Nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay hạn mức tín dụng của hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại ngân hàng agribank chi nhánh huyện phong điền thừa thiên huế

Những nội dung đã trình bày ở chương 1 là cơ sở để phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu sử dụng của khách hàng đối với sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình s

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

-o0o -

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

NHU CẦU SỬ DỤNG SẢN PHẨM CHO VAY HẠN MỨC TÍN DỤNG CỦA HỘ GIA ĐÌNH SẢN XUẤT KINH DOANH QUY MÔ NHỎ

TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN PHONG ĐIỀN-THỪA THIÊN HUẾ

Sinh viên thực hiện: Hồ Lê Yến Nhi Giảng viên hướng dẫn

Khóa: 2013-2017

Huế, tháng 4 năm 2017

Trường Đại học Kinh tế Huế

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành khóa luận này tôi đã nhận được sự hổ trợ, giúp đỡ

từ nhiều cá nhân, tổ chức Với tình cảm chân thành và sâu sắc, cho phép tôi gửi lời cảm ơn đến với các cá nhân, tổ chức đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu đề tài

Lời đầu tiên, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến quý thầy, cô giáo đã giảng dạy và giúp đỡ tôi trong suốt khóa học

Đặc biệt, tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Th.S Nguyễn Hồ Phương Thảo, người đã giúp đỡ tôi một cách tận tình, đầy trách nhiệm trong suốt quá trình thực hiện và hoàn thiện đề tài

Tôi chân thành cảm ơn ban giám đốc và đội ngũ nhân viên của Agribank chi nhánh huyện Phong Điền-Thừa Thiên Huế đã tạo điều kiện cho tôi được thực tập tại chi nhánh, đã cung cấp những tài liệu cần thiết

để tôi có thể hoàn thành đề tài nghiên cứu

Tôi cũng gửi lời cảm ơn chân thành đến quý khách hàng thân thiết đã nhiệt tình giúp đỡ tôi trong quá trình thực hiện khảo sát để làm tư liệu cho bài nghiên cứu

Tuy có nhiều cố gắng, nhưng trong khóa luận này không tránh khỏi những thiếu sót, hạn chế Tôi kính mong quý Thầy, Cô giáo, các chuyên gia, những người quan tâm đến đề tài và bạn bè tiếp tục giúp đỡ, đóng góp ý kiến để đề tài được hoàn thiện hơn

Cuối cùng tôi thật sự muốn gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè những người đã động viên, khích lệ tinh thần trong suốt quá trình tôi thực hiện đề tài

Sinh viên

Hồ Lê Yến Nhi

Trường Đại học Kinh tế Huế

TÓM TẮT KHÓA LUẬN

Sinh viên thực hiện: Hồ Lê Yến Nhi

Chuyên ngành: Ngân hàng

Niên khóa: 2013-2017

Giáo viên hướng dẫn: Th.S Nguyễn Hồ Phương Thảo

Tên đề tài: Nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay hạn mức tín dụng của hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Phong Điền-Thừa Thiên Huế

1 Mục đích và đối tượng nghiên cứu

Trên cơ sở hệ thống hóa các cơ sở lý luận về các vấn đề liên quan đến nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng của hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy

mô nhỏ và khảo sát thăm dò ý kiến, phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu sử dụng sản phẩm của hộ gia đình tại Agribank chi nhánh huyện Phong Điền; lấy đó làm cơ sở đề xuất các giải pháp, trình bày những kiến nghị để phát triển sản phẩm trong thời gian tới

Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề liên quan đến nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng của hộ gia đình tại Agribank chi nhánh huyện Phong Điền-Thừa Thiên Huế

2 Phương pháp nghiên cứu

Bước đầu sử dụng phương pháp định tính để xây dựng, đề xuất mô hình nghiên cứu về nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng của hộ gia tại Agribank chi nhánh huyện Phong Điền-Thừa Thiên Huế Sau đó sử dụng phương pháp định lượng để kiểm định mô hình Bên cạnh đó, khóa luận còn sử dụng phương pháp thống kể, so sánh để phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu của khách hàng đối với sản phẩm

3 Kết quả nghiên cứu

Kết quả nghiên cứu được trình bày trong ba chương như sau:

- Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay hạn mức tín dụng của ngân hàng thương mại

+ Hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về ngân hàng thương mại, cho vay theo hạn mức tín dụng của ngân hàng thương mại

Trường Đại học Kinh tế Huế

+ Đưa ra các khái niệm về ý định hành vi, các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu

sử dụng sản phẩm cho vay của khách hàng

Những nội dung đã trình bày ở chương 1 là cơ sở để phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu sử dụng của khách hàng đối với sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuât kinh doanh quy mô nhỏ tại Agribank chi nhánh huyện Phong Điền-Thừa Thiên Huế ở phần nội dung kết quả nghiên cứu (chương 2) và

đề xuất giải pháp phát triển sản phẩm (chương 3)

- Chương 2: Nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng của hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Phong Điền-Thừa Thiên Huế

+ Giới thiệu khái quát về ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Phong Thừa Thiên Huế

Điền-+ Đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh cũng như thực trạng của hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại chi nhánh

+ Rút trích kết quả khảo sát từ 150 khách hàng đến giao dịch tại chi nhánh Từ

đó tìm ra các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại chi nhánh, rút ra các nhận định về kết quả đạt được, những mặt còn tồn tại, nguyên nhân của những mặt còn tồn tại đó

Kết quả nghiên cứu được trình bày ở chương 2 là cơ sở cho việc đề xuất giải pháp phát triển sản phẩm ở chương 3

- Chương 3: Các giải pháp phát triển sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh donah quy mô nhỏ tại ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Phong Điền

+ Nêu rõ định hướng phát triển sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại Agribank chi nhánh Phong Điền-Thừa Thiên Huế

+ Đưa ra các cơ sở thực tiễn để từ đó đề xuất giái pháp để hoàn thiện, phát triển sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy

mô nhỏ tại Agribank chi nhánh Phong Điền-Thừa Thiên Huế

Trường Đại học Kinh tế Huế

MỤC LỤC

PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 1

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

4 Phương pháp nghiên cứu 2

5 Kết cấu đề tài nghiên cứu 4

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY HẠN MỨC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại 6

1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 6

1.1.2 Các hoạt động của ngân hàng thương mại 6

1.1.2.1 Nghiệp vụ huy động vốn 6

1.1.2.2 Nghiệp vụ ngân quỹ 8

1.1.2.3 Nghiệp vụ cho vay 8

1.1.2.4 Nghiệp vụ thanh toán 10

1.2 Cho vay hạn mức tín dụng 10

1.2.1 Khái niệm cho vay hạn mức tín dụng 10

1.2.1.1 Khái niệm hạn mức tín dụng 10

1.2.1.2 Hồ sơ vay vốn 11

1.2.1.3 Phương pháp cho vay 12

1.2.2 Đối tượng cho vay hạn mức tín dụng 16

1.3 Ý định sử dụng sản phẩm cho vay của khách hàng và đề xuất mô hình nghiên cứu 17

1.3.1 Ý định sử dụng sản phẩm cho vay của khách hàng 17

1.3.1.1 Khái niệm ý định hành động 17

1.3.1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu sử dụng sản phẩm vay vốn của khách hàng 17

1.3.2 Đề xuất mô hình nghiên cứu 19 Trường Đại học Kinh tế Huế

CHƯƠNG 2: NHU CẦU SỬ DỤNG SẢN PHẨM CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG CỦA HỘ GIA ĐÌNH SẢN XUẤT KINH DOANH QUY MÔ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN PHONG ĐIỀN- THỪA THIÊN HUẾ 21

2.1 Giới thiệu ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế 21 2.1.1 Sơ lược về ngân hàng Nông nghiệp và nông thôn Việt Nam 21 2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế 22 2.1.3 Cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế 23 2.1.4 Tình hình chung về hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế 25 2.1.4.1 Tình hình tài sản và nguồn vốn của Agribank chi nhánh Phong Điền trong giai đoạn 2014-2016 25 2.1.4.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2014-2016 28 2.2 Nhu cầu sử dụng của khách hàng về sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế 37 2.2.1 Hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế 37 2.2.1.1 Giới thiệu về sản phẩm Cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ 37 2.2.1.2 Tình hình hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế 40 2.2.2 Kết quả khảo sát, nhu cầu sử dụng của khách hàng với sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất quy mô nhỏ tại Agribank Phong Điền 43 2.2.2.1 Đặc điểm mẫu nghiên cứu 43 2.2.2.2 Nhu cầu sử dụng của khách hàng đối với sản phẩm Cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ 49 Trường Đại học Kinh tế Huế

2.2.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu của khách hàng đối với sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh

quy mô nhỏ 51

2.2.2.4 Kiểm định độ tin cậy thang đo 61

2.2.2.5 Rút trích các yếu tố ảnh hưởng đến nhu cầu sử dụng của khách hàng đối với sản phẩm Cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại Agribank Phong Điền 61

2.2.2.6 Đo lường mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đến nhu cầu sử dụng của khách hàng đối với sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ 63

2.2.2.7 Kiểm định mô hình 64

2.2.2.8 Kết quả phân tích hồi quy đa biến và đánh giá mức quan trọng của từng nhân tố 65

2.2.3 Đánh giá chung tình hình cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại Agribank chi nhánh Phong Điền 67

2.2.3.1 Những kết quả đạt được 67

2.2.3.2 Những mặt còn tồn tại 68

2.2.3.3 Nguyên nhân 69

CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ GIA ĐÌNH SẢN XUẤT KINH DOANH QUY MÔ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH PHONG ĐIỀN, THỪA THIÊN HUẾ 71

3.1 Định hướng phát triển sản phẩm Cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại Agriank chi nhánh Phong Điền 71

3.2 Giải pháp phát triển sản phẩm Cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại ngân hàng Agribank chi nhánh Phong Điền 72

3.2.1 Giải pháp nhằm tăng trưởng nguồn vốn 72

3.2.1.1 Cơ sở đề xuất giải pháp 72

3.2.1.2 Đề xuất giải pháp 72

3.2.2 Giải pháp nhằm nâng cao mức độ hiểu biết của khách hàng đối với sản phẩm 73

3.2.2.1 Cơ sở đề xuất giải pháp 73

3.2.2.2 Đề xuất giải pháp 73 Trường Đại học Kinh tế Huế

3.2.3 Giải pháp nhằm nâng cao năng lực, trình độ chuyên môn, thái độ phục vụ

khách hàng cho đội ngũ cán bộ tín dụng, giao dịch viên 74

3.2.3.1 Cơ sở đề xuất giải pháp 74

3.2.3.2 Đề xuất giải pháp 74

3.2.4 Giải pháp nhằm bảo đảm an toàn vay vốn 75

3.2.4.1 Cơ sở đề xuất giải pháp 75

3.2.4.2 Đề xuất giải pháp 76

3.2.5 Giải pháp nhằm quảng bá sản phẩm 76

3.2.5.1 Cơ sở đề xuất 76

2.3.5.2 Đề xuất giải pháp 76

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 78

1 Kết luận 78

2 Kiến nghị 79

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 PHỤ LỤC

Trường Đại học Kinh tế Huế

DANH MỤC BẢNG

Bảng 2.1: Tình hình tài sản, nguồn vốn của chi nhánh giai đoạn 2014-2016 26

Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh giai đoạn 2014-2016 31

Bảng 2.3: Tình hình dư nợ tín dụng tại chi nhánh giai đoạn 2014-2016 32

Bảng 2.4: Tình hình kết quả kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2014-2016 35

Bảng 2.5 : Tình hình dư nợ cho vay HMTD theo đối tượng tại chi nhánh 40

Bảng 2.6 Tình hình thu nhập từ lãi của cho vay HMTD tại chi nhánh 42

Bảng 2.7: Đặc điểm mẫu nghiên cứu 43

Bảng 2.8: Nhu cầu sử dụng của khách hàng đối với sản phẩm 49

Bảng 2.9: Đánh giá của khách hàng về mức độ hiểu biết đối với sản phẩm 51

Bảng 2.10: Đánh giá của khách hàng về thủ tục khi sử dụng sản phẩm 52

Bảng 2.11: Đánh giá của khách hàng về lãi suất và phí vay vốn 54

Bảng 2.12: Đánh giá của khách hàng về bảo đảm tiền vay 55

Bàng 2.13: Đánh giá của khách hàng về kế hoạch trả nợ 56

Bảng 2.14: Đánh giá của khách hàng về tác phong, thái độ của nhân viên NH 58

Bảng 2.15: Đánh giá của KH về nhóm người ảnh hưởng đến nhu cầu sử dụng sản phẩm của KH 59

Bảng 2.16: Đánh giá độ tin cậy của thang đo 61

Bảng 2.17: Kết quả lần phân tích nhân tố thứ 3 62

Bảng 2.18: Phân tích hồi quy các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu sử dụng của khách hàng đối với sản phẩm tại chi nhánh 64

Bảng 2.19: Kiểm định F 65 Bảng 2.20: Kết quả phân tích hồi quy đa biến 65Trường Đại học Kinh tế Huế

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

Biểu đồ 2.1: Giới tính mẫu nghiên cứu 44

Biểu đồ 2.3: Nghề nghiệp mẫu nghiên cứu 45

Biểu đồ 2.4: Thu nhập của mẫu nghiên cứu 46

Biểu đồ 2.5: Tình hình sử dụng sản phẩm của mẫu nghiên cứu 47

Biểu đồ 2.6: Tinh hình biết đến sản phẩm của mẫu nghiên cứu 47

Biểu đồ 2.7: Mục đích sử dụng vốn của mẫu nghiên cứu 48

Biểu đồ 2.8: Đánh giá nhu cầu sử dụng của khách hàng đối với sản phẩm 50

Biểu đồ 2.9: Đánh giá mức độ hiểu biết của khách hàng đôí với sản phẩm 51

Biểu đồ 2.10: Đánh giá về thủ tục vay vốn của khách hàng đối với sản phẩm 53

Biểu đồ 2.11: Đánh giá của khách hàng về lãi suất và phí vay vốn đối với sản phẩm 54

Biểu đồ 2.12: Đánh giá của khách hàng về bảo đảm tiền vay đối với sản phẩm 55

Biểu đồ 2.13: Đánh giá của khách hàng về kế hoạch trả nợ đối với sản phẩm 57

Biểu đồ 2.14: Đánh giá của khách hàng về cán bộ nhân viên ngân hàng 58

Biểu đồ 2.15: Đánh giá của khách hàng về nhóm người ảnh hưởng đến nhu cầu sử dụng sản phẩm của khách hàng 60

Trường Đại học Kinh tế Huế

DANH MỤC SƠ ĐỒ

Sơ đồ 1.1: Mô hình nghiên cứu đề xuất 19

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của CN 24

Trường Đại học Kinh tế Huế

Nguồn vốn trong nông nghiệp nông thôn có rất nhiều kênh, nhưng kênh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đóng vai trò chủ đạo trong việc tạo lập và hổ trợ nguồn vốn đầu tư vào hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển kinh tế

Nhận thức được điều đó, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt

Nam đã cho ra đời sản phẩm Cho vay hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất

kinh doanh quy mô nhỏ Đây là một sản phẩm mới của ngân hàng, sản phẩm này mang

tính sáng tạo, giúp cho người dân dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn trong thời gian liên tục, giảm bớt những thủ tục rườm rà trong những lần vay liên tiếp nhau, từ đó giúp cho việc quay vòng vốn tạo điều kiện cho việc sản xuất kinh doanh hoạt động dễ dàng hơn

Trước nhu cầu phát triển ngày càng cao của huyện nhà, huyện Phong Điền, một khu vực ngoại ô thành phố, lấy nông nghiệp làm chính, vai trò tạo lập và cung cấp nguồn vốn, tạo điều kiện tốt nhất cho yêu cầu phát triển ngày càng cao trong công tác sản xuất nông nghiệp cũng như sản xuất kinh doanh, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền-Thừa Thiên Huế phải khẳng định vai trò, tạo điều kiện tốt nhất cho người dân tiếp cận sản phẩm mới này Chính vì

vậy, tôi chọn đề tài “Nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay hạn mức tín dụng của hộ

gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Phong Điền-Thừa Thiên Huế” làm đề tài nghiên cứu

2 Mục tiêu nghiên cứu

- Mục tiêu tổng quát

Trường Đại học Kinh tế Huế

+ Thăm dò ý kiến của khách hàng đối với sản phẩm Cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ, nghiên cứu nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng của hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ và giải pháp phát triển sản phẩm tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế

- Mục tiêu cụ thể:

+ Thăm dò ý kiến của khách hàng đối với sản phẩm Cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ sau hai năm đưa vào sử dụng tại Agribank chi nhánh huyện Phong Điền, tình Thừa Thiên Huế

+ Xác định các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng của hộ gia đình sản xuất, kinh doanh quy mô nhỏ

+ Đo lường, phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng của hộ gia đình sản xuất, kinh doanh quy mô nhỏ

+ Đưa ra giải pháp phát triển sản phẩm cho vay hạn mức tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất, kinh doanh quy mô nhỏ

- Không gian: Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế

Với n là cỡ mẫu cần chọn, Z = 1,96 là giá trị ngưỡng của phân phối chuẩn, tương ứng với độ tin cậy 95%

Do tính chất p q 1, vì vậy p q sẽ lớn nhất khi p q 0,5nên p q 0, 25 Ta

tính cỡ mẫu với độ tin cậy là 95% và sai số cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ cho phép là 8% Lúc đó mẫu ta cần chọn sẽ

có kích cỡ:

n = 2 2

08 0

5 0 5 0 96

n = 8m + 50 = 8*5+50 = 90 Với kích thước mẫu là 150 thì cả 2 phương pháp đều thõa mãn

4.2 Phương pháp thu thập số liệu

- Số liệu thứ cấp:

+ Được thu thập từ báo cáo tài chính hàng năm của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế, thời gian từ 2014-2016

+ Thông tin từ các bài báo, sách, Internet, khóa luận của các khóa trước, luận án thạc sĩ, Luật và các văn bản dưới Luật có liên quan đến ngân hàng thương mại, cũng như các vấn đề liên quan đến khái niệm nhu cầu, khách hàng, sản phẩm cho vay theo hạn mức đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ

Trường Đại học Kinh tế Huế

- Số liệu sơ cấp: tiến hành khảo sát 150 khách hàng đến giao dịch tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế bằng bảng câu hỏi được thiết kế sẵn

Bảng câu hỏi khảo sát bao gồm hai nội dung : đầu tiên là phần hỏi các thông tin

cá nhân của người được khảo sát, thứ hai là phần các câu hỏi liên quan đến nội dung khảo sát nhu cầu khách hàng về các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu của hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ đối với sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế

Bảng câu hỏi có sử dụng thang đo Likert 5 bậc: bậc 1 tương ứng với mức độ

"Rất không đồng ý" và bậc 5 tương ứng với mức độ "Rất đồng ý"

- Phân tích mô tả: thống kê mô tả tần số xuất hiện, cũng như tỷ trọng của các biến quan sát

- Phân tích nhân tố khám phá EFA và hồi quy nhằm phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu của hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ đối với sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế

5 Kết cấu đề tài nghiên cứu

- Phần 1: Đặt vấn đề

- Phần 2: Nội dung và kết quả nghiên cứu

+ Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay hạn mức tín dụng của ngân hàng thương mại

Trường Đại học Kinh tế Huế

+ Chương 2: Nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng của hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế

+ Chương 3: Các giải pháp phát triển sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ tại ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế

- Phần 3: Kết luận và kiến nghị

Trường Đại học Kinh tế Huế

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY HẠN MỨC

TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại

Theo ngân hàng thế giới: Ngân hàng là tổ chức tài chính nhận tiền gửi chủ yếu dưới dạng không kỳ hạn hoặc tiền gửi được rút ra với một thông báo ngắn hạn (tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm) Dưới tiêu đề “ngân hàng” gồm có: Ngân hàng thương mại chỉ tham gia vào hoạt động nhận tiền gửi, cho vay ngắn hạn, trung dài hạn; ngân hàng đầu tư, hoạt động buôn bán chứng khoán và bảo lãnh phát hành; ngân hàng nhà ở, cung cấp tài chính cho lĩnh vực phát triển nhà ở và nhiều loại ngân hàng khác nữa Tại một số nước còn có ngân hàng tổng hợp hoạt động ngân hàng thương mại với hoạt động ngân hàng đầu tư và đôi khi thực hiện dịch vụ bảo hiểm

Tại Hoa kỳ: Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, chuyên cung cấp các dịch vụ về tài chính như nhận tiền gửi, chuyển tiền, thanh toán, cho vay, đầu tư, đổi tiền, mua bán ngoại hối và các dịch vụ khác liên quan đến tiền như bảo quản, ủy thác, làm đại lý trong nước và quốc tế

Tại Pháp: Theo đạo luật ngân hàng Pháp năm 1941, ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay những cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng số tiền đó cho chính họ trong các nghiệp vụ chiết khấu tín dụng và cung cấp dịch vụ tài chính

Tại Việt Nam, khái niệm ngân hàng thương mại được quy định trong Luật các

tổ chức tín dụng ngày 16 tháng 06 năm 2010 như sau: “Ngân hàng thương mại là một loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”

Như vậy, có thể hiểu ngân hàng thương mại là một tổ chức tài chính thực hiện được tất cả các hoạt động ngân hàng như hoạt động nhận tiền gửi, hoạt động tín dụng

và các hoạt động thanh toán nhằm mục đích lợi nhuận theo quy định của pháp luật

1.1.2 Các hoạt động của ngân hàng thương mại

động huy động vốn được phản ánh thông qua cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng thương mại, bao gồm:

 Vốn chủ sở hữu

- Vốn điều lệ: là khoản vốn thuộc sở hữu của ngân hàng, ghi trong bản điều lệ của ngân hàng, được hình thành từ khi ngân hàng thương mại được thành lập Vốn điều lệ được sử dụng để đầu tư tài sản cố định ban đầu và hùn vốn liên doanh

- Vốn tự có: Theo Hiệp định Basel do ủy ban Basel về giám sát hoạt động ngân hàng ban hành, vốn tự có của ngân hàng chia làm hai loại:

+ Vốn cấp 1: còn được gọi là vốn tự có cơ bản, bao gồm cổ phần thường, cổ phần ưu đãi dài hạn, thặng dư vốn, lợi nhuận không chia, dự phòng chung các khoản

dự trữ vốn khác, các phương tiện ủy thác có thể chuyển đổi và dự phòng lỗ tín dụng

+ Vốn cấp 2: Còn gọi là vốn tự có bổ sung, bao gồm cổ phân ưu đãi có thời hạn, các trái phiếu bổ sung và giấy nợ Loại vốn này chỉ có thể đạt mức cao nhất là 50% so với tổng số vốn chủ sở hữu của một ngân hàng

 Nguồn vốn huy động từ khách hàng

Đây là nguồn vốn quan trọng nhất trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng thương mại, nó chiếm tỷ trọng rất lớn trong số nguồn vốn thu hút từ bên ngoài cũng như trong tổng cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng thương mại, bao gồm:

- Tiền gửi không kì hạn, hay còn gọi là tiền gửi thanh toán, là loại tiền gửi mà người gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào Tiền gửi không kì hạn thường được để trong tài khoản thanh toán của khách hàng, với lãi suất rất thấp

- Tiền gửi có kỳ hạn: là loại tiền gửi chỉ được rút ra sau một thời gian nhất định từ 1 tháng đến vài năm, được hưởng lãi suất tương đối cao ứng với các mức lãi suất được ngân hàng công bố sẵn với các kỳ hạn thường là 1; 3; 6; 9; 12 tháng hoặc trên 1 năm và không được hưởng các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng

- Tiền gửi tiết kiệm: là loại tiền gửi của cá nhân gửi vào ngân hàng nhằm mục đích hưởng lãi theo định kỳ; các mức lãi suất được ngân hàng công bố sẵn với các kỳ hạn thường là 1; 3; 6; 9; 12 tháng hoặc trên 1 năm, bao gồm:

 Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: đây là loại tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền có thể gửi và rút theo nhu cầu của bản thân, được hưởng lãi suất thấp và không được hưởng các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng

Trường Đại học Kinh tế Huế

 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là loại tiền gửi tiết kiệm có thời hạn gửi cố định trước, được hưởng lãi suất cao hơn được ngân hàng quy định theo từng loại kỳ hạn nhất định

 Vốn đi vay

- Vay từ ngân hàng trung ương

- Vay ngắn hạn các khoản dự trữ từ các tổ chức tín dụng khác

- Vay từ các công ty

- Vay từ thị trường tài chính trong nước

- Vay nước ngoài

 Các nguồn vốn khác

1.1.2.2 Nghiệp vụ ngân quỹ

Với mục đích thanh toán thường xuyên, ngân hàng thường giữ tiền mặt ở các dạng sau:

- Tiền mặt tại quỹ của ngân hàng: là số lượng tiền giấy có tại kho của ngân hàng Nhu cầu dự trữ tiền mặt cao hay thấp tùy theo quy mô ngân hàng, tính thời vụ trong kinh doanh cũng như nhu cầu rút tiền mặt của khách hàng

- Tiền gửi tại các ngân hàng thương mại khác: để thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, chuyển tiền cho khách hàng

- Tiền gửi tại ngân hàng nhà nước: bao gồm dự trữ bắt buộc và các khoản tiền gửi để thực hiện các nghiệp vụ thanh toán giữa các ngân hàng thương mại mà ngân hàng nhà nước đóng vai trò là trung gian thanh toán

- Tiền mặt trong quá trình thu: là khoản phát sinh do quan hệ thanh toán giữa các ngân hàng, khi ngân hàng đã ghi bên nợ nhưng thực chất chưa thu được tiền

1.1.2.3 Nghiệp vụ cho vay

Hoạt động cho vay được xem là hoạt động sinh lời chủ yếu của ngân hàng thương mại, bao gồm một số loại phổ biến sau:

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: là hình thức cho vay trong đó ngân hàng và khách hàng thỏa thuận trước một số tiền tối đa mà khách hàng được vay trong một khoảng thời gian nhất định

Trường Đại học Kinh tế Huế

- Cho vay tiêu dùng: là hình thức tín dụng trong đó ngân hàng tài trợ cho nhu cầu tiêu dùng cá nhân, thường ở dưới dạng cho vay trả góp hoặc cho vay bằng phát hành thẻ tín dụng

- Cho vay thấu chi: là hình thức cấp tín dụng trước đặc biệt, trong đó ngân hàng cho phép khách hàng chi vượt quá số dư trong tài khoản trong một hạn mức và thời hạn nhất định trên cơ sở hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng Đối với hình thức cho vay này, ngân hàng chỉ được bắt đầu tính tiền lãi khi khách hàng sử dụng nguồn vốn từ cho vay thấu chi

- Cho vay chiết khấu: là cho vay dưới hình thức ngân hàng thương mại mua lại các thương phiếu chưa đến hạn trả tiền với giá thấp hơn số tiền ghi trên thương phiếu Khi đến hạn trả tiền, ngân hàng sẽ đòi toàn bộ số tiền ghi trên thương phiếu ở người trả tiền thương phiếu; số tiền chênh lệch được coi là phần lãi mà ngân hàng được hưởng

từ dịch vụ cho vay này

- Bao thanh toán: là nghiệp vụ trong đó công ty con của ngân hàng cam kết mua lại các khoản thanh toán chưa tới hạn phát sinh từ những hoạt động xuất khẩu, cung ứng hàng hóa, dịch vụ với giá chiết khấu Các khoản nợ này thường là ngắn hạn (từ 30 đến 120 ngày)

- Cho thuê tài chính: còn được gọi là tín dụng thuê mua, là hình thức tín dụng trung, dài hạn được thực hiện qua việc cho thuê tài sản như máy móc, thiết bị, các động sản và bất động sản khác Thay vì cho thuê bằng tiền, ngân hàng thường mua tài sản theo yêu câu của người mua và nắm giữ quyền sở hữu Bên thuê có quyền sử dụng

và thanh toán trong suốt thời hạn thuê và không được hủy hợp đồng trước thời hạn Số tiền thuê phải bù đắp được chi phí khấu hao, chi phí tài chính, chi phí quản lý, lãi của người thuê Nghiệp vụ này thường được thực hiện thông qua công ty cho thuê tài chính, là công ty của ngân hàng thương mại

- Bảo lãnh: là hình thức tín dụng trong đó ngân hàng không trực tiếp cho khách hàng vay bằng tiền nhưng bằng uy tín (chữ ký) của ngân hàng, ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn của người khác và đảm bảo thanh toán hộ khách hàng

Trường Đại học Kinh tế Huế

1.1.2.4 Nghiệp vụ thanh toán

Nghiệp vụ thành toán ngân hàng là quan hệ thanh toán được thực hiện và tiến hành bằng cách trích chuyển một số tiền trên tài khoản hoặc có thể là tiền mặt của cá nhân, tổ chức này sang tài khoản của cá nhân, tổ chức khác hoặc bù trừ lẫn nhau giữa các đơn vị tham gia thanh toán thông qua hệ thống ngân hàng Ngân hàng là người cung ứng dịch vụ thanh toán

- Chuyển tiền là hoạt động mà ngân hàng thực hiện việc chuyển một khoản tiền từ tiền mặt khách hàng giao cho ngân hàng hoặc từ tài khoản của cá nhân, tổ chức

mở tài khoản tại ngân hàng đến một cá nhân, tổ chức khác

- Ủy nhiệm chi là việc ngân hàng theo yêu cầu cả khách hàng trích một số tiền nhất định trong tài khoản của khách hàng tại ngân hàng để trả cho người thụ hưởng về tiền hàng hóa dịch vụ hoặc chuyển vào một tài khoản khác của chính mình

- Ủy nhiệm thu là việc ngân hàng theo yêu cầu của khách hàng thực hiện việc thu hộ tiền từ một cá nhân, tổ chức hay từ một tài khoản khác cho khách hàng dựa trên chứng từ hóa đơn mà khách hàng giao cho ngân hàng

- Thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng là việc các ngân hàng mở tài khoản tại các ngân hàng khác để thực hiện công việc thanh toán bù trừ lẫn nhau giữa các ngân hàng trong cùng địa bàn hoạt động

- Ngoài ra các ngân hàng hiện nay còn có các dịch vụ thanh toán khác như nộp thuế điện tử, dịch vụ thu tiền điện, tiền nước

Trường Đại học Kinh tế Huế

Đối với ngân hàng thương mại, hạn mức tín dụng được định nghĩa là số dư nợ cho vay cao nhất mà ngân hàng cam kết sẽ thực hiện cho một khách hàng, có hiệu lực trong một thời gian nhất định (tháng, năm) Nói cách khác, hạn mức tín dụng là số dư

nợ cao nhất được duy trì trong một thời gian nhất định cho một khách hàng

Hạn mức tín dụng được xác định trên cơ sở nhu cầu vay vốn của khách hàng và khả năng đáp ứng của khách hàng Khi đã được ngân hàng ấn định hạn mức tín dụng thì khách hàng được quyền vay vốn với số dư trong phạm vi của hạn mức tín dụng đó Nếu khách hàng vay trả quá nhiều đợt trong kì thì doanh số cho vay có thể vượt quá hạn mức tín dụng nhiều lần, điều này càng tốt vì vòng quay vốn tín dụng gia tăng

1.2.1.2 Hồ sơ vay vốn

Các đơn vị vay vốn cần chủ động lập hồ sơ kế hoạch gửi cho ngân hàng trước khi bước vào thực hiện kế hoạch với mục đích chính là xác nhận sự cam kết từ các ngân hàng về một hạn mức tín dụng mà mình sẽ được sử dụng trong kì

Hồ sơ kế hoạch vay vốn của đơn vị vay bao gồm:

Hồ sơ pháp lý:

- Quyết định thành lập

- Quyết định bổ nhiệm giám đốc, tổng giám đốc, kế toán trưởng

- Giấy phép kinh doanh hoặc giấy phép đăng kí kinh doanh

Hồ sơ thế chấp, cầm cố tài sản, bảo lãnh

Hồ sơ có liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh, kinh tế tài chính:

- Báo cáo kế toán trong ba kì gần nhất: Bảng báo cáo kế toán, kết quả hoạt động kinh doanh sản xuất, bảng luân chuyển tiền tệ Toàn bộ kế hoạch hoặc phương án sản xuất kinh doanh của đơn vị Các hồ sơ có liên quan đến tài sản thế chấp, tài sản cầm cố và hồ sơ bảo lãnh

- Kế hoạch vay ngắn hạn ngân hàng

Kế hoạch vay ngắn hạn ngân hàng do đơn vị vay vốn lập và phản ánh các chỉ tiêu sau đây:

+ Doanh thu hoặc tổng chi phí sản xuất kinh doanh

+ Tốc độ luân chuyển vốn lưu động

Trường Đại học Kinh tế Huế

+ Tốc độ luân chuyển vốn lưu động, còn gọi là vòng quay vốn lưu động, được xác định bằng cách lấy doanh thu thuần kì trước chia cho tài sản ngắn hạn bình quân kì trước, sau đó điều chỉnh tăng theo chỉ tiêu tăng tốc độ luân chuyển vốn lưu động kì kế hoạch

+ Nhu cầu vốn lưu động kỳ kế hoạch được tính bằng cách lấy tổng chi phí sản xuất kinh doanh (doanh thu theo giá vốn kỳ kế hoạch) chia cho vòng quay vốn lưu động kì kế hoạch

 Vòng quay vốn lưu động kì kế hoạch phải tính theo kì trước hay cùng kì năm trước có điều chỉnh theo tỷ lệ tăng tốc độ luân chuyển vốn lưu động nói như trên

 Nguồn vốn kinh doanh ngắn hạn là một phần nguồn vốn kinh doanh được sử dụng cho các nhu cầu về tài sản lưu động Nguồn vốn kinh doanh ngắn hạn còn được gọi là vốn luân chuyển Vốn luân chuyển được xác định theo công thức sau:

Vốn luân chuyển = Tài sản ngắn hạn – Nợ ngắn hạn

 Nguồn vốn coi như tự có: Tất cả các số dư các quỹ, lợi nhuận chưa phân phối

và khoản chênh lệch tăng giá vật tư theo quyết định của nhà nước Các nguồn vay này

có thể tham gia đáp ứng nhu cầu tài trợ vốn lưu động của bản thân khách hàng Trường hợp khách hàng có nhu cầu vay trung dài hạn thì các nguồn này được cân đối và tham gia vào dự án như một nguồn tài trợ tự có

 Nguồn vốn khác bao gồm: vay ngân hàng khác hoặc vay đối tượng khác, vay nội bộ của công ty vay do phát hành kỳ phiếu hoặc trái phiếu

1.2.1.3 Phương pháp cho vay

Sau khi hạn mức tín dụng đã được xác định cho khách hàng vay vốn, ngân hàng

có thể áp dụng một trong hai cách cho vay và thu nợ sau đây:

Cách 1: Cho vay theo hạn mức tín dụng thường xuyên (cho vay theo luân chuyển)

- Trường hợp áp dụng:

Đơn vị vay vốn có nhu cầu vay vốn phát sinh thường xuyên, liên tục

Đơn vị vay vốn là đơn vị sản xuất kinh doanh có lãi ổn định, vững chắc

Đây là đơn vị có uy tín trong giao dịch thanh toán

Công tác quản lý tổ chức kế toán nề nếp, ổn định, lập bảng cân đối kế toán hàng tháng, quý

Tốc độ luân chuyển vốn lưu động nhanh

Trường Đại học Kinh tế Huế

- Đặc điểm cho vay

Trong cho vay luân chuyển vốn tín dụng tham gia toàn bộ vào vòng quay vốn của xí nghiệp, từ khâu dự trữ đến khâu sản xuất, lưu thông

Vốn tín dụng phát sinh theo nhu cầu của quá trình tuần hoàn luân chuyển vốn

mà không phụ thuộc vào tình hình dự trữ vật tư hàng hóa cả đơn vị

Do vốn tín dụng tham gia vào toàn bộ quá trình luân chuyển vốn của doanh nghiệp nên các thủ tục vay được thực hiện hết sức đơn giản: tạo điều kiện cho đơn vị nhận được vốn kịp thời Đồng thời các đơn vị không phải ký vào khế ước các trách nhiệm và nghĩa vụ của bên đi vay được ràng buộc trong điều khoản vay hợp đồng tín dụng

- Cách cho vay:

Sau khi hạn mức tín dụng đã được duyệt cho đơn vị, hai bên sẽ ký hợp đồng tín dụng để làm cơ sở cho vay và thu nợ, mỗi lần có nhu cầu vay vốn phát sinh đơn vị chỉ cần gửi đến ngân hàng các chứng từ hóa đơn hoặc chứng từ thanh toán thì sẽ được ngân hàng giải ngân, nếu những chứng từ đó là hợp lệ, hợp pháp

Tiền vay sẽ được hạch toán cho vay để sử dụng theo các trường hợp sau:

 Thanh toán trực tiếp cho người thụ hưởng (nhà cung cấp)

 Chuyển vào tài khoản tiền gửi của người đi vay vốn

 Giải ngân bằng tiền mặt, vay tiền mặt để đơn vị mua hàng hóa vật tư nguyên liệu hoặc trả chi phí mà người thụ hưởng không có tài khoản tại ngân hàng

Việc giải ngân được thực hiện hoàn toàn theo tiến độ thực hiện sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và được thực hiện trong nhiều đợt trong một thời gian nhất định, không kể nợ vay của đợt trước được hoàn trả hay chưa, miễn là số dư trên tài khoản cho vay không được vượt quá hạn mức tín dụng đã quy định

Trường hợp khi hạn mức tín dụng đã vay hết mà đơn vị vẫn còn phát sinh nhu cầu vốn thì ngân hàng có thể cho vay theo hạn mức bổ sung

- Thu nợ

Vì cho vay luân chuyển là loại cho vay mà vốn tín dụng tham gia vào toàn bộ chu

kì luân chuyển vốn, do đó trong hợp đồng tín dụng sẽ có điều khoản quy định tất cả tiền thu bán hàng và các khoản thu phái sinh trong quá trình hoạt động của doanh nghiệp đều phải được trả nợ vay luân chuyển Có thể áp dụng theo một trong hai cách:

Trường Đại học Kinh tế Huế

 Thu theo định kỳ

 Thu theo doanh thu thực tế Mỗi lần doanh nghiệp có tiền thu bán hàng thì doanh nghiệp phải dùng khoản tiền đó để trả nợ cho ngân hàng Đối với các khoản thu bằng chuyển khoản, ngân hàng tự động ghi Có vào tài khoản cho vay để thu nợ, trường hợp doanh thu phát sinh lớn vượt quá số dư thực tế của tài khoản cho vay thì ngân hàng chỉ được thu hết nợ gốc, còn lại bao nhiêu ngân hàng ghi Có vào tài khoản tiền gửi của doanh nghiệp vay vốn

Các khoản thu bằng tiền mặt: Doanh nghiệp vay vốn phải nộp tiền mặt vào ngân hàng để trả nợ, và chỉ để lại quỹ tiền mặt của mình một số nhất định theo thỏa thuận với ngân hàng

- Tính và thu lãi

Tiền lãi cho vay luân chuyển được tính và thu hồi một tháng một lần

Thời điểm tính lãi vào ngày cuối tháng hoặc chọn một ngày nhất định

Tiền lãi được tính theo phương pháp tích số

Tiền lãi hàng tháng = Tổng số dư tính lãi 𝑥𝐿ã𝑖 𝑠𝑢ấ𝑡 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦 𝑡ℎá𝑛𝑔30

Tiền lãi hàng tháng = 𝐷𝑘𝑁𝑘 x lãi suất/30

- Xác định vòng quay vốn tín dụng

Trong cho vay luân chuyển, ngân hàng sẽ không quy định thời hạn nợ mà chỉ yêu cầu đơn vị vay vốn phải thực hiện đúng vòng quay vốn tín dụng mà họ đã cam kết Nếu đơn vị vay và trả nợ một cách bình thường, vòng quay vốn tín dụng sẽ được thực hiện những đơn vị vay vốn tốt, có hiệu quả

Ngược lại, nếu doanh nghiệp vay vốn không thực hiện đúng vòng quay vốn tín dụng thì hoặc là họ đã sử dụng vốn không có hiệu quả hoặc là họ không tích cực trả

nợ Do đó, để ngăn chặn tình trạng này khi kết thúc quý hiện hành, phía ngân hàng sẽ tính vòng quay vốn tín dụng, nếu vòng quay vốn tín dụng thực tế nhỏ hơn vòng quay vốn theo hợp đồng thì coi như doanh nghiệp trả nợ không đúng hạn và do đó sẽ phải chịu phạt

V = 𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑠ố 𝑡𝑟ả 𝑛ợ 𝑡𝑟𝑜𝑛𝑔 𝑘ì

𝑀ứ𝑐 𝑑ư 𝑛ợ 𝑏ì𝑛ℎ 𝑞𝑢â𝑛 𝑘ìTrường Đại học Kinh tế Huế

Mức dư nợ bình quân kì = 𝐷𝑘𝑁𝑘

𝑁 (90,360)Doanh số trả nợ là số phát sinh bên có của tài khoản cho vay từ ngày đầu quý cho đến ngày cuối quý Tiền lãi phạt do không đảm bảo vòng quay tín dụng được tính theo công thức sau:

 Trường hợp 1: Kỳ kế hoạch tiếp theo doanh nghiệp vẫn được vay luân chuyển

+ Nếu hạn mức tín dụng mới lớn hơn dư nợ thực tế cuối kì, ngân hàng không cần phải xử lý gì cả

+ Nếu hạn mức tín dụng mới nhỏ hơn dư nợ thực tế thì số chênh lệch giữa số dư

nợ thực tế với hạn mức tín dụng mới cần phải được xử lý

 Yêu cầu đơn vị trả hết số chênh lệch

Nếu doanh nghiệp không còn vốn bằng tiền thì doanh nghiệp phải kí nhận nợ và cam kết trả hết trong phạm vi 1 tháng

Nếu trong thời hạn 1 tháng mà đơn vị vay vốn không trả số chênh lệch nói trên thì ngân hàng sẽ chuyển số chênh lệch đó sang tài khoản quá hạn, và thông báo cho đơn vị biết để xử lí phạt và yêu cầu đơn vị tìm biện pháp trả nợ

 Trường hợp 2: Kỳ tiếp theo vì lý do nào đó doanh nghiệp không được vay luân chuyển thì toàn bộ số nợ thực tế còn lại hai bên thỏa thuận thống nhất phương án

xử lý

Trường Đại học Kinh tế Huế

Nếu số dư nợ thực tế không lớn, bên doanh nghiệp có điều kiện để trả thì sẽ trả hết nợ cho ngân hàng

Nếu số dư nợ thực tế còn lại lớn khó có thể trả hết trong một thời gian ngắn thì hai bên sẽ thống nhất xét định lại kỳ hạn nợ trong thời gian nhất định và phân số nợ trả làm nhiều kỳ

Cách 2: Cho vay theo hạn mức tín dụng không thường xuyên (cho vay theo số dư)

Trường hợp khách hàng đã được ngân hàng ấn định hạn mức tín dụng nhưng không đủ điều kiện để được vay luân chuyển, thì sẽ được ngân hàng giải ngân nhiều đợt trong phạm vi hạn mức tín dụng; mỗi đợt giải ngân đều phải lập khế ước để xác định mức tiền và kì hạn trả nợ Tổng số dư cho vay của tất cả các giấy nhận nợ cho vay đều không được vượt quá hạn mức tín dụng đã được xác định cho khách hàng

Cho vay hạn mức tín dụng không thường xuyên tương tự như cho vay từng lần, chỉ khác ở chỗ là: trong phạm vi của hạn mức tín dụng, khách hàng được quyền vay,

và ngân hàng phải cho vay theo hạn mức tín dụng đã cam kết Chỉ khi hạn mức tín dụng đã được vay hết thì ngân hàng mới ngừng cho vay

1.2.2 Đối tượng cho vay hạn mức tín dụng

Cho vay hạn mức tín dụng áp dụng cho mọi cá nhân, tổ chức sản xuất kinh doanh có nhu cầu vốn lưu động ngắn hạn thường xuyên, sản xuất kinh doanh ổn định

và đáp ứng những yêu cầu về hồ sơ cho vay theo quy định của ngân hàng Bao gồm:

- Hồ sơ pháp lý

- Hồ sơ về tài sản bảo đảm

- Hồ sơ có liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh, kinh tế tài chính Cho vay theo hạn mức thường được áp dụng đối với khách hàng là các tổ chức, doanh nghiệp có nhu cầu vốn lưu động ngắn hạn thưởng xuyên để quay vòng vốn trong việc sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, ngày nay, không chỉ đối tượng doanh nghiệp vừa và lớn mà các doanh nghiệp nhỏ, các hộ gia đình nhu cầu về nguồn vốn lưu động trong quá trình sản xuất kinh doanh, vì vậy cho vay theo hạn mức cũng đã được áp dụng cho đối tượng là cá nhân, hộ gia đình ngày càng rộng rãi

Trường Đại học Kinh tế Huế

1.3 Ý định sử dụng sản phẩm cho vay của khách hàng và đề xuất mô hình nghiên cứu

1.3.1 Ý định sử dụng sản phẩm cho vay của khách hàng

- Sự hiểu biết của khách hàng đối với sản phẩm cho vay: đối với một sản phẩm mới, việc khách hàng đã biết đến tên sản phẩm hay chưa, khách hàng đã năm rõ các thông tin khách hàng hay chưa hay việc khách hàng biết được những lợi ích mà khách hàng

có được ảnh hưởng lướn đến nhu cầu sử dụng sản phâm cho vay của khách hàng

- Quy trình tín dụng: Trong quá trình tìm hiểu về một sản phẩm cho vay nào đó của ngân hàng, nếu khách hàng cảm thấy quy trình vay vốn đơn giản, dễ thực hiện về thủ tục,

hồ sơ vay vốn; thời gian giải ngân nhanh chóng, ngân hàng tạo điều kiện tốt nhất cho quá trình vay vốn thì sẽ tạo được thiện cảm cho khách hàng đối với ngân hàng

- Lãi suất và phí vay vốn: Lãi suất được xem là chi phí sử dụng vốn của khách hàng khi sử dụng vốn vay tại ngân hàng Chính vì thế, việc lãi suất và phí vay vốn cao hay thấp ảnh hưởng đến nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay của khách hàng Đây chính là công cụ canh tranh giữa các ngân hàng hay giữa các sản phẩm tỏng cùng một ngân hàng

- Tài sản thế chấp, tài sản bảo đảm: tài sản thế chấp và tài sản bảo đảm là một trong những điều kiện vay vốn của khách hàng do ngân hàng cho vay quy định Chính vì thế việc nới lỏng hay thắt chặt trong việc thế chấp tài sản hay tàn sản bảo đảm sẽ ảnh hưởng đến nhu câu sử dụng sản phẩm của khách hàng

Trường Đại học Kinh tế Huế

- Thời hạn vay vốn, kế hoạch trả nợ: Thời hạn vay vốn và kế hoạch trả nợ là hai tiêu chí đề cập đến thời gian khách hàng được sử dụng vốn của ngân hàng, thời gian phải trả lãi và nợ gốc cho ngân hàng; nó ảnh hưởng trực tiếp đến lợi ích của cả khách hàng lẫn ngân hàng Vì thế, việc xác định thời hạn vay vốn, thiết lập kế hoạch trả nợ cho khách hàng là rất quan trọng

- Nguồn nhân lực: Cán bộ tín dụng là người trực tiếp giao dịch với khách hàng, đưa

ra những thông tin về các sản phẩm của khách hàng, giải đáp những thắc mắc của khách hàng trong quá trình tìm hiểu thông tin cũng như quá trình quyết định vay vốn Vì vậy nếu ngân hàng có đội ngũ cán bộ tín dụng có năng lực, có đạo đức tốt thì

sẽ thu hút được khách hàng sử dụng các sản phẩm cho vay tại ngân hàng

- Nhóm người ảnh hưởng đến ý định sử dụng sản phẩm: NHóm người ảnh hưởng là nhân tố tác động đến tâm lý của khách hàng trong việc sử dụng sản phẩm, có thể là người truyền đạt những thông tin của sản phẩm đến khách hàng, là người quảng bá sản phẩm, là người khuyến khích sử dụng hoặc loại bỏ ý định sử dụng sản phẩm cho vay của khách hàng

- Ngoài ra, còn có sự tác động của các yếu tố khách quan đối với nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay của khách hàng

 Đối thủ cạnh tranh: Trong bất kì một ngành kinh doanh nào đều có đối thủ cạnh tranh trực tiếp với doanh nghiệp và ngân hàng cũng vậy Nếu các đối thủ cạnh tranh đưa ra những sản phẩm vay vốn với lãi suất hấp dẫn hơn, sự chăm sóc khách hàng tốt hơn sẽ ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn của khách hàng đối với sản phẩm của ngân hàng

 Môi trường pháp lý: Môi trường pháp lý bao gồm hệ thống chính sách pháp luật được ban hành nhằm tạo khung pháp lý cho việc quản lý hoạt động của các tổ chức Môi trường pháp lý có tác động rất lớn đến hoạt động của ngân hàng như các quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn, quy mô, giới hạn cho vay Nếu khung pháp lý quá thắt chặt, làm phức tạp hóa về các giấy tờ thủ tục trong quá trình vay vốn cũng gây ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn của khách hàng

 Tình hình kinh tế- chính trị: Tình hình kinh tế chính trị gây ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn của khách hàng Trong diều kiện nền kinh tế đang phát triển ổn định,

Trường Đại học Kinh tế Huế

môi trường chính trị ổn định sẽ làm tăng nhu cầu vay vốn của khách hàng và ngược lại, trong môi trường bất ổn cả về lĩnh vực kinh tế lẫn chính trị sẽ làm hạn chế việc sản xuất kinh doanh từ đó làm giảm ý muốn vay vốn của khách hàng

1.3.2 Đề xuất mô hình nghiên cứu

Trên cơ sở tham khảo mô hình nghiên cứu ý định sử dụng sản phẩm và tình hình thực tế trong quá trình thực tập, tôi xin đề xuất mô hình nghiên cứu như sau:

Trong đó:

Sơ đồ 1.1: Mô hình nghiên cứu đề xuất

Mức độ hiểu biết đối với sản

phẩm

Thủ tục vay vốn

Bảo đảm tiền vay

Lãi suất, phí vay vốn

 Mức độ hiểu biết đối với sản phẩm được giải thích bởi 3 biến quan sát:

1 Đã được biết đến sản phẩm (HB1)

2 Đã biết đến những thông tin liên quan đến sản phẩm (HB2)

3 Hiểu rõ lợi ích của sản phẩm (HB3)

 Thủ tục vay vốn được giải thích bởi 4 biến quan sát:

1 Thủ tục vay vốn chặt chẽ, hợp pháp (TT1)

2 Thời gian hoàn tất thủ tục nhanh chóng (TT2)

3 Thủ tục vay vốn đơn giản, dễ hiểu (TT3)

4 Thủ tục được xét duyệt đúng quy trình (TT4)

 Lãi suất, phí vay vốn được giải thích bởi 3 biến quan sát:

1 Lãi suất cho vay HMTD tương đối thấp (LP1)

2 Lãi suất cho vay HMTD có tính cạnh tranh với các sản phẩm khác (LP2)

3 Miễn phí hồ sơ, các chi phí liên quan thấp hơn các NH khác (LP3)

 Bảo đảm tiền vay được giải thích bởi 2 biến quan sát:

1 NH chấp nhận nhiều loại tài sản bảo đảm tiền vay khác nhau (BD1)

2 NH thẩm định giá trị tài sản bảo đảm sát với giá thị trường (BD2)

 Kế hoạch trả nợ được giải thích bởi 3 biến quan sát:

1 NH đưa ra thời hạn của khoản vay hợp lý (KH1)

2 NH đưa ra các thời hạn vay vốn phong phú (KH2)

3 NH có chính sách gia hạn nợ cho KH nếu KH có lý do chính đáng (KH3)

 Thái độ và tác phong của nhân viên ngân hàng được giải thích bởi 4 biến

quan sát:

1 Nhân viên NH có tác phong chuyện nghiệp, nắm vững kiến thức (NV1)

2 Nhân viên NH hướng dẫn thủ tục cho KH đầy đủ, dễ hiểu (NV2)

3 Nhân viên NH giải ngân nhann chóng, vui vẻ (NV3)

4 Nhân viên NH giải đáp kịp thời thắc mắc của KH (NV4)

 Nhóm người ảnh hưởng được giải thích bởi 3 biến quan sát:

1 Nhân viên NH trực tiếp tư vấn sản phẩm cho KH (AH1)

2 Bạn bè, người thân giới thiệu sản phẩm (AH2)

3 Đọc được thông tin về sản phẩm trên trang web của NH (AH3)

Trường Đại học Kinh tế Huế

CHƯƠNG 2: NHU CẦU SỬ DỤNG SẢN PHẨM CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG CỦA HỘ GIA ĐÌNH SẢN XUẤT KINH DOANH QUY MÔ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN PHONG ĐIỀN-THỪA THIÊN HUẾ

2.1 Giới thiệu ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế

2.1.1 Sơ lược về ngân hàng Nông nghiệp và nông thôn Việt Nam

Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam là một định chế tài chính có uy tín trên thị trường trong và ngoài nước, có mối quan hệ với gần 1000 NH

ở 100 quốc gia và vùng lãnh thổ; được thành lập ngày 26/3/1988 với tên gọi là Ngân hàng Phát triển nông nghiệp Việt Nam và đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) vào năm 1993 Agribank là một trong những NH có quy mô lớn cả về nguồn vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng KH Tính đến ngày 30/09/2016, Agribank đã khẳng định một lần nữa vị thế của mình trên nhiều phương diện:

- Tổng tài sản: 980.000 tỷ đồng

- Tổng nguồn vốn: 890.000 tỷ đòng

- Tổng dư nợ tín dụng: 720.000 tỷ đồng

- Mạng lưới bao gồm 2.300 chi nhánh và phòng giao dịch

- Nhân lực: 40.000 cán bộ, nhân viên

Không chỉ vậy, Agribank còn chú trọng vào việc đổi mới và ứng dụng công nghệ ngân hàng, là NH đầu tiên hoàn thiện dự án core banking của ngân hàng thế giới Năm

2003, lần đầu tiên triển khai dự án IPCAS và hoàn thiện hệ thống IPCAS, kết nối trực tuyến toàn bộ 2300 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn hệ thống vào năm 2009

Agribank phục vụ khách hàng với 200 sản phẩm, dịch vụ khác nhau, đi đầu trong việc đầu tư lắp đặt máy ATM (2.500 máy ATM) và tiến hành đưa máy POS/EDC đến với vùng sâu, vùng xa, vùng biên giới, hải đảo

Agribank là NH vì cộng đồng, là NH chủ lực cung cấp nguồn vốn cho nền kinh

tế Việt Nam, đặc biệt là kinh tế nông nghiêp nông thôn Với sứ mạng đó, Agribank đã

và đang triển khai 7 chính sách, 2 chương trình mục tiêu quốc gia về xây dựng nông

Trường Đại học Kinh tế Huế

thôn mới, giảm nghèo bền vững Với những đóng góp tích cực, Agribank được Đảng, Nhà nước ghi nhận "Doanh nghiệp thực hiện tốt trách nhiệm an sinh xã hội và phát triển cộng đồng", “Vì sự nghiệp xóa đói, giảm nghèo”, "Ngân hàng vì cộng đồng”

Để có thể cạnh tranh, giữ vững vị thế của mình, Agribank cũng đã vạch ra định hướng phát triển của mình trong giai đoạn 2016-2020 đó là: ngoài việc đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ, nâng cao trình độ công nghệ ngân hàng, duy trì tăng trưởng hợp lý , Agribank còn chuẩn bị tiền đề cho việc cổ phần hóa để bắt kịp xu thế cổ phần hóa trong hệ thống các NH ở Việt Nam hiện nay

Với vị thế là Ngân hàng thương mại – Định chế tài chính lớn nhất Việt Nam, Agribank đã, đang không ngừng nỗ lực, đạt được nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp

to lớn vào sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá và phát triển kinh tế của đất nước

2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế

Ngân hàng Nông nghiệp và phát triền nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền tỉnh Thừa Thiên Huế, gọi tắt là Agribank Phong Điền, được thành lập vào tháng 8/1988 với tên gọi là Ngân hàng Phát triển nông nghiệp Bình Trị Thiên Năm 1990, cùng với việc đổi tên Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, ngân hàng Nông nghiệp

và phát triển Hương Điền được thành lập, hoạt động trên địa bàn huyện Hương Điền (Quảng Điền, Phong Điền, Hương Trà ngày nay) Năm 1998, do sự phân chia lại địa giới của tỉnh Thừa Thiên Huế, ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế đã được tách ra từ ngân ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Hương Điền để trờ thành một chi nhánh cấp 2 trong hệ thống ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam theo quyết định số 340/QĐ-NHNo-02 ngày 19/06/1998 ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

Ngân hàng Agribank chi nhánh Phong Điền có trung tâm hội sở chính tại

126 đường Phò Trạch, thị trấn Phong Điền, huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế Ngoài ra, ngân hàng Agribank Phong Điền còn có 2 phòng giao dịch là phòng giao dịch An Lỗ (có cơ sở tại xã Phong An, huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên

Trường Đại học Kinh tế Huế

Huế) và phòng giao dịch Điền Lộc (có cơ sở tại xã Điền Lộc, huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế)

Agribank Phong Điền, cũng như các đơn vị anh em trong mọi miền Tổ quốc, thực hiện kinh doanh tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ ngân hàng đối với khách hàng trong nước, nước ngoài Thực hiện tín dụng tài trợ vì mục tiêu kinh tế-xã hội, phát triển cơ sở hạ tầng chủ yếu cho Nông nghiệp và Nông thôn Làm dịch vụ ủy thác tín dụng, đầu tư cho Chính phủ và các chủ đầu tư trong nước, nước ngoài chủ yếu trong lĩnh vực Nông nghiệp và phát triển Nông thôn

Để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao cùa khách hàng, ngân hàng đã không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, chất lượng đội ngũ cán bộ nhân viên và không ngừng mở rộng quy mô ngân hàng Tính tới 31/12/2016, tổng nguồn vốn huy động là 551.786 triệu đồng, dư nợ tín dụng là 527.463 triệu đồng, tổng nhân lực bao gồm 32 cán bộ nhân viên, phục vụ gần 30.000 hộ gia đình, cá nhân, doanh nghiệp trong và ngoài địa bàn

Trong hơn 27 năm tồn tại và hoạt động, Agribank Phong Điền đã đạt được những thành tích nhất định trong cơ chế quản lý cũng như trong hoạt động kinh doanh, nhiều năm liền dẫn đầu trong việc đạt hiệu quả kinh doanh cao trong mạng lưới chi nhánh trong địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế Agribank Phong Điền đã góp một phần lớn cho việc thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế đặc biệt là phát triển sản xuất Nông nghiệp trên địa bàn Quan trọng hơn cả, Agribank đã nhận được sự tín nhiệm cao từ người dân

Với mục tiêu mũi nhọn là tạo lập, cung cấp nguồn vốn cho việc phát triển kinh

tế Nông nghiệp nông thôn Agribank Phong Điền đã và đang không ngừng hoàn thiện mình để giữ vững, nâng cao vị thế của mình trên thị trường cũng như trong lòng của khách hàng

2.1.3 Cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế

Theo công văn số 111/TCCB ngày 02/02/1992 hướng dẫn công tác tổ chức cán

bộ phân công và ủy quyền Ban lãnh đạo NHNo & PTNT huyện có một Giám đốc và một đến hai Phó giám đốc giúp việc, các phòng ban nói chung chỉ có một Trưởng phòng và một Phó trưởng phòng

Thực hiện công văn trên tại Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Phong Điền có một Trường Đại học Kinh tế Huế

Giám đốc, hai Phó giám đốc cùng các phòng ban như: Phòng kinh doanh, Phòng kế Kho quỹ, Phòng giao dịch An Lỗ, Phòng giao dịch Điền Lộc, ngoài ra còn có một giám định viên ngân hàng tỉnh biệt phái làm nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát ngân hàng huyện Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triểnn nông thôn huyện Phong Điền tổ chức

toán-bộ máy theo mô hình trên, quản lý theo nguyên tắc tập trung dân chủ, theo chế độ một thủ trưởng điều hành theo việc phân công và chịu trách nhiệm hoạt động thống nhất từ trên xuống và chịu sự điều hành của Giám đốc Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Phong Điền Ngân hàng tỉnh giao kế hoạch ngân hàng huyện tổ chức thực hiện và báo cáo

Để thấy được cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Chi nhánh như thế nào ta đi vào xem xét sơ đồ sau:

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của CN

PHÒNG

GIAO DỊCH

AN LỖ

PHÒNG GIAO DỊCH ĐIỀN LỘC

TRUNG TÂM HỘI

SỞ

Quan hệ trực tiếp

Quan hệ gián tiếp

Trường Đại học Kinh tế Huế

Trong đó:

- Giám đốc: là người điều hành cao nhất, có quyền ra mọi quyết định trong phạm vi được phân cấp ủy quyền, là người chịu mọi trách nhiệm về hoạt động của CN trước ban lãnh đạo Agribank chi nhánh cấp tỉnh và chịu mọi trách nhiệm trước pháp luật với những vi phạm có liên quan đến CN

- Phó giám đốc: là người giúp việc cho giám đốc, là người chịu trách nhiệm về những hoạt động mà giám đốc đã ủy quyền thực hiện, kiểm soát trước giám đốc và ban lãnh đạo Agribank cấp tỉnh Agribank Phong Điền có 2 phó giám đốc: phó giám đốc phụ trách phòng Kế toán- Ngân quỹ và phòng giao dịch An Lỗ, phó giám đốc phụ trách phòng Kinh doanh và phòng giao dịch Điền Lộc

- Phòng Kinh doanh: là nơi trực tiếp thực hiện, giám sát việc kinh doanh của

NH bao gồm những công việc như lập kế hoạch kinh doanh cho CN, tiếp nhận, thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng để trình lên ban giám đốc, kiểm tra, rà soát tình hình huy động, sử dụng và thu hồi vốn của NH

- Phòng Kế toán-Ngân quỹ: là nơi trực tiếp giao dịch với KH, thực hiện nghiệp

vụ hạch toán kế toán giữa KHvà NH, thực hiện việc lập báo cáo tài chính cho NH; là nơi lưu trữ, bảo quản tiền mặt, giấy tờ có giá, hồ sơ, tài sản thế chấp

- Phòng giao dịch: là nơi trực tiếp giao dịch với KH, tiếp nhận và xử lý yêu cầu của KH về mọi hoạt động NH: hoạt động huy động vốn (nhận, rút tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán ), hoạt động tín dụng (cho vay, thu lãi và thu hồi vốn gốc ), hoạt động thanh toán (phát hành thẻ, chuyển tiền, thanh toán tiền điện, nước ), hạch toán kế toán, kiểm quỹ hằng ngày và báo cáo về cho trung tâm hội sở ở cuối ngày giao dịch

2.1.4 Tình hình chung về hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế

2.1.4.1 Tình hình tài sản và nguồn vốn của Agribank chi nhánh Phong Điền trong giai đoạn 2014-2016

Trường Đại học Kinh tế Huế

Bảng 2.1: Tình hình tài sản, nguồn vốn của chi nhánh giai đoạn 2014-2016

Qua bảng 2.1 ta có thể thấy rằng tài sản-nguồn vốn của CN Agribank Phong Điền tăng trong giai đoạn 2014-2016, cụ thể năm 2014 tài sản-nguồn của CN là 374.179 triệu đồng, năm 2015 tài sản- nguồn vốn là 455.814 triệu đồng, tài sản-nguồn vốn năm 2016 là 551.786 triệu đồng.Trong giai đoạn 2014-2016, tài sản-nguồn vốn của chi nhánh năm có tốc độ tăng trưởng trung bình trên 21%

KH tại CN khác nhau trong từng năm Năm 2015, giá trị tài sản cố định là 7.766 triệu đồng, tăng 761 triệu (tương ứng 0,20%) so với năm 2014; năm 2016, giá trị tài sản cố định giảm 318 triệu đồng (tương ứng với giảm 4,09%) so với năm 2015; qua đó ta có thể nhận thấy rằng năm 2015 CN đã đầu tư mua thêm tài sản cố định nhưng năm 2016

CN dừng việc đầu tư tài sản cố định và chủ yếu khấu hao tài sản cố định có sẵn tại

CN Năm 2015, tài sản Có của CN là 5.007 triệu đồng, giảm 247 triệu đồng (tương ứng với giảm 0,07%) so với năm 2014; năm 2016, tài sản Có của CN tăng 722 triệu đồng (tương ứng với tăng 1,42%) so với 2015; sự biến động tăng giảm này chủ yếu là

do sự biến động tăng giảm của các khoản phải thu khách hàng và các khoản phải thu nội bộ qua các năm Quan hệ tín dụng với khách hàng luôn là phần quan trọng nhất trong cơ cấu tài sản của ngân hàng, là phần chiếm tỷ trọng cao nhất, tại CN Agribank Phong Điền, quan hệ tín dụng tăng liên tục qua các năm với tốc độ tăng trung bình trên 21,5%, cụ thể là: năm 2015 quan hệ tín dụng là 433.672 triệu đồng, tăng 81.664 triệu đồng (tương ứng với tăng 21,82%); năm 2016, quan hệ tín dụng tăng 93.791 triệu đòng (tương ứng với tăng 21,63%)

 Tình hình nguồn vốn

Nguồn vốn kinh doanh của một ngân hàng thương mại có được từ nhiều nguồn: tiền gửi của các tổ chức và cá nhân, phát hành giấy tờ có giá, vốn và các quỹ Tại Agribank chi nhánh Phong Điền, trong giai đoạn 2014-2016, tình hình tiền gửi các

Trường Đại học Kinh tế Huế

TCTD và cá nhân, vốn và các quỹ có biến động tăng khá lớn qua mỗi năm Năm 2015, tiền gửi của các TCTD và cá nhân là 446.923 triệu đồng, tăng 21,69 triệu đồng (tương ứng với tăng 21,69%) so với năm 2014; năm 2016, tiền gửi của các TCTD và cá nhân tăng 92.998 triệu đồng (tương ứng với tăng 20,81%) so với năm 2015; đây là dấu hiệu tốt trong việc xác định hiệu quả kinh doanh của chi nhánh, chứng tỏ ngân hàng đang kinh doanh có hiệu quả và đang có được lòng tin của khách hàng Vốn và các quỹ năm

2015 là 6.525 triệu đồng, tăng 688 triệu đồng so với năm 2014; năm 2016 vốn và các quỹ tăng 1.394 triệu đồng (tương ứng với tăng 21,36%) so với năm 2015 Phát hành giấy tờ có giá ổn định qua hai năm 2014 và 2015 và có dấu hiệu giảm ở năm 2016, cụ thể: năm 2016, phát hành giấy tờ có giá năm 2016 là 20 triệu đồng, giảm 16 triệu đồng (tương ứng với giảm 44,44%) so với hai năm trước; nguyên nhân của biến động giảm này chính là các giấy tờ có giá chi nhánh đã phát hành tới hạn thanh toán trong khi chi nhánh lại không phát hành thêm các loại giấy tờ có giá mới Nguồn vốn khác của ngân hàng có sự biến động tăng giảm qua các năm, chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu nguồn vốn (dưới 1,5% tổng nguồn vốn)

Qua việc phân tích những biến động của tài sản, nguồn vốn của Agribank chi nhánh Phong Điền trong giai đoạn 2014-2016, ta thấy chi nhánh đã tạo được cho mình một vị trí vững chắc trong lòng khách hàng bởi quy mô cũng như sự uy tín của mình,

đã được chứng minh bằng việc tiền gửi của tổ chức, cá nhân và quan hệ tín dụng với khách hàng tăng trung bình trên 20% Qua đó ta thấy khách hàng đã tin tưởng lựa chọn chi nhánh Agribank Phong Điền để gửi tiền thay vì thói quen giữ tiền ở nhà hay lựa chọn gửi ở một ngân hàng khác đang hoạt động trên địa bàn; khách hàng đã chọn Agribank làm nơi cung cấp nguồn vốn phục cho đời sống cũng như việc sản xuất kinh doanh của mình Bên cạnh đó, chi nhánh còn huy động tiền gửi của các tổ chức bằng các dịch vụ như nộp thuế điện tử, thu tiền điện, nước Ngoài ra, qua số liệu trên, ta thấy tiền mặt, tài sản cố định, vốn và các quỹ giữ ở mức ổn định, an toàn

2.1.4.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2014-2016