.833 Doanh thu trao đổi sản phNm hàng hoá Doanh thu hoạt động tài chính: Đơn vị: VN D 2007 - - Cơng ty mẹ 2006 1.592.882.012 225.159.209 Văn phòng Cơng ty 1.522.210.618 168.849.874 XN CB thức ăn CN - 1.372.116 Chi nhánh Hải Phòng 14.865.914 14.811.409 Chi nhánh Hà Nội 16.785.249 21.155.510 Chi nhánh Đà Nẵng 11.535.914 4.946.058 Chi nhánh Nha Trang 14.889.104 5.685.087 Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 12.595.213 8.339.155 17.630.202 5.623.416 1.610.512.214 230.782.625 Công ty TN HH TV thực phNm ĐH HL Cộng Thuyết minh Báo cáo tài phận khơng tách rời Báo cáo tài 34 CƠNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gơ Quyền, TP Hải Phòng BẢNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 30 Chi phí tài chính: Đơn vị: VN D 2007 - Cơng ty mẹ Văn phòng Cơng ty Chi nhánh Hải Phòng 2006 1.833.766.420 1.743.959.917 1.832.757.251 1.564.093.031 1.009.169 99.886 Chi nhánh TP Hồ Chí Minh - Cơng ty TN HH TV thực phNm ĐH HL Cộng 32 179.767.000 387.886.376 59.748.046 2.221.652.796 1.803.707.963 Chi phí sản xuất theo yếu tố: Đơn vị: VN D Chỉ tiêu - 33 2007 2006 N guyên vật liệu Động lực N hân công Khấu hao TSCĐ Chi phí khác tiền 133.736.170.587 3.847.747.150 12.319.094.633 2.308.369.568 4.157.447.892 109.759.320.481 2.846.489.140 11.349.312.588 2.450.788.968 3.548.796.002 Cộng 156.368.829.830 129.954.707.179 Chi phí bán hàng: Đơn vị: VN D 2007 - Cơng ty mẹ 20.195.233.704 19.449.448.810 Văn phòng Cơng ty 9.206.651.523 5.891.888.563 Chi nhánh TP Hải Phòng 2.682.058.855 2.210.949.886 Chi nhánh Hà Nội 5.282.553.236 4.990.997.620 Chi nhánh Đà Nẵng 595.585.189 1.374.819.615 Chi nhánh Nha Trang 425.827.878 371.460.899 2.002.557.023 4.576.123.378 - 33.208.849 3.343.492.232 505.829.175 1.091.179.202 - 24.044.555.111 20.540.628.012 Chi nhánh TP Hồ Chí Minh XN CB thức ăn CN - 2006 Cơng ty TN HH TV thực phNm ĐH HL Công ty TN HH TV thương mại ĐH HL Cộng Thuyết minh Báo cáo tài phận khơng tách rời Báo cáo tài 35 CƠNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gô Quyền, TP Hải Phòng BẢNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 34 Chi phí quản lý doanh nghiệp: Đơn vị: VN D 2007 - Công ty mẹ 11.606.918.448 10.512.138.567 Văn phòng Cơng ty 11.477.757.581 10.250.372.816 XN CB thức ăn CN - 103.968.502 Chi nhánh Nha Trang - Công ty TN HH TV thực phNm ĐH HL Công ty TN HH TV thương mại ĐH HL Cộng 35 2006 129.160.867 157.797.249 2.292.320.461 198.963.645 447.496.542 - 14.098.202.554 10.959.635.109 Thu nhập khác: Đơn vị: VN D 2007 - Cơng ty mẹ Văn phòng Cơng ty 994.232.768 4.328.728.252 821.763.843 4.252.045.984 XN CB thức ăn CN Chi nhánh Hà Nội Chi nhánh Đà Nẵng Chi nhánh Nha Trang - - Công ty TN HH TV thực phNm ĐH HL Công ty TN HH TV thương mại ĐH HL Cộng 36 12.565.000 32.054.057 - 5.122.500 8.745.600 134.863.928 33.061.129 Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Chi nhánh Hải Phòng 2006 - 19.177.383 428.440 3.133.156 78.935.145 4.040.476 79.380.952 1.077.208.389 4.408.109.204 - Chi phí khác: Đơn vị: VN D 2007 - Cơng ty mẹ 1.079.946.669 3.770.675.805 943.109.585 3.758.516.854 Chi nhánh Hải Phòng 14.803.961 5.617.485 Chi nhánh Nha Trang 122.033.123 6.541.466 Công ty TN HH TV thực phNm ĐH HL Công ty TN HH TV thương mại ĐH HL 43.200.000 2.496.470 57.680.000 - 1.125.643.139 3.828.355.805 Văn phòng Cơng ty - 2006 Cộng Thuyết minh Báo cáo tài phận khơng tách rời Báo cáo tài 36 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gô Quyền, TP Hải Phòng BẢNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 VIII NHỮNG THÔNG TIN KHÁC Thơng tin bên có liên quan: Các bên liên quan: Trong năm tài ngày kết thúc kỳ tài chính, bên sau nhận biết bên liên quan Công ty: STT Tên gọi Công ty TN HH thành viên thực phNm Đồ hộp Hạ Long Công ty TN HH thành viên thương mại Đồ hộp Hạ Long Hợp đồng hợp tác kinh doanh với Công ty TN HH tư vấn đầu tư chuyển giao công nghệ Phương Linh 2.1 Địa điểm Quan hệ Việt N am Công ty (tỷ lệ 100% quyền biểu quyết) Công ty (tỷ lệ 100% quyền biểu quyết) Việt N am Việt N am Thực điều hành hoạt động chiếm 50% quyền biểu Các cam kết tranh chấp: Vụ kiện thuế GTGT: Theo án phúc thNm định án số 03/HSPT ngày 12,13 tháng 01 năm 2005 , Cơng ty có trách nhiệm thu hồi toàn tiền thuế GTGT mà cá nhân phải bồi thường nộp vào N gân sách N hà nước Tại thời điểm 31/12/2007, tình hình nộp N SN N khoản sau: Thuế GTGT phải bồi hoàn theo QĐ Tổng số Đã thu hồi 7.336.182.000 1.562.612.750 Cá nhân phải bồi thường 5.773.569.250 Ông Vũ Quang Đậu 2.483.522.073 Ông Vũ Minh Cường Bà N guyễn Thị Hải Hà 2.483.522.073 403.262.552 Ơng Lê Đình Liêm Trong CANFOCO khấu trừ 2.369.137.854 CANFOCO hoàn thuế 4.967.044.146 403.262.552 Hiện tại, Cục thuế Hải Phòng u cầu Cơng ty nộp số tiền truy hồi tiền hồn thuế GTGT lại 5.458.254.250 đồng Cơng ty u cầu phòng thi hành án – ánh nhân dân tối cao thu hộ số tiền cá nhân phải bồi thường cho Công ty để Cơng ty hồn trả lại cho Cục thuế Hải Phòng, nhiên Cơng ty chưa thu số tiền từ cá nhân Thuyết minh Báo cáo tài phận khơng tách rời Báo cáo tài 37 CƠNG TY CỔ PHẦN ĐỒ HỘP HẠ LONG (HALONG CANFOCO) Địa chỉ: Số 43 Lê Lai, quận N gơ Quyền, TP Hải Phòng BẢNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) N ăm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 2.2 Khoản vay vốn ODA dây chuyền chiết xuất Agar Chính Phủ cho phép điều chỉnh hợp đồng tín dụng tương ứng với số vốn thực nhận xố nợ lãi vay q hạn tính đến ngày 30/06/2005 Công văn số 1931/TTg-QHQT ngày 06/12/2005 Công văn số 14018/BTCTCĐN ngày 09/11/2006 Bộ Tài Hiện Công ty N gân hàng Đầu tư Phát triển Việt N am chưa ký lại hợp đồng tín dụng điều chỉnh Tuy nhiên, ngày 31/12/2007 Công ty ghi nhận khoản gốc vay theo Quyết định dẫn đến số dư sổ kế toán Công ty thấp xác nhận N gân hàng 19.724,68 EUR tương đương 463.332.733 đồng Thông tin so sánh: Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2006 Công ty Cổ phần Kiểm tốn Tư vấn tài kế toán (AFC) kiểm toán N gày 14 tháng 03 năm 2008 KẾ TOÁN TRƯỞNG TỔNG GIÁM ĐỐC Trần Thị Thu Hương Nguyễn Trung Hải Thuyết minh Báo cáo tài phận không tách rời Báo cáo tài 38 ... Phòng BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Tình hình tài kết hoạt động kinh doanh: Chi tiết tình hình tài ngày 31/12/2007 kết hoạt động kinh doanh cho năm tài kết. .. BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 + + + 12 Thông qua Báo cáo Ban điều hành kết sản xuất kinh doanh năm 2006, kế hoạch năm 2007, Báo cáo kiểm toán, báo cáo. .. kiểm tốn Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Công ty Cổ phần đồ hộp Hạ Long bao gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2007, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo