BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ Đ ư ợc KIỂM TOÁN CỦA TỎNG CÔNG TY KHOÁNG SẢN VÀ THƯƠNG MẠI HÀ TĨNH-CTCP

TỔNG o 'O N G T Y K H O Á N G SẢ N V À T H Ư Ơ N G M Ạ I H À T ĨN H - C T C P Đ ịa chỉ: s ố Vũ Quang - TP H T ĩnh - Tỉnh H Tĩnh BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ Đ ợ c K IỂM TỐN CỦA TỎNG CƠNG TY KHOÁNG SẢN VÀ THƯƠNG MẠI HÀ TĨNH-CTCP cho năm tài chỉnh 2017 kèm theo BÁO CÁO KIỂM TOÁN Đ ộ c LẬP Đ ươc kiêm tốn bởi: C ơng ty T N H H K iểm to án K ế to n H Nội Số Ngõ 1295 Đ n g G iải P h ó n g - H o n g M - i ĩ Nội Đ iện th o ại: (04) 974 5081/82 F ax : (04) 974 5083 Hà Nội, tháng 03 năm 2018 T Ỏ N G C Ô N G T Y K H O Á N G SẢ N VÀ T H Ư Ơ N G M Ạ I H À T ĨN H - C T C P _ Đ ịa chỉ: s ố Vũ Quang - TP H Tĩnh - Tỉnh H Tình M ỤC LỤC Nội đ u m T r a n g số Báo cáo H ội đồng quản trị Ban Tổng Giám đốc -5 Báo cáo kiểm toán độc lập -7 Bảng Cân đổi kế toán ngày 31/12/2017 8- Báo cáo kết hoạt động kinh doanh cho năm tài 2017 10 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài 2017 11 Thuyết minh B 0*cáo tài cho năm tài 2017 -5 TONG CONG TY KHOÁNG SẢN VÀ THƯƠNG MẠI HÀ TĨNH -CTCP Địa chỉ: số Vũ Quang - TP Hà Tĩnh - Tỉnh Hà Tĩnh Báo cáo Hội đồng quản trị Ban Tổng giám đốc đính kèm Báo cáo tài B Á O C Á O CỦ A H Ộ I Đ Ồ N G Q U Ả N T R Ị VÀ BA N T Ô N G G IÁ M Đ Ố C i ộlr đ! n^ Quả^ trị ,B af T° ng Giám đ° c T° n s C ơnẽ ty Khống sản T hương m ại H Tĩnh - CTCP (goi chíHh 201 ý!8 * trtnh Bá0 cá0 Bá0 cá0 ,ài chínl' « ¿ ê m tốn cho năm tài H ội đồng q u â n trị, B an T ổ n g G ián, đ éc B an K iểm so át T ô n g C ô n g ty tạ i n g ày lập báo cáo tài H ộ i đ n s quản tri: Ông Trương H ữu Trung Chủ tịch IIĐ Q T Ông N guyễn Huy Hùng Uỷ viên B N guyễn Thị H Ưỷ viên Ông Võ V ăn Lưu ỷ viên B a n T G iám đốc: Ông N guyễn Huy Hùng Tổng Giám đốc Ông N guyễn Đình Tồn Phó Tổng G iám đốc Bà N guyễn Thị Hà Phó Tổng G iám đốc Ông Lê Viết Thảo Phó Tổng G iám đốc Ông Vố V ăn Lưu Phó Tổng G iám đốc Ơng Bùi V ăn M inh Kế tốn trưởng (Bổ nhiệm tháng 11/2017) B a n K iể m sốt Ơng Phùng VăxJ Tân Trưởng Ban kiểm sốt Ông Đ ảo A nh Dũng Thành Viên Rà Nguyễn Thị Hồng Vân Thành Viên Tổng Công ty Khoáng sản Thương mại Hà Tĩnh - CTCP (sau viết tắt "Tổng Công ty") D oanh nghiệp N hà nước thành lập theo Quyết định số 61/2003/QĐ -TTg ngày 18/4/2003 Thủ tư n g Chính Phủ Tơng Cơng ty thực cổ phần hóa theo phương án cổ phần phủ Phê duyêt theo Q uyết định số 184'VQĐ-TTg ngày 11 tháng 10 năm 2013 Theo đó: Vơn điêu lệ : 1.320.000.000.000 Đồng (Bằng chữ: M ột nghìn ba trăm hai m ươi tỷ đồng./.) Theo Q uyết định số 463/QĐ-UBND ngày 17/02/2014 UBND tỉnh H Tĩnh việc điều chỉnh cấu vôn điêu lệ chuyển Tổng Cơng ty Khống sản Thương M ại H Tĩnh- CTCP thẩnh Công ty cổ p h ần theo dó: Vơn diêu lệ : 320.000.000.000 dồng tương ứng với 132.000.000 cổ phần dó: Cổ phần nhà nước nắm giữ 109.560.000 cổ phần chiếm 83% vốn điều lệCổ phần bán ưu đãi cho cho người lao động 960.400 cổ phần chiếm 0,73% vốn điều lệCô phàn bán cho nhà đâu tư chiến lược 19.541.800 cổ phần chiếm 14,8% vốn điều lệ ’ Cô phân bán cho nhà đâu tư bên 1.937.800 cổ phần chiếm 1,47% vốn điều lệ Trong số vốn đến thời điểm 31/12/2017 (đơn vị tính đồng) N ội d u n g Số tiền theo q u y ế t đ ịn h 463/Q Đ -U BN D Vốn nhà nước Vốn cổ đông c ố đông chiến lược Tông C( >ng — Số v ố n góp th iếu Số vốn th ự c góp 1.095.600.000.000 1.072.153.914.618 23.446.085.382 28.982.000.000 28.982.000.000 - 195.418.000.000 - 1.101.135.914.618 _1.320.000.000.000 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ —~ ^ 195.418.000.000 m 218.864.085.382 ih nghe sản x u a t Id n h d o an h theo Đ ăn g ký k in h d o a n h Khai khoáng ld c chưa phân vào đâu, chi tiết: K hai thác chế biến ldnh doanh loại khoáng sản, quặng có chất phóng xạ; s„ản f k^ t Xl từ đất sét; s x sản phẩm gốm sứ khác; s x xi m ănỗ’ vôi th ạch cao; Sx bê tông v sản phâm từ xi măng thạch cao; Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác XD: K inh doanh xuất nhập vật liệu xây dựng; Kinh doanh khách sạn, thương mại du lịch, nhà hàng, văn phòng cho th u ê’ Dịch vụ lưu trú ngắn ngày: Kinh doanh khách sạn; N hà hàng dịch vụ ăn uống phục vu lưu động; Đ ại lý du lịch; Điều hành tua du lịch; D ịch vụ hỗ trợ liên quan đến quảng bá tổ chức tua du lịch; Bán bn m áy m óc, thiết bị phụ tùng m áy khác chưa phân vào đâu: kinh doanh xuất nhập khâu loại m áy móc thiết bị; Giáo dục nghề nghiệp: Đào tạo dạy nghề; Cung ứng qụản lý nguồn lao động: D ịch vụ tuyển chọn lao động V iệt N am xuất lao động nước ngoài; Bốc xếp hàng hóa: K inh doanh xếp dỡ, giao nhận hàng hóa đường biển đường bộChăn ni trâu bò, lợn, Hươu, gia cầm; Sản xuất thức ăn gia súc, gia cầm thủy sản; Sản xuât thực pàâm khác chưa phân vào đâu: Sx chế biến thưc phẩm chức từ nhung hươu; Chế biến bảo quản thủy sản sản phẩm từ thủy sản; Chế biến bảo quản thịt sản phẩm từ thịt; Chế biến bảo quản rau quả; Bán buôn nhiên liệu rắn, lỏng, khí sản phẩm liên quan: K inh doanh X NK xăng dầu sản phâm có liên quan; Ni trồng thủy sản nội địa: Trồng chế biến loại thủy sản; Sản xuất giống thủy sản- sx phân bón hợp chât Nito: s x kinh doanh phân bón hữu cơ' sx phụ tùng phận phụ trợ cho cho xe có động động xe: sx linh kiện phụ tùng ô tô ' sx hàng m ay sẵn (trừ trang phục); M ay trang phục (trừ trang phục từ da lông thú)Bán buôn tổng hU>: Kinh doanh thương mại tổng hợp, X NK hàng tiêu dùng: Điện lạnh, điện dân dụng, xe máy, bêp ga, dày, dép, quần, áo, hàng gốm sứ, dụng cụ thể thao3 Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sư rdiỹng thuê: K inh doanh nhà, đât, kinh doanh văn phòng cho thuê; Xây dựng nhà loạiX âv đ im r ắ n r-ivnrr trìnVi t-« A 1-1- ' 'i r Ạ , , „ sở hạ tầng khu công nghiệp, cụm dân cư thị, kinh doanh nhà' Xây dựng còng trình đường sắt đường bộ; Chuẳn bị m ặt bằng: San lấp m ặt bằng; H oạt động kiên trúc tư vấn kv thnât rn 1ÍAn nriQn T ố« ’ ° Ă thuật đô thị, khụ công nghiệp; Vạn tai hang hoa băng đường bộ; Vận tải hàng hóa ven biển viễn dương' Nhân chăm s oc giong N ong nghiệp: Sản xuât, kinh doanh x u ất nhập khấu hạt giống rau giống lương thực chất lượng cao; sx kinh doanhh giống ăn quả; sx kinh doanh giong thủy sản; Hoạt đọng dịch vụ ho trợ trực tiêp trực tiêp khác cho vận tải hàng không: dịch vụ bán vé m áy bay nước quốc tế Tổng Cơng ty có trụ sở tại: s ố Vũ Quang - TP H 'lĩn h - Tinh H 'lĩn h K iểm to n viên độc lập Báo cáo tài cho năm tài 2017 Tổng Cơng ty kiểm tốn Cơng ty T N H H Kiểm tốn K ế toán H N ội (CPA HANOI) T ìn h h ìn h tà i ch ín h v k ế t q u ả h o ạt động k in h d o an h Tinh hình tài ngày 31/12/2017, kêt hoạt động kinh doanh cho năm tài 2017 Tơng Cơng ty trình bày Báo cáo tài đính kèm báo cáo từ trang 08 đến trang 53 T ại báo cáo n ày B an T ổ n g G iám đốc C ông ty xin k h ẳ n g đ ịn h n h ữ n g v ấ n đề sau Ban Tông Giám đôc Tông Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày Báo cáo tài m ột cách trung thực họp lý Chúng cung câp tồn tài liệu kê tốn cần thiết cho kiểm toán viên chịu trách nhiệm tính trung thực tài liệu cung cấp; Việc thiêt lập trì m ột hệ thống kế toán hệ thống kiểm soát nội có hiệu lực, để thực thi cơng việc quản lý thuộc trách nhiệm Ban Tổng giám đốc Tài sản m rông Công ty năm giữ thuộc quyền sở hữu họp pháp Tổng Công ty khơng có bât kỳ m ột kiện có thê dẫn tới việc tranh chấp tài sản m Tổng Công ty sử dụng; Chúng khơng có bât kỳ m ột kê hoạch dự tính làm sai lệch đáng kể số liệu kế toán cách phân lọại tài sản khoản nợ phản ánh Báo cáo tài chính; Chúng tơi khơng có m ột kế hoạch nhằm ngừng sản xuất m ột loại sản phẩm sản xt, ngừng xây dựng cơng trình dở dang khơng có m ột kế hoạch hay dự tính có thê dân đên tì;ih trạng hàng tồn kho ứ đọng lạc hậu khoản hàng tồn kho hạch toán với giá trị cao giá trị thực thuần; Báo cáo tài cho năm tài 2017 phản ánh m ột cách trung thực tình hình tài sản, cơng nợ ngn vơn chủ sở hữu Tổng Công ty ngày 31/12/2017, kết hoạt động sản xuât kinh doanh yà tình hình lưu chun tiền tệ Tổng Cơng ty cho năm tài 2017; Báo cáo tài ch nh cho năm tài 2017 lập phù họp với Chính sách kể tốn trình bày thuyêt m inh Báo cáo tài phù họp với Chuẩn m ực Kế toán Chế độ Ke toán doanh nghiệp V iệt N am Quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chính; Theo nhận đ ịa ti Ban Tổng Giám đốc, xét khía cạnh trọng yếu, khơng có kiện bất thường xảy sau 2017 cho đên thời điêm lập báo cáo cần thiết phải điều chỉnh số liệu cơng bố Báo cáo tài cho năm tài 2017’ Chúng tơi khẳn;g định Tổng Công ty tiếp tục hoạt động v thực kế hoạch sản xuất kinh doanh m ìnhLtrong năm tài H Tĩnh, ngày 27 thảng 02 năm 2018 T hay m ặt diên Sf- ívỉ T Y K H O Á N G SẢN V À T H Ư Ơ N G M Ạ I H À T ĨN H - C T C P N guyễn H u y E ù n g T G iám đốc CPA HANOI SỐ: ỹN G TY KIỂM TOÁN VÀ KẾ TOÁN HÀ NỘI TH Á N