luận văn “PHÂN TÍCH RỦI RO LÃI SUẤT VÀ GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ðẦU TƯ PHÁT TRIỂN HẬU GIANG”

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn ñề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Không gian nghiên cứu 1.4.2 Thời gian nghiên cứu 1.4.3 ðối tượng nghiên cứu 1.5 Lược khảo tài liệu CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Khái niệm rủi ro lãi suất 2.1.2 Tính chất rủi ro lãi suất 2.1.3 Phân loại rủi ro lãi suất 2.1.4 Những nguyên nhân gây rủi ro lãi suất 10 2.1.5 Phương pháp lượng hóa rủi ro lãi suất 11 2.1.6 Một số tiêu ñánh giá rủi ro lãi suất 13 2.1.7 Dự báo lãi suất thị trường ngắn hạn 15 2.1.8 Quản lý khe hở nhạy cảm lãi suất 15 2.2 Phương pháp nghiên cứu 16 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 16 2.2.2 Phương pháp nghiên cứu số liệu 16 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH TỈNH HẬU GIANG 18 3.1 Lịch sử hình thành phát triển 18 GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP 3.1.1 Ngân hàng ðầu tư & Phát triển Việt Nam 18 3.1.2 Ngân hàng ðầu tư & Phát triển chi nhánh Hậu Giang 19 3.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban 20 3.2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng 20 3.2.2 Chức phòng ban 21 3.2.3 Nghiệp vụ kinh doanh lĩnh vực ñầu tư chủ yếu Ngân hàng 24 3.3 ðánh giá chung hoạt ñộng kinh doanh Ngân hàng (2006 – 2008) 25 3.3.1 Thu nhập 26 3.3.2 Chi phí 27 3.3.3 Lợi nhuận 27 3.4 ðịnh hướng phát triển Ngân hàng năm 2009 28 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ðẦU TƯ & PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HẬU GIANG 30 4.1 Khái quát cấu tài sản nguồn vốn Ngân hàng (2006 – 2008) 30 4.1.1 Phân tích cấu nguồn vốn Ngân hàng 30 4.1.2 Phân tích cấu tài sản Ngân hàng 36 4.2 Phân tích tình hình biến động tài sản nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất qua bảng cân ñối tài sản Ngân hàng 40 4.2.1 Tình hình biến động tài sản nhạy cảm với lãi suất 41 4.2.2 Tình hình biến ñộng nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất 43 4.3 Phân tích thực trạng rủi ro lãi suất Ngân hàng theo mơ hình định giá lại 48 4.4 Phân tích thay đổi lãi suất đến thu nhập ròng Ngân hàng 56 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ðẦU TƯ & PHÁT TRIỂN HẬU GIANG 70 5.1 Những thuận lợi khó khăn Ngân hàng 70 5.1.1 Thuận lợi 70 5.1.2 Khó khăn 71 5.2 Một số giải pháp nhằm quản lý rủi ro lãi suất Ngân hàng 72 GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP 5.2.1 Mục tiêu quản lý rủi ro lãi suất 73 5.2.2 Quản lý khe hở nhạy cảm lãi suất 74 5.2.3 Quản lý khe hở kỳ hạn 77 5.2.4 Áp dụng công cụ quản trị rủi ro tài đại 78 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 77 6.1 Kết luận 81 6.2 Kiến nghị 82 6.2.1 ðối với Ngân hàng ðầu tư & Phát triển chi nhánh Hậu Giang 82 6.2.2 ðối với Ngân hàng ðầu tư & Phát triển Việt Nam 83 6.2.3 ðối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 83 6.2.4 ðối với quyền địa phương 84 Tài liệu tham khảo 85 GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1: Kết GAP thay đổi lợi nhuận ròng …… .13 Bảng 2: Kết hoạt ñộng kinh doanh Ngân hàng ðT&PT Hậu Giang ……… 25 Bảng 3: Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng ðT&PT Hậu Giang…… 31 Bảng 4: Tỉ trọng cấu nguồn vốn Ngân hàng ðT&PT Hậu Giang … 33 Bảng 5: Tổng kết tài sản Ngân hàng ðT&PT Hậu Giang 37 Bảng 6: Tình hình nguồn vốn nhạy cảm lãi suất (2006-2008) …… .44 Bảng 7: Bảng so sánh nguồn vốn tài sản nhạy cảm lãi suất …… 49 Bảng 8: Hệ số rủi ro lãi suất Ngân hàng qua năm (2006-2008) 51 Bảng 9: Hệ số ñộ lệch Ngân hàng BIDV Hậu Giang 53 Bảng 10: Tổng hợp trạng thái nhạy cảm lãi suất Ngân hàng … 55 Bảng 11: Tổng kết chi phí trả lãi thu nhập lãi Ngân hàng … 56 Bảng 12: Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Ngân hàng BIDV Hậu Giang 58 Bảng 13: Lãi suất huy động vốn bình qn Ngân hàng …… .61 Bảng 14: Bảng tính yếu tố xác ñịnh hệ số A,B lãi suất huy ñộng 63 Bảng 15: Lãi suất cho vay bình quân Ngân hàng …… .64 Bảng 16: Bảng tính yếu tố xác định tham số A,B lãi suất cho vay 65 Bảng 17: Phương pháp quản lý khe hở lãi suất ñộng 75 GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng ðT&PT Hậu Giang 20 Hình 2: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng ðT&PT Hậu Giang … 26 Hình 3: Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng ðT&PT Hậu Giang … 32 Hình 4: Cơ cấu tài sản Ngân hàng ðT&PT Hậu Giang 38 Hình 5: Tài sản nhạy cảm lãi suất qua năm (2006 – 2008) 41 Hình 6: Tình hình nguồn vốn nhạy cảm lãi suất Ngân hàng 45 Hình 7: Tình hình tài sản nguồn vốn nhạy cảm lãi suất 50 Hình 8: Chênh lệch tài sản nguốn vốn nhạy cảm lãi suất 52 Hình 9: Diễn biến lãi suất ngắn hạn dài hạn theo chu kỳ kinh tế 60 Hình 10: Biễn biến lãi suất huy động bình quân Ngân hàng 62 Hình 11: Biễn biến lãi suất cho vay bình quân Ngân hàng 65 GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN 10 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ATM: Máy rút tiền tự ñộng BIDV: Ngân hàng ðầu tư Phát triển CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng DNTN: Doanh nghiệp tư nhân ðT&PT: ðầu tư Phát triển GAP: Khe hở nhạy cảm lãi suất HðND: Hội ñồng nhân dân NIM: Thu nhập lãi cận biên NVNC: Nguồn vốn nhạy cảm 10 TNHH: Trách nhiệm hữu hạn 11 TSNC: Tài sản nhạy cảm 12 VD: Ví dụ GVHD: ðỒN THỊ CẨM VÂN 11 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Chương GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ðỀ TÀI Thị trường tài Việt Nam giai đoạn phát triển Bên cạnh khơng hội dành cho biết tính tốn tận dụng ưu điểm riêng thị trường có rủi ro tài ln tiềm ẩn Rủi ro lãi suất vấn ñề lớn mà kinh tế Việt Nam gặp phải Việc trì lãi suất ổn ñịnh thời gian dài Ngân hàng Nhà nước ñã làm cho Ngân hàng lơ cơng tác đề phòng rủi ro lãi suất Khi tình hình kinh tế vĩ mơ diễn biến bất lợi lạm phát gia tăng với sách thắt chặt tiền tệ ñã ñẩy Ngân hàng vào khủng hoảng khoản, buộc Ngân hàng bước vào ñua lãi suất dẫn tới lãi suất thị trường có nhiều biến động bất thường khó dự đốn Lãi suất cho vay Ngân hàng khác với lãi suất công cụ thị trường tiền tệ, chỗ chúng ñược ñàm phán người vay Ngân hàng ñược ñịnh thị trường ñược tổ chức sẵn, kết việc đàm phán mức lãi suất Ngân hàng khơng đồng Ở Việt Nam, việc thực chế tự hóa lãi suất làm cho loại lãi suất thường xuyên thay ñổi Lãi suất biến số kinh tế nhạy cảm, tác ñộng lãi suất ñến tăng trưởng lạm phát, thay ñổi lãi suất tác ñộng làm thay ñổi hành vi sản xuất tiêu dùng xã hội Những thay đổi lãi suất dự tính lãi suất ñều tác ñộng ñến thu nhập chi phí Ngân hàng Trong điều kiện mặt lãi suất ổn định Ngân hàng dự kiến mức chênh lệch để trì lợi nhuận, bối cảnh diễn biến lãi suất phức tạp dự kiến bị đảo lộn ðiều gây rối cho Ngân hàng ảnh hưởng ñến kế hoạch kinh doanh, huy ñộng sử dụng vốn Vì vậy, quản lý rủi ro lãi suất trở thành vấn ñề trọng ñiểm ñối với nhà quản lý Ngân hàng bối cảnh cạnh tranh hội nhập ðiều giúp giảm thiểu rủi ro nhằm tạo ñiều kiện ñể Ngân hàng hoạt ñộng an toàn phát triển ðặc biệt, ñối với Việt Nam nước ñang phát triển kinh tế ñang chuyển ñổi hệ thống Ngân hàng đánh giá hệ thống động tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN 12 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Với tính chất thời tầm quan trọng vậy, cần phải đánh phân tích rủi ro lãi suất cách toàn diện, sâu sắc nhằm phát huy tối ña lực quản lý lãi suất hạn chế mức thấp thiệt hại gây cho thân Ngân hàng ðó lý mà đề tài “PHÂN TÍCH RỦI RO LÃI SUẤT VÀ GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ðẦU TƯ & PHÁT TRIỂN HẬU GIANG” ñược chọn làm ñề tài luận văn tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung - Tổng kết thực trạng rủi ro lãi suất Ngân hàng ðầu tư & Phát triển Hậu Giang Từ thực trạng phân tích, đề giải pháp phù hợp nhằm hạn chế rủi ro lãi suất cho Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Nhận biết rủi ro lãi suất qua bảng cân ñối tài sản Ngân hàng - Phân tích tình hình biến động tài sản nhạy cảm nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất Ngân hàng qua ba năm (2006 – 2008) - ðo lường rủi ro lãi suất mô hình định giá lại mức tác động thay ñổi lãi suất ñến thu nhập Ngân hàng - ðưa số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro lãi suất cho Ngân hàng 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ðề tài tập trung trả lời vấn ñề sau: - Thế rủi ro lãi suất? Rủi ro lãi suất có trường hợp nào? Tính chất rủi ro lãi suất gì? - Nguồn vốn nhạy cảm lãi suất tài sản nhạy cảm với lãi suất gì? Tại nói ñến rủi ro lãi suất ta lại ñề cập ñến nguồn vốn tài sản có nhạy cảm lãi suất? - Rủi ro lãi suất ñã ảnh hưởng ñến lợi nhuận Ngân hàng ðầu tư & Phát triển Hậu Giang nào? Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro lãi suất ñem lại hiệu họat ñộng Ngân hàng? GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN 13 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian nghiên cứu - Không gian: ðề tài nghiên cứu ñược thực Ngân hàng ðầu tư & Phát triển Hậu Giang 1.4.2 Thời gian nghiên cứu - Thời gian thực ñề tài nghiên cứu từ 02/02/2009 ñến 10/4/2009 ðề tài tập trung nghiên cứu sử dụng số liệu năm (2006 – 2008) 1.4.3 ðối tượng nghiên cứu - ðề tài sâu nghiên cứu thơng qua bảng cân đối kế tốn, bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh, biểu lãi suất VNð để tìm hiểu tình hình tài sản nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất Tổng hợp phân tích nhạy cảm khoản mục tài sản nguồn vốn ñối với lãi suất theo năm Nhận biết rủi ro lãi suất, ño lường rủi ro lãi suất, xem xét mức ñộ thay ñổi lãi suất ảnh hưởng ñến lợi nhuận Ngân hàng qua năm (2006 – 2008) Từ đó, đề giải pháp góp phần hạn chế phòng ngừa rủi ro lãi suất hoạt ñộng Ngân hàng 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU - Quản trị Ngân hàng thương mại TS Lê Văn Tư (2004): khái niệm, kiến thức cần thiết trình quản trị Ngân hàng Quản lý lãi suất, phép ño lường lãi suất, dự báo mức thay ñổi lãi suất - ðánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng TS Nguyễn Văn Tiến (2005): Nghiên cứu phép ño lãi suất ứng dụng kinh doanh Ngân hàng, xác ñịnh lãi suất hòa vốn bình qn, xác định chênh lệch đầu vào – ñầu ra, dự báo lãi suất ðặc biệt phương pháp lượng hóa rủi ro lãi suất, phương pháp ñại ñể nhà quản trị Ngân hàng phòng chống rủi ro lãi suất cách hiệu nhằm tránh thiệt hại xảy làm ảnh hưởng ñến mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng - Quản trị Ngân hàng thương mại Peter S.Rose (2001): Cung cấp kỹ thuật chiến lược quản lý tài sản nợ phòng chống rủi ro lãi suất - Luận văn “Phân tích tình hình huy động vốn sử dụng vốn Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nơng thơn huyện Lấp Vò - ðồng Tháp” Phan Thị Âu Châu (2008): Phân tích tình hình huy động vốn sử dụng GVHD: ðỒN THỊ CẨM VÂN 14 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP vốn ðánh giá hiệu hoạt ñộng huy ñộng vốn cho vay Từ đưa giải pháp thu hút vốn huy động tăng trưởng tín dụng - Luận văn “Quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Tỉnh Sóc Trăng” Châu Thị Nhãn (2007): phân tích tình hình biến ñộng tài sản nguồn vốn nhạy cảm lãi suất, ño lường rủi ro lãi suất mức tác ñộng thay ñổi lãi suất ñến thu nhập Ngân hàng Từ đó, đề số biện pháp hạn chế rủi ro lãi suất Ngân hàng Nơng Nghiệp Phát triển nơng thơn tỉnh Sóc Trăng - Luận văn “Rủi ro tín dụng số biện pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Công Thương Bạc Liêu” Trương Lê Kim Ngọc (2008): phân tích thực trạng họat động tín dụng rủi ro tín dụng, tìm hiểu nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ðưa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao hiêu hoạt động tín dụng GVHD: ðỒN THỊ CẨM VÂN 15 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Thu hút ñược nhiều khách hàng, doanh nghiệp, Cơng ty lớn làm ăn có hiệu nhờ uy tín, quy mơ, kinh nghiệm hoạt động ấn tượng tốt khách hàng Ngân hàng Có nhiều khách hàng tiềm Ngân hàng phép ñầu tư mở rộng họat ñộng kinh doanh quận thuộc ñịa bàn Thành phố Cần Thơ vốn hai quận Thành phố Cần Thơ cũ (Quận Cái Răng Quận Ninh Kiều) Dư nợ tín dụng bán lẻ chi nhánh gia tăng phòng giao dịch Cái Tắc ñược thành lập, tạo tiền ñề tiếp cận khách hàng tư nhân, cá thể ñịa bàn Phụng Hiệp thị xã Ngã Bảy Ngân hàng hướng tới việc áp dụng công nghệ thông tin Ngân hàng đại ða dạng hóa sản phẩm dịch vụ; Hệ thống văn pháp quy ñược hướng dẫn rõ ràng, chất lượng họat ñộng ngày ñược nâng cao ðội ngũ nhân viên trẻ, nhiệt tình, chất lượng ñội ngũ cán nhân viên BIDV Hậu Giang ngày củng cố hồn thiện trình độ tay nghề kỹ chăm sóc khách hàng Cán nhân viên BIDV Hậu Giang ln đào tạo tiếp xúc với chương trình, cơng nghệ để đảm bảo nắm vững ñể phục vụ khách hàng Hoạt ñộng Ngân hàng bám sát họat ñộng thực tiễn, ñộng sáng tạo ñiều hành liệt với tâm cao 5.1.2 Khó khăn Ngân hàng Trong điều kiện mặt lãi suất huy ñộng thời ñiểm tăng cao có chuyển biến phức tạp BIDV với vai trò Ngân hàng Nhà nước ln Ngân hàng ñi ñầu việc ñiều chỉnh hạ lãi suất cho vay, hưởng ứng kêu gọi Chính phủ Ngân hàng Nhà nước việc chia sẻ khó khăn cộng đồng doanh nghiệp, nhằm khuyến khích ngành hàng ưu tiên, góp phần tạo cân đối vĩ mơ tốt Thành lập sau Ngân hàng khác ñịa bàn, Ngân hàng kinh doanh ln phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt, không từ Ngân hàng thương mại khác mà tổ chức tín dụng ñang hoạt ñộng kinh doanh ñịa bàn (hiện địa bàn có nhiều Ngân hàng họat động với sản phẩm dịch vụ ña dạng tạo nên canh tranh mạnh mẽ) với mục tiêu chiếm lấy khách hàng, tăng thị phần tín dụng mở rộng cung ứng sản phẩm dịch vụ GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN 82 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Ngân hàng cho kinh tế Thị trường nước ngày mở rộng theo hướng hội nhập vào kinh tế giới, nên tính cạnh tranh ngày gay gắt Một ñặc ñiểm quan trọng ngành Ngân hàng tất cá nhân, tổ chức kinh doanh sản xuất hay tiêu dùng, chí Ngân hàng khác ñều vừa người mua sản phẩm dịch vụ Ngân hàng, vừa người bán sản phẩm dịch vụ cho Ngân hàng Những người bán sản phẩm thơng qua hình thức gửi tiền, lập tài khoản giao dịch hay cho vay có mong muốn nhận lãi suất cao hơn; đó, người mua sản phẩm (vay vốn) lại muốn phải trả chi phí vay vốn nhỏ thực tế Như vậy, Ngân hàng phải ñối mặt với mâu thuẫn hoạt ñộng tạo lợi nhuận có hiệu giữ chân khách hàng có nguồn vốn thu hút rẻ ðiều đặt cho Ngân hàng nhiều khó khăn ñịnh hướng phương thức hoạt ñộng tương lai Kinh doanh lĩnh vực tiền tệ lĩnh vực nhạy cảm, chịu tác ñộng nhiều nhân tố kinh tế, trị, xã hội, tâm lý, truyền thống văn hoá… nhân tố có thay đổi dù nhỏ tác động nhanh chóng mạnh mẽ ñến môi trường kinh doanh chung 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG Trên thực tế, nhà quản trị dự báo xác lãi suất thị trường việc dự báo xác lãi suất thị trường cần phải có khả dự báo thay đổi ñánh giá thị trường ñối với tất nhân tố cấu thành lãi suất ñược ñề cập Do đó, Ngân hàng phải chấp nhận Ngân hàng khơng thể kiểm sốt dự báo xác lãi suất nên Ngân hàng phải tìm biện pháp bảo vệ để đối phó với rủi ro lãi suất Quy trình quản trị rủi ro lãi suất ñại thể bao gồm bước: Xác ñịnh phương thức quản trị lãi suất Phân tích định lượng rủi ro lãi suất Dự báo xu hướng lãi suất GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN 83 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Giám sát ñiều tiết rủi ro cách thường xuyên sở hạn mức rủi ro ñã ñược xây dựng nhằm hạn chế rủi ro lãi suất theo tiêu chuẩn ñã ñược xác ñịnh trước Theo kinh nghiệm nước, để kiểm sốt rủi ro lãi suất, Ngân hàng thực biện pháp: Mua bảo hiểm rủi ro lãi suất ñể chuyển giao toàn rủi ro lãi suất cho quan bảo hiểm chuyên nghiệp; Áp dụng biện pháp cho vay thương mại (cho vay ngắn hạn) ñể Ngân hàng linh động thay đổi lãi suất cho vay lãi suất thị trường thay ñổi theo chiều hướng tăng; Áp dụng chiến lược chủ ñộng quản trị rủi ro lãi suất: Nếu Ngân hàng dự báo ñược chiều hướng thay ñổi lãi suất, Ngân hàng chủ động điều chỉnh khe hở nhạy cảm lãi suất khe hở kỳ hạn cách hợp lý 5.2.1 Mục tiêu quản lý rủi ro lãi suất Mục tiêu quan trọng hoạt ñộng quản lý rủi ro lãi suất bảo vệ thu nhập dự kiến mức tương ñối ổn ñịnh bất chấp thay ñổi lãi suất ðể ñạt ñược mục tiêu này, Ngân hàng phải trì tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) cố ñịnh Hệ số giúp Ngân hàng dự báo trước khả sinh lãi Ngân hàng thơng qua việc kiểm sốt chặt chẽ tài sản sinh lời tìm kiếm nguồn vốn có chi phí thấp Hệ số cho thấy chi phí huy động vốn tăng nhanh lãi thu từ cho vay ñầu tư lãi thu từ cho vay đầu tư giảm nhanh chi phí huy ñộng vốn làm cho NIM bị thu hẹp lại, rủi ro lãi suất lớn Thông qua việc trì tỷ lệ thu nhập lãi cận biên thấy rằng, việc phối hợp quản trị tài sản nợ tài sản có phải ln ln thực song song, hỗ trợ lẫn bảo vệ thu nhập dự kiến Ngân hàng khỏi rủi ro lãi suất Hiện tại, Ngân hàng BIDV Hậu Giang có trạng thái nhạy cảm nguồn vốn, tức nguồn vốn nhạy cảm lãi suất lớn tài sản nhạy cảm lãi suất, Ngân hàng bị tổn thất lãi suất tăng lợi nhuận cận biên từ lãi suất Ngân hàng giảm Ngân hàng sử dụng chiến lược quản trị ñộng thu hẹp kỳ hạn tài sản kéo dài kỳ hạn danh mục nguồn vốn, hay giảm nguồn vốn nhạy cảm lãi suất tăng tài sản nhạy cảm lãi suất lên Theo xu hướng nay, lãi suất thị trường ñang giảm dần theo tốc ñộ giảm lạm phát Về mặt lý thuyết lãi suất giảm Ngân hàng ñang GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN 84 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP tình trạng nhạy cảm vốn có lời, thực tế mặt dù lãi suất tháng cuối năm 2008 có giảm phân tích nhạy cảm thu nhập Ngân hàng giảm lãi suất trung bình năm 2008 cao 2007 Vì năm 2009, với trạng thái nhạy cảm nguồn vốn có xu hướng mở rộng ảnh hưởng không tốt cho Ngân hàng Bên cạnh đó, tương lai lãi suất tiếp tục giảm Ngân hàng áp dụng sánh thả lãi suất chiều huy ñộng vốn Khi lãi suất thị trường giảm, Ngân hàng giảm lãi suất huy động cho loại hình phải trả mức lãi suất cao trước ñây ñối với kỳ hạn ñã huy ñộng vào thời ñiểm lãi suất tăng cao ðối với lãi suất cho vay Ngân hàng áp dụng thả hai chiều nên lãi suất giảm Ngân hàng giảm cho tất vay Do đó, lãi suất huy động trung bình dù có giảm mức độ giảm thấp mức ñộ giảm lãi suất cho vay trung bình, chênh lệch lãi suất ñầu vào – ñầu giảm, lợi nhuận tăng thêm trạng thái nhạy cảm vốn ñem lại lãi suất giảm khơng bù đắp phần lợi nhuận giảm chênh lệch lãi suất huy ñộng – cho vay giảm Cho nên, dù ñang trạng thái nhạy cảm vốn, lãi suất giảm khơng mức độ Ngân hàng có khó khăn Do đó, giải pháp cần thiết lúc Ngân hàng nên tạo lập trạng thái cân ñối nguồn vốn tài sản nhạy cảm “thu hẹp kỳ hạn tài sản kéo dài kỳ hạn danh mục nợ” nhằm phòng tránh hạn chế rủi ro lãi suất 5.2.2 Quản lý khe hở nhạy cảm lãi suất Mức ñộ rủi ro lãi suất tùy thuộc vào khoảng chệnh lệch, Ngân hàng giảm rủi ro lãi suất cách làm giảm ñi chênh lệch Với khe hở âm, Ngân hàng BIDV Hậu Giang giảm nợ nhạy cảm lãi suất tăng tài sản nhạy cảm lãi suất nhằm ñảm bảo cân giá trị tài sản nhạy cảm lãi suất giá trị nợ nhạy cảm lãi suất Nếu Ngân hàng tin tưởng vào lãi suất tương lai quản trị GAP trực tiếp tạo thêm lợi nhuận Nếu Ngân hàng tin vào khả dự báo lãi suất mình, họ thường xuyên thay ñổi khe hở nhạy cảm lãi suất, ñặt Ngân hàng vào trạng thái nhạy cảm tài sản có nhạy cảm tài sản nợ ðây ñược gọi phương pháp quản lý khe hở ñộng (aggressive gap management) GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN 85 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Bảng 17: Phương pháp quản lý khe hở lãi suất ñộng Những dự ñoán Giá trị khe NH thay hở nhạy cảm ñổi lãi suất Phản ứng nhà quản lý Kết (nếu dự đốn đúng) lãi suất Lãi suất thị trường tăng Lãi suất thị trường giảm - Tăng tài sản nhạy cảm lãi Khe hở dương suất - Giảm nợ nhạy cảm lãi suất Khe hở âm - Giảm tài sản nhạy cảm lãi suất - Tăng nợ nhạy cảm lãi suất Thu nhập lãi từ tài sản có tăng nhiều chi phí trả lãi Chi phí trả lãi cho khoản nợ giảm nhiều thu lãi Tuy nhiên, chiến lược quản lý ñộng buộc Ngân hàng phải ñối mặt với nhiều rủi ro khả dự đốn chiều hướng thay ñổi lãi suất thấp nên phần lớn Ngân hàng sử dụng để phòng ngừa rủi ro khơng phải để tăng thu nhập Nhiều Ngân hàng ñã lựa chọn sử dụng chiến lược quản lý khe hở nhạy cảm lãi suất hồn tồn mang tính bảo vệ (thiết lập khe hở nhạy cảm lãi suất gần tới mức tối đa để giảm thiểu bất ổn ñịnh thu nhập lãi Ngân hàng) Ngồi ra, Ngân hàng điều chỉnh cấu tài sản nguồn vốn ñể giảm rủi ro lãi suất sau: Hốn đổi khoản mục đầu tư Việc hốn đổi số khoản mục danh mục đầu tư Ngân hàng làm giảm ñộ co giãn lãi suất phần tài sản nhằm mục đích tạo cân giảm chênh lệch với ñộ co giãn lãi suất nguồn vốn (Ngân hàng chuyển đổi danh mục đầu tư có lãi suất biến đổi thành khoản đầu tư có lãi suất cố định) ðiều giúp cho ñộ co giãn lãi suất toàn tài sản giảm xuống, bớt chênh lệch với ñộ co giãn lãi suất toàn nguồn vốn (ñộ co giãn lãi suất ñịnh chuyển ñổi khối lượng khoản mục tài sản định độ co giãn lãi suất chung tồn tài sản giảm bao nhiêu, có đạt mục tiêu giảm rủi ro lãi suất hay khơng) GVHD: ðỒN THỊ CẨM VÂN 86 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Hốn đổi khoản mục nguồn vốn Ngân hàng làm cho độ co giãn lãi suất nguồn vốn tăng lên ñể cân hay tiến tới cân với bên tài sản thông qua việc chuyển ñổi số khoản mục nguồn vốn ðiều có nghĩa khoản nguồn vốn có độ co giãn lãi suất khơng thay khoản có độ co giãn lãi suất lớn hơn, làm ñộ co giãn lãi suất chung toàn bên nguồn vốn tăng lên Như thế, Ngân hàng đạt mục tiêu giảm rủi ro lãi suất (độ co giãn lãi suất chuyển ñổi khối lượng khoản mục nguồn vốn ñịnh ñộ co giãn lãi suất chung tồn nguồn vốn tăng lên bao nhiêu, có đạt mục tiêu cân bằng, hay giảm chênh lệch với bên tài sản hay không) Nếu biện pháp chuyển ñổi khoản mục tài sản hay nguồn vốn khơng đem lại kết điều tiết rủi ro lãi suất mong muốn ñạt phần yêu cầu Ngân hàng cần sử dụng biện pháp khác bổ sung Tăng tổng nguồn vốn, tăng tổng tài sản Tăng tổng nguồn vốn tổng tài sản với mục đích đồng thời tăng độ co giãn lãi suất bên bảng cân ñối giảm ñộ co giãn lãi suất bên (khi ñộ co giãn lãi suất tài sản cao so với nguồn vốn Ngân hàng huy động vốn vay ngắn hạn với lãi suất biến ñổi ñầu tư cho sản phẩm có lãi suất cố định có độ co giãn lãi suất không) Việc sử dụng cần thận trọng tính tốn kỹ biện pháp có hạn chế nội (qui mô tổng nguồn vốn/ tổng tài sản tăng lên làm thay đổi cấu số hoạt ñộng Ngân hàng) Giảm tổng nguồn vốn, giảm tổng tài sản Tổng nguồn vốn, tổng tài sản Ngân hàng ñược giảm ñể ñạt ñược mục ñích ñiều tiết rủi ro lãi suất Do Ngân hàng có trạng thái nhạy cảm nguồn vốn nên Ngân hàng bán ñi khoản ñầu tư có lãi suất cố ñịnh ñồng thời trả lại khoản vốn vay có lãi suất thay ñổi vay thị trường Giống việc tăng tổng nguồn vốn – tổng tài sản việc sử dụng trường hợp nhà quản lý cần xem xét nhiều số hoạt động (khả chi trả, khả tốn…) bị thay đổi theo chiều hướng khơng tốt GVHD: ðỒN THỊ CẨM VÂN 87 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP 5.2.3 Quản lý khe hở kỳ hạn ðược sử dụng ñể khắc phục nhược ñiểm việc dựa vào khe hở nhạy cảm lãi suất ñể ñánh giá rủi ro lãi suất trọng vào số liệu sổ sách kế toán vốn mà khơng nghiên cứu đầy đủ tác động rủi ro lãi suất ñến giá trị thị trường vốn Hơn nữa, quản lý khe hở nhạy cảm lãi suất không ñưa số cụ thể mức ñộ rủi ro lãi suất tổng thể Ngân hàng Kỳ hạn hoàn vốn tài sản thời gian trung bình cần thiết để thu hồi khoản vốn bỏ để đầu tư (là thời gian trung bình dựa dòng tiền dự tính nhận tương lai) Kỳ hạn hoàn trả tài sản nợ thời gian trung bình cần thiết để hồn trả khoản vốn huy động (thời gian trung bình dòng tiền dự tính khỏi Ngân hàng) Cơng thức để tính kỳ hạn hồn vốn kỳ hạn hồn trả cơng cụ tài (như khoản cho vay, chứng khốn, tiền gửi, khoảng vay…) là: n ∑ Dòng tiền dự tính khoảng thời gian t * t =1 DA = t (1 + YTM ) t Giá trị thị trường cơng cụ tài Trong đó: DA: kỳ hạn hồn vốn cơng cụ tài t: khoảng thời gian tiền tốn YTM: tỷ lệ thu nhập mãn hạn ðể phòng tránh rủi ro lãi suất Ngân hàng thường lựa chọn tài sản nguồn vốn vay cho: Kỳ hạn hồn vốn trung bình TS = Kỳ hạn hồn trả trung bình NV (theo giá trị danh mục tài sản) (theo giá trị danh mục nợ) Khi khe hở kỳ hạn Ngân hàng tiến gần đến Ngân hàng BIDV Hậu Giang chủ động tìm kiếm dự án có trùng hợp thời gian tài sản nguồn vốn Cụ thể, Ngân hàng thực GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN 88 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP đa dạng hóa kỳ hạn tiền gửi huy động vốn: tiền gửi khơng kỳ hạn, kỳ hạn ngày, 14 ngày, tháng, tháng, tháng… Và có kỳ hạn cho vay tương ứng Với việc đa dạng hóa kỳ hạn giúp Ngân hàng tiến hành phân nhóm tài sản nguồn vốn theo mơt khung kỳ hạn khác nhau, từ thấy ñược tốt cấu tài sản nguồn vốn thời ñiểm mà Ngân hàng cần ñịnh giá lại quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Sự tương ứng kỳ hạn huy ñộng vốn cho vay mặt ñáp ứng ñược nhu cầu ña dạng khách hàng, mặt khác giúp cho cơng tác quản trị rủi ro đạt hiệu ñạt hiệu cao 5.2.4 Áp dụng công cụ quản trị rủi ro tài đại Cơng cụ phái sinh loại hình bảo hiểm rủi ro tài mà chất phân tán rủi ro tiềm ẩn ñương nhiên, lợi nhuận giao dịch ñược chia sẻ cho bên Vận dụng kỹ thuật bảo hiểm lãi suất hợp ñồng kỳ hạn (Forwards), hợp ñồng tương lai (Futures), quyền chọn (Options), hốn đổi (Swaps) Hợp đồng tài tương lai Mục đích việc mua bán hợp đồng tài tương lai sử dụng thị trường tài tương lai ñể dịch chuyển rủi ro lãi suất từ nhà đầu tư khơng ưa thích rủi ro, chẳng hạn Ngân hàng thương mại sang nhà ñầu (những người sẵn sàng chấp nhận hy vọng kiếm ñược lợi nhuận từ rủi ro này) Nghiệp vụ phòng chống ñoản: ñược sử dụng lãi suất thị trường dự tính tăng lên, làm tăng chi phí huy động vốn tiền gửi, chi phí vay vốn thị trường tiền tệ Ngân hàng ðồng thời, làm giảm giá trị trái phiếu hay khoản cho vay lãi suất cố ñịnh mà Ngân hàng có hay dự định mua Trường hợp này, nhà quản lý Ngân hàng tham gia hợp ñồng tương lai bán chứng khoán vào khoảng thời gian khoản tiền gửi xuất hiện, khoản vay lãi suất cố định thực hay quy mơ danh mục ñầu tư Ngân hàng tăng thêm Khi lãi suất thị trường tăng mạnh, chi phí trả lãi ñối với khoản vốn huy ñộng Ngân hàng tăng lên, giá trị khoản tín dụng lãi suất cố định chứng khốn Ngân hàng nắm giữ sụt giảm Tuy nhiên tổn thất ñươc bù ñắp khoản lợi nhuận từ hợp đồng tương lai GVHD: ðỒN THỊ CẨM VÂN 89 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Nghiệp vụ phòng chống trường: Trong số tình Ngân hàng cần có biện pháp bảo vệ nhằm tránh lại tổn thất lãi suất thị trường giảm, đặc biệt Ngân hàng dự tính có dòng tiền vào xuất Ví dụ, nhà quản lý Ngân hàng dự tính quy mơ tiền gửi tăng cao thời gian tới lãi suất thị trường giảm xuống, động thái mang lại lợi cho Ngân hàng xét quan điểm chi phí vốn, Ngân hàng đối mặt với sụt giảm khả sinh lời thu nhập ròng Nhằm bù đắp tổn thất tiềm Ngân hàng sử dụng nghiệp vụ phòng chống trường, Ngân hảng mua hợp đồng tương lai vào ngày hơm nay, sau bán vào thời điểm xuất dòng tiền gửi (nhằm triệt tiêu vị thế) Kết quả, hợp ñồng tương lai mang lại khoản lợi nhuận lãi suất giảm, giá trị hợp ñồng ñã tăng lên Ngân hàng BIDV Hậu Giang có trạng thái khe hở nhạy cảm lãi suất âm (nợ nhạy cảm lãi suất > tài sản nhạy cảm lãi suất) tổn thất xuất lãi suất tăng Ngân hàng làm giảm tránh tổn thất cách “lấp đầy khe hở” thơng qua nghiệp vụ phòng chống đoản (bán hợp đồng thời ñiểm sau khoảng thời gian mua lại hợp ñồng tương lai) Trong thực tế, nghiệp vụ phái sinh sử dụng ñể phòng ngừa rủi ro lãi suất ñối với danh mục tài sản (có hay nợ), hay sử dụng cách chọn lọc ñối với phận tài sản định; đồng thời, Ngân hàng định phòng ngừa rủi ro lãi suất tài sản (hay nhóm tài sản này) khơng phòng ngừa tài sản khác (hay nhóm tài sản khác), Ngân hàng muốn ñầu lãi suất Với đời cơng cụ đại lãi suất tạo ñiều kiện cho Ngân hàng giảm rủi ro lãi suất tốn khơng thiết phải điều chỉnh cấu tài sản có tài sản nợ (vì tái cấu trúc đòi hỏi phải tốn thời gian cơng sức, đơi có trường hợp tái cấu trúc vốn tạo rủi ro khác cho Ngân hàng) GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN 90 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Kết luận chương Tuỳ thuộc vào mức ñộ khả chấp nhận rủi ro mà Ngân hàng áp dụng biện pháp khác nhằm giảm thiểu mức ñộ thiệt hại rủi ro xảy Sự vận ñộng thị trường khiến cho phương pháp phòng chống dù tối ưu trở nên tác dụng khơng điều chỉnh cho phù hợp Do vậy, kết việc sử dụng phương pháp phòng chống rủi ro cần ñược ghi nhận xử lý kịp thời ñể việc ứng dụng phương pháp ñược thay ñổi cho phù hợp với nhu cầu Ngân hàng tình Với thuận lợi khó khăn phải đối mặt, Ngân hàng BIDV Hậu Giang ñã ñang cố gắng phát huy triệt ñể mạnh sẵn có Ngân hàng Nhà nước dạng ñặc biệt trước diễn biến phức tạp lãi suất Một số giải pháp ñược ñưa nhằm bảo vệ lợi nhuận Ngân hàng hạn chế ảnh hưởng rủi ro lãi suất; Góp phần hồn thiện hệ thống kiểm soát rủi ro lãi suất Ngân hàng BIDV Hậu Giang nói riêng tồn hệ thống Ngân hàng nói chung ðảm bảo cho Ngân hàng phát triển an tồn, bền vững điều kiện cạnh tranh phát triển khơng ngừng GVHD: ðỒN THỊ CẨM VÂN 91 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Chương KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN ðôi lúc thiếu hợp lý, với sức hấp dẫn đặc biệt, thị trường tài ñang sống với quy luật chung riêng nó, phát triển nhanh dự đốn phát sinh tình hồn tồn chưa đề cập đến lý thuyết Tồn chế ñáp ứng nhu cầu ña dạng cung cấp sử dụng vốn, thị trường tài ln ẩn chứa nhiều rủi ro ảnh hưởng đến sống doanh nghiệp tham gia vào thị trường Với xu hướng tồn cầu hố tài chính, rủi ro tiềm ẩn thị trường xa khoảng cách địa lý có khả gây biến ñộng nghiêm trọng ñối với thị trường tài nước Qua năm hoạt động, khó khăn định hoạt ñộng chi nhánh Ngân hàng BIDV Hậu Giang ñã bước ñi vào ổn ñịnh (doanh thu, lợi nhuận có gia tăng) Hoạt động kinh doanh Ngân hàng ln phát triển theo định hướng đạo ngành, tỷ lệ an tồn thỏa mãn tỷ lệ chung ngành Chi nhánh ln trọng nâng cao chất lượng tín dụng, dư nợ tín dụng có tài sản đảm bảo Thực cho vay nhiều ñối tượng thành phần kinh tế khác nhằm tránh rủi ro tập trung, dây chuyền Chi nhánh Ngân hàng đóng góp tích cực vào phát triển chung kinh tế tỉnh nhà, thúc ñẩy chuyển dịch cấu kinh tế, góp phần thực mục tiêu cơng nghiệp hố – đại hố ðất nước Là chi nhánh cấp BIDV Việt Nam Ngân hàng BIDV Hậu Giang ln hồn thành tốt nhiệm vụ cấp giao làm vai trò sách phát triển địa phương, theo hướng sách ðảng Nhà nước ñã ñề Ngân hàng giai đoạn khơng ngừng đổi nhằm thích nghi ngày cao với thị trường ñà phát triển phối hợp ñồng với hệ thống Ngân hàng quốc gia Mặc dù vài hạn chế với kết khả quan mà Ngân hàng ñạt ñược với phương châm “Phát triển – An toàn – Hiệu quả” toàn thể cán bộ, nhân viên Ngân hàng GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN 92 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP chung sức chung lòng tận dụng thuận lợi, khắc phục khó khăn nhằm cung ứng vốn kịp thời cho kinh tế góp phần thúc đẩy kinh tế tỉnh nhà phát triển Bên cạnh tập trung cho tín dụng ngắn hạn để đảm bảo an tồn, Ngân hàng mạnh dạn đầu tư tín dụng trung dài hạn vào dự án phát triển lớn, dự án trọng ñiểm khả thi ñịa phương Ngân hàng ngày tạo lòng tin vững khách hàng, ñến khách hàng tỉnh ñã thừa nhận phần thành công họ có hỗ trợ, giúp đỡ, đáp ứng vốn kịp thời Ngân Hàng BIDV Hậu Giang Hy vọng tương lai Ngân hàng nhận ñược hỗ trợ nhiều ngành cấp ñể Ngân hàng khắc phục phần hạn chế, dần ñi ñến hoàn thiện tiến xa vai trò “xương sống” cho kinh tế tỉnh ñể tiếp tục sánh vai với khách hàng chặng ñường mở cửa hội nhập 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 ðối với Ngân hàng BIDV Hậu Giang Trong bối cảnh lãi suất thị trường có xu hướng biến động nhiều hơn, cần có quan tâm máy lãnh ñạo cán Ngân hàng cách toàn diện quản lý rủi ro lãi suất Trong hoạt ñộng kinh doanh Ngân hàng cần phải tập trung vào phận nhạy cảm với lãi suất danh mục tài sản nợ, thông thường tài sản sinh lợi khoản cho vay ñầu tư (thuộc bên tài sản) hay khoản tiền gửi, khoản vay thị trường tiền tệ (ở bên nguồn vốn) ñể bảo vệ thu nhập trước rủi ro lãi suất (duy trì tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) cố ñịnh) Ngân hàng cần tiếp tục bám sát diễn biến lãi suất, phí thị trường để kịp thời đưa sách lãi suất, phí kịp thời, phù hợp đảm bảo danh lợi Có sách lãi suất huy ñộng phù hợp với mặt chung ñịa bàn phải ñảm bảo cạnh tranh so với Ngân hàng khác, giải pháp có tác động trực tiếp ñến tăng trưởng vốn huy ñộng Ngân hàng chủ ñộng hỗ trợ, giúp ñỡ việc chia sẻ kinh nghiệm mơ hình quản lý tài sản nợ - tài sản có với Ngân hàng khác, nhằm đảm bảo an tồn hoạt động Ngân hàng nói riêng tồn hệ thống nói GVHD: ðỒN THỊ CẨM VÂN 93 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP chung Nếu Ngân hàng không thực tốt công tác quản trị tài sản nợ - tài sản có dễ dàng gây đua lãi suất, ảnh hưởng ñến việc huy ñộng vốn Ngân hàng khác hệ thống Tiếp tục giao quyền phán có biên độ phù hợp lãi suất huy động, phí dịch vụ cho phòng giao dịch ñể tăng thêm tính chủ ñộng linh hoạt ứng xử với khách hàng sở tính tốn ñể có lợi nhuận hợp lý Cơ cấu lại dư nợ hợp lý cho khách hàng, lựa chọn sản phẩm cho vay ñạt ñược mục tiêu lợi nhuận cao lãi suất dịch vụ ða dạng hóa, ñẩy mạnh nâng cao loại hình dịch vụ phi tín dụng nhằm nâng cao tính chủ động hoạt ñộng hoạt ñộng cho vay Ngân hàng, tiết kiệm chi phí sử dụng vốn, nâng cao lực tài chính, giảm thiểu rủi ro yếu tố khách quan mang lại Tiếp tục mở rộng ñẩy mạnh sản phẩm dịch vụ mạnh chi nhánh như: kinh doanh ngoại tệ sản phẩm phái sinh tiền tệ, toán quốc tế, nước, bảo lãnh… Phát triển sản phẩm bán lẻ gắn liền với sản phẩm dịch vụ khác, tăng cường hợp tác quốc tế lĩnh vực Ngân hàng ðầu tư, nâng cấp, hồn thiện hệ thống thơng tin, trình độ cơng nghệ Ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro kinh doanh Ngân hàng trước xu hội nhập quốc tế 6.2.2 ðối với Ngân hàng BIDV Việt Nam Giao kế hoạch kinh doanh năm phải phù hợp với tình hình thực tế, nội lực chi nhánh Cấp bù lãi suất cho chi nhánh ñối với khoản cho vay tài trợ xuất nhập Linh hoạt, nhanh chóng chế xét duyệt hạn mức, quyền phán cho chi nhánh Hỗ trợ chi nhánh công tác phát triển mạng lưới Có sách hỗ trợ vốn cho chi nhánh, ñặc biệt vốn trung dài hạn ñể Ngân hàng mở rộng đầu tư tín dụng đáp ứng tốt nhu cầu vốn khách hàng 6.2.3 ðối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ðiều hành linh hoạt, thận trọng sách tiền tệ, lãi suất tỷ giá ñể tạo môi trường kinh tế vĩ mô thuận lợi cho hoạt động tổ chức tín dụng, kiểm GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN 94 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP soát lạm phát; Hạn chế sử dụng liệu pháp can thiệp hành thị trường ñể tránh gây sốc làm gia tăng rủi ro tổ chức tín dụng Tổ chức triển khai kịp thời chế sách Ngân hàng Nhà nước theo chương trình kế hoạch cụ thể tổ chức tín dụng ñịa bàn, ñảm bảo thực tốt chế sách Khuyến khích tổ chức buổi họp Ngân hàng ñể chia sẻ kinh nghiệm mơ hình quản lý tài sản nợ - tài sản có để giúp Ngân hàng có nhìn đắn tầm quan trọng hoạt động quản lý tài sản nợ - tài sản có nhằm giảm bớt rủi ro mà Ngân hàng gặp Tiến hành khảo sát phản ứng thành viên thị trường (bao gồm dân chúng doanh nghiệp) trước thay ñổi sách quan quản lý nhà nước, lĩnh vực tiền tệ - sở quan trọng ñể nhận ñịnh chế tác ñộng sách tiền tệ đến thị trường Hồn thiện hệ thống cung cấp thông tin CIC (credit information center) giúp Ngân hàng có đầy đủ thơng tin khách hàng, phục vụ cho cơng tác thẩm định, đánh giá khách hàng trước ñịnh cho vay Ngân hàng Nhà nước cần quan tâm hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro Ngân hàng thông qua việc phổ biến kinh nghiệm quản lý rủi ro Ngân hàng trong, nước, ban hành văn thống quản lý rủi ro Hỗ trợ Ngân hàng việc ñào tạo, tập huấn cho cán nghiệp vụ,… 6.2.4 ðối với quyền địa phương ðẩy nhanh tiến độ thực hiện, hồn thành sớm khu công nghiệp, cụm công nghiệp Tăng cường xúc tiến kêu gọi ñầu tư vào tỉnh Xây dựng sở hạ tầng hồn chỉnh, hành lang pháp lý thơng thống có sách ưu đãi đầu tư hợp lý Hồn thiện lộ trình đại hóa, cơng nghiệp hóa, chuyển dịch cấu kinh tế toàn tỉnh Hỗ trợ tìm kiếm đầu hội giao thương cho doanh nghiệp xuất ñịa bàn GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN 95 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Nguyễn Minh Kiều (2006), “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, nhà xuất tài Nguyễn Văn Luân (2007), “Các nguyên lý tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính”, nhà xuất đại học Quốc gia TP.HCM GS.TS Dương Thị Bình Minh (2001), “Giáo trình Lý thuyết tài chínhtiền tệ”, nhà xuất giáo dục Peter S.Rose (2001), “Quản trị ngân hàng thương mại”, nhà xuất tài PGS.TS Nguyễn Thị Kim Thúy (2006), “Nguyên lý thống kê”, nhà xuất văn hóa Sài gòn TS Nguyễn Văn Tiến (2002), “ðánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng”, nhà xuất thống kê TS Lê Văn Tư (2004), “Quản trị ngân hàng thương mại”, nhà xuất tài www.bidv.com.vn www.gso.gov.vn 10 www.mof.gov.vn 11 www.saigontimes.com.vn 12 www.vietnam.gov.vn GVHD: ðOÀN THỊ CẨM VÂN 96 SVTH: ðẶNG LÂM TRƯỜNG SƠN ... hại gây cho thân Ngân hàng ðó lý mà đề tài “PHÂN TÍCH RỦI RO LÃI SUẤT VÀ GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ðẦU TƯ & PHÁT TRIỂN HẬU GIANG” ñược chọn làm ñề tài luận văn tốt nghiệp... rủi ro lãi suất Ngân hàng ðầu tư & Phát triển Hậu Giang Từ thực trạng phân tích, đề giải pháp phù hợp nhằm hạn chế rủi ro lãi suất cho Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Nhận biết rủi ro lãi suất. .. tăng thu nhập Ngân hàng thu lãi lớn chi phí Ngân hàng trả lãi Ngược lại, lãi suất giảm thu nhập Ngân hàng nhỏ chi phí Ngân hàng dẫn ñến rủi ro lãi suất R < 1: rủi ro lãi suất xảy lãi suất tăng R