Nhà máy sản xuất bột giấy tỉnh Đăk Lăk 0903034381

ĐƠN VỊ TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK Địa điểm đầu tư: Huyện M’Đrăk, tỉnh Đắk Lắk CHỦ ĐẦU TƯ: CÔNG TY TNHH GIẤY ĐẮK LẮK Đắk Lắk - 2/2015 ĐƠN VỊ TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK Địa điểm đầu tư: Huyện M’Đrăk, tỉnh Đắk Lắk CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY TNHH GIẤY ĐẮK LẮK CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ (Giám đốc) THẢO NGUYÊN XANH (Phó Tổng Giám đốc) TRẦN NGỌC LN NGUYỄN BÌNH MINH Đắk Lắk - 2/2015 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK MỤC LỤC CHƯƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu chủ đầu tư 1.2 Mô tả sơ thông tin dự án CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN 2.1 Căn pháp lý 2.2 Môi trường vĩ mô 2.2.1 Thị trường giới 2.2.2 Thị trường nước 2.3 Thị trường bột giấy 2.4 Chính sách phát triển ngành cơng nghiệp giấy phủ 2.5 Căn tiềm phát triển vùng thực dự án 2.5.1 Vị trí nơi thực dự án 2.5.2 Điều kiện tự nhiên 2.5.3 Lợi đầu tư 2.6 Kết luận cần thiết đầu tư dự án CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN 11 3.1 Lựa chọn công suất 11 3.2 Lựa chọn địa điểm 11 3.2.1 Những yêu cầu 11 3.2.2 Phương án lựa chọn địa điểm 11 3.2.3 Kết luận 11 3.3 Nhân dự án 12 3.4 Tiến độ đầu tư dự án 12 3.5 Công nghệ sản xuất bột giấy 12 3.5.1 Mơ tả qui trình cơng nghệ 12 3.5.2 Quy trình sản xuất 15 3.6 Các hạng mục xây dựng 16 3.7 Các hạng mục máy móc thiết bị 17 CHƯƠNG IV: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG SƠ BỘ 18 4.1 Đánh giá tác động môi trường 18 4.1.1 Giới thiệu chung 18 4.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 18 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang i DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK 4.2 Tác động dự án tới môi trường 19 4.2.1 Giai đoạn xây dựng dự án 19 4.2.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 19 4.3 Các biện pháp nhằm giảm thiểu ô nhiễm 20 4.3.1 Giai đoạn xây dựng dự án 20 4.3.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 21 4.4 Kết luận 21 CHƯƠNG V: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 22 5.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 22 5.2 Nội dung tổng mức đầu tư 23 5.2.1 Tài sản cố định 23 5.2.2 Vốn lưu động sản xuất 26 CHƯƠNG VI: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 27 6.1 Cơ cấu nguồn vốn đầu tư tài sản cố định 27 6.2 Kế hoạch đầu tư 27 6.3 Tiến độ phân bổ vốn 28 6.4 Phương án hoàn trả lãi vốn vay 28 CHƯƠNG VII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH 30 7.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 30 7.1.1 Giả định doanh thu 30 7.1.2 Giả định chi phí 30 7.2 Hiệu kinh tế dự án 31 7.2.1 Chi phí hoạt động 31 7.2.2 Doanh thu dự án 32 7.2.3 Các tiêu kinh tế dự án 32 7.3 Hiệu kinh tế xã hội 34 CHƯƠNG VIII: KẾT LUẬN 35 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang ii DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK CHƯƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu chủ đầu tư - Tên công ty : Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk - Mã số doanh nghiệp : 6001379092 - Đăng ký lần đầu : 25/01/2013 - Thay đổi lần hai : 19/01/2015 - Đại diện pháp luật : Trần Ngọc Luân - Địa trụ sở Thuột, Tỉnh Đắk Lắk - Vốn điều lệ Chức vụ : Giám đốc : 40 Nguyễn Lương Bằng, Xã Hồ Thắng, Tp Bn Ma : 1,900,000,000 đồng 1.2 Mô tả sơ thông tin dự án - Tên dự án : Nhà máy sản xuất bột giấy Đắk Lắk - Địa điểm xây dựng : huyện M’Đrăk, tỉnh Đắk Lắk - Diện tích đầu tư : - Công suất dự án : 24 ngàn tấn/năm 75 tấn/ngày - Mục tiêu đầu tư : Nhà máy sản xuất bột giấy công suất 24,000 tấn/năm - Mục đích đầu tư : + Đáp ứng nhu cầu thị trường bột giấy + Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương, góp phần phát triển kinh tế xã hội tỉnh Đắk Lắk + Đạt mục tiêu lợi nhuận cho doanh nghiệp - Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng - Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập - Tổng mức đầu tư : 216,545,662,000 đồng - Tiến độ đầu tư : Dự án xây dựng từ quý II/2015 đến quý IV/2016, đầu năm 2017 nhà máy vào hoạt động Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN 2.1 Căn pháp lý Báo cáo đầu tư lập dựa sở pháp lý sau: - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tư xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009; - Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; - Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp; - Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng; - Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK - Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường; - Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường; - Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình; - Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy; - Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; - Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; - Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; - Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng; - Thơng tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự tốn xây dựng cơng trình; - Thơng tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; - Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng; - Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Căn pháp lý khác có liên quan; 2.2 Môi trường vĩ mô 2.2.1 Thị trường giới  Năm 2014 Thị trường hàng hóa giới năm 2014 có biến động tăng giảm đan xen, chủ yếu tăng nhẹ tháng đầu năm bắt đầu giảm từ tháng trở lại Thị trường chủ yếu chịu tác động nhân tố: Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK - Kinh tế giới dần phục hồi tăng trưởng chậm, khơng đồng đều, ước năm 2014 đạt 3.3% Kinh tế Mỹ bước đầu lấy đà phục hồi kinh tế Trung Quốc chậm lại, kinh tế Nhật phục hồi yếu, khu vực sử dụng đồng Euro chậm cải thiện - Lo ngại trình phục hồi kinh tế bất ổn an ninh, trị gia tăng nhiều khu vực (Trung Đông, Biển Đơng Ukraina…) - Thị trường tài tồn cầu bớt rủi ro Lạm phát tiếp tục kiềm chế mức thấp; số kinh tế lớn rơi vào trạng thái giảm phát (Nhật Bản, số nước khu vực Euro…) kinh tế có nguy trì trệ - Nhiều mặt hàng nơng sản cung dư dả thời tiết thuận lợi vùng sản xuất chính; nhóm hàng nhiên liệu, bất ổn địa trị số khu vực chưa dẫn tới gián đoạn đáng kể nguồn cung; nhóm hàng kim loại bản, cầu chưa thực cải thiện… - Giá hàng hóa thiết yếu thị trường phục hồi nhẹ tháng đầu năm có xu hướng giảm sâu khó dự báo Theo IMF, số giá hàng hóa thiết yếu tháng 11 năm 2014 so với kỳ 2013 ước giảm 17% điểm, số nhóm phi nhiên liệu giảm 6% điểm, nhóm thực phẩm giảm 5.7% điểm, đặc biệt nhóm hàng lượng giảm 23%, nhóm xăng dầu giảm 25% điểm Năm 2014 năm đầy biến động cho kinh tế giới đánh giá năm có nhiều tín hiệu khởi sắc so với năm trước tiếp tục xu hướng phục hồi Việt Nam khơng đứng ngồi diễn biến chung  Dự báo năm 2015 Năm 2015, dự báo triển vọng kinh tế giới mà số tổ chức quốc tế đưa có khả quan so với năm 2014 thận trọng khủng hoảng xung đột giới tạo mơi trường khơng thuận lợi cho q trình phục hồi kinh tế; thương mại quốc tế dự báo khởi sắc tiến triển chậm Giá nhiều hàng hóa bản, thiết yếu thiếu tính ổn định, nhiên tiếp tục xu hướng giảm Trước mắt, tháng 01 năm 2015, nhiều thị trường lớn giai đoạn nghỉ lễ nên dự báo giá nhiều hàng hóa nguyên nhiên vật liệu thiết yếu tiếp tục giảm nhẹ 2.2.2 Thị trường nước Năm 2014, kinh tế nước bước đầu có chuyển biến tích cực, nhiên mức độ phục hồi chưa mạnh, tăng trưởng GDP năm ước đạt 5.9% Hoạt động sản xuất kinh doanh giảm bớt khó khăn tiêu thụ hàng hóa ổn định hơn, chi phí đầu vào lãi suất, giá nguyên nhiên vật liệu giảm mạnh Tuy nhiên, bất ổn trị ngồi nước với thực tế thu nhập người dân chưa thực cải thiện nhiều nên tâm lý mua sắm dè dặt Thị trường hàng hóa chủ yếu sơi động vào dịp lễ, tết giai đoạn khuyến mại lớn Thị trường mặt hàng thiết yếu khơng biến động nhiều Bên cạnh việc triển khai tích cực chương trình bình ổn thị trường dịp Lễ, Tết, Chính phủ Bộ, ngành Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK có điều hành linh hoạt, kịp thời mặt hàng quan trọng nhóm nơng sản, giải pháp tháo gỡ khó khăn, thúc đẩy tiêu thụ sản phẩm, kết nối ưu tiên, đẩy mạnh đem lại hiệu thiết thực,giá nhiều mặt hàng nơng sản diễn biến theo chiều hướng có lợi cho người sản xuất, khuyến khích đầu tư, bảo đảm nguồn cung cho thị trường - Thị trường nước trì tăng trưởng, góp phần quan trọng việc ổn định tăng trưởng kinh tế Cung cầu hàng hóa thiết yếu bảo đảm, đáp ứng đủ nhu cầu cho sản xuất tiêu dùng tầng lớp dân cư, khơng để xảy tình trạng sốt giá thiếu hay khan hàng hóa Cơng tác bảo đảm cân đối cung cầu, bình ổn thị trường, điều tiết mặt hàng thiết yếu triển khai đồng bộ, kịp thời Nền kinh tế Việt Nam tháng 01 năm 2015 so với kỳ năm 2014 đạt kết sau: Chỉ số sản xuất công nghiệp +17.5 Tổng mức bán lẻ hàng hoá doanh thu dịch vụ tiêu dùng +13.0 Tổng kim ngạch xuất +9.7 Tổng kim ngạch nhập +35.5 Khách quốc tế đến Việt Nam -9.7 Vốn đầu tư ngân sách nhà nước thực so với kế hoạch năm 6.6 Chỉ số giá tiêu dùng tháng 01 năm 2015 so với kỳ năm 2014 +0.94 2.3 Thị trường bột giấy Theo Chủ tịch Hiệp hội Giấy Bột giấy Việt Nam cho biết, năm 2013, ngành giấy đạt mức tăng trưởng 7%, số không tệ bối cảnh kinh tế vĩ mô nhiều khó khăn Tổng sản lượng giấy tiêu dùng năm ước đạt mức triệu tấn, tăng 3% so với năm 2012 Trong đó, sản xuất nước đạt 1.7 triệu tấn, tăng 7% so với kỳ Số lại đến từ nhập Tuy nhiên, mức tăng hàng nhập lên tới 10% Đến năm 2014 số có tăng hơn, nhiên không nằm khả quan tươi phát triển Để tháo gỡ khó khăn hỗ trợ cho doanh nghiệp ngành giấy hội nhập, Hiệp hội Giấy Bột giấy Việt Nam kiến nghị với Chính phủ, Bộ Cơng Thương miễn thuế VAT cho DN sản xuất giấy từ giấy phế liệu, cho doanh nghiệp hưởng lãi suất ưu đãi để đầu tư máy móc, thiết bị; điều chỉnh tiêu chuẩn môi trường với nhà máy sản xuất bột giấy phù hợp…Bên cạnh ngành giấy năm qua ghi nhận có nhiều doanh nghiệp tiếp tục đầu tư mở rộng mạnh mẽ, hàng sản xuất không đủ Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK bán…Dự báo sang năm 2015, ngành giấy phát triển có hội thị trường, mảng bao bì để đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp có kế hoạch phát triển mạnh sản phẩm cơng nghiệp 2.4 Chính sách phát triển ngành cơng nghiệp giấy phủ Trong Quyết định số 10508/QĐ-BCT ngày 18 tháng 11 năm 2014 v/v phê duyệt “Quy hoạch phát triển ngành công nghiệp giấy Việt Nam đến năm 2020, có xét đến năm 2025”, Bộ Công thương nêu lên quan điểm phát triển ngành công nghiệp giấy sau: - Phát triển ngành công nghiệp giấy Việt Nam theo hướng bền vững gắn với nhiệm vụ bảo vệ môi trường; - Áp dụng công nghệ tiên tiến để nâng cao chất lượng sản phẩm, giảm tiêu hao nguyên vật liệu, lượng, nâng cao lực cạnh tranh doanh nghiệp sản phẩm, tập trung xây dựng số thương hiệu quốc gia với sản phẩm giấy bột giấy để cạnh tranh hiệu tiến trình hội nhập kinh tế; - Huy động nguồn lực từ thành phần kinh tế hình thức để đẩy mạnh sản xuất đáp ứng nhu cầu ngày cao đa dạng xã hội Đồng thời phủ đề mục tiêu phát triển:  Mục tiêu tổng quát: - Nhằm xây dựng khu công nghiệp tập trung tỉnh, thành phố có ngành cơng nghiệp phát triển, đồng thời quy hoạch lại nhà máy có nhà máy xây dựng mới, tạo điều kiện xây dựng hệ thống xử lý chất thải tập trung với công suất lớn, công nghệ thiết bị đại đáp ứng yêu cầu bảo vệ mơi trường; - Nhằm xây dựng tập đồn sản xuất đủ mạnh, có tiềm tài chính, nhà máy có cơng suất lớn chất lượng sản phẩm cao, đủ sức cạnh tranh thị trường, khu vực giới, tăng khả xuất sản phẩm ngành giấy Việt Nam thị trường giới; - Nhằm xây dựng vùng rừng nguyên liệu nhằm chủ động cung cấp đủ, ổn định nguồn nguyên liệu cho nhà máy sản xuất bột giấy theo quy hoạch phát triển ngành giấy - Phát triển vùng nguyên liệu nhằm sử dụng có hiệu tài nguyên đất đai, nguồn lao động, góp phần xóa đói giảm nghèo, phát triển kinh tế xã hội Giải công ăn việc làm, nâng cao thu nhập người trồng rừng đặc biệt đồng bào dân tộc thiểu số Cải thiện, xây dựng phát triển sở hạ tầng nơng thơn, đóng góp mạnh mẽ vào chiến lược xây dựng nông thôn mới; - Phát triển vùng nguyên liệu giấy góp phần nâng cao tỷ lệ che phủ rừng, với hệ thống rừng nước bảo vệ môi trường sinh thái, giảm thiểu nguy biến đổi khí hậu, hạn chế thiên tai lũ lụt, hạn hán xói mòn đất, đảm bảo phát triển bền vững  Mục tiêu cụ thể: - Đến năm 2025, đạt tỷ lệ thu hồi giấy loại nước 65%; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK + Cơng nhân tập trung bên ngồi khu vực thi công + Đảm bảo điều kiện vệ sinh cá nhân + Tổ chức ăn uống khu vực thi cơng phải hợp vệ sinh, có nhà ăn… Hệ thống nhà tắm, nhà vệ sinh xây dựng đủ cho số lượng công nhân cần tập trung khu vực Rác sinh hoạt thu gom chuyển khu xử lý rác tập trung Có phận chuyên trách để hướng dẫn công tác vệ sinh phòng dịch, vệ sinh mơi trường, an tồn lao động kỷ luật lao động cho công nhân 4.3.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng Nhằm tạo cảm quan hài hòa mơi trường xanh, nhà máy trồng nhiều loại xanh phần hàng rào xung quanh nhà máy, tuyến lối vườn hoa khu vực văn phòng hành chính, nhà ăn cơng nhân, khu giải trí cơng nhân Phương pháp sản xuất bột giấy theo dây chuyền công nghệ thiết bị FPMS hệ thống thiết bị sản xuất bột giấy khơng nước bẩn làm nhiễm môi trường phương pháp sản xuất bột giấy truyền thống trước đây; Sản phẩm dây chuyền thiết bị kiểm tra Cục Kiểm nghiệm chất lượng sản phẩm; Cục Bảo vệ môi trường đồng ý chấp thuận triển khai dây chuyền công nghệ thiết bị nước Danh mục thiết bị xử lý nước thải : S Tên thiết bị TT Model Máy lọc siêu vi XWN2 Máy nồi đít xốy (tổ XWF 150 hợp) Máy bơm nước Dung lượng ( KW) SL ( cái) 1 5.5 4.4 Kết luận Việc hình thành dự án “Nhà máy sản xuất bột giấy Đắk Lắk” từ giai đoạn xây dựng đến giai đoạn đưa dự án vào sử dụng nhiều làm ảnh hưởng đến môi trường khu vực Nhưng Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk cho phân tích nguồn gốc gây nhiễm đưa biện pháp giảm thiểu tác động tiêu cực, đảm bảo chất lượng môi trường nhà máy môi trường xung quanh vùng dự án lành mạnh, thơng thống khẳng định dự án mang tính khả thi mơi trường Chủ đầu tư: Cơng ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang 21 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK CHƯƠNG V: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 5.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho Dự án “Nhà máy sản xuất bột giấy Đắk Lắk” lập dựa phương án hồ sơ thiết kế sở dự án sau đây: - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội Nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam; - Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp Quốc Hội khóa XII kỳ họp thứ 3, số 14/2008/QH12 Ngày 03 tháng 06 năm 2008 ; - Luật số 32/2013/QH13 Quốc hội : Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật thuế thu nhập doanh nghiêp; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; - Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; - Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình; - Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế giá trị gia tăng; - Nghị định số 148/2004/NĐ-CP ngày 23/07/2004 sửa đổi, bổ sung Khoản Điều Nghị định số 158/2003/NĐ-CP; - Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 27/05/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn việc lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng cơng trình”; - Thơng tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành Nghị định số 123/2008/NĐ-CP; - Thông tư 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành số điều Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp; - Thông tư số 02/2007/TT–BXD ngày 14/2/2007 Hướng dẫn số nội dung về: lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng cơng trình; giấy phép xây dựng tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; - Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Thông tư số 45/2013/TT-BTC Bộ Tài ban hành ngày 25/04/2013 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định; - Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự tốn dự tốn cơng trình; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang 22 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK 5.2 Nội dung tổng mức đầu tư 5.2.1 Tài sản cố định Mục đích tổng mức đầu tư tính tốn tồn chi phí đầu tư xây dựng Dự án “Nhà máy sản xuất bột giấy Đắk Lắk”, làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu đầu tư dự án Tổng mức đầu tư dự án (bao gồm lãi vay thời gian xây dựng) 216,545,662,000 đồng, bao gồm:  Chi phí xây dựng lắp đặt Tổng kinh phí xây dựng lắp đặt 29,879,100,000 đồng Bao gồm: khu sản xuất, khu điều hành khu hệ thống xử lý nước thải nước cấp Bảng kinh phí xây dựng lắp đặt Hạng mục Khối lượng Đơn vị Khu điều hành Nhà điều hành 454 m2 Nhà bảo vệ 25 m2 Nhà công nhân + nhà ăn + nhà bếp 1000 m2 Khu sản xuất Nhà xưởng sản xuất 6000 m2 Kho nguyên liệu 5000 m2 Kho thành phẩm dụng cụ 1000 m2 Sân phơi nguyên liệu 3000 m2 Bể hồ chứa nước 800 m2 Bể ngâm rã nguyên liệu 230 m3 Bể chìm thu hồi thuốc ngâm rã 120 m3 nguyên liệu Bể chìm pha chế men sinh học 72 m3 Hệ thống xử lý nước Nhà xử lý kho nguyên liệu xử lý 290 m2 Bể tập kết nước thải 108 m3 Bể điều tiết nước 2500 m3 Bể phản ứng nấm 68.150 m3 Bể khí 97.68 m3 Bể trữ nước 600 m3 Bể chứa nước thải 36 m3 Bể hút đáy sỉ than 48 m3 Tổng cộng Đơn giá Thành tiền 2,600,000 2,300,000 2,500,000 1,180,400,000 57,500,000 2,500,000,000 1,569,442 1,800,000 1,800,000 1,100,000 2,100,000 9,416,652,000 9,000,000,000 1,800,000,000 880,000,000 483,000,000 2,100,000 252,000,000 2,100,000 151,200,000 1,950,000 1,780,000 911,040 1,450,000 1,345,000 1,320,000 1,200,000 1,200,000 565,500,000 192,240,000 2,277,600,000 98,817,500 131,379,600 792,000,000 43,200,000 57,600,000 29,879,100,000  Chi phí thiết bị Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang 23 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK Máy móc thiết bị trang bị đại, 100% theo tiêu chuẩn công nghệ sản xuất bột giấy Trung Quốc Giá theo bảng chào hàng phía máy móc nhập từ Trung Quốc 3,500,000 USD tương ứng 73,920,000,000 đồng (tỷ giá 1USD = 21,120 đồng) Sau có giấy phép đầu tư, cơng ty đàm phán giá thức ký hợp đồng mua máy móc thiết bị tồn  Chi phí quản lý dự án Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình Chi phí quản lý dự án bao gồm chi phí để tổ chức thực công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực dự án đến hoàn thành nghiệm thu bàn giao cơng trình vào khai thác sử dụng, bao gồm: - Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư - Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư, tổng mức đầu tư; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế vẽ thi công dự tốn xây dựng cơng trình - Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu hoạt động xây dựng; - Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ quản lý chi phí xây dựng cơng trình; - Chi phí tổ chức đảm bảo an tồn vệ sinh mơi trường cơng trình; - Chi phí tổ chức nghiệm thu, tốn, toán hợp đồng; toán, toán vốn đầu tư xây dựng cơng trình; - Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao cơng trình; - Chi phí khởi cơng, khánh thành; => Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB) x 1.512% = 1,888,591,000 đồng GXL: Chi phí xây lắp GTB: Chi phí thiết bị, máy móc  Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Bao gồm: - Chi phí tư vấn lập dự án đầu tư; - Chi phí lập thiết kế cơng trình; - Chi phí thẩm tra thiết kế vẽ thi cơng, tính hiệu tính khả thi dự án đầu tư, dự tốn xây dựng cơng trình; - Chi phí lập hồ sơ yêu cầu, hồ sơ mời sơ tuyển, hồ sơ mời thầu chi phí phân tích đánh giá hồ sơ đề xuất, hồ sơ dự sơ tuyển, hồ sơ dự thầu để lựa chọn nhà thầu tư vấn, nhà thầu thi công xây dựng, nhà thầu cung cấp vật tư thiết, tổng thầu xây dựng; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang 24 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK - Chi phí giám sát khảo sát xây dựng, giám sát thi công xây dựng giám sát lắp đặt thiết bị; - Chi phí khác: Chi phí quản lý chi phí đầu tư xây dựng: tổng mức đầu tư, dự toán, định mức xây dựng, đơn giá xây dựng cơng trình, hợp đồng; Chi phí tư vấn quản lý dự án; => Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng = 3,833,682,000 đồng  Chi phí khác Chi phí khác bao gồm chi phí cần thiết khơng thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói bao gồm: - Chi phí bảo hiểm cơng trình; - Chi phí kiểm tốn, thẩm tra, phê duyệt tốn vốn đầu tư; - Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trường; => Chi phí khác = 973,771,000 đồng  Chi phí dự phòng Dự phòng phí 5% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng => Chi phí dự phòng (GXl+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk+Gg) x 5%= 6,580,757,000 đồng  Giá trị quyền sử dụng đất Diện tích khu đất: Giá trị quyền sử dụng đất thời điểm lập dự án đầu tư: 14,000,000,000 đồng  Lãi vay thời gian xây dựng Lãi vay thời gian xây dựng 19,028,831,000 đồng Bảng: Tổng mức đầu tư tài sản cố định Đvt: 1,000 đồng STT I II III IV Hạng mục Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án Chi phí lập TKBVTC Chi phí thẩm tra TKBVTC Chi phí thẩm tra dự tốn Chi phí lập HSMT xây lắp Chi phí lập HSMT mua sắm thiết bị Chi phí giám sát thi công xây lắp Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk GT Trước thuế 27,162,818 86,400,000 1,716,901 3,485,166 334,814 1,986,702 27,102 33,202 34,510 77,325 457,367 VAT 2,716,282 8,640,000 171,690 348,517 33,481 198,670 2,710 3,320 3,451 7,732 45,737 GT sau thuế 29,879,100 95,040,000 1,888,591 3,833,682 368,295 2,185,373 29,812 36,522 37,961 85,057 503,103 Trang 25 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK V VI Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị 274,946 27,495 Chi phí kiểm định đồng hệ thống thiết bị 259,200 25,920 Chi phí khác 885,247 88,525 Chi phí bảo hiểm xây dựng 407,442 40,744 Chi phí kiểm tốn 198,758 19,876 Chi phí thẩm tra phê duyệt toán 142,683 14,268 Báo cáo đánh giá tác động mơi trường 136,364 13,636 Chi phí dự phòng=ΣGdp*5% 5,982,507 598,251 Lãi vay thời gian xây dựng Tổng cộng 125,632,638 12,563,264 302,440 285,120 973,771 448,187 218,633 156,951 150,000 6,580,757 19,028,831 157,224,732 5.2.2 Vốn lưu động sản xuất Nhu cầu vốn lưu động thời gian 10 năm hoạt động 45,320,929,000 đồng Nhu cầu trình bày rõ phần phụ lục Bảng: Tổng vốn đầu tư dự án Đvt: 1,000 vnđ Hạng mục I Vốn cố định Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí dự phòng Giá trị quyền sử dụng đất Lãi vay thời gian xây dựng II Vốn lưu động Tổng cộng Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Giá trị 171,224,732 29,879,100 95,040,000 1,888,591 3,833,682 973,771 6,580,757 14,000,000 19,028,831 45,320,929 216,545,662 Trang 26 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK CHƯƠNG VI: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 6.1 Cơ cấu nguồn vốn đầu tư tài sản cố định Đvt: 1,000 vnđ Tổng nguồn vốn Vốn vay Vốn chủ sở hữu Tổng cộng Tổng cộng 95,040,000 76,184,732 171,224,732 Tỷ lệ 56% 44% 100% Tổng mức đầu tư tài sản cố định 171,224,732,000 đồng Trong đó: Vốn tự có chủ đầu tư 44% tổng vốn đầu tư tương đương 76,184,732,000 đồng, vốn vay 56% tổng vốn đầu tư tức 95,040,000,000 đồng 6.2 Kế hoạch đầu tư Kế hoạch đầu tư Quý II/2015 Quý III/2015 Quý IV/2015 Thủ tục dự án x x x Thuê đất 50 năm 100% Chi phí xây dựng 0% 0% 20% Chi phí máy móc thiết bị 0% 0% 0% Chi phí quản lý dự án 0% 0% 10% Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 50% 50% 0% Chi phí khác 50% 50% 0% Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 0% 0% 20% Chi phí quyền sử dụng đất 100% 0% 0% Lãi vay thời gian xây dựng 0% 0% 0% Kế hoạch đầu tư Quý I/2016 Quý II/2016 Quý III/2016 Quý IV/2016 Thủ tục dự án Thuê đất 50 năm Chi phí xây dựng 20% 20% 20% 20% Chi phí máy móc thiết bị 25% 25% 25% 25% Chi phí quản lý dự án 23% 23% 23% 23% Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 0% 0% 0% 0% Chi phí khác 0% 0% 0% 0% Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 20% 20% 20% 20% Chi phí quyền sử dụng đất 0% 0% 0% 0% Lãi vay thời gian xây dựng 0% 15% 15% 15% Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang 27 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK 6.3 Tiến độ phân bổ vốn Dự án xây dựng từ quý II năm 2015 đến quý IV năm 2016 Tiến độ phân bổ vốn thực theo tiến độ đầu tư Phân chia theo dòng tiền Tổng cộng Quý II/2015 Quý III/2015 Quý IV/2015 Thủ tục dự án x x Thuê đất 50 năm Chi phí xây dựng 29,879,100 5,975,820 Chi phí máy móc thiết bị 95,040,000 Chi phí quản lý dự án 1,888,591 188,859 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 3,833,682 1,916,841 1,916,841 Chi phí khác 973,771 486,886 486,886 Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 6,580,757 1,316,151 Chi phí quyền sử dụng đất 14,000,000 14,000,000 Lãi vay thời gian xây dựng 18,642,056 Tổng cộng 170,837,957 16,403,727 2,403,727 7,480,831 Phân chia theo dòng tiền Quý I/2016 Quý II/2016 Quý III/2016 Quý IV/2016 Thủ tục dự án Thuê đất 50 năm Chi phí xây dựng 5,975,820 5,975,820 5,975,820 5,975,820 Chi phí máy móc thiết bị 23,760,000 23,760,000 23,760,000 23,760,000 Chi phí quản lý dự án 424,933 424,933 424,933 424,933 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 1,316,151 1,316,151 1,316,151 1,316,151 Chi phí quyền sử dụng đất Lãi vay thời gian xây dựng 2,843,388 2,843,388 2,874,635 Tổng cộng 31,476,904 34,320,293 34,320,293 34,351,539 6.4 Phương án hoàn trả lãi vốn vay Tỷ lệ vốn vay 56% Tổng vốn cố định Số tiền vay 95,040,000 ngàn đồng Thời hạn vay 120 tháng Ân hạn 21 tháng Lãi vay 12% /năm Thời hạn trả nợ 99 tháng Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang 28 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK Bảng lịch vay trả nợ Đvt: 1,000 vnđ Năm Hạng mục Nợ đầu kỳ Vay kỳ Lãi phát sinh kỳ Trả nợ + Trả gốc + Trả lãi Nợ cuối kỳ Năm Hạng mục Nợ đầu kỳ Vay kỳ Lãi phát sinh kỳ Trả nợ + Trả gốc + Trả lãi Nợ cuối kỳ 2016 2018 84,765,405 9,503,015 19,777,609 10,274,595 9,503,015 74,490,811 2019 74,490,811 8,270,063 18,544,658 10,274,595 8,270,063 64,216,216 2020 64,216,216 95,040,000 10,467,419 10,467,419 10,467,419 95,040,000 2017 95,040,000 10,735,966 21,010,561 10,274,595 10,735,966 84,765,405 2021 2022 2023 2024 2025 7,057,380 17,331,974 10,274,595 7,057,380 53,941,622 2025 10 10 53,941,622 43,667,027 33,392,432 23,117,838 12,843,243 2,568,649 5,804,161 4,571,209 3,338,258 2,112,063 872,355 26,179 16,078,755 14,845,804 13,612,853 12,386,657 11,146,950 2,594,828 10,27 10,274,595 10,274,595 10,274,595 10,274,595 2,568,649 4,595 5,804,161 4,571,209 3,338,258 2,112,063 872,355 26,179 43,667,027 33,392,432 23,117,838 12,843,243 2,568,649 (0) Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang 29 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK CHƯƠNG VII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH 7.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 7.1.1 Giả định doanh thu  Công suất dự án: - Công suất sản xuất dự kiến/ngày: 75 bột giấy/ngày - Số ngày hoạt động năm dự kiến: 320 ngày - Công suất sản xuất dự kiến/năm: 24,000 tấn/năm - Công suất sản xuất thực tế tính tốn: Năm Cơng suất sản xuất thực tế 2015 65% 2016 75% 2017 85% 2018 90% 2019 100%  Đơn giá bán hàng: - Giá bột giấy thị trường nay: 11,000,000 đồng/tấn - Mức tăng giá sau năm khoảng 5% 7.1.2 Giả định chi phí  Chi phí lương nhân quản lý công nhân trực tiếp: Chức danh Giám đốc nhà máy Hành Kế tốn Kinh doanh Phòng kỹ thuật sản xuất Phòng thí nghiệm, kiểm tra chất lượng sp Công nhân sản xuất Tổng cộng Số lượng (người) Mức lương CB/tháng (ngàn đồng) Phụ Mức Tổng cộng cấp+tăng lương/năm (ngàn (ngàn ca đồng) (ngàn đồng) đồng) 5,000 260,000 260,000 5,000 169,000 169,000 5,000 156,000 468,000 5,000 130,000 650,000 3,000 143,000 715,000 1 5 15,000 8,000 7,000 5,000 8,000 7,000 3,000 130,000 650,000 60 80 4,000 2,000 78,000 4,680,000 7,592,000 - Chi phí bảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội: chiếm 22% mức lương - Mức tăng lương: 5%/năm Chi phí nguyên liệu: Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang 30 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK  Chi phí nguyên liệu để sản xuất bột giấy thành phẩm Loại nguyên liệu Nguyên liệu Than Nước Điện Chất xúc tác Tổng cộng Đơn vị Số lượng kg m3 KWh 283 15 1,100 Đơn giá Thành tiền (ngàn đồng) (ngàn đồng) 1,500 1.217 3,750 566 75 1,339 1,230 6,960 - Chi phí bảo trì máy móc thiết bị nhà xưởng: chiếm 5% giá trị MMTB, nhà xưởng - Chi phí quản lý doanh nghiệp: chiếm 5% doanh thu bán hàng - Chi phí bán hàng: Chiếm 2% doanh thu - Chi phí khác: chiếm 0.5% doanh thu - Khấu hao tài sản cố định => Tính tốn khấu hao cho tài sản cố định áp dụng theo Thông tư số 45/2013/TT-BTC Bộ Tài ban hành ngày 25/04/2013 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định; Đvt: 1000 vnđ Loại tài sản Thời gian KH - Chi phí xây dựng 20 - Chi phí thiết bị 15 - Chi phí quản lý dự án - Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng - Chi phí khác -Chi phí dự phòng - Lãi vay thời gian xây dựng Giá trị TS 29,879,100 95,040,000 1,888,591 3,833,682 973,771 6,580,757 18,642,056 (Bảng chi tiết chi phí dự án trình bày chi tiết phụ lục dự án) 7.2 Hiệu kinh tế dự án 7.2.1 Chi phí hoạt động Đvt : 1,000 vnđ Năm Chi phí nhân cơng trực tiếp Chi phí BHYT,BHXH (22%) Chi phí ngun liệu Chủ đầu tư: Cơng ty TNHH Giấy Đắk Lắk 2017 2018 2019 2020 8,370,180 8,788,689 9,228,123 9,689,530 1,117,670 1,173,554 1,232,232 1,293,843 108,571,320 125,274,600 141,977,880 157,845,996 Trang 31 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK Chi phí bảo trì máy móc, nhà xưởng Khấu hao tài sản cố định Chi phí khác Tổng chi phí sản xuất trực tiếp Sản lượng sản xuất Giá thành phân xưởng Giá vốn sản xuất xưởng 6,245,955 6,245,955 6,245,955 6,245,955 14,213,726 13,446,990 13,446,990 13,446,990 858,000 990,000 1,122,000 1,247,400 139,376,852 155,919,788 173,253,180 189,769,714 15,600 18,000 20,400 21,600 8,934 8,662 8,493 8,786 139,376,852 155,919,788 173,253,180 189,769,714 (Bảng lương qua năm thể phụ lục dự án) 7.2.2 Doanh thu dự án Đvt: 1,000 vnđ Năm 2017 2018 2019 2020 2021 Công suất sản xuất 65% 75% 85% 90% 100% Mức tăng giá 1.00 1.00 1.00 1.05 1.05 Sản lượng sản xuất 15,600 18,000 20,400 21,600 24,000 Giá bán sản phẩm 11,000 11,000 11,000 11,550 11,550 Doanh thu 171,600,000 198,000,000 224,400,000 249,480,000 277,200,000 (Bảng doanh thu qua năm thể phụ lục dự án) 7.2.3 Các tiêu kinh tế dự án  Báo cáo thu nhập dự trù Thời gian hoạt động 20 năm từ năm 2017 đến năm 2036 Thuế thu nhập doanh nghiệp: 22% lợi nhuận ròng Thơng qua báo cáo thu nhập, ta tính tốn lãi lỗ, hiệu kinh tế dự án khả trả nợ chủ đầu tư sau: Đvt: 1,000 vnđ Năm 2017 2018 2019 2020 2021 Hạng mục Doanh thu hoạt động 171,600,000 198,000,000 224,400,000 249,480,000 277,200,000 Giá vốn hàng bán 139,376,852 155,919,788 173,253,180 189,769,714 207,995,926 Chi phí quản lý 8,580,000 9,900,000 11,220,000 12,474,000 13,860,000 Chi phí bán hàng 3,432,000 3,960,000 4,488,000 4,989,600 5,544,000 EBIT 20,211,148 28,220,212 35,438,820 42,246,686 49,800,074 Lãi vay 10,735,966 9,503,015 8,270,063 7,057,380 5,804,161 EBT 9,475,182 18,717,197 27,168,757 35,189,306 43,995,913 Thuế TNDN (22%) 2,084,540 4,117,783 5,977,126 7,741,647 9,679,101 EAT 7,390,642 14,599,414 21,191,630 27,447,659 34,316,812 (Bảng báo cáo thu nhập qua năm thể phụ lục dự án) Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang 32 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK Nhận xét: Doanh thu lợi nhuận dự án tăng lên qua năm cơng suất hoạt động năm sau dự kiến đạt mức tối đa Nhà máy sản xuất hoạt động ổn định  Báo cáo ngân lưu Suất chiết khấu WACC = 13.44% Đvt:1,000 vnđ Năm 2015 2016 NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thu hồi vốn lưu động NGÂN LƯU RA 33,912,315 137,312,417 Đầu tư ban đầu 33,912,315 137,312,417 Nhu cầu vốn lưu động Chi phí nhân cơng trực tiếp Chi phí BHYT,BHXH Chi phí ngun liệu Chi phí bảo trì MMTB Chi phí khác Chi phí quản lý Chi phí bán hàng Ngân lưu ròng trước thuế (33,912,315) (137,312,417) Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế (33,912,315) (137,312,417) Năm 2017 2018 171,600,000 198,000,000 171,600,000 198,000,000 169,333,814 160,891,050 32,158,689 4,558,252 8,370,180 8,788,689 1,117,670 1,173,554 108,571,320 125,274,600 6,245,955 6,245,955 858,000 990,000 8,580,000 9,900,000 3,432,000 3,960,000 2,266,186 37,108,950 2,084,540 4,117,783 181,646 32,991,167 2019 2020 2021 2022 224,400,000 249,480,000 277,200,000 277,200,000 224,400,000 249,480,000 277,200,000 277,200,000 NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thu hồi vốn lưu động NGÂN LƯU RA 180,077,186 198,131,132 213,952,936 214,529,564 Đầu tư ban đầu Nhu cầu vốn lưu động 4,562,996 4,344,808 Chi phí nhân cơng trực tiếp 9,228,123 9,689,530 10,174,006 10,682,706 Chi phí BHYT,BHXH 1,232,232 1,293,843 1,358,535 1,426,462 Chi phí ngun liệu 141,977,880 157,845,996 175,384,440 175,384,440 Chi phí bảo trì MMTB 6,245,955 6,245,955 6,245,955 6,245,955 Chi phí khác 1,122,000 1,247,400 1,386,000 1,386,000 Chi phí quản lý 11,220,000 12,474,000 13,860,000 13,860,000 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang 33 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK Chi phí bán hàng Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế 4,488,000 44,322,814 5,977,126 38,345,688 4,989,600 51,348,868 7,741,647 43,607,220 5,544,000 63,247,064 9,679,101 53,567,963 5,544,000 62,670,436 11,059,240 51,611,197 (Bảng báo cáo ngân lưu qua năm thể phụ lục dự án) Từ kết ngân lưu ta tính số tài sau: STT Chỉ tiêu Giá trị 74,835,930,000 đồng Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) 20.5% Thời gian hoàn vốn 11 năm Nhận xét: NPV = 74,835,930,000 đồng >  Dự án mang tính khả thi cao IRR = 20.5% > > r = 14.31%  Dự án sinh lợi cao hiệu đầu tư lớn Thời gian hoàn vốn 11 năm + Nhận xét: Qua biểu phân tích tiêu kinh tế dự án cho thấy dự án có NPV dương, mang lại hiệu đầu tư Chỉ số IRR dự án tương đối phù hợp đảm bảo tính sinh lợi cho dự án khơng đám ứng nhu cầu tài chính, mà dự án có ý nghĩa lớn xã hội 7.3 Hiệu kinh tế xã hội Phân tích tài hiệu đầu tư cho thấy dự án “Nhà máy sản xuất bột giấy Đắk Lắk” khả thi qua thông số tài Vì dự án hoạt động tạo lợi nhuận cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư Thêm vào đó, dự án đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng; nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang 34 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY ĐẮK LẮK CHƯƠNG VIII: KẾT LUẬN Việc thực đầu tư Dự án “Nhà máy sản xuất bột giấy Đắk Lắk” xuất phát từ nhu cầu thiết thực với mong muốn kinh doanh thu lại lợi nhuận tương lai Dự án cung cấp cho người tiêu dùng mà góp phần xây dựng hình ảnh, thương hiệu ngành giấy Việt Nam thị trường quốc tế Ngồi lợi ích tài cho chủ đầu tư góp phần đem lại nguồn kim ngạch ngoại tệ cho đất nước, góp phần tạo cơng ăn việc làm ổn định cho người lao động, phát triển kinh tế địa phương, bảo vệ mơi trường Riêng mặt tài chính, dự án đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn, sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu Vì vậy, Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk mong muốn quan ban ngành xem xét, phê duyệt để dự án sớm triển khai vào hoạt động Chúng xin chân thành cảm ơn Đắk Lắk, ngày tháng Nơi nhận: - Như năm 2015 CÔNG TY TNHH GIẤY ĐẮK LẮK (Giám đốc) - Lưu TCHC TRẦN NGỌC LUÂN Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang 35 ... mặt; - Tác động đến đa dạng sinh học - Ơ nhiễm khơng khí xung quanh; - Ơ nhiễm nguồn nước mặt - Ơ nhiễm mơi truờng khơng khí; - Ơ nhiễm mơi trường cảnh quan - Ơ nhiễm mơi trường cảnh quan; - Ơ... đầu tư - Tên công ty : Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk - Mã số doanh nghiệp : 6001379092 - Đăng ký lần đầu : 25/01/2013 - Thay đổi lần hai : 19/01/2015 - Đại diện pháp luật : Trần Ngọc Luân - Địa trụ... phân giải đạt tới khoảng mức 3 7- 47 - Sàng tuyển áp lực: Thiết bị sàng tuyển áp lực kiểu nâng hạ tuyển xoay vòng XRUV Thiết bị nhằm mục đích thơng qua áp lực tuyển hạt tinh bột siêu mịn có tính ưu