Công tác thanh tra tại chỗ và các giải pháp nhằm tăng cường hiệu lực thanh tra tại chỗ của ngân hàng nhà nước đối với ngân hàng thương mại

http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N L I NÓI Đ U Thành qu b n c a n n kinh t Vi t Nam sau 10 năm ñ i m i ñư c OBO OKS CO M ñánh d u nhi u lĩnh v c, đ c trưng ch y u trì t c đ tăng trư ng cao, ki m ch ñư c l m phát, gi n ñ nh giá tr ti n t nhi u năm Có đư c k t qu Vi t Nam có đư c h th ng sách phát tri n kinh t vĩ mô phù h p v i chuy n ñ i t n n t n n kinh t k ho ch hoá t p trung chuy n sang n n kinh t th trư ng, phù h p v i hoàn c nh ñi u ki n c a Vi t Nam Trong thành cơng chung khơng th khơng nói đ n s đóng góp c a tồn h th ng ngân hàng (NH), m t ngành ñư c kh ng ñ nh qua giai ño n phát tri n khác c a l ch s , t t c qu c gia "bà ñ c a n n kinh t " NH m t doanh nghi p kinh doanh m t lĩnh v c ñ c bi t - ti n t B n ch t kinh doanh c a ngân hàng "Đi vay đ cho vay" hay nói cách khác NH t ch c trung gian tài luân chuy n v n t ngư i th a v n sang ngươì có nhu c u v v n Ti n t m t hàng hóa đ c bi t, r i ro kinh doanh v n r t l n S thành b i c a m t NHTM ph! thu c vào s tin c y c a khách hàng: s ti n g i c a ñư c c t gi m t cách t t nh t nhanh chóng đư c rút c n thi t Trách nhi m c a NHTM ph i cư x nh ng công dân t t kinh doanh, dù kh sinh l i v"n đư c coi m i quan tâm đơi u ph i gác l i ñ ưu tiên cho nguyên t#c ñ o đ c có tính đ n l i ích c a nh ng ngư i khác - Khách hàng c a Ngân hàng KI L M!c tiêu l i nhu n ñã n cho ngân hàng b t ch p r i ro, d"n ñ n nguy phá s n, gây thi t h i ñ n ngư i g i ti n, n n kinh t Ngân hàng Nhà nư c (NHNN) quan qu n lý nhà nư c lĩnh v c ti n t - tín d!ng NH có trách nhi m qu n lý h th ng t ch c tín d!ng (TCTD) đ m b o ho t ñ ng an toàn hi u qu Đ ñ m b o h th ng NH ho t ñ ng theo ñúng ñ nh hư ng sách, pháp lu t, gi gìn k$ cương, tr t t qu n lý, Ngân hàng Trung ương (NHTW) ñã ti n hành tra giám sát trình kinh doanh c a NH http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Ho t đ ng kinh doanh ti n t g p r t nhi u r i ro, ñ gi m thi u r i ro có r t nhi u bi n pháp, bi n pháp quan tr%ng tăng cư ng công tác ki m tra giám sát Thanh tra NHNN tra nhà nư c chuyên ngành v NH ñư c t ch c thành OBO OKS CO M m t h th ng thu c b máy c a NHNN tra NH có nhi m v! quan tr%ng tra giám sát vi c t ch c th c hi n ch sách ti n t v ho t ñ ng NH c a t ch c tín d!ng t ch c khác có ho t đ ng ngân hàng nh&m trì s n đ nh c a giá tr đ'ng ti n, góp ph n đ m b o an tồn ho t đ ng NH h th ng t ch c tín d!ng, đ m b o an toàn tài s n c a khách hàng, thúc ñ(y s phát tri n kinh t xã h i theo ñ nh hư ng XHCN Ho t ñ ng tra giám sát c a NHNN ñ i v i NHTM m t v n ñ quan tr%ng nh&m đ m b o an tồn h th ng, t ch c tín d!ng b o v quy n l i ích h p pháp c a ngư i g i ti n ph!c v! th c hi n sách ti n t qu c gia V i lư ng ki n th c h n h)p ti u lu n em ch* ñ c p ñ n m t s v n ñ chung, b n nh t v : “Công tác Thanh tra t i ch gi i pháp nh m tăng cư ng hi u l c Thanh tra t i ch c a Ngân hàng Nhà nư c ñ i v i ngân hàng thương m i” Vì t m hi u bi t h n ch , s li u thu th p đư c khơng nhi u nên q trình vi t khơng th tránh kh+i nh ng sai sót, em r t mong ñư c s hư ng d"n ch* b o t phía th y ñ vi t ñư c hoàn ch*nh nâng cao v n ki n th c KI L c a em v v n ñ ñã l a ch%n http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Ph n I: LÝ LU N CHUNG V THANH TRA T I CH OBO OKS CO M Ι V th tra ngân hàng Tính t t y u c a tra ngân hàng Ti n trình ñ i m i nư c ta ñã có nh ng chuy n bi n b n t sau ngh quy t Đ i H i Đ ng l n th VI ñã ñưa nư c ta qua m t th i kỳ m i v i nh ng thay đ i sâu s#c tồn di n t t c m t c a ñ i s ng KTXH, v i ti n trình đó, ho t ñ ng c a h th ng NH có nh ng chuy n bi n m nh m., bư c đ u thích ng v i tình hình ñi u ki n kinh t c a n n kinh t th trư ng th i m c a T h th ng NH m t c p chuy n sang h th ng NH hai c p, NHNH có ch c qu n lý vĩ mô NHTW c a c a NH, NHTM làm ch c kinh doanh ti n t d ch v! NH Nhi u lo i hinh NHTM ñ i ñã t o nên s c nh tranh sơi đ ng S hình thành tham gia ngày phong phú, ñ ng vào th trư ng tài - ti n t t ch c tín d!ng v i s ña d ng v ch th ñã làm cho s c nh tranh lĩnh v c kinh doanh ti n t huy ñ ng v n, cho vay, toán nư c qu c t tr nên sơi đ ng bao gi h t Chính v y, ho t đ ng c a h th ng NH nh ng năm qua ñã góp ph n khơng nh+ vào vi c ki m ch l m phát, n ñ nh giá tr ñ'ng ti n, huy ñ ng v n cho vay có hi u qu đ i v i n n kinh t qu c dân Trong th c t kinh doanh NH KI L cho ñ n ch y u v"n kinh doanh tín d!ng, m t lo i hình kinh doanh thư ng g p r t nhi u r i ro Ngay t i nư c phát tri n Nh t B n, Anh, Pháp, M/ nhi u khơng tránh kh+i r i ro tín d!ng d"n ñ n s!p ñ m t s NH m c dù h th ng NH c a h% ñư c xây d ng d a nh ng kinh nghi m, t ch c v ng vàng, lu t l chi ti t rõ ràng, tra NH ki m sốt ch t ch v"n khơng tránh kh+i ñư c vi c ñ b b i nguyên nhân v qu n lý lãi su t, c nh tranh s thoái trào chu kỳ c a n n kinh t th gi i http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Bên c nh nh ng k t qu ñã ñ t ñư c ho t ñ ng c a h th ng NH Vi t Nam nhi u t'n t i h n ch Tình hình ho t đ ng c a h th ng NH nhi u b t c p, nhi u NH m!c tiêu l i nhu n mà b t ch p r i ro Do ho t đ ng OBO OKS CO M tra ñ i v i h th ng NH c n thi t Thêm vào đó, ho t đ ng kinh doanh NH m t n n kinh doanh ñ c thù n n kinh t th trư ng, ho t ñ ng c a NH có nh hư ng r t l n ñ n lĩnh v c khác ho t ñ ng c a n n kinh t qu c dân B i NH chi c c u n i gi a ngư i g i ti n ngư i vay v n, quan h r t quan tr%ng g#n bó r t ch t ch v i Xét v phương di n tài qu c gia, NH m t khâu tr%ng y u giúp thúc ñ(y nhanh vùng luân chuy n ti n t Vì v y m t NH m t n ñ nh s d"n ñ n r i ro h th ng, nh hư ng dây chuy n ñ n khâu khác tồn b h th ng tài Xét v phương di n kinh doanh, ho t ñ ng NH có nh ng đ c thù riêng bi t, khác h n ngành ngh khác ho t ñ ng ti m (n r i ro cao nh t Các NH mu n ho t ñ ng kinh doanh ph i có v n mà v n ch y u NH v n huy ñ ng ñ cho vay, n u ngư i vay khơng hồn tr đư c n NH s g p r i ro tín d!ng có th s b v n , m t NH b thua l0, phá s n có th s d"n ñ n s ñ v c a c m t h th ng NH Chính l mà ho t ñ ng tra NH r t quan tr%ng, góp ph n đ m b o an tồn cho h th ng NHTM đ'ng th i b o v quy n l i ích h p pháp c a ngư i g i ti n, ph!c v! cho vi c th c hi n sách ti n t qu c gia Thanh tra m t ph m trù l ch s , g#n li n v i nhà nư c công c! ph!c v! cho giai c p KI L th ng tr xã h i, l ch s phát tri n xã h i c a loài ngư i ñã ch ng minh ñi u ñó Tuy tên g%i hình th c t ch c có th khác nhau, tra đ u cơng c! c a quan qu n lý nhà nư c phương th c ñ m b o pháp ch , tăng cư ng k$ lu t qu n lý nhà nư c th c hi n quy n dân ch Ho t ñ ng tra khơng ph i ho t đ ng tr c ti p ch* huy, qu n lý ñi u hành, khơng ph i ho t đ ng c a quan chuyên môn b máy qu n lý nhà nư c mà ho t ñ ng ñ m b o th c hi n sách, pháp lu t, gi gìn tr t t , k$ http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N cương qu n lý Do v y tra có vai trò đ c bi t quan tr%ng tồn b ho t ñ ng c a nhà nư c Sơ lư c s hình thành c a tra NH Vi t Nam OBO OKS CO M Ngành tra Vi t Nam 55 năm qua k t ngày 23/11/1945 23/11/2001 khơng ng ng đ m i, ngày hoàn thi n phát tri n c v m t ch t lư ng, hoà nh p v i s phát tri n c a n n kinh t th i m c a, nh ng bư c ñi lên v ng ch#c c a ngành tra Vi t Nam nói chung ngành TTNH nói riêng t o đà phát tri n cho ngành kinh t , góp ph n khơng nh+ cho s phát tri n v ng m nh c a h th ng tài Vi t Nam Nh ng k t qu , thành t u ñ t ñư c c a ngành tra ñã ñư c ghi nh n b i m c th i gian - Năm 1956 (sau năm thành l p ngành tra NH ) theo ngh ñ nh s 169/NĐ-VP ngày 12/5/1956 c a t ng giám ñ c NH qu c gia Vi t Nam, quy t ñ nh thành l p ban TTNH Ngư i ñ u tiên gi vai trò lãnh đ o đ'ng chí Tr n Dương có ch c danh t ng tra NH - Năm 1963 -1967, ban tra chi nhánh ngân hàng NHNN t*nh thành ph l n lư t ñư c thành l p, ñáp ng nhu c u phát tri n c a t ch c m ng lư i ho t ñ ngNH T i NHTW, cán b có trình đ l c t v!, chi nhánh NHNN ñ a phương ñư c ñ c vào ban tra - Đ u nh ng năm 1990 tr l i ñây, c vào công b pháp l nh NH, HTX tín d!ng, cơng ty tài c a u$ ban thư ng v! Qu c H i, h th ng NH ñã ñư c thay ñ i t h th ng NH c p sang h th ng NH c p bao g'm quan ñ u não KI L NHTW, chi nhánh t i 61 t*nh thành h th ng t ch c tín d!ng g'm NHTM qu c doanh, NH c ph n, NH liên doanh, cơng ty tài Cùng v i pháp l nh nói trên, h i đ'ng nhà nư c ban hành pháp l nh tra, pháp l nh u n i c a nông dân, t ng bư c đ i m i cơng tác tra nư c ta nói chung cơng tác tra NH nói riêng v n i dung ho t đ ng x lý vi ph m http://kilobooks.com THÖ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Theo u 50 lu t NHNN Vi t Nam quy ñ nh : " tra NH tra chuyên ngành v NH " Hi n TTNH trung ương có phòng bao g'm : + Văn phòng tra OBO OKS CO M + Phòng tra NH qu c doanh + Phòng tra NH c ph n + Phòng tra NH nư c ngồi liên doanh + Phòng tra t ch c phi NH + Phòng tra qu/ tín d!ng nhân dân + Phòng giám sát phân tích + Phòng ch ng tham nhũng + Phòng xét u t V th c a tra NH Vi t Nam hi n Sau có pháp l nh NH pháp l nh tra, h th ng tra NH nư c ta ñã b#t ñ u ñư c xây d ng l i theo m t mơ hình m i, hồn thi n hi u qu Trong ch NH c p g n không h th ng tra, sau pháp l nh NH, tra NH d n d n ñư c t ch c l i thành h th ng t chi nhánh NHNN ñ n ñ u não trung ương (NHNN VN) Lu t NH ñư c ban hành ñã t o s pháp lý m i đ cơng cu c c i t h th ng tra NH nhà nư c ti n hành sâu r ng hơn, phát tri n c v ch t lư ng KI L Tuy nhiên,thanh tra NH nhà nư c VN hi n không ch* ch u s ñi u ch*nh c a lu t NHNN, lu t t ch c tín d!ng mà b u ch*nh b i cáclu t khác văn b n quy ph m pháp l nh có liên quan Đó pháp l nh tra văn b n dư i d ng ngh đ nh ho c thơng tư hư ng d"n thi hành, pháp l nh ch ng tham nhũng, lu t u n i, t cáo, pháp l nh x lý vi ph m hành Nh ng v n ñ khác b n c a h th ng tra NH hai m c th i gian trư c sau lu t NH s ñư c bi u hi n rõ nét b ng so sánh dư i ñây, b c l rõ s khác b n t ch t c a tra NH : http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Theo lu t NH ngh ñ nh 91 Trư c ban hành lu t NH A.V n ñ chung -Là Thanh tra B -Là tra chuyên ngành v ngân hàng (thanh tra Nhà -Là tra Nhà nư c (Thanh tra B t i nư c t i NHNN) NHNN 2.Ch c -Th c hi n ch c -Có c hai ch c Thanh tra B Thanh OBO OKS CO M 1.V th pháp lý Thanh tra B 3.M!c tiêu tra chuyên ngành -Đi u 1: T ch c -Làm rõ v m!c tiêu c a Thanh tra NH: góp ho t đ ng ph n b o đ m an tồn h th ng TCTD, tra : không rõ m!c b o v quy n l i ích h p pháp c a ngư i tiêu g i ti n, ph!c v! vi c th c hi n sách ti n t qu c gia 4.Đ i tư ng -Các t ch c tín -T ch c ho t ñ ng c a t ch c tín d!ng d!ng -Các t ch c tr c -T thu c NHNN ch c ho t ñ ng c a t ch c không ph i t ch c tín d!ng đư c NHNN cho phép +Vi c th c hi n quy ñ nh v ti n t c a pháp lu t ho t ñ ng NH c a t ch c, 5.Nguyên t#c KI L cá nhân -Pháp l nh -Nói rõ nguyên t#c, t o s+ pháp lý ñ ñ m tra có ñ c p b o quy n l c c a Tra : Ch* tuân theo -Quy ch khơng đ pháp lu t, b o đ m xác,cơng khai, c p khách quan dân ch , k p th i, không m t quan t ch c hay cá nhân ñư c can thi p trái pháp lu t m%i ho t ñ ng c a tra NH http://kilobooks.com KI L OBO OKS CO M THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N B.T ch c -Có Thanh tra -V"n có Thanh tra NHNH tr! s+ c a OBO OKS CO M 1.Tính h th ng NHNN( NHTW) NHNN tra chi nhánh NHNN Thanh tra chi ñư c t ch c thành h th ng thu c b máy th ng nh t NHNN nhánh NH -Có ñ c p ñ n tính -Làm rõ tính h th ng : h th ng d%c +Trong ch* đ o u hành phân cơng trách khơng ñ m nét nhi m gi a Thanh tra NH trung ương chi nhánh +Trong t ch c cán b 2.Các ch c v! -Chánh Thanh tra -Chánh tra NH phó chánh u hành NHNN( NHTW) tra Phó chánh -Chánh tra chi nhánh NHNN phó tra chánh tra -Chánh tra chi nhánh phó tránh tra 3.Nhi m v! Có đ c p -Làm rõ hai nhi m v! b n c a Thanh tra khơng phân đ nh chun ngành : rõ nh ng *Giám sát thư ng xuyên, nh&m phát hi n nhi m v! b n , ki n ngh ,x lý KI L th t c a Thanh tra chuyên ngành Thanh tra B *Thanh tra tr c ti p ph t (t i ch0) -Làm rõ nhi m v! c a Thanh tra B (5,6,7,8,9) 4.Quy n h n -Ch* có quy n k t -Ngoài quy n k t lu n ki n ngh , có lu n, ki n ngh , quy n x ph t vi ph m hành chưa ñư c quy n -Quy n ñ ngh , ki n ngh v i th ng ñ c x lý vi ph m http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N C.Thanh tra -Có quy đ nh -Quy ñ nh rõ : ph i theo ng ch công viên chưa th t rõ ch c NHNN; b nhi m TTV c p ph i có -Tiêu chu(n nét năm nghi p v! NH, có m t năm OBO OKS CO M làm công tác NH -Quy n h n -Quy n h n : nh#c theo lu t NHNN lu t -Ch ñ TCKD -Nh#c l i quy ñ nh ñư c hư ng ch ñ , sách ñãi ng ch ñ trang b phương ti n k/ thu t nghi p v! -Chưa ñư c quy Nay quy ñ nh c! th m i quan h gi a D.Các m i ñ nh tra NH v i quan h v i -Thanh tra nhà nư c quan liên quan -Thanh tra B ngành khác -Các quan ñi u tra, Vi n ki m sốt, Tồ án II Thanh tra t i ch KI L Nh n th c t m quan tr%ng c a tra NH ñ i v i h th ng TCTD b máy t ch c phương pháp tra ngày đư c hồn thi n nh&m đ m b o an tồn cho h th ng NHTM ñ'ng th i b o v quy n l i l i ích h p pháp c a ngư i g i ti n, ph!c v! sách ti n t qu c gia Đúc k t kinh nghi m qua công tác tra giám sát NHTW ñã áp d!ng hai phương pháp tra đơí v i TCTD giám sát t xa phương pháp tra t i ch0 1.Phương th c tra t i ch http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Tương t tên g%i c a văn b n tri n khai hư ng d"n n i dung tra ho t ñ ng c a TCTD gi a kh i ( NHTM qu c doanh NHTM c ph n, qu/ tín d!ng nhân dân ) năm 2001 có tên gi ng văn b n tri n khai OBO OKS CO M năm 2000 Nh ng h n ch công tác TTNH nêu m t v n ñ c p bách c n đư c NHNN ph quan tâm xem xét, t p trung gi i quy t đ đưa bi n pháp thích h p,nhanh chóng kh#c ph!c nh ng h n ch y u b t c p khuy t ñi m ñ v ng bư c ñi lên nh&m ñ t ñư c m!c tiêu c a TTNH ñã ñư c pháp lu t kh ng đ nh trì s n đ nh, an tồn c a h th ng NH, b o v l i ích h p pháp KI L c a ngư i g i ti n, ph!c v! sách ti n t qu c gia http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Ph n III M$T S% GI&I PHÁP TĂNG CƯ NG HI U L)C THANH TRA NGÂN OBO OKS CO M HÀNG NHÀ NƯ*C VI T NAM Đ%I V*I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I Nh ng năm g n ñây s ñ i m i c a n n kinh t nói chung NH nói riêng đ t ñư c nh ng thành t u bư c ñ u đáng khích l , tình hình kinh t xã h i ñã d n n ñ nh, ñ i s ng nhân dân ñang t ng bư c ñư c c i thi n Tuy nhiên tiêu c c xã h i t n n tham nhũng, buôn l u, vi ph m pháp lu t lĩnh v c ti n t tham nhũng, buôn l u, vi ph m pháp lu t lĩnh v c ti n t NH v"n ñang di2n ph c t p chưa b ñ(y lùi Trong năm qua, có nhi u v! án l n liên quan đ n ngành NH có nhi u di2n bi n ph c t p Theo báo cáo t ng k t hàng năm c a c!c c nh sát kinh t công an c a 61 t*nh thành cho th y Năm 1990, l c lư ng CSKT phát hi n 118 v! ph m t i liên quan ñ n ho t ñ ng NH ; năm 1991 :87 v! ; 1992 : 82 v! ; 1993 : 40 v!; 1994: 42v! ; 1995 : 40 v! ; 1996 : 103v! ; năm 1997 :91 v! năm 1998 127 v! Nh ng v! án l n Tamexco, Ng%c Th o, công ty d t Nam Anh, Minh Ph!ng EPCO ñã gây thi t h i l n cho h th ng NH Đ ng trư c tình hình đó, cơng tác tra c a h th ng tra NH ñã kh ng ñ nh m t khâu tr%ng y u, h t s c c n thi t c a công tác qu n lý lãnh ñ o ñi u hành c n ñư c ñ i m i m nh m tăng cư ng c v t ch c phương th c ho t ñ ng KI L Sau 10 năm th c hi n tr%ng trách m i, v i v th pháp lý m i, tra NH có nh ng bư c ban ñ u v ng ch#c Song nh ng đ t đư c s đ i m i c a công tác tra NH 10 năm qua ch* bư c kh i đ u, v"n nhi u khó khăn nhi u h n ch Gi ñây lúc h t, h th ng tra NH ph i ch* nhìn th ng vào nh ng m t y u kém, nh ng h n ch , b t c p đ nhanh chóng kh#c ph!c vươn lên http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N C n nhìn rõ đư c r&ng cơng tác tra t i ch0 có ý nghĩa quy t ñ nh ñ n hi u qu c a tồn b ho t đ ng tra NH Qua ho t ñ ng tra t i ch0 có th th y đư c tồn b nh ng ưu c ñi m t'n t i công tác ch p hành th i gian nh t ñ nh OBO OKS CO M nh ng ch , quy ch , lu t pháp, ñánh giá tình tr ng c a m t TCTD m t Do đ nâng cao ch t lư ng tra NH, ñi u c n thi t ph i ñ i m i phương pháp, c i ti n n i dung, tăng cư ng nâng cao ch t lư ng c a ho t ñ ng tra t i ch0 nh ng n i dung sau : I Các gi i pháp chung ñ i v i tra NH Năm 1999 có th ñư c xác ñ nh b n l cho tra NH, t chương trình cơng tác c a h th ng tra NH ñư c thi t k theo cách m i, xác ñ nh h th ng tra NH h th ng th ng nh t, m t m t t o ñư c quy n ch ñ ng cho giám ñ c chi nhánh NHNN chánh tra t i ñ a phương, m t khác tăng cư ng quy n u hành chương trình tra t trung ương theo hư ng tr%ng tâm, tr%ng ñi m bao quát ñ nâng cao hi u qu , hi u l c ho t ñ ng NH c! th là: Trư c h t, vi c t ch c tra, phúc tra ch n ch*nh ho t ñ ng NH có s phân cơng trách nhi m, xác ñ nh ñ i tư ng c a tra NH tra chi nhánh Ph i h p có hi u qu v i quan liên quan, ñ c bi t quan b o v pháp lu t vi c phát hi n, ngăn ch n x lý sai ph m M t m!c tiêu c n quán tri t nâng cao ch t lư ng ho t đ ng NH lĩnh v c ho t đ ng tín KI L d!ng ph i đư c coi tr%ng hàng đ u, tìm gi i pháp h u hi u ñ gi m th p t$ l n h n Khi tri n khai n i dung này, đồn tra s ti n hành có tr%ng tâm, tr%ng m chuyên sâu theo yêu c u ñ i v i t ng lo i hình TCTD đ c ñi m c a t ng ñ a phương Đ i v i nơi : Hà N i TPHCM, hư ng thêm tr%ng tâm vào tra ho t ñ ng ngo i t , t$ giá, hùn v n, toán L/C tr ch m Th hai, nâng cao hi u qu ho t ñ ng c a vi c thu th p thông tin, báo cáo, nâng cao k/ phân tích, đánh giá tình hình nh&m phát hi n s m sai ph m ñ xu t các gi i pháp phù h p http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Th ba, t p trung gi i quy t d t ñi m v! n i c m s ñơn thư u n i t'n đ%ng, gi m thi u tình tr ng ñơn thư vư t c p, tri n khai lu t u n i, t cáo, pháp l nh ch ng tham nhũng, quy ch th c hi n dân ch ngành NH OBO OKS CO M Th tư, ti p t!c tăng cư ng ph i h p v i c p, ngành, ñ a phương vi c gi i quy t v n ñ liên quan ñ n NH G n đây, s nhìn nh n đánh giá c a c p, ngành v v n ñ liên quan ñ n ho t ñ ng NH có nhi u m đ'ng nh t v nguyên nhân phương pháp x lý H th ng tra NH ñã nh n ñư c s s c ng tác c a nhi u ngành ñ a phương Nhi u b ngành ñ a phương (Toà án, Vi n ki m sát, Cơng an, Tư pháp, Tài ) b&ng vi c ban hành thông tư liên t ch hư ng d"n vi c x lý tài s n th ch p, c m c , kê biên tài s n v t ch ng thu c v! án có liên quan đ n NH ; s k t h p vi c x lý v! vi c, b o v quy n l i l i ích h p pháp, đáng c a ngư i g i ti n Nh giúp cho cơng tác tra c a NH có hi u qu hi u l c hơn, ñã nâng t m ch* ñ o vi c ch n ch*nh, c ng c h th ng NH, c nh báo, ngăn ng a vi ph m, gi m ñư c v! vi c tái vi ph m, khơng đ(y TCTD v phía ngư i m#c l0i Th năm, ti p t!c tri n khai d án song phương v tra NH t ch c tài qu c t giúp ñ ; xây d ng biên so n tài li u (chương trình nâng cao, xây d ng tra NH đ có hành tranh m i cho h th ng tra NH V xây d ng ch , quy ch c n ph i kh(n trương so n th o văn b n hư ng d"n thi hành thi hành ngh ñ nh v t ch c ho t ñ ng c a tra NH v x ph t KI L vi ph m hành lĩnh v c ho t ñ ng ti n t ho t ñ ng NH Tri n khai m nh công tác ñào t o ñào t o l i ñ i ngũ tra NH đ có đư c đ i ngũ tra NH có đ l c ph(m ch t trình đ đ tr thành nh ng cán b gi+i, ñ s c ho t ñ ng cơng ngh m i ho t đ ng NH theo ch th trư ng, an tâm v i ngh tra, nh&m trì đư c h th ng tra NH ñ s c ñ ñ m b o nhi m v! Đ i v i cán b tra viên NH c n có ch đ đãi ng c! th Đ th c hi n t t nh ng n i dung trên, ngành NH c n ph i hoàn thi n m t cách đ'ng b http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N n đ nh h th ng pháp lý Trư c h t h th ng phân đ nh rõ vai trò, ch c c a c p qu n lý ho t ñ ng tra, giám sát NH Hoàn thi n h th ng quy ph m pháp lu t, văn b n pháp quy phù h p a tra NH c a OBO OKS CO M ñ i tư ng tra NH Phân ñ nh rõ ràng rành m ch ch c qu n lý ch c kinh doanh lĩnh v c ti n t ho t đ ng NH nói chung, ho t đ ng tra nói riêng Bên c nh th c t ho t ñ ng ti n t NH ñang ñ t cho tra NH nh ng th i thách th c ph i vư t qua Do v y công tác tra NH c n ph i nhanh chóng đ i m i n i dung phương pháp tra cho phù h p v i v th pháp lý m i c a Th ng ñ c NH ; nh&m góp ph n th c hi n m!c tiêu gi cho h th ng NH ho t ñ ng n ñ nh, an toàn hi u qu , b o v l i ích h p pháp c a ngư i g i ti n, góp ph n th c hi n sách ti n t qu c gia, qua góp ph n đ m b o n n kinh t qu c dân phát tri n n ñ nh, ñưa h th ng NH nư c ta phát tri n nhanh chóng v ng m nh h i nh p v i nư c c ng ñ'ng qu c t II Đ i m i n,i dung phương pháp tra t ich c a NHNN ñ i v i NHTM qu c doanh Ch t lư ng tra t i ch0 có ý nghĩa quy t đ nh đ n hi u qu c a tồn b ho t đ ng tra NH Do c n ph i ñ i m i phương pháp, c i ti n n i dung, tăng cư ng nâng cao ch t lư ng c a ho t ñ ng tra t i ch0 dung sau : nh ng n i KI L M t là, ñ i m i phương th c ti n hành tra t i ch : - Thanh tra ñ nh kỳ quy ñ nh ti n hành m t năm t ch c m t l n, trư ng h p không ñ th i gian l c lư ng có th ti n hành năm m t l n Năm khơng ti n hành tra có ñ cương yêu c u NHTM qu c doanh ñó báo cáo k t qu t ki m tra N i dung tra không nh t thi t ph i toàn di n, mà c vào th i gian, l c lư ng tra, c vào yêu c u th c t ph i tra làm rõ x lý m t ho c m t vài lĩnh v c ho t ñ ng c a NHTM qu c doanh đ t năm s tra ñ xây d ng ñ cương tra http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - Thanh tra đ t xu t, khơng ph i xây d ng đ cương tra, không ph i thông báo b&ng văn b n trư c cho ñ i tư ng tra mà ph i c vào nh ng ch* tiêu ch y u, qua phân tích ho t đ ng kinh doanh ho c qua nh ng thông tin OBO OKS CO M khác Thanh tra ñ t xu t ch* có tác d!ng l'ng n i dung tra, ti n hành tra th i gian ng#n, có th m t vài ngày Hai là, hoàn thi n quy trình tra t i ch , nghĩa xây d ng m t quy trình tu n t bư c c n ph i th c hi n chung cho t t c đồn tra Hoàn thi n n i dung tra t i ch0 : Như ñã nêu trên, tra NHNN th c hi n giám sát tra v i pháp nhân NHTM qu c doanh Do v y ñ cương tra NHTM qu c doanh th i gian qua v"n m t s n i dung chưa ñư c ñ c p, ho c ñã ñ c p chưa sâu, chưa toàn di n m t s nghi p v! chưa có n i dung tra th ng nh t cho t t c đồn tra, n i dung tra tuỳ ti n theo ý ch quan c a t ng đồn Nh ng đồn có đ cương tra h p lý, c! th s có k t qu tra t t, k t lu n xác Nh ng đồn có đ cương chưa sâu, chưa c! th s m t nhi u th i gian, k t qu tra b h n ch , có trư ng h p khơng đưa đư c k t lu n cu i Đ kh#c ph!c nh ng c m này, ngồi vi c b sung thêm n i dung tra ph i xây d ng th ng nh t ñ cương tra cho m t s nghi p v! sau: *Ki m tra ho t ñ ng ñi u hành : KI L M!c đích c a vi c nh&m xem xét Ban lãnh ñ o NHTM qu c doanh có hồn thành nhi m v! trách nhi m m t cách thích ng v i tồn b ñi u lu t quy ch , v i chương trình ch* tiêu đư c c p giap phó hay khơng ? Đánh giá ñi u ki n ph!c v! qu n tr kinh doanh hi u l c c a công tác qu n tr ñi u hành C! th t p trung tra n i dung c! th sau : + V qu n tr : xem xét, ñánh giá tính pháp lý, tính th c ti2n hi u l c thi hành c a vi c ban hành ch trương, ngh quy t văn b n khác v qu n tr , http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N ki m sốt, ho t đ ng c a Ban ki m sốt vi c xây d ng chương trình ki m tra, ki m sốt, báo cáo h i đ'ng qu n tr theo ñ nh kỳ hàng quý, năm theo v! vi c thu c th(m quy n OBO OKS CO M + V ñi u hành, xem xét ñánh giá vi c ban hành văn b n hư ng d"n, quy ñ nh n i b , quy trình tín d!ng b o lãnh, kinhdoanh ngo i h i, vi c b trí t ch c m ng lư i, chi nhánh, vi c b trí s d!ng cán b b ph n nghi p v! , qua ghi nh n nh ng khó khăn vư ng m#c đ có bi n pháp x lý k p th i Thanh tra đ đánh giá cơng tác qu n lý m t vi c làm khó, yêu c u ph i k t h p ñư c nhi u y u t c a b n thân nhà qu n lý nh ng công vi c mà h% ñang ti n hành K t q a ñư c bi u hi n rõ nét nh t làvi c tuân th nghiêm túc quy ch NH, ho t ñ ng kinh doanh n ñ nh, có lãi có xu hư ng phát tri n * Ki m tra v v n qu/ : + V n ñi u l c a NHTM qu c doanh bao g'm v n ñư c nhà nư c giao t i th i ñi m thành l p, v n ñư c nhà nư c b sung hàng năm, qu/ d phòng b sung v n ñi u l ngu'n v n khác theo quy ñ nh c a pháp lu t + Ki m tra vi c trích l p s d!ng qu/ t p trung * Ki m tra t'n qu/ ti n m t, vàng gi y t có giá b o qu n Vi c ki m tra ñư c ti n hành sau k t thúc h%p thông báo tra K t qu tra có chênh l ch th a, thi u, tra l p biên b n chi ti t Các NHTM có trách nhi m tìm rõ nguyên nhân, quy trách nhi m, báo cáo đồn tra KI L * Phân lo i tín d!ng theo đ i tư ng vay theo th i h n vay v n Th c ch t c a công vi c nh&m m!c đích đánh giá ch t lư ng tài s n có, xác đ nh nh ng kho n cho vay hi u qu , xem xét ch p hành quy ch m c ñ r i ro ban hành đ có bi n pháp ch n ch*nh phòng ng a thích h p * Thu th p h' sơ v! vi c v ho t ñ ng kinhdoanh c a NHTM ñơn thư u n i c a khách hàng ñang ñư c ñi u tra x lý, v! vi c có liên quan đ n nh ng phiên s#p xét x http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N H' sơ c a v! vi c đư c ch!p n&m h' sơ c a ñoàn tra Bên c nh m t s gi i pháp v ñ i m i n i dung phương pháp tra c a NHNN ñ i v i NHTM qu c doanh vi c t ch c l i b máy v công OBO OKS CO M tác ñào t o ch ñi u hành c a tra NHNN r t c n thi t, c! th - Do tra NHNN tra chuyên ngành v NH thu c b máy nhà nư c c a NHNN B máy c a NHNN ñư c t ch c thành m b máy t p trung, th ng nh t t trung ương xu ng chi nhánh t*nh, thành ph Do v y t ch c tra c a NHNN ñ i v i NHTM qu c doanh đư c b trí thu c b máy NHNN t trung ương ñ n chi nhánh t*nh, thành ph - V công tác ñào t o ph c p ki n th c b n công tác tra nh ng nămg g n có nhi u chuy n bi n, góp ph n trang b cho cán b ki n th c pháp lu t, nhà nư c, vi tính, ngo i ng đ có u ki n n#m b#t k p nh ng khoa h%c k/ thu t công ngh m i Tuy nhiên k t qu sau ñào t o v"n chưa th c s kh quan, v y v"n ti p t!c m l p ñào t o, song c n ph i ñào t o chuyên sâu, không nên m nhi u l p dàn tr i ch y theo ch* tiêu k ho ch gây lãng phí, k t qu thu l i th p, h%c viên ch* n#m ñư c v n ñ chung chung, khơng c! th vào th c t s g p khó khăn, c! th : + Đào t o m t ñ i ngũ trư ng đồn tra v trình t bư c tra, phương pháp thu nh p phân tích thông tin, phương pháp t p h p trình t gi i quy t v n đ c a cu c tra KI L + Chú ý ñào t o ñ i ngũ cán b k c n ñ thay th l p cán b ñã s#p ñ n tu i ngh* hưu Đ i tư ng ñào t o ph i nh ng ngư i có trình đ nghi p v! b n, có ngo i ng b n, có u ki n ti p thu ki n th c m i ti p nh n chuy n giao công ngh m i + Đào t o m i k t h p v i vi c sàng l%c cán b đ có đư c m t ñ i ngũ cán b tra th c s m nh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N + Đào t o g#n v i nghiên c u khoa h%c qua vi c giao ñ tài nghiên c u khoa h%c c p ngành - Đ i m i ho t ñ ng qu n lý ñi u hành c a tra NH ñáp ng yêu c u OBO OKS CO M công tác tra giám sát ñ i v i THTM qu c doanh Yêu c u c a vi c ñ i m i ph i ñ m b o chánh tra NHNN ñi u hành t ch c ho t đ ng thơng su t toàn b h th ng Hi u qu c a vi c ñi u hành th y ñư c v n ñ m t cách nhanh nh y, t có bi n pháp x lý ñ tránh di2n tình hu ng x u + V u hành : Tồn b cơng tác tra, giám sát ñ i v i NHTM ñ t dư i s ch* ñ o c a ngư i có trách nhi m nh t chánh tra NHNN Chánh tra tr c thu c NHNN ch* báo cáo cho th ng ñ c ho c ngư i ñư c th ng ñ c u$ quy n Chánh tra chi nhánh NHNN ch u s qu n lý tr c ti p c a chánh tra NHNN, ñ c l p ch u trách nhi m cao nh t v nh ng nh n xét, k t lu n,ki n ngh báo cáo tra, ki m tra chi nhánh NHTM qu c doanh Chánh tra c n có nh ng trách nhi m,quy n h n nh t ñ nh phù h p v i v trí c a t ch c TTNH, tránh s l"n l n ch'ng chéo v v trí quy n h n + Th c hi n giám sát tra v i pháp nhân NHTM qu c doanh Thanh tra NHNN ch u trách nhi m giám sát tra pháp nhân NHTM qu c doanh VN, tr c ti p tra H i s chính, đơn v h ch tốn đ c KI L l p thành viên c a NHTM qu c doanh VN Thanh tra chi nhánh t*nh, thành ph ch u trách nhi m giám sát tra chi nhánh NHTM qu c doanh t*nh, thành ph chi nhánh qu n huy n ñơn v ph! thu c c a NHTM qu c doanh VN + Tăng cư ng trách nhi m ho t đ ng t ki m tra, ki m tốn n i b c a NHTM qu c doanh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Các NHTM qu c doanh có quy mơ m ng lư i ho t ñ ng r ng kh#p l c lư ng ki m tra, ki m tốn n i b y u, chưa tn th quy trình ki m tra ki m tốn, vi c ki m sốt trư c khơng đư c coi tr%ng, ki m sốt sau OBO OKS CO M mang tính h p pháp hố h' sơ, chưa tr%ng hư ng ho t ñ ng ki m tra, ki m tốn vào tr%ng tâm, tr%ng m nh&m đ m b o ki m sốt ch t ch ho t đ ng có nhi u r i ro, đ m b o an tồn cho NH Th c tr ng ñây ñ t yêu c u c p thi t ph i ti p t!c ñ i m i ho t ñ ng c a t ch c ki m tra - ki m tốn NH Vì v y c n s m c ng c hoàn thi n t ch cb máy ki m tra - ki m toán n i b c a NHTM qu c doanh c v s lư ng ch t lư ng cán b đ s c ki m sốt tồn b ho t đ ng tồn b h th ng NHTM Vi c t ch c tôt công tác ki m soát n i b s s , c cho vi c ph!c v! công tác tra t i ch0, giúp cho trình tra ñư c thu n l i, d2 dàng + Bên c nh ph i h p phương pháp giám sát t xa tra t i ch0 nh&m c i thi n nâng cao ch t lư ng qu n lý h th ng NHTM III Kinh nghi m mơ hình c i t tra c a nư c Các NH Ba Lan, CH Séc, Hungari ñã ñ(y m nh ñ t ñư c nh ng k t qu m nh m vi c c u l i h th ng NH g n 10 năm nay, nh ng nư c ñ u ñã ban hành lu t NH m i, quan tr%ng nh t s đ c l p c a tài ) KI L NHTW (Riêng NHTW c a Hungari ñ c l p c v t ch c, ho t ñ ng, nhân s *T ch c tra nư c ñ u ñã ñang ñư c c i t nh&m tăng cư ng ki m sốt TCTD đ h i nh p gia nh p EU, c! th : - NH C ng hoà liên ban Đ c Hungari t ch c tra n&m NHTW ( CHLB Đ c c!c tra liên bang v ngành TD, Hungari U$ ban tra ) http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - Thanh tra NH Ba Lan : Thành l p u$ ban tra NH (tương t CH Pháp ) c u u$ ban tra NH g'm : Ch t ch NHTW ch t ch u$ ban, thànhviên B trư ng b tài chính, đ i di n ph , ñ i di n lãnh ñ o Qu/ b o OBO OKS CO M hi m ti n g i (thư ng ch t ch qu/ ) - Riêng t i CH Séc, t ch c tra NH v"n n&m NHTW (như v!, c!c khác T ng tra NH ñ ng ñ u ), nhiên có nh ng v n đ khác so v i t ch c tra NH nư c sau: + Có u$ ban tra (thành ph n tương t nư c ) ch* th c hi n vi c xem xét c p phép (thành l p ho t ñ ng) x lý ñ i v i NHTM có v n đ (x ph t, thu h'i gi y phép, quy t ñ nh lý gi i th NH ) + V n i dung ho t ñ ng : bao g'm c p gi y phép, ti n hành tra, giám sát x lý Thanh tra NH BASLE ñây ñã ñáp ng yêu c u nguyên t#c c a U$ ban T i CHLB Đ c ñang l p ñ án c i t tra NH theo hư ng : + Đ án B trư ng tài xây d ng đ ngh thành l p U$ ban tra tồn ngành tài ( bao g'm c NH tương t Hungari ) + Đ án NHTW CHLB Đ c xây d ng ñ ngh chuy n c!c tra LB Đ c v ngành tín d!ng vào tr c thu c NHTW, tương t Ba Lan *V ho t ñ ng: KI L - T t c t ch c tra NH (ho c U$ ban tra tài ) đ u th c hi n phương th c giám sát t xa tra t i ch0 theo CAMEL theo tiêu chí c a u$ ban BASLE giám sát t xa ch* phân tích l p báo cáo đ nh kỳ (hàng tháng, quý ) Vi c giám sát tra t i ch0 ñư c g#n li n v i t khâu cung c p thông tin ñ n l p k ho ch tra ñ nh kỳ ho c ñ t xu t - Các t ch c tra đ u có " s tay tra NH " ñ làm c(m nang cho tra viên ti n hành tra http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N - Thanh tra t i ch0 ñ nh kỳ m t năm m t l n - Đ chu(n b tra t i ch0 t ch c tra t i nư c ñ u ph i ti n hành khâu chu(n b chu đáo, quan tr%ng nh t vi c nghiên c u ñ OBO OKS CO M xây d ng k ho ch tra - Có m t phòng nghi p v! đ th c hi n cơng vi c v c p gi y phép làm ñ u m i x lý v n ñ liên quan ñ n TCTD - S d!ng ki m tốn m t cơng c! h0 tr cho tra NH *V n d!ng kinh nghi m tra NH c a nư c vào h th ng tra nư c ta hi n : Đ phát huy đư c hi u qu c a cơng tác tra NH, thi t nghĩ c n ph i t o mơ hình NHNN VN đ c l p đ phát huy tính t ch , có th v n d!ng mơ hình nư c Ba Lan, CH Séc, Hungari m t s nư c khác K c n ph i liên h v i t ch c tra nư c ñ xem xét vi c tra NH nhà nư c VN nên tr c thu c ho c n&m NHTW v n ñ liên quan ñ n c i t tra VN V v n đ này, có ý ki n cho r&ng T ch c tra NH VN nên áp d!ng Hungari (U$ ban tra tài n&m ngồi NHTW ) m t s ý ki n khác cho r&ng c n nghiên c u v n d!ng mơ hình tra CH Séc ( n&m NHTW, có u$ ban Thanh tra NH ), chuyên gia Đ c (thu c d án GT2 t i VN ph n d án c i cách tra NH ) ñ xu t t ch c tra NH VN v"n nên yêu c u m i KI L tr c thu c NHNN VN song c n c i t l i c v t ch c ho t ñ ng ñ ñáp ng Tuy nhiên dù tra tr c thu c NHTW hay n&m ngồi NHTW ph i có s đ c lâp tương đ i v t ch c, ph i ñ kh th c hi n ñư c m!c tiêu b o v quy n l i c a ngư i g i ti n, n ñ nh h th ng NH, ph i ñ ñi u ki n th c hi n n i dung tra m i theo nguyên t#c c a u$ ban BASLE http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N K-T LU N OBO OKS CO M Ho t ñ ng tra c a NHNN m t lĩnh v c r t quan tr%ng ñ i v i m%i qu c gia, ñây công c! s#c bén ñ th c hi n s qu n lý Nhà nư c lĩnh v c ho t ñ ng NH Do v y, NHNN ph i thư ng xuyên tăng cư ng bi n pháp tra giám sát ñ i v i NHTM, giúp cho h th ng NHTM ho t đ ng n đ nh, an tồn, hi u qu , b o v quy n l i ích h p pháp c a ngư i g i ti n, ph!c v! vi c th c hi n sách ti n t qu c gia góp ph n n đ nh xã h i V i vai trò v trí quan tr%ng v y, ho t ñ ng tra NH c n ph i t ng bư c hoàn thi n t ch c ho t ñ ng c a đ đáp ng u c u nh ng th i thách th c m i c n vư t qua Ho t ñ ng c a tra NH g#n v i phương châm "ngăn ng a chính", phát hi n x lý k p th i sai ph m, phân tích thi u sót, vi ph m x y đ TCTD ti p thu, s a ch a nh&m ñưa ho t ñ ng ti n t NH d n ñi vào k* cương, tuân th nguyên t#c, lu t l , ch đ Thơng qua ho t ñ ng tra giám sát TCTD tra góp ph n tích c c vào vi c xây d ng sách, th l ch đ lĩnh v c NH Song song v i vi c tra nh&m trì s n đ nh c a h th ng TCTD, tra NH t ch c t t nhi m v! gi i quy t v! u n i, t cáo liên quan ñ n cán b NH, liên quan ñ n quy n l i ích c a t ch c kinh t , c a nhân dân c a TCTD, giúp cho vi c x lý c a giai KI L c p lãnh ñ o ñư c k p th i, h n ch v! vi c phát sinh trình ho t ñ ng c a h th ng NHTM, ñưa h th ng NH nư c ta phát tri n v ng m nh nhanh chóng h i nh p v i khu v cvà nư c th gi i Trên ñây m t s ñánh giá v th c tr ng, hi u qu c a ho t ñ ng Thanh tra t i ch0 m t s bi n pháp n&m nâng cao ch t lư ng Thanh t i ch0 V i t m nh n th c h n ch nên không th tránh kh+i nh ng thi u sót Em r t mong nh n đư c s ch* b o c a th y, cô http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N TÀI LI U THAM KH&O OBO OKS CO M Tài li u gi ng d y môn : Nghi p v!, NHTW c a b môn ti n t - HVN* Th i báo Ngân Hàng T p chí Ngân Hàng s năm 2000, 2001, 2002, 2003 Giáo trình nghi p v! kinh doanh Ngân Hàng - HVNH Quy ñ nh v t$ l đ m b o an tồn ho t đ ng c a TCTD Công tác Thanh tra t i ch gi i pháp nh m tăng cư ng hi u l c Thanh tra t i ch c a Ngân hàng Nhà nư c ñ i v i ngân hàng thương m i (TL; 10) L I NÓI Đ U Ph n I: LÝ LU N CHUNG V THANH TRA T I CH Ι V th tra ngân hàng Tính t t y u c a tra ngân hàng Sơ lư c s hình thành c a tra NH Vi t Nam V th c a tra NH Vi t Nam hi n II Thanh tra t i ch 1.Phương th c tra t i ch KI L Quy trình tra t i ch a Giai ño n chu n b b Giai ño n th c hi n cu c tra c K t thúc cu c tra N i dung c a tra t i ch Ph n II: CÔNG TÁC THANH TRA NGÂN HÀNG VI T NAM HI N NAY I Tình tr ng n h n c a NHTM t! nh"ng năm ñ i m i N h n NHTM Vi t Nam hi n http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Nh ng t n t i khuy t ñi m qu n lý ki m soát c a NHTM Nh ng t n t i khuy t ñi m vi c ch p hành quy ch NH II Nh"ng thành t u ñ t ñư c c a công tác tra NH OBO OKS CO M III Nh"ng t#n t i công tác tra t i ch c a NH Nh ng t n t i công tác tra t i ch Nguyên nhân sơ b c a nh ng h n ch công tác ki m tra c a NHNN Ph n III: M$T S% GI&I PHÁP TĂNG CƯ NG HI U L)C THANH TRA NGÂN HÀNG NHÀ NƯ*C VI T NAM Đ%I V*I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I I Các gi i pháp chung ñ i v i tra NH II Đ i m i n,i dung phương pháp tra t ich c a NHNN ñ i v i NHTM qu c doanh K-T LU N KI L III Kinh nghi m mơ hình c i t tra c a nư c ... Thanh tra B -Là tra chuyên ngành v ngân hàng (thanh tra Nhà -Là tra Nhà nư c (Thanh tra B t i nư c t i NHNN) NHNN 2.Ch c -Th c hi n ch c -Có c hai ch c Thanh tra B Thanh OBO OKS CO M 1.V th pháp. .. nhi u bi n pháp, bi n pháp quan tr%ng tăng cư ng công tác ki m tra giám sát Thanh tra NHNN tra nhà nư c chuyên ngành v NH ñư c t ch c thành OBO OKS CO M m t h th ng thu c b máy c a NHNN tra NH có... gi a Thanh tra NH trung ương chi nhánh +Trong t ch c cán b 2 .Các ch c v! -Chánh Thanh tra -Chánh tra NH phó chánh u hành NHNN( NHTW) tra Phó chánh -Chánh tra chi nhánh NHNN phó tra chánh tra -Chánh