Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân

LỜI MỞ ĐẦU Việc Việt Nam chính thức trở thành thành viên của tổ chức thương mại thế giới WTO năm 2006 đã mở ra một thời kỳ phát triển mới của nền kinh tế với nhu cầu giao thương, nhu cầu hội nhập kinh tế quốc tế rộng khắp cả nước ở nhiều ngành nghề, nhiều lĩnh vực. Trong sự phát triển mạnh mẽ đó của nền kinh tế, không thể không nhắc tới những đóng góp quan trọng của ngành ngân hàng tài chính. Mạng lưới ngân hàng ngày càng rộng khắp, số lượng các ngân hàng cổ phần hóa và tham gia niêm yết trên thị trường chứng khoán đang gia tăng trong hơn 3 năm qua, hoạt động của ngành ngân hàng ngày càng trở lên sôi động, sự chu chuyển dòng tiền ngày càng gia tăng không chỉ về tốc độ, số lượng mà còn cả về chiều rộng lẫn chiều sâu. Việc Ngân hàng Nhà nước ban hành Thông tư số 07/2010/TT-NHNN về việc thi hành cơ chế cho vay các khoản trung và dài hạn theo lãi suất thỏa thuận đã có những tín hiệu tích cực với thị trường, các ngân hàng đã phần nào chủ động giải tỏa được nguồn vốn ứ đọng do cơ chế lãi suất trần trước đây. Hoạt động cho vay của ngân hàng trở nên thuận lợi do không còn bị rào cản về lãi suất, tuy nhiên chất lượng của công tác thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại còn chưa cao. Trên cơ sở có điều kiện thực tập tại chi nhánh Thanh Xuân ngân hàng Công Thương Việt Nam, em nhận thấy công tác thẩm định tài chính của chi nhánh luôn là vấn đề được quan tâm xem xét để nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay.Xuất phát từ tình hình thực tế đó của chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân, em đã lựa chọn đề tài “ Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân.”. Do thời gian thực tế còn ngắn và kiến thức của em còn hạn hẹp nên nội dung đề tài khó tránh khỏi nhiều hạn chế. Em mong nhận đuợc sự chia sẻ đóng góp của các thầy cô giáo và những người quan tâm để đề tài của em hoàn thiện hơn Em xin chân thành cảm ơn !

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: Nâng cao chất lượng thẩm định tài hoạt động cho vay chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân GVHD : PGS.TS Lưu Thị Hương Sinh viên: Đoàn Ngọc Khuê Lớp : TCDN 48A MSV : CQ481410 Hà Nội 05- 2010 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG : CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1.Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1.1.Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.1.2.Hoạt động ngân hàng thương mại .7 1.1.2.Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2 THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .9 1.2.1 Tổng quan thẩm định tài hoạt động cho vay taị ngân hàng thương mại 1.2.1.1.Khái niệm thẩm định tài hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.1.2.Nội dung thẩm định tài hoạt động cho vay taị ngân hàng thương mại 10 1.2.2.Chất lượng thẩm định tài hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 12 1.2.2.1.Khái niệm 12 1.2.2.2.Chỉ tiêu đánh giá 12 1.3.NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 13 1.3.1.Nhân tố chủ quan 13 1.3.2.Nhân tố khách quan .14 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN .15 2.1.TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN 15 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân 15 2.1.2.Hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân năm gần 16 2.2.THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN 20 2.2.1 Thực trạng thẩm định tài hoạt động cho vay chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân .20 2.2.1.1.Quy trình thẩm định tài hoạt động cho vay chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân .20 2.2.1.2 Phương pháp thẩm định tài hoạt động cho vay chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân .21 2.2.1.3.Nội dung thẩm định tài hoạt động cho vay chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân .23 2.2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tài hoạt động cho vay chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân 29 2.3.ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN 37 2.3.1 Những kết đạt .37 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .39 2.3.2.1.Hạn chế 39 2.3.2.2.Nguyên nhân 41 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN .44 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN .44 3.1.1 Định hướng chung 44 3.1.2.Định hướng hoạt động cho vay .45 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN 46 3.2.1.Hồn thiện phương pháp thẩm định tài .46 3.2.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định tài .47 3.2.3 Hoàn thiện tổ chức hoạt động thẩm định tài 49 3.2.4 Đào tạo, nâng cao lực trình độ cán thực việc thẩm định tài hoạt động cho vay 50 3.2.5 Nâng cao chất lượng thu nhập xử lý thông tin liên quan đến cơng tác thẩm định tài hoạt động cho vay .52 3.2.6 Hiện đại hóa cơng nghệ sở vật chất phục vụ công tác thẩm định .55 3.3 KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN 57 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ nghành liên quan 57 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Công Thương Việt Nam .58 3.3.3 Kiến nghị với chủ đầu tư .59 KẾT LUẬN 60 Danh mục tài liệu tham khảo 61 LỜI MỞ ĐẦU Việc Việt Nam thức trở thành thành viên tổ chức thương mại giới WTO năm 2006 mở thời kỳ phát triển kinh tế với nhu cầu giao thương, nhu cầu hội nhập kinh tế quốc tế rộng khắp nước nhiều ngành nghề, nhiều lĩnh vực Trong phát triển mạnh mẽ kinh tế, khơng thể khơng nhắc tới đóng góp quan trọng ngành ngân hàng tài Mạng lưới ngân hàng ngày rộng khắp, số lượng ngân hàng cổ phần hóa tham gia niêm yết thị trường chứng khoán gia tăng năm qua, hoạt động ngành ngân hàng ngày trở lên sôi động, chu chuyển dòng tiền ngày gia tăng khơng tốc độ, số lượng mà chiều rộng lẫn chiều sâu Việc Ngân hàng Nhà nước ban hành Thông tư số 07/2010/TT-NHNN việc thi hành chế cho vay khoản trung dài hạn theo lãi suất thỏa thuận có tín hiệu tích cực với thị trường, ngân hàng phần chủ động giải tỏa nguồn vốn ứ đọng chế lãi suất trần trước Hoạt động cho vay ngân hàng trở nên thuận lợi khơng bị rào cản lãi suất, nhiên chất lượng cơng tác thẩm định tài hoạt động cho vay ngân hàng thương mại chưa cao Trên sở có điều kiện thực tập chi nhánh Thanh Xuân ngân hàng Công Thương Việt Nam, em nhận thấy cơng tác thẩm định tài chi nhánh vấn đề quan tâm xem xét để nâng cao hiệu hoạt động cho vay.Xuất phát từ tình hình thực tế chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân, em lựa chọn đề tài “ Nâng cao chất lượng thẩm định tài hoạt động cho vay chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân.” Do thời gian thực tế ngắn kiến thức em hạn hẹp nên nội dung đề tài khó tránh khỏi nhiều hạn chế Em mong nhận đuợc chia sẻ đóng góp thầy cô giáo người quan tâm để đề tài em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn ! CHƯƠNG : CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1.Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1.1.Khái niệm ngân hàng thương mại Luật tín dụng Quốc hội khóa X thông qua vào ngày 12 tháng 12 năm 1997 định nghĩa: Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt đơng ngân hàng hoạt động khác có liên quan Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn Dựa vào hình thức sở hữu, ngân hàng thương mại phân chia thành loại hình sau:  Ngân hàng thương mại Nhà nước: ngân hàng thương mại Nhà nước đầu tư vốn, thành lập tổ chức hoạt đơng kinh doanh, góp phần thực mục tiêu kinh tế Nhà nước  Ngân hàng thương mại cổ phần: ngân hàng thương mại thành lập hình thức cơng ty cổ phần, có doanh nghiệp Nhà nước, tổ chức tín dụng, tổ chức khác cá nhân góp vốn theo qui định ngân hàng Nhà nước  Ngân hàng liên doanh : ngân hàng thành lập vốn góp bên Việt Nam bên nước sở hợp đồng liên doanh Ngân hàng liên doanh pháp nhân Việt Nam, có trụ sở Việt Nam, hoạt động theo giấy phép thành lập qui định liên quan pháp luật  Chi nhánh ngân hàng nước : đơn vị phụ thuộc ngân hàng nước ngoài, ngân hàng nước bảo đảm chịu trách nhiệm nghĩa vụ cam kết chi nhánh Việt Nam Chi nhánh ngân hàng nước ngồi có quyền nghĩa vụ pháp luật Việt Nam qui định, hoạt động theo giấy phép mở chi nhánh pháp luật Việt Nam qui định 1.1.1.2.Hoạt động ngân hàng thương mại Các hoạt động ngân hàng thương mại bao gồm: - Hoạt động huy động vốn - Hoạt động tín dụng - Hoạt động dịch vụ toán - Hoạt động ngân quỹ - Các hoạt động khác góp vốn mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng , kinh doanh bất động sản, kinh doanh dịch vụ bảo hiểm, nghiệp vụ ủy thác đại lý, dịch vụ tư vấn dịch vụ khác có liên quan tới ngân hàng Trong hoạt động trên, hoạt động huy động vốn cung cấp tín dụng hai hoạt động chủ yếu đặc trưng ngân hàng Ngân hàng thương mại tiến hành huy động vốn hình thức sau:  Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn hình thức tiền gửi khác  Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu loại giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước  Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động khác hoạt động Việt Nam tổ chức nước  Vay vốn ngắn hạn ngân hàng Nhà nước  Các hình thức huy động vốn khác theo qui định ngân hàng Nhà nước Hoạt động tín dụng : Ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức: cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo qui định ngân hàng Nhà nước Trong hình thức cấp tín dụng, cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn Ngân hàng thương mại cho tổ chức cá nhân vay vốn hình thức sau:  Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống  Cho vay trung hạn, dài hạn để thực dự án phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống 1.1.2.Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức tài thực việc cấp tín dụng cho tổ chức cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho thuê tài hình thức khác theo qui định ngân hàng Nhà nước Trong hoạt động cấp tín dụng, hoạt động cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn Trong hoạt động cho vay, ngân hàng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Nhằm đáp ứng nhu cầu cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống tổ chức, cá nhân, ngân hàng thương mại cho vay vốn hình thức sau: - Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay tới 12 tháng - Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn vay từ 12 tháng tới 60 tháng - Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên Nguyên tắc vay vốn: - Sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng Trước cho vay, ngân hàng cần tìm hiểu rõ mục đích khách hàng đồng thời phải kiểm tra khách hàng có sử dụng vốn mục đích cam kết hay khơng Điều quan trọng việc sử dụng vốn vay mục đích hay khơng có ảnh hưởng lớn tới khả thu hồi nợ vay sau - Hoàn trả gốc lãi vốn vay thờ hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng Hồn trả gốc lãi vốn vay nguyên tắc thiếu hoạt động cho vay Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng vay vốn huy động từ khách hàng gửi tiền, sau cho vay thời gian định khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền Hoạt động cho vay dự án ngân hàng thực chất khoản vay trung dài hạn Đứng góc độ khách hàng, doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn phục vụ cho dự án nhằm đầu tư vào tài sản cố định đầu tư vào phần tài sản lưu động thường xuyên Đứng góc độ ngân hàng, cho vay dự án hình thức cấp tín dụng góp phần mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, loại sản phẩm mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng nhằm mục tiêu lợi nhuận Hoạt động cho vay nói chung cho vay dự án nói riêng hoạt động kinh doanh quan trọng tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro đòi hỏi ngân hàng phải có biện pháp quản lý chặt chẽ Để có định cho vay hay khơng cho vay việc ngân hàng xem xét, đánh giá tính khả thi, hiệu dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh hoạt động thiếu ngân hàng Do vậy, ngân hàng nào, để đưa định cho vay cần thông qua khâu thẩm định dự án 1.2 THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Tổng quan thẩm định tài hoạt động cho vay taị ngân hàng thương mại 1.2.1.1.Khái niệm thẩm định tài hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Thẩm định tín dụng sử dụng cơng cụ kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy rủi ro phương án dự án mà khách hàng xuất trình nhằm phục vụ cho việc định tín dụng Khác với thẩm định dự án, thẩm định tín dụng cố gắng phân tích hiểu tính chất khả thi thực dự án mặt kinh tế đứng góc độ ngân hàng Khi lập dự án, khách hàng mong muốn vay vốn thổi phồng ước lượng lạc quan hiệu kinh tế dự án Do thẩm định tín dụng cần xem xét đánh giá thực chất dự án Tuy nhiên khơng phải mà thẩm định tín dụng ước lượng dự án cách bi quan khiến cho hiệu dự án bị giảm sút định không cho vay Thơng qua thẩm định tín dụng, ngân hàng có nhìn tổng qt chủ đầu tư dự án Về chủ đầu tư, ngân hàng đánh giá lực pháp lý, lực tài chính, trình độ, tình hình sản xuất kinh doanh chủ dự án Về dự án, ngân hàng đánh giá toàn mặt kỹ thuật, hiệu tài chính, hiệu kinh tế, hiệu xã hội phân phối xuất phát từ quan điểm nhà đầu tư, tài trợ vốn hay quan điểm kinh tế Trong khía cạnh cần thẩm định ngân hàng, thẩm định tài khâu phức tạp đóng vai trò mấu chốt để ngân hàng đưa định việc cho vay Thẩm định tài dự án hoạt động cho vay thực chất việc ngân hàng tiến hành thấm định khoản vay trung dài hạn, khách hàng lập nộp cho ngân hàng làm thủ tục vay vốn, dựa quan điểm cùa ngân hàng Nhiệm vụ cán tín dụng thẩm định dự án phát điểm sai sót, điểm đáng nghi ngờ hay điểm chưa rõ ràng dự án với khách hàng thảo luận, làm sáng tỏ thêm nhằm đánh giá xác trung thực thực chất dự án, từ làm sở cho việc có chấp nhận cho doanh nghiệp vay vốn hay không 1.2.1.2.Nội dung thẩm định tài hoạt động cho vay taị ngân hàng thương mại Đối tượng cần thẩm định cho vay dự án tính khả thi dự án mặt tài Mục tiêu thẩm định đánh giá cách xác trung thực khả sinh lời dự án, qua đó, xác định khả thu hồi nợ ngân hàng cho vay đầu tư vào dự án Để đánh giá khả thi tài dự án, ngân hàng cần tập trung thẩm định khía cạnh sau: - Đánh giá tình hình nhu cầu thị trường giá tiêu thụ để làm dự báo doanh thu dự án - Đánh giá tình hình thị trường giá chi phí để làm dự báo chi phí đầu tư ban đầu chi phí suốt q trình hoạt động dự án - Phân tích dự báo dòng tiền ròng thu từ dự án - Xác định tiêu NPV, IRR, PP dùng để đánh giá định khả thi tài dự án - Nếu dự án lớn phức tạp cần có thêm phân tích rủi ro thực dự án biệt với tiêu khơng đạt tiêu chuẩn Hoặc để phân tích rủi ro dự án, cần phải làm tốt phương pháp dự báo phương pháp phân tích độ nhạy Bất kỳ dự án chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro, việc xác định tính tốn ảnh hưởng yếu tố đến dự án giúp cán thẩm định chủ đầu tư đưa biện pháp thích hợp để giảm thiểu thiệt hại, nâng cao hiệu tài dự án Đối với phương pháp này, cần phải tiến hành phân tích độ nhạy hai chiều thực tế yếu tố liên quan đến dự án thay đổi đồng thời khơng có yếu tố thay đổi Vì thế, phân tích độ nhạy chiều khó có xác kết độ an toàn tiêu hiệu tài Phương pháp phân tích độ nhạy hai chiều ngân hàng Công Thương Việt Nam gửi kèm với quy trình cho vay theo dự án tổ chức kinh tế chi nhánh hướng dẫn kỹ lưỡng Vì thế, cán thẩm định cần phải nghiên cứu làm theo hướng dẫn kỹ Lãnh đạo chi nhánh cần phải có kiểm tra chặt chẽ công việc thẩm định cán thẩm định để kịp thời đưa phương án giải hợp lý 3.2.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định tài Về thẩm định tổng vốn đầu tư cấu vốn đầu tư - Thẩm định tổng mức đầu tư cấu vốn đầu tư quan trọng Vì thế, cán thẩm định ngồi nội dung trình bày cần phải có tham khảo, so sánh vơi dự án tương tự lĩnh vực ngành nghề thực hiệc doanh nghiệp khác Việc tính tốn tổng vốn đầu tư sát với thực tế sở để tính tốn xác hiệu tài khả trả nợ dự án - Để xác định xác tổng vốn đầu tư, cán thẩm định cần phải tìm hiểu, nghiên cứu thị trường, đồng thời phải vào định mức kinh tế kỹ thuật ngành, đơn giá nhà nước, tình hình giá biến động thị trường cán thẩm định cần phải tính đến vốn lưu động yếu tố cấu thành nên tổng vốn đầu tư - Hầu hết, dự án xin vay vốn ngân hàng Công Thương Thanh Xuân dự án xây dựng Vì dự án này, đặc biệt dự án xây dựng có nhiều hạng mục cơng trình, thời gian xây dựng kéo dài nhiều năm cán thẩm định ngồi việc tính tốn chi phí liên quan phải tính đến yếu tố lạm phát, biến động tỷ giá Viêc dự đoán xác định yếu tố giúp Ngân hàng chủ đầu tư chủ động tình xảy ra, đặc biệt tình hình biến động khó lường Về thẩm định doanh thu chi phí dự án - Đây số liệu quan trọng việc xác định dòng tiền dự án Sự xác số liệu phụ thuộc vào việc phân tích thị trường đầu vào, đầu sản phẩm, dịch vụ dự án phân tích khía cạnh kỹ thuật dự án Đặc biệt chi phí sản xuất, loại chi phí chi phí quản lý doanh nghiệp, lãi vay vốn lưu động, ngân hàng không nên chấp nhận cách tính tốn doanh nghiệp mà cần phải có tính tốn lại, so sánh với dự án tương tự, cần tham khảo định mức kỹ thuật ngành nghề kinh doanh, dựa vào quy định Bộ tài chính, quan chủ quản doanh nghiệp thị trường - Việc tính tốn doanh thu chi phí dự án khơng xác hạn chế chất lượng thẩm định khía cạnh thị trường Các yếu tố chịu ảnh hưởng nhiều lạm phát, tỷ giá cần xem xét, đánh giá yếu tố để đưa việc tính tốn sát với thực tế - Việc nghiên cứu thị trường đòi hỏi cán thẩm định phải có kiến thức chuyên sâu, nhanh nhạy bén, cơng việc khơng đơn giản Vì thế, chi nhánh đào tạo tuyển dụng cán chuyên trách cho công tác thẩm định thị trường, thuê tổ chức hỗ trợ bên ngoài, tham khảo ý kiến chuyên gia không dựa vào phân tích cá nhân người thẩm định  Về thẩm định tỷ suất chiết khấu “r” dự án Hệ thống ngân hàng Cơng Thương nói chung chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân nói riêng cần thống quan điểm việc tính tốn lãi suất chiết khấu Việc tính tốn tỷ suất chiết khấu, chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân áp dụng phương pháp sử dụng chi phí vốn bình quân WACC làm tỷ suất chiết khấu Đây cách tính xác, nhiên cách tính chi phí vốn chủ sở hữu phức tạp nên ngân hàng dùng lãi suất cho vay áp dụng với dự án cộng thêm phần bù rủi ro Phần bù rủi ro cần xác định dựa vào thời hạn, tính chất, mức độ rủi ro cao hay thấp dự án, ngành nghề tương ứng  Về việc thẩm định tiêu phản ánh hiệu tài dự án Hiện nay, chi nhánh ngân khàng Công Thương Thanh Xuân, việc xác định hiệu tài dự án đầu tư chủ yếu dựa vào nhóm tiêu NPV, IRR Đây tiêu dừng lại chưa đủ Bởi tiêu đánh giá hiệu tài dự án phong phú đa dạng theo nhóm tiêu khác Vì cần phải có văn hướng dẫn nội dung thẩm định tiêu hiệu tài cách đầy đủ , chi tiết nữa, phải sâu nghiên cứu, nhận xét ý nghĩa tiêu ảnh hưởng đến dự án Tùy theo giai đoạn khác nhau, biến động thị trường khác để mở rộng nội dung thẩm định tiêu tài cách linh hoạt, hợp lý theo yêu cầu ngân hàng Công Thương Việt Nam Ví dụ, q trình thẩm định tài chính, cán thẩm định đưa thêm vào tiêu số doanh lợi PI, tiêu cân đối lợi ích B/C, điểm hồ vốn BEP để hỗ trợ tiêu Bởi lẽ, tiêu có ưu nhược điểm riêng Ưu điểm tiêu dùng để khắc phục nhược điểm tiêu Do vận dụng cách linh hoạt tổng hợp tiêu giúp kết thẩm định mang tính xác thuyết phục cao 3.2.3 Hoàn thiện tổ chức hoạt động thẩm định tài Hiện nay, chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân sử dụng mô hình tổ chức theo dạng kết hợp phòng tín dụng kiêm ln chức phòng thẩm định Theo em, với cách tổ chức mơ có hạn chế định phân tích Vì thế, việc thực phân tách hai phận thẩm định tín dụng thành hai phòng chun biệt giải pháp hữu ích Thứ nhất: Hoạt động thẩm định lúc chun mơn hóa cao nên hiệu thẩm định mà tăng lên Thứ hai: Thời gian để thực việc thẩm định rút ngắn công việc chun mơn hố Việc rút ngắn thời gian thẩm định giúp cho công tác ngân hàng diễn liên tục, nhanh chóng, với số lượng khách hàng giải hồ sơ nhiều hơn, đồng thời, giúp giảm thời gian chờ đợi khách hàng Chính lẽ đó, nâng cao uy tín tăng tính cạnh tranh chạy đua ngân hàng thương mại Thứ ba: Sự phân biệt phòng ban làm tăng trách nhiệm nghĩa vụ cán Bởi lẽ lúc này, phân tách, nhiệm vụ phân công đến cán rõ ràng hơn, yêu cầu cụ thể hơn, hiệu làm việc người đươc đánh giá khách quan hơn,buộc cán thẩm định phải có trách nhiệm với cơng việc nhiệm vụ Thứ tư: Việc phân tách phòng ban giúp cán trao đổi thông tin, học hỏi kinh nghiệm lẫn tăng tính đồn kết gắn bó, lựa chọn ekip làm việc hiệu Do ưu điểm việc phân tách phòng ban thế, nên thời gian tới chi nhánh nên xem xét thay đổi, góp phần làm tăng hiệu chất lượng thẩm định dự án đầu tư tương lại 3.2.4 Đào tạo, nâng cao lực trình độ cán thực việc thẩm định tài hoạt động cho vay Con người nhân tố trung tâm, động lực cho hoạt động Vì thế, muốn có thay đổi chất vấn đề cần tác động đến yếu tố người Coi trọng công tác bồi dưỡng nâng cao lực cán ngân hàng vấn đề không chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân mà tất ngân hàng khác phải quan tâm quan tâm sát Trong thẩm định dự án, lực cán thẩm định định đến thành công, đến hiệu cho vay ngân hàng Cán thẩm định có giỏi, vững chun mơn đảm bảo chất lượng thẩm định tốt Luôn phải chịu sức ép lớn cơng việc, cán thẩm định cần phải có tinh thần trách nhiệm cao thực giỏi Cần nhận thức tầm quan trọng củ việc nâng cao trìnhh độ cán thẩm định Vì thế:  Cán thẩm định phải người tốt nghiệp đại học, có kiến thức chun mơn Ngân hàng – Tài - Đầu tư, có kiến thức chun mơn hiểu biết sâu rộng thị trường, tài chính, kinh tế, kỹ thuật…đồng thời phải nguời nhanh nhạy, sáng tạo, sử dụng thành thạo phần mềm ứng dụng cho công việc Vì thế, cơng tác tuyển dụng cán bộ, cần lựa chọn nguời đáp ứng yêu cầu công việc, việc lựa chọn tốt giúp ngân hàng giảm bớt chi phí đào tạo đào tạo lại cán Chi nhánh cần phải có sách thu hút chuyên gia, cán thẩm định giỏi, nâng cao chất lượng, trình độ cán chi nhánh Khi tuyển dụng xong, cần bố trí, xếp, hiệp tác công việc cách hợp lý, cơng việc khó khăn ví khó lựa chọn ekip làm việc hiệu  Về bồi dưỡng, đào tạo cán Đây công tác thường xuyên ngân hàng tiến hành, ngành Ngân hàng – Tài - Đầu tư đòi hỏi phải có động cao ngành khác Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, đào tạo ngắn hạn cho cán thẩm định với tham gia cán cấp cao, có điều kiện cử cán học tập kinh nghiệm nước Ngân hàng nên có khuyến khích, tạo điều kiện cho cán tự đào tạo, nâng cao trình độ  Chi nhánh cần cập nhật thường xuyên chủ trương sách Đảng, Nhà nước, kế hoạch phát triển kinh tế xã hội, chiến lược phát triển ngành, quy định, định Nhà nước đầu tư, xây dựng…để cán thẩm định nhanh chóng tiếp cận với thay đổi có để dựa vào việc thẩm định dự án cách xác  Ngân hàng nên thuê tư vấn, chuyên gia số lĩnh vực mà cán thẩm định ví dụ mảng phân tích kỹ thuật lẽ hầu hết cán thẩm định chi nhánh tốt nghiệp trường kinh tế, thẩm định khía cạnh kỹ thuật dự án khó khăn khơng chun mơn  Giải pháp bồi dưỡng đạo đức nghề nghiệp cho cán thực công tác thẩm định Kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ vững điều kiện cần mà cán thẩm định cần phải có khơng phải điều kiện đủ Đạo đức nghề nghiệp cán thẩm định điều vô quan trọng lẽ người đạo đức mà khơng có tài làm việc khó, người có đức mà khơng có tài xem người vô dụng Công việc cán thẩm định phải tiếp xúc với khách hàng, chịu trách nhiệm tính xác số, kiện, có thẩm quyền đưa kiến nghị, tham mưu cho lãnh đạo việc định cho vay dự án Đối với dự án lớn, cán thẩm định có hành vi trái pháp luật, trái với mục tiêu hoạt động cán thẩm định thông đồng với khách hàng, đánh giá sai lực tài khách hàng, định giá tài sản bảo đảm cao giá trị thực…gây ảnh hưởng thiệt hại đến kết hoạt động cho vay uy tín ngân hàng Do đó, ngân hàng cần phải có quy định nghiêm nghặt, có chế độ xử lý thích đáng để cán thẩm định phải có ý thức chấp hành cách nghiêm túc nhất, quán triệt đến cán nhiệm vụ quyền hạn họ Vấn đề đạo đức vấn đề nhạy cảm thực không đơn giản, chi nhánh ngân hàng Công Thương cần phải có biện pháp xử lý nghiêm khắc linh hoạt để có hiệu răn đe  Những sách đãi ngộ cán nhằm thu hút nhân tài giữ chân người giỏi Trong kinh tế thị trường sôi động nay, cạnh tranh gay gắt hệ thống ngân hàng thương mại diễn mạnh mẽ Là chi nhánh thành lập 10 năm giai đoạn bước phát triển khẳng định mình, chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân cần coi trọng giải pháp nhằm tạo tiền đề sở phát triển chi nhánh Nhận thấy vai trò cán giỏi, ngân hàng có biện pháp khác để thu hút nhân tài phía chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân cần phải có sách đãi ngộ hợp lý, thỏa đáng với cán chuyên môn giỏi, giữ chân người giỏi mình, cần có chế độ khen thưởng hợp lý, cổ vũ tinh thần cho cán thẩm định, tạo điều kiện thuận lợi cho công việc Ngân hàng cần tiến hành đánh giá lực cán thường xuyên thông qua hiệu làm việc thực tế để có kế hoạch điều chuyển cơng tác xét duyệt mức lương thoã đáng Trong điều kiện chi nhánh, việc thẩm định toàn nội dung dự án đầu tư khó thực được, việc thuê chuyên gia dự án lớn cần thiết, vừa đảm bảo an toàn cho nguồn vốn ngân hàng, vừa đảm bảo quyền lợi cho nhà đầu tư 3.2.5 Nâng cao chất lượng thu nhập xử lý thông tin liên quan đến cơng tác thẩm định tài hoạt động cho vay Thơng tin đóng vai trò khơng thể thiếu kinh tế đại Chất lượng thẩm định dự án phụ thuộc nhiều vào chất lượng thông tin thu thập Nếu nguồn thông tin đầy đủ, xác, nhanh chóng giúp ích nhiều cho cán thẩm định, đạt hiệu cao cho công tác cho vay Ngược lại, thông tin thu thập sai lệch, không đầy đủ dẫn đến định sai lầm gây tổn thất cho ngân hàng chủ đầu tư Tuy nhiên việc thu thập thơng tin đáp ứng tính xác, kịp thời đầy đủ không đơn giản Do lượng thơng tin nhiều, phạm vi thu thập lớn, tiêu tốn nhiều thời gian chi phí, kênh thơng tin khó tiếp cận cán thẩm định bị quy định thời gian Chính thế, thơng thường chất lượng thơng tin thu thập không cao Phát huy ưu sẵn có mình, chi nhánh kết hợp thêm số biện pháp sau: * Về việc thu thập thông tin: Thông tin phục vụ cho công tác thẩm định dự án phải thu thập từ nhiều kênh khác Đa dạng kênh thu thập thông tin làm cho lượng thông tin thu thập phong phú đầy đủ Thơng tin thu thập từ nguồn bên nguồn bên Nâng cao chất lượng thông tin tức tăng cường hai hệ thống thông tin  Hệ thống thông tin nội bộ: - Những thông tin liên quan đến dự án cần phải cung cấp nhanh chóng, đầy đủ, xác thơng suốt tồn hệ thống Hệ thống thông tin nội ngân hàng chứa đựng thông tin hoạt động kinh doanh quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng khứ với nhiều lĩnh vực khác Nguồn thông tin lưu trữ đa dạng nên sở đó, cán thẩm định tổng hợp thông tin phục vụ cho công tác Ngân hàng cần phải khai thác hệ thống máy tính nối mạng Cần có phận chun xử lý thơng tin, phân loại thông tin, đánh giá độ tin cậy thông tin, điều phối thông tin nội Những thông tin có biến động như: thơng tin kinh tế xã hội chung, thông tin văn pháp luật, thông tin thị trường…càng phải đòi hỏi cập nhật hàng ngày thường xuyên - Thông qua hệ thống thông tin liên ngân hàng, thông tin Ngân hàng Nhà nước Việt Nam…Việc trao đổi thông tin qua buổi tổng kết, buổi hội thảo trao đổi kinh nghiệm loại dự án thẩm định giúp cho Ngân hàng đạt hiệu cao công tác Thơng tin vũ khí cạnh tranh ngân hàng, để làm điều không đơn giản, tùy thuộc nhiều vào lực ngoại giao mối quan hệ cán thẩm định sở đôi bên có lợi  Thơng tin từ nguồn bên ngồi - Thơng tin khách hàng cung cấp bao gồm: Hồ sơ xin vay vốn, hồ sơ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, dự án đầu tư xin vay vốn…Thông thường nguồn thông tin mà cán thẩm định sử dụng nhiều phải u cầu độ xác cao nguồn thơng tin Nhưng thực tế, chủ đầu tư dự án thường mắc phải, cố tình mắc phải việc cung cấp thông tin không không đủ Muốn khắc phục điều này, chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân cần phải có văn hướng dẫn nội dung cụ thể, chi tiết cần cung cấp thông tin cho khách hàng trước, đồng thời cán thẩm định phải hướng dẫn khách hàng để đảm bảo thông tin khách hàng cung cấp đầy đủ theo số lượng yêu cầu, kịp tiến độ thời gian ngân hàng Về việc đảm bảo tính xác thông tin, ngân hàng nên yêu cầu thông tin khách hàng phải qua kiểm toán độc lập, doanh nghiệp chưa có kiểm tốn phải cung cấp báo cáo toán thuế doanh nghiệp Cán thẩm định phải thường xuyên kiểm tra đột xuất báo trước không báo trước thời gian ngắn…Những phương pháp giúp cho thông tin thu thập từ khách hàng đầy đủ, kịp thời, xác - Ngồi ra, chi nhánh nên trọng việc thu thập thông tin thừ nguồn bên ngồi khác để đa dạng hóa nguồn thơng tin nhằm có nhìn khách quan thẩm định Cụ thể: + Thông tin từ thị trường giá cả, cung cầu sản phẩm dịch vụ, nghiên cứu tổng thể thị trường để xác định thị trường tiềm dự án, phân đoạn thị trường, xác định khác hàng mục tiêu…Bởi thông tin từ thị trường phong phú đa dạng, khai thác tốt nguồn thơng tin giúp ích nhiều cho Ngân hàng q trình thẩm định dự án tồn diện đầy đủ, chi tiết, xác + Thơng tin từ phương tiện thông tin đại chúng: sách báo, phương tiện truyền thông đặc biệt mạng Internet…Trong thời đại công nghệ nay, việc truy cập tìm kiếm thơng tin khơng q khó khăn, vấn đề đặt việc xem xét, chọn lọc thơng tin để tìm kiếm thơng tin hữu ích cho việc tùy vào khả kinh nghiệm người tìm kiếm Mạng internet nguồn thơng tin đại chúng hiệu đa dạng tính phong phú nội dung, tính nhanh chóng cơng nghệ… Tuy vậy, thông tin từ website phải chọn lọc thẩm định lại để đảm bảo tính xác để tránh khỏi việc mắc phải thông tin sai lệch ảnh hưởng đến hiệu thẩm định cho vay dự án + Thông tin từ mối quan hệ ngân hàng với tổ chức tín dụng khác với đối tác kinh doanh cũ ngân hàng Đây kênh thông tin quan trọng Bởi lẽ, doanh nghiệp đã, có quan hệ với tổ chức tín dụng khác Và đương nhiên, mối quan hệ đó, tổ chức tín dụng có nghiên cứu, kiểm tra đánh giá nhận xét doanh nghiệp Chính lẽ đó, chi nhánh phát huy mối quan hệ, có nhìn tổng quát doanh nghiệp nhiều mặt, có thơng tin q giá từ kinh nghiệm thực tế doanh nghiệp dự án mà thẩm định cho vay + Nếu có khả thật cần thiết, ngân hàng tiến hành mua thơng tin th chun gia tư vấn ngành kinh tế, tài ngân hàng để chất lượng thông tin cao Hiện nay, nước ta trung tâm thơng tin tín dụng CIC chuyên cung cấp thông tin cho ngân hàng khách hàng lĩnh vực tiền tệ tín dụng Chi nhánh quan tâm sát việc thu thập thông tin từ kênh huy động Việc đa dạng hóa thơng tin từ nguồn khác giúp cán thẩm định hạn chế tối đa sai lệch thông tin, giúp nguồn thông tin thu thập đầy đủ, xác kịp thời Với thông tin khách hàng cung cấp, cán thẩm định với kinh nghiệm thân trách nhiệm cơng việc cần tiến hành phân tích kiểm tra cách cụ thể chi tiết để đánh giá thơng tin xác, thơng tin tin cậy cần thẩm định lại Với thơng tin thu thập từ bên ngồi ý kiến chuyên gia chuyên ngành, cán thẩm định bổ sung hoàn hảo cho đánh giá khách hàng dự án Thơng tin thu thập tổng hợp cần lưu trữ bảo quản tốt, thông tin dự án giúp ích cho dự án khác sau Có thể lưư trữ giấy tờ hình thức bảo quản truyền thống hình thức thứ hai phổ biến việc quản lý thơng tin máy tính Vì thế, Ngân hàng nên đầu tư nâng cấp phầm mềm quản lý thông tin mang tính đặc thù riêng phù hợp vói điều kiện chi nhánh để dễ dàng quản lý 3.2.6 Hiện đại hóa cơng nghệ sở vật chất phục vụ công tác thẩm định Thời đại thời đại công nghệ, đại phát triển Những cũ, lạc hậu thay phát triển Đó quy luật tất yếu sống Trong kinh doanh vậy, muốn tồn tại, phát triển chiến thắng cạnh tranh buộc anh phải theo kịp với thời đại, đầu tư thích đáng cho cơng nghệ kỹ thuật để nâng cao lực cạnh tranh Trong hệ thống ngân hàng Sự chạy đua cạnh tranh hệ thống ngân hàng thương mại diễn sơi động Tìm kiếm khách hàng nâng cao chất lượng hoạt động cho vay điều quan tâm ngân hàng Đối vơi khách hàng doanh nghiệp với dự án lớn, điều họ quan tâm thời gian chất lượng công tác thẩm định ngân hàng để mang lại lợi ích cho họ Cũng giống vậy, điều mà ngân hàng quan tâm chất lượng công tác thẩm định ngân hàng để nâng cao hiệu cho vay lên mức cao Một biện pháp hữu hiệu để rút ngắn thời gian thẩm định tăng chất lượng cơng tác thẩm định đại hóa cơng nghệ sở vật chất phục vụ cho công tác Cụ thể sở vật chất phục vụ công tác thẩm định chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân:  Số lượng tài liệu liên quan đến việc thẩm định tương đối nhiều, mà cán thẩm định lại phụ trách khách hàng khác nhau, có dự án cần xử lý lúc, cần tăng lượng máy in, máy photo ngân hàng, đảm bảo cho phòng khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp có thiết bị riêng đầy đủ để phục vụ cho công việc, tránh thời gian có nhiều người sử dụng lúc  Cần cập nhật phần mềm thẩm định quản lý dự án Nâng cấp máy tính để có tốc độ cao khai thác thông tin Internet kênh thơng tin phong phú hữu ích phân tích  Hiện tại, chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân phần mềm chủ yếu sử dụng để phân tích số hiệu tài phần mềm Microsoft Excel Đây phần mềm tin học văn phòng bản, có nhiều ưu dễ sử dụng, dễ quản lý, cán thẩm định hầu hết sử dụng thành thạo phần mềm Tuy nhiên, lâu dài, ngân hàng nên đầu tư nâng cấp phần mềm phần cứng hệ thống cơng nghệ máy tính, tìm kiếm phần mềm có cơng dụng tiên tiến song song với việc phát huy tính sẵn có phần mềm sử dụng Xu phát triển nhanh khoa học công nghệ buộc thân Ngân hàng muốn cạnh tranh đứng vững thị trường đòi hỏi phải đầu tư thích đáng cho cơng nghệ với mục tiêu giảm chi phí thời gian giải công việc  Chi nhánh nên thường xuyên mở lớp đào tạo cán tin học, công nghệ, tạo điều kiện cho cán ngân hàng có khả với chuyên gia lĩnh vực cơng nghệ Ngân hàng tìm kiếm, nghiên cứu, phát triển cơng nghệ phù hợp với Đặc biệt, phận phụ trách công nghệ thông tin chi nhánh phải đầu tư trang thiết bị đầy đủ, đào tạo chuyên môn cẩn thận Trong thời gian tới, để hội nhập kinh tế khu vực giới đòi hỏi phải có đầu tư lớn sở vật chất Công tác thẩm định dự án đầu tư với trang thiết bị đại giúp việc khai thác, xử lý, lưu trữ thông tin tốt chất lượng thời gian, giúp nâng cao hiệu thẩm định, tăng tính cạnh tranh với ngân hàng khác 3.3 KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ nghành liên quan Môi trường kinh tế xã hội ổn định tiền đề cho hoạt động đầu tư Hệ thống sách Đảng, Nhà nước ảnh hưởng tới tất lĩnh vực, ngành Ngân hàng – Tài - Đầu tư, lĩnh vực nhạy cảm với thay đổi dù nhỏ mơi trưòng kinh tế vĩ mơ Với vai trò quản lý điều tiết kinh tễ vĩ mơ, Nhà nước tác động đến cơng tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thông qua: + Nhà nước cần phải công bố quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế, phát triển nghành, vùng, địa phương để Ngân hàng có sở lập kế hoạch tín dụng trung dài hạn, thẩm định dự án cho có hiệu quả, tránh việc đầu tư sai hướng ngân hàng thương mại Nhà nước Bộ ngành cần xây dựng chi tiết kế hoạch đầu tư hợp lý, tránh dàn trải Một sách kinh tế ổn định góp phần khuyến khích thành phần kinh tế khác đầu tư vốn, góp phần giúp ngân hàng mở rộng hoạt động + Trong lĩnh vực đầu tư, tín dụng ngân hàng, Nhà nước cần ban hành thống đồng hệ thống pháp luật, tiếp tục đổi sách theo nguyên tắc thị trường, nâng cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm ngân hàng + Nhà nước cần quy định rõ ràng trách nhiệm bên liên quan thẩm định dự án đầu tư, văn quy định phối hợp trách nhiệm bên việc thực dự án, cần tạo chế gắn kết hiệu dự án với ý kiến thẩm định + Nhà nước cần đẩy mạnh cơng tác kế tốn kiểm toán tất đơn vị thành phần kinh tế từ tạo điều kiện cho cơng tác thẩm định dễ dàng Việc thực kiểm toán phải tiến hành cách thường xuyên, tài liệu báo cáo tài chủ đầu tư phải kiểm tốn kỹ trước trình lên ngân hàng + Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với Bộ tài chính, Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ xây dựng, Tổng cục Thống kê xây dựng hệ thống tiêu thẩm định mang tính chuẩn mực, tiêu đánh giá cho ngành để làm sở cho ngân hàng thẩm định đánh giá so sánh dự án + Đề nghị Bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ công tác thẩm định phê duyệt dự án đầu tư Nâng cao chất lượng kiểm tra với hoạt động thẩm định dự án Ngân hàng để có biện pháp phòng ngừa rủi ro hợp lý 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Công Thương Việt Nam + Kế hoạch hoạt động chiến lược kinh doanh chi nhánh chịu chi phối ngân hàng Công Thương Việt Nam nói riêng ngân hàng Nhà nước nói chung dẫn đến tính độc lập chi nhánh hạn chế, chi nhánh không tự định cho vay mà chịu chi phối cấp theo tiêu đề Vì thời gian tới, ngân hàng Công Thương Việt Nam cần nghiên cứu ban hành quy định tăng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm chi nhánh để chi nhánh có thêm quyền hạn việc thẩm định dự án khách hàng + Hiện nay, ngân hàng Công Thương Việt Nam có văn quy định hướng dẫn quy trình cho vay theo dự án quy trình phân tích chi nhánh, có nội dung quy định chung chung, khơng chi tiết đầy đủ thế, thời gian tới ngân hàng Công Thương Việt Nam nên nghiên cứu xây dựng ban hành quy trình nội dung thẩm định dự án chung cho chi nhánh để phù hợp với thực tiễn hoạt động thị trường + Ngân hàng Công Thương Việt Nam cần xây dựng chiến lược phát triển đảm bảo công hoạt động chi nhánh đảm bảo tính thi đua cạnh tranh chi nhánh với nhằm nâng cao hiệu thẩm định dự án + Ngân hàng Công Thương Việt Nam đầu tàu cho hoạt động chi nhánh, cần phải ln nắm bắt tất thơng tin nhánh xác quy định Nhà nước, thông tin thị trường để giúp chi nhánh dễ dàng tiếp cận với thực tiễn nguồn thông tin, giúp ích cho cán tín dụng việc thu thập thông tin làm sở cho thẩm định dự án + Ngân hàng Công Thương Việt Nam đầu mối gắn kết chi nhánh với để có đồn kết hợp tác, thống hệ thống đẩy mạnh hiệu hoạt động toàn hệ thống ngân hàng Công Thương 3.3.3 Kiến nghị với chủ đầu tư + Chủ đầu tư nên trọng vào chất lượng công tác lập dự án đầu tư xin vay vốn với đầu tư kỹ lưỡng việc nghiên cứu tất khía cạnh có dự án, có dự án có tính khả thi độ an tồn cao, giúp cán tín dụng ngân hàng dễ dàng cơng tác Điều này, giúp hai phía giảm thời gian chi phí thẩm định + Chủ đầu tư nên tự giác thực chế độ kế toán, kiểm toán chung theo quy định Bộ Tài chính, cung cấp số liệu cho ngân hàng cách xác đầy đủ + Trên thực tế, với mục đích vay vốn ngân hàng, chủ đầu tư cung cấp thơng tin sai lệch, điều làm ảnh hưởng nghiêm trọng đến công tác thẩm định dự án đầu tư, làm nhiều thời gian chi phí cho hai phía Ảnh hưởng đến kết hoạt động uy tín chủ đầu tư ngân hàng Vì thế, đề nghị chủ đầu tư cung cấp thông tin xác, đầy đủ kịp thời + Chủ đầu tư có trách nhiệm sử dụng vốn vay nngân hàng với mục đích nêu hợp đồng vay vốn, có trách nhiệm thực nghĩa vụ tốn, tín dụng theo yêu cầu hợp đồng Trên biện pháp kiến nghị đưa nhằm hoàn thiện nâng cao chất lượng thẩm định tài vay vốn chi nhánh ngân hàng Cơng Thương Thanh Xuân Nếu có giúp đỡ, hợp tác ngành, cấp trách nhiệm chi nhánh, hoạt động thẩm định chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân tương lai có biến đổi tích cực KẾT LUẬN Trên tìm hiểu em chất lượng cơng tác thẩm định tài hoạt động cho vay chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân Sau nghiên cứu tìm hiểu thực trạng thẩm định tài chi nhánh, em mạnh dạn đưa số giải pháp kiến nghị với hy vọng giải hạn chế, góp phần nâng cao chất lương thẩm định tài hoạt động cho vay chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân Do thời gian kiến thức thu thập hạn chế nên q trình thực khơng tránh khỏi sai sót, khiếm khuyết cần khắc phục Em mong nhận đóng góp ý kiến bảo thầy cô, anh chị công tác Phòng khách hàng chi nhánh người quan tâm để giúp cho chuyên đề tốt nghiệp em hoàn thiện KẾT LUẬN Danh mục tài liệu tham khảo Sổ tay tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam Văn hướng dẫn quy trình tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Văn hướng dẫn quy trình cho vay theo dự án tổ chức kinh tế - Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Quy trình chấm điểm tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Văn hướng dẫn phân tích báo cáo tài doanh nghiệp Chi nhánh Cơng thương Thanh Xuân Các dự án cho vay thực chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân Báo cáo kết kinh doanh, Báo cáo tổng kết năm Chi nhánh Ngân hàng Công thuơng Thanh Xuân Hà Nội Giáo trình Ngân hàng thương mai- PGS TS Phan Thu Hà, giáo trình Tín dụng ngân hàng- TS Nguyễn Minh Kiều Vở thẩm định dự án đầu tư 10 Website Ngân hàng công thuơng Việt Nam Chi nhánh ngân hàng Công Thương Thanh Xuân 11 Thời báo kinh tế, Báo Đầu tư, Báo Ngân hàng, tạp chí Đảng Cộng sản, Báo điện tử vietnamnet.vn \\\