Tiểu luận bảo hiểm thương mại

BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI Khái niệm: Bảo hiểm thương mại hoạt động mà doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro sở người bảo hiểm đóng khoản tiền gọi phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm bồi thường hay trả tiền bảo hiểm xảy rủi ro thỏa thuận trước hợp đồng Nội dung bảo hiểm thương mại: Ngoài mối quan hệ doanh nghiệp bảo hiểm với khách hàng (gọi Người mua bảo hiểm) thể mối quan hệ người bảo hiểm gốc người nhận tái bảo hiểm thực tái bảo hiểm bao hàm hoạt động trung gian bảo hiểm như: môi giới, đại lý Nhà bảo hiểm thương mại hoạt động kinh doanh nhằm mục đích thu lợi nhuận việc đảm bảo rủi ro cho khách hàng Lợi ích bảo hiểm thương mại: Bảo hiểm thương mại đóng vai trò cơng cụ an tồn thực chức bảo vệ người, bảo vệ tài sản cho kinh tế xã hội Cụ thể là: - Đối với người dân: bảo hiểm đảm bảo cho họ mặt tài nhằm khắc phục hậu bất ngờ gặp rủi ro tai nạn hay bệnh tật chi phí điều trị, viện phí, thu nhập giảm…Bảo hiểm nhân thọ cung cấp chương trình tiết kiệm người đại diện đầu tư mang lại lợi tức cho khách hàng - Đối với doanh nghiệp: tham gia bảo hiểm giúp doanh nghiệp với việc bỏ khoản phí bảo hiểm ổn định nhỏ hốn chuyển rủi ro - yếu tố khơng ổn định tổn thất không lường trước sang cho nhà bảo hiểm Nhờ vậy, doanh nghiệp an tâm sản xuất có tổn thất xảy ra, bồi thường bảo hiểm giúp họ nhanh chóng khơi phục q trình kinh doanh - Đối với ngân hàng thương mại: bảo hiểm đảm bảo cho khả hoàn trả vốn vay doanh nghiệp – người vay trường hợp gặp rủi ro tổn thất Mặt khác, loại hình bảo hiểm nhân thọ giúp ngân hàng an tâm triển khai loại hình tín dụng tiêu dùng cho người dân - Đối với kinh tế:hoạt động bảo hiểm phát triển, góp phần cải thiện môi trường đầu tư, giảm thiểu rủi ro đầu tư tạo môi trường thuận lợi cho việc hợp tác kinh tế, kỹ thuật, thương mại thu hút vốn đầu tư nước Mặt khác hoạt động bảo hiểm mang cho kinh tế quốc dân khoản ngoại tệ đáng kể - Đối với doanh nghiệp bảo hiểm: với việc nắm giữ quỹ tiền tệ bảo hiểm lớn tạm thời nhàn rỗi trở thành nhà đầu tư lớn Bảo hiểm có vai trò trung gian tài kênh huy động cấp vốn có hiệu cho kinh tế Đặc biệt, nhiều nước phát triển, nhà bảo hiểm bảo hiểm cho trái phiếu trái phiếu đô thị Điều nầy làm tăng tính an tồn trái phiếu thi, giúp cho quyền trung ương địa phương thu hút vốn từ dân cư, đầu tư cho dự án y tế, giáo dục, cơng trình phúc lợi sở hạ tầng - Đối tượng bảo hiểm thương mại: Con người Tài sản Trách nhiệm dân Cơ quan quản lý nhà nước bảo hiểm thương mại: - Chính phủ thống quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm - Bộ Tài chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm - Các bộ, quan ngang bộ, quan thuộc Chính phủ phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn có trách nhiệm quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm theo quy định pháp luật - Ủy ban nhân dân cấp phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn thực quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm địa phương theo quy định pháp luật Đặc điểm bảo hiểm thương mại: - Hoạt động bảo hiểm thương mại hoạt động thỏa thuận (nên gọi bảo hiểm tự nguyện) - Sự tương hổ bảo hiểm thương mại thực "cộng đồng có giới hạn", "nhóm đóng" - Bảo hiểm thương mại cung cấp dịch vụ đảm bảo không cho rủi ro thân mà cho rủi ro tài sản trách nhiệm dân Nguyên tắc hoạt động bảo hiểm thương mại: - Nguyên tắc 1: Số đơng bù số Hoạt động BHTM hoạt động kinh doanh nhằm mục đích sinh lợi, doanh nghiệp bảo hiểm nhận khoản tiền gọi phí bảo hiểm từ người tham gia bảo hiểm để có khả phải trả khoản tiền cho người thụ hưởng bồi thường cho người bảo hiểm Xét khía cạnh với người tham gia bảo hiểm, khoản tiền chi trả bồi thường lớn gấp nhiều lần so với khoản phí đóng bảo hiểm Chính ngun tắc quan trọng hoạt động BHTM phải dựa ngun tắc: SỐ ĐƠNG BÙ SỐ ÍT – tức rủi ro xảy người bù đắp số tiền huy động từ nhiều người có khả gặp rủi ro - Nguyên tắc 2: Rủi ro bảo hiểm Hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm dựa nguyên tắc bù đắp thiệt hại tài cho người tham gia bảo hiểm ln theo đuổi mục tiêu lợi nhuận, khơng phải với loại rủi ro nào, doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận yêu cầu bảo đảm Người ta phân chia làm loại rủi ro dựa tính chất, nguyên nhân gây rủi ro tính chất đồng rủi ro - Rủi ro bảo hiểm: rủi ro bất ngờ, không lường trước Nguyên nhân gây rủi ro bảo hiểm nguyên nhân khách quan không cố ý - Rủi ro không bảo hiểm: rủi ro xảy ra, chắn gần chắn xảy hao mòn vật chất tự nhiên, hao hụt thương mại tự nhiên, xe vi phạm nghiêm trọng luật giao thông, cố ý tự tử Nguyên nhân gây rủi ro không Bảo hiểm nguyên nhân chủ quan cố ý người Bảo hiểm Các doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận bồi thường rủi ro có thểbảo hiểm từ chối bảo hiểm trường hợp rủi ro không bảo hiểm Để đảm bảo nguyên tắc này, đơn bảo hiểm ln có rủi ro loại trừ tùy thuộc vào nghiệp vụ bảo hiểm khác Đối với rủi ro bảo hiểm lại xếp, phân loại áp dụng mức phí thích hợp Thơng thường rủi ro có mức xác suất lớn hơn, mức phí đóng lớn Nguyên tắc rủi ro bảo hiểm: - Tránh cho doanh nghiệp bảo hiểm phải bồi thường tổn thất thấy trước mà nhiều trường hợp chắn dẫn đến phá sản - Giúp doanh nghiệp tính mức phí xác, sở giúp cho hoạt động bảo hiểm diễn dễ dàng hơn, đem lại nguồn lợi lớn cho xã hội sở chia sẻ rủi ro cho cộng đồng - Đảm bảo công người tham gia bảo hiểm a Nguyên tắc 3: Phân tán rủi ro Điều quan trọng hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm khả chi trả bảo hiểm trường hợp có rủi ro xảy Trên thực tế việc thu phí bảo hiểm ngun tắc số đơng bù số áp dụng loại rủi ro bảo hiểm không đảm bảo khả doanh nghiệp bảo hiểm trường hợp sau: - Giá trị bảo hiểm lớn quy mô doanh nghiệp bảo hiểm nhỏ thành lập nên quỹ bảo hiểm chưa huy động nhiều - Các rủi ro liên tiếp, đồng loạt xảy khiến cho doanh nghiệp - Bảo hiểm trả nhiều cho người tham gia bảo hiểm Một điều thận trọng hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm khơng nhận rủi ro q lớn vượt q khả tài cơng ty Tuy nhiên tránh tình trạng từ chối hợp đồng bảo hiểm này, doanh nghiệp bảo hiểm sử dụng nguyên tắc phân tán rủi ro theo cách - Đồng bảo hiểm: nhiều doanh nghiệp bảo hiểm tham gia bảo hiểm cho hợp đồng bảo hiểm - Tái bảo hiểm: Một doanh nghiệp bảo hiểm nhận bảo đảm cho rủi ro lớn, sau nhượng lại phần rủi ro cho nhiều doanh nghiệp bảo hiểm khác b Nguyên tắc 4: Trung thực tuyệt đối Theo nguyên tắc này, người bảo hiểm người bảo hiểm phải tuyệt đối thành thật với nhau, tin tưởng lẫn nhau, không lừa dối Hợp đồng bảo hiểm khơng hiệu lực cần hai bên vi phạm Hai bên hợp đồng bảo hiểm có bổn phận khai báo đầy đủ xác tất yếu tố quan trọng có liên quan, dù yêu cầu hay không yêu cầu khai báo Yếu tố quan trọng yếu tố có ảnh hưởng đến việc chấp nhận bảo hiểm giải quyền lợi bảo hiểm c Nguyên tắc 5: Quyền lợi bảo hiểm Nguyên tắc đưa yêu cầu người tham gia bảo hiểm Đó đối tượng bảo hiểm gặp rủi ro, người tham gia bảo hiểm phải có tổn thất mặt tài Cụ thể: người tham gia bảo hiểm phải có quan hệ với đối tượng bảo hiểm pháp luật công nhận quyền sở hữu, quyền chiếm hữu, quyền sử dụng, quyền tài sản, quyền nghĩa vụ nuôi dưỡng hay cấp dưỡng Nguyên tắc nhằm loại bỏ khả bảo hiểm cho tài sản người khác cố tình gây thiệt hại tổn thất để thu lợi từ đơn bảo hiểm Mức phí: - Bảo hiểm thương mại có mức phí, mức chi trả bồi thường phụ thuộc vào thỏa thuận phù hợp theo nhu cầu (xuất phát từ giá trị tài sản bảo hiểm, số tiền bảo hiểm lựa chọn, mức độ quan trọng rủi ro, ) khả người bảo hiểm, thông thường nghĩa vụ quyền lợi Hợp đồng bảo hiểm tương xứng - Được xác định số tuyệt đối, sở xác suất rủi ro đối tượng tham gia, phạm vi bảo hiểm, số tiền bảo hiểm, giá trị bảo hiểm BẢO HIỂM XÃ HỘI Định nghĩa: Bảo hiểm xã hộilà biện pháp bảo đảm, thay đổi bù đắp phầnthu nhập người lao động việc làm thông qua quỹ tiền tệ tập trung từ đóng góp người lao động gia đình họ, đồng thời góp phần đảm bảo an sinh xã hội.Bảo hiểm xã hội trụ cột hệ thống an sinh xã hội nước 2 Lợi ích bảo hiểm xã hội: - Bảo hiểm xã hội bảo đảm thay bù đắp phần thu nhập người lao động họ bị giảm thu nhập ốm đau, thai sản, tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp, thất nghiệp, hết tuổi lao động chết, sở mà họ đóng - vào quỹ bảo hiểm xã hội Bảo hiểm xã hội góp phần khơng nhỏ vào phát triển đất nước, giúp người dân nâng cao chất lượng sống, đặc biệt người lao động Cơ quan quản lý nhà nước bảo hiểm xã hội: - Chính phủ thống quản lý nhà nước bảo hiểm xã hội - Bộ Lao động - Thương binh Xã hội chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực quản lý nhà nước bảo hiểm xã hội - Bộ, quan ngang phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn thực quản lý nhà nước bảo hiểm xã hội - Uỷ ban nhân dân cấp thực quản lý nhà nước bảo hiểm xã hội phạm vi địa phương theo phân cấp Chính phủ Đối tượng bảo hiểm xã hội: a Người lao động tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc công dân Việt Nam, bao gồm: - Người làm việc theo hợp đồng lao động không xác định thời hạn, hợp đồng lao động có thời hạn từ đủ ba tháng trở lên; - Cán bộ, công chức, viên chức; - Công nhân quốc phòng, cơng nhân cơng an; - Sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp quân đội nhân dân; sĩ quan, hạ sĩ quan nghiệp vụ, sĩ quan, hạ sĩ quan chuyên môn kỹ thuật công an nhân dân; người làm công tác yếu hưởng lương quân đội nhân dân, công an nhân dân; - Hạ sĩ quan, binh sĩ quân đội nhân dân hạ sĩ quan, chiến sĩ cơng an nhân dân phục vụ có thời hạn; - Người làm việc có thời hạn nước ngồi mà trước đóng bảo hiểm xã hội bắt buộc b Người sử dụng lao động tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc bao gồm quan nhà nước, đơn vị nghiệp, đơn vị vũ trang nhân dân; tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức trị xã hội - nghề nghiệp, tổ chức xã hội - nghề nghiệp, tổ chức xã hội khác; quan, tổ chức nước ngoài, tổ chức quốc tế hoạt động lãnh thổ Việt Nam; doanh nghiệp, hợp tác xã, hộ kinh doanh cá thể, tổ hợp tác, tổ chức khác cá nhân có th mướn, sử dụng trả cơng cho người lao động c Người lao động tham gia bảo hiểm thất nghiệp công dân Việt Nam làm việc theo hợp đồng lao động hợp đồng làm việc mà hợp đồng không xác định thời hạn xác định thời hạn từ đủ mười hai tháng đến ba mươi sáu tháng với người sử dụng lao động quy định khoản Điều d Người sử dụng lao động tham gia bảo hiểm thất nghiệp người sử dụng lao động quy định khoản Điều có sử dụng từ mười lao động trở lên e Người tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện công dân Việt Nam độ tuổi lao động, không thuộc quy định khoản Điều f Cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan đến bảo hiểm xã hội Người lao động tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc, người lao động tham gia bảo hiểm thất nghiệp, người tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện sau gọi chung người lao động Đặc điểm bảo hiểm xã hội: - Chính sách Bảo hiểm xã hội phận cấu thành phận quan trọng sách xã hội - Người sử dụng lao động phải có nghĩa vụ trách nhiệm Bảo hiểm xã hội cho người lao động - Người lao động bình đẳng nghĩa vụ quyền lợi Bảo hiểm xã hội - Mức trợ cấp Bảo hiểm xã hội phụ thuộc vào yếu tố - Nhà nước quản lý thống sách Bảo hiểm xã hội, tổ chức máy thực sách Bảo hiểm xã hội Các nguyên tắc hoạt động bảo hiểm xã hội: - Mức hưởng BHXH tính sở mức đóng, thời gian đóng BHXH có chia sẻ người tham gia BHXH - Mức đóng BHXH bắt buộc, bảo hiểm thất nghiệp tính sở tiền lương, tiền cơng người LĐ Mức đóng BHXH tự nguyện tính sở mức thu nhập người LĐ lựa chọn mức thu nhập không thấp mức lương tối thiểu chung - Người LĐ vừa có thời gian đóng BHXH bắt buộc vừa có thời gian đóng BHXH tự nguyện hưởng chế độ hưu trí chế độ tử tuất sở thời gian đóng BHXH - Quỹ BHXH quản lý thống nhất, dân chủ, công khai, minh bạch, sử dụng mục đích, hạch tốn độc lập theo quỹ thành phần BHXH bắt buộc, BHXH tự nguyện bảo hiểm thất nghiệp - Việc thực BHXH phải đơn giản, dễ dàng, thuận tiện, bảo đảm kịp thời đầy đủ quyền lợi người tham gia BHXH 7 Mức phí: a Hằng tháng, người sử dụng lao động đóng quỹ tiền lương, tiền cơng đóng bảo hiểm xã hội người lao động quy định điểm a, b, c d khoản Điều Luật sau: - 3% vào quỹ ốm đau thai sản; người sử dụng lao động giữ lại 2% để trả kịp thời cho người lao động đủ điều kiện hưởng chế độ quy định Mục Mục Chương III Luật thực toán quý với tổ chức bảo hiểm xã hội; - 1% vào quỹ tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp; 11% vào quỹ hưu trí tử tuất; từ năm 2010 trở đi, hai năm lần đóng thêm 1% đạt mức đóng 14% b Hằng tháng, người sử dụng lao động đóng mức lương tối thiểu chung người lao động quy định điểm đ) khoản Điều Luật sau: - 1% vào quỹ tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp; - 16% vào quỹ hưu trí tử tuất; từ năm 2010 trở đi, hai năm lần đóng thêm 2% đạt mức đóng 22% c Người sử dụng lao động thuộc doanh nghiệp nông nghiệp, lâm nghiệp, ngư nghiệp, diêm nghiệp trả lương theo chu kỳ sản xuất, kinh doanh mức đóng tháng theo quy định khoản Điều này; phương thức đóng thực tháng, quý sáu tháng lần BẢO HIỂM Y TẾ Khái niệm: Bảo hiểm y tế quan hệ kinh tế gắn liền với việc huy động nguồn tài lực từ đóng góp người tham gia bảo hiểm để hình thành quỹ bảo hiểm, sử dụng quỹ để toán chi phí khám chữa bệnh cho người bảo hiểm ốm đau Nội dung: BHXH bảo đảm cho rủi ro tình trạng sức khoẻ người Thanh tốn chi phí khám chữa bệnh cho người bảo hiểm ốm đau, góp phần quan trọng thực cơng xã hội chăm sóc bảo vệ sức khỏe nhân dân Lợi ích bảo hiểm y tế: - Bảo hiểm y tế sách xã hội lớn, loại hình bảo hiểm đặc biệt, mang ý nghĩa nhân đạo cộng đồng sâu sắc, góp phần quan trọng thực cơng xã hội chăm sóc bảo vệ sức khỏe nhân dân - Bảo hiểm y tế mang tính xã hội, khơng mục tiêu lợi nhuận, hướng tới mục tiêu công bằng, hiệu khám, chữa bệnh tồn dân tham gia - Từ Nhà nước có sách hỗ trợ kinh phí BHYT người nghèo góp phần giúp đối tượng có hội khám-chữa bệnh thẻ BHYT, làm giảm bớt gánh nặng kinh tế lên bệnh nhân vốn khơng có khả tự chi trả chi phí khám-chữa bệnh Người nghèo cận nghèo thường chịu nhiều rủi ro, yếu dễ có nguy lâm bệnh nặng so với người có điều kiện kinh tế tốt Khi lâm bệnh, người nghèo thường tự chạy chữa, vào bệnh viện bệnh nặng chí nằm nhà chờ chết… Vì thế, sách hỗ trợ bảo hiểm y tế cho người nghèo Nhà nước giúp họ tiếp cận đến dịch vụ y tế có chất lượng 4 Cơ quan quản lý nhà nước bảo hiểm y tế: - Chính phủ thống quản lý nhà nước bảo hiểm y tế - Bộ Y tế chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực quản lý nhà nước BHYT - Bộ, quan ngang phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn phối hợp với - Bộ Y tế thực quản lý nhà nước BHYT Uỷ ban nhân dân cấp phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn thực quản lý nhà nước BHYT địa phương Đặc điểm: - Vừa mang tính chất bồi hồn, vừa mang tính chất khơng bồi hồn; - Q trình phân phối quỹ bảo hiểm y tế gắn chặt với chức giám đốc đồng tiền mục đích tạo lập sử dụng quỹ Nguyên tắc hoạt động: - Bảo đảm chia sẻ rủi ro người tham gia BHYT Mức đóng BHYT xác định theo tỷ lệ phần trăm tiền lương, tiền công, tiền lương hưu, tiền trợ cấp mức lương tối thiểu khu vực hành - Mức hưởng BHYT theo mức độ bệnh tật, nhóm đối tượng phạm vi quyền lợi người tham gia BHYT - Chi phí khám bệnh, chữa bệnh BHYT quỹ BHYT người tham gia BHYT chi trả - Quỹ BHYT quản lý tập trung, thống nhất, công khai, minh bạch, bảo đảm cân đối thu, chi Nhà nước bảo hộ Đối tượng bảo hiểm y tế: - Người lao động làm việc theo hợp đồng lao động không xác định thời hạn, hợp đồng lao động có thời hạn từ đủ tháng trở lên theo quy định pháp luật lao động; người lao động người quản lý doanh nghiệp hưởng tiền lương, tiền công theo quy định pháp luật tiền lương, tiền công; cán bộ, công chức, viên chức theo quy định pháp luật (sau gọi chung người lao động) - Sĩ quan, hạ sĩ quan nghiệp vụ sĩ quan, hạ sĩ quan chuyên môn, kỹ thuật công tác lực lượng Công an nhân dân - Người hưởng lương hưu, trợ cấp sức lao động tháng - Người hưởng trợ cấp bảo hiểm xã hội tháng bị tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp - Người hưởng trợ cấp sức lao động hưởng trợ cấp tháng từ ngân sách nhà nước - Cán xã, phường, thị trấn nghỉ việc hưởng trợ cấp bảo hiểm xã hội tháng - Cán xã, phường, thị trấn nghỉ việc hưởng trợ cấp từ ngân sách nhà nước tháng - Người hưởng trợ cấp thất nghiệp - Người có cơng với cách mạng - Cựu chiến binh theo quy định pháp luật cựu chiến binh - Người trực tiếp tham gia kháng chiến chống Mỹ cứu nước theo quy định Chính phủ - Đại biểu Quốc hội, đại biểu Hội đồng nhân dân cấp đương nhiệm - Người thuộc diện hưởng trợ cấp bảo trợ xã hội tháng theo quy định pháp luật - Người thuộc hộ gia đình nghèo; người dân tộc thiểu số sinh sống vùng có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn, đặc biệt khó khăn - Thân nhân người có cơng với cách mạng theo quy định pháp luật ưu đãi người có cơng với cách mạng - Thân nhân đối tượng sau theo quy định pháp luật sĩ quan Quân đội nhân dân, nghĩa vụ quân sự, Công an nhân dân yếu: - Sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp thuộc Quân đội nhân dân ngũ; hạ sĩ quan, binh sĩ phục vụ Quân đội nhân dân; - Sĩ quan, hạ sĩ quan nghiệp vụ sĩ quan, hạ sĩ quan chuyên môn, kỹ thuật công tác lực lượng Công an nhân dân; hạ sĩ quan, chiến sĩ Công an nhân dân phục vụ có thời hạn; - Sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp làm công tác yếu Ban Cơ yếu Chính phủ người làm công tác yếu hưởng lương theo bảng lương cấp bậc quân hàm sĩ quan Quân đội nhân dân bảng lương quân nhân chuyên nghiệp thuộc Quân đội nhân dân quân nhân, công an nhân dân - Trẻ em tuổi - Người hiến phận thể người theo quy định pháp luật hiến, lấy, ghép mô, phận thể người hiến, lấy xác - Người nước học tập Việt Nam cấp học bổng từ ngân sách Nhà nước Việt Nam - Người thuộc hộ gia đình cận nghèo - Học sinh, sinh viên - Người thuộc hộ gia đình làm nơng nghiệp, lâm nghiệp, ngư nghiệp diêm nghiệp - Thân nhân người lao động quy định khoản Điều mà người lao động có trách nhiệm ni dưỡng sống hộ gia đình - Xã viên hợp tác xã, hộ kinh doanh cá thể - Các đối tượng khác theo quy định Chính phủ 8 Mức phí: a Đối với người lao động: mức đóng tháng người lao động 4,5% mức tiền lương, tiền công tháng người lao động, người sử dụng lao động đóng 2/3 người lao động đóng 1/3 (Khoản 1, 2, 3, 4, Điều 15 Luật BHYT Khoản 2, Điều 3, Nghị định số 62) Phương thức đóng thực sau: - Hằng tháng, người sử dụng lao động đóng BHYT cho người lao động trích tiền đóng BHYT từ tiền lương, tiền cơng người lao động để nộp lúc vào quỹ BHYT - Ba tháng tháng lần doanh nghiệp nông nghiệp, lâm nghiệp, ngư nghiệp, diêm nghiệp không trả lương theo tháng, người sử dụng lao động đóng BHYT cho người lao động trích tiền đóng BHYT từ tiền lương, tiền công người lao động để nộp lúc vào quỹ BHYT b Đối vớiđối tượng hưởng lương hưu, trợ cấp, người lao động hưởng chế độ ốm đau niên xung phong - Mức đóng tháng người hưởng lương hưu, trợ cấp sức lao động tháng; người hưởng trợ cấp BHXH tháng bị tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp; người hưởng trợ cấp sức lao động hưởng trợ cấp tháng từ ngân sách nhà nước; người hưởng trợ cấp thất nghiệp 4,5% mức tiền lương hưu, tiền trợ tháng tổ chức BHXH đóng Hằng tháng, tổ chức BHXH đóng BHYT cho đối tượng vào quỹ BHYT - Mức đóng tháng công nhân cao su hưởng trợ cấp tháng theo Quyết định số 206/CP ngày 30 tháng năm 1979 Hội đồng Chính phủ (nay Chính phủ); người lao động hưởng chế độ ốm đau theo quy định pháp luật BHXH mắc bệnh thuộc Danh mục bệnh cần chữa trị dài ngày Bộ Y tế ban hành 4.5% mức lương tối thiểu Hằng tháng, tổ chức BHXH đóng BHYT cho đối tượng vào quỹ BHYT - Mức đóng tháng Thanh niên xung phong thời kỳ kháng chiến chống Pháp theo Quyết định số 170/2008/QĐ-TTg ngày 18 tháng 12 năm 2008 Thủ tướng Chính phủ 4.5% mức lương tối thiểu Hằng năm, quan, tổ chức, đơn vị quản lý Thanh niên xung phong thời kỳ kháng chiến chống Pháp theo Quyết định số 170/2008/QĐ-TTg ngày 18 tháng 12 năm 2008 Thủ tướng Chính phủ, đóng bảo BHYT cho đối tượng vào quỹ BHYT c Đối với người nước học tập Việt Nam cấp học bổng từ ngân sách Nhà nước Việt Nam: Mức đóng tháng người nước học tập Việt Nam cấp học bổng từ ngân sách Nhà nước Việt Nam 3% mức tiền lương tối thiểu quan, tổ chức, đơn vị cấp học bổng đóng Hằng tháng, quan, tổ chức, đơn vị cấp học bổng đóng BHYT cho đối tượng người nước học tập Việt Nam cấp học bổng từ ngân sách Nhà nước Việt Nam vào quỹ BHYT d Đối với đối tượng phải đóng tồn mức đóng tham gia BHYT: - Người thuộc hộ gia đình làm nông nghiệp, lâm nghiệp, ngư nghiệp diêm nghiệp:  Từ ngày 01/01/2010 đến ngày 31/12/2011, tham gia BHYT theo hình thức tự nguyện, mức đóng 4,5% mức lương tối thiểu Định kỳ sáu tháng năm lần, người tham gia đóng BHYT cho BHXH  Từ ngày 01/01/2012, thuộc đối tượng có trách nhiệm tham gia BHYT mức đóng 4,5% mức lương tối thiểu Nếu người thuộc hộ có mức sống trung bình NSNN hỗ trợ 30% Định kỳ sáu tháng năm lần Người tham gia tự đóng phần phải đóng cho BHXH; phần lại, NSNN đóng vào quỹ BHYT - Xã viên hợp tác xã, hộ kinh doanh cá thể:  Từ ngày 01/01/2010 đến ngày 31/10/2013, tham gia BHYT theo hình thức tự nguyện, mức đóng 4,5% mức lương tối thiểu Định kỳ sáu tháng năm lần, người tham gia đóng BHYT cho BHXH  Từ ngày 01/01/2014, thuộc đối tượng có trách nhiệm tham gia BHYT mức đóng 4,5% mức lương tối thiểu Định kỳ sáu tháng lần e Đối với BHYT học sinh, sinh viên: Mức đóng BHYT HSSV 3% mức lương tối thiểu Định kỳ sáu tháng lần năm, tổ chức quản lý học sinh, sinh viên thu tiền đóng BHYT đối tượng để nộp vào quỹ BHYT (Điều 3, Điều 5, Nghị định số 62) Ngân sách nhà nước hỗ trợ tối thiểu 50% mức đóng học sinh, sinh viên thuộc hộ gia đình cận nghèo hỗ trợ tối thiểu 30% mức đóng học sinh, sinh viên từ ngày 01/01/2010 (Khoản 5, Điều 3, Nghị định số 62) Phạm vi bảo hiểm y tế: - Bảo hiểm y tế sách xã hội quốc gia giới phủ tổ chức thực hiện, nhằm huy động đóng góp tầng lớp xã hội để tốn chi phí y tế cho người tham gia bảo hiểm; - Người tham gia bảo hiểm y tế gặp rủi ro sức khỏe tốn chi phí khám chữa bệnh với nhiều mức khác sở y tế; - Một số loại bệnh mà người đến khám bệnh ngân sách nhà nước đài thọ theo quy định; quan bảo hiểm y tế chi trả trường hợp SO SÁNH: Giống nhau: BHTM, BHXH BHYT là: có mục đích hoạt động bù đắp tài để ổn định đời sống cho người tham gia Bảo hiểm gặp rủi ro Và quỹ Bảo hiểm chủ yếu tạo lập từ đối tượng tham gia Bảo hiểm Khác nhau: Các tiêu BHTM BHXH BHYT chí BHTM khơng đảm BHXH bảo đảm cho bảo cho rủi ro rủi ro con người BHXH người Những biến cố mà đảm bảo làm giảm rủi ro đối khả lao động, tượng khác tài sản việc làm Nội (cơng trình, nhà cửa, BHXH dung nhà xưởng, hàng hóa, rủi ro ngẫu phương tiện sản xuất nhiên ốm đau, tai kinh doanh sinh nạn lao động, bệnh họat) trách nhiệm nghề nghiệp (trách nhiệm cơng khơng hồn tồn ngầu cộng, trách nhiệm sản nhiên tuổi già, phẩm, ); thai sản Lấy thu bù chi, không Mục Kinh doanh nhằm mục đích đích lợi nhuận BHXH bảo đảm cho rủi ro tình trạng sức khoẻ người Thanh tốn chi phí khám chữa bệnh cho người bảo hiểm ốm đau, góp phần quan trọng thực cơng xã hội chăm sóc bảo vệ sức khỏe nhân dân Lấy thu bù chi, nhằm mục đích lợi khơng nhằm mục nhuận đích lợi nhuận Được thực doanh nghiệp Bảo Được thực hiểm nhằm mục đích quan Bảo hiểm xã hội Cơ quan cung cấp cho xã hội − tổ chức thực loại hàng hóa, nghiệp nhà nước bảo dịch vụ “an tòan” nhằm chăm lo phúc lợi hiểm Trên sở đó, nhà xã hội Là loại hình Bảo hiểm tìm kiếm Bảo hiểm khơng khoản lợi nhuận mục tiêu lợi nhuận BHYT Việt Nam quan thuộc Chính phủ, có chức tổ chức thực chế độ, sách BHYT, tổ chức thu chi BHYT kinh doanh Bảo hiểm Cơ quan quản lý nhà nước: Chính phủ Cơ quan quản lý nhà Cơ quan quản lý nhà nước: Bộ tài nước: thường quản lý ngân lao động thương hàng đảm nhận binh xã hội đảm nhận Cơ quan thống quản lý nhà nước bảo hiểm y tế Bộ Y tế chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực quản lý quản lý nhà nước BHYT quan quản lý nghiệp: doanh Cơ quan quản lý nghiệp bảo hiểm tự nghiệp: thường trực tiếp đứng kinh tổ chức phủ doanh theo pháp luật đảm nhận Cơ quan quản lý nghiệp: Bảo hiểm xã hội tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương Đối nhà nước Tính mạng, tình trạng tượng sức khỏe Thu nhập người Tình trạng sức khoẻ bảo người, trách nhiệm lao động người hiểm dân Đối tượng tham gia bảo Tất cá nhân, tổ chức xã hội Người lao động người sử dụng lao động Tất cá nhân, tổ chức xã hội hiểm Tiền đóng BHYT Có nguồn đóng góp theo quy định Chủ yếu phí bảo nhà nước, luật BHYT; tiền sinh hiểm người tham người lao động lời từ hoạt động đầu gia bao hiểm đóng người sử dụng lao tư quỹ BHYT; góp, ngồi có động Ngồi có tài trợ, viện trợ tái đầu tư từ nguồn nguồn khác như: tổ chức, cá nhân Nguồn quỹ BHTM, dự phòng đóng góp hỗ trợ từ nước hình BH tổ chức, cá nhân, tái nước ngoài; đầu tư, v.v… nguồn thu hợp pháp thành quỹ khác Do có tính chất đảm bảo quyền lợi người lao động, nhà Khơng có can thiệp nước có tham gia đóng nhà nước góp vào quỹ BHXH nên BHXH chịu can thiệp nhà Có tham gia quản lý nhà nước, cụ thể BHXH tỉnh BHXH Việt Nam nước Cơ chế Hoạt động quản lý hoạt theo chế hoạch toán động kinh doanh, hướng tới quản lý lợi nhuận cho doanh quỹ nghiệp bảo hiểm Hoạt động quản lý Hoạt động quản lý theo chế cân theo chế cân thu chi khơng mục thu chi khơng mục tiêu lợi nhuận tiêu lợi nhuận Xác định Đối tượng đóng mức phí BHYT tồn phần: hộ bảo gia đình nơng, lâm, hiểm ngư, diêm nghiệp; thân nhân người lao BHTM có mức phí, động; xã viên hợp mức chi trả bồi thường tác xã, hộ kinh phụ thuộc vào thỏa thuận phù hợp theo nhu cầu (xuất phát từ giá trị tài sản bảo hiểm, số tiền bảo hiểm lựa chọn, mức độ quan trọng rủi ro, ) khả Người bảo hiểm, thông thường nghĩa vụ Phí bảo hiểm BHXH xác định theo thu nhập người lao động (theo tỷ lệ phần trăm doanh cá thể Đối tượng đóng BHYT phần: người thuộc hộ gia đình cận nghèo; học sinh, sinh viên Đối tượng hỗ lương) không theo trợ tồn phần BHYT: tình trạng sức khỏe, người có cơng với tuổi thọ họ cách mạng; trẻ em tuổi; quyền lợi Hợp đối tượng khác đồng bảo hiểm quy định khoản 1, tương xứng điều 13 luật BHYT, Điều Điều Thông tư liên tịch số 09/2009/TTLT-BYTĐược xác định số Được xác định BTC Được xác định tuyệt đối, sở số tương đối số tương đối xác suất rủi ro đối chủ yếu vào tiền công, chủ yếu vào tiền tượng tham gia, phạm tiền lương người công, tiền lương, vi bảo hiểm, STBH, lao động quỹ lương tiền trợ cấp của chủ sử dụng lao giá trị bảo hiểm động tham gia bảo hiểm nguời tham gia bảo hiểm Bồi thường chi trả tiền BH cho khách hàng gặp rủi ro tổn thất thuộc phạm vi bảo Chi trả trợ cấp theo chế độ Thanh toán chi phái khám bệnh, chữa bệnh BHYT hiểm Chi phí quản lý Chi phí quản lý 10 Mục tiêu Chi quản lý nghiệp BHXH chi trả Chi đầu tư phòng, đề phòng hạn Chi trích lập dự phòng chế tổn thất Nộp thuế điều chỉnh hành Luật kinh doanh bảo hiểm tăng trưởng quỹ BHYT theo nguyên tắc an tồn, hiệu Lập quỹ dự phòng Chi trích lập dự 11 theo định mức chi quan nhà nước Đầu tư để bảo toàn Chi đầu tư Luật máy tổ chức BHYT khám bệnh, chữa bệnh BHYT Bộ luật lao động, văn khác bảo hiểm y tế Luật văn bảo hiểm y tế Phục lục: - Luật kinh doanh bảo hiểm số 24/2000/QH10; luật sửa đổi, bổ sung số điều luật kinh doanh bảo hiểm - Luật bảo hiểm xã hội SỐ 71/2006/QH11 NGÀY 29 THÁNG NĂM 2006 - Luật bảo hiểm y tế, Nghị định số 62, Nghị định số 94, Thông tư số 09, Thông tư số 10, Thông tư số 11 văn quy phạm pháp luật khác có liên quan - Các website tham khảo: o http://syt.hue.gov.vn/portal/? o o o o ChucNang=334&GiaoDien=1&NewsID=20100717080247 www.chinhphu.vn www.luatbaohiemxahoi.com http://vi.wikipedia.org/wiki/B%E1%BA%A3o_hi%E1%BB%83m http://www.sotuphap.bentre.gov.vn/tt-pb-gd/bt-pl/348-vai-tro-cua-bao- hiem-xa-hoi-trong-cuoc-song.html o www.bhxhlamdong.gov.vn ... doanh bảo hiểm địa phương theo quy định pháp luật Đặc điểm bảo hiểm thương mại: - Hoạt động bảo hiểm thương mại hoạt động thỏa thuận (nên gọi bảo hiểm tự nguyện) - Sự tương hổ bảo hiểm thương mại. .. nghiệp bảo hiểm sử dụng nguyên tắc phân tán rủi ro theo cách - Đồng bảo hiểm: nhiều doanh nghiệp bảo hiểm tham gia bảo hiểm cho hợp đồng bảo hiểm - Tái bảo hiểm: Một doanh nghiệp bảo hiểm nhận bảo. .. quan cố ý người Bảo hiểm Các doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận bồi thường rủi ro có th bảo hiểm từ chối bảo hiểm trường hợp rủi ro không bảo hiểm Để đảm bảo ngun tắc này, đơn bảo hiểm ln có rủi