Hoạt động ngân hàng luôn hàm chứa rủi ro, đặc biệt và thường xuyên là rủi ro tín dụng. Qua hoạt động giám sát của đoàn Uỷ ban Kinh tế và Ngân sách của Quốc hội đối với hoạt động của ngân hàng (NH) tại một số tỉnh, rủi ro tín dụng củạ ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) đang trở nên rất đáng quan tâm. Trong bài này tác giả tập trung phân tích tính chất sở hữu nhà nước của các NHTMNN như là một yếu tố gây rủi ro tín dụng. 1. Thực trạng rủi ro tín dụng của NHTM nhà nước Rủi ro tín dụng, theo khái niệm cơ bản nhất, là khả năng khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đối với NH, gây tổn thất cho NH, đó là khả năng khách hàng không trả, không trả đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi cho NH. Từ đó, có nhiều tiêu chí phản ảnh rủi ro tín dụng của NHTM như: - Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ. - Tỷ lệ nợ xấu trên vốn chủ sở hữu. - Tỷ lệ nợ xấu trên quĩ dự phòng tổn thất. - Nợ đáng nghi ngờ (nợ có vấn đề) - có khả năng chuyển thành nợ xấu cao. - Nợ không có tài sản đảm bảo. Nhiều NH phân loại nợ theo khách hàng để phân tích và đánh giá rủi ro tín dụng. Nợ của khách hàng nhóm A được coi có rủi ro thấp nhất còn nợ khách hàng nhóm D, E được coi là có khả năng mất vốn cao nhất. Để cách phân loại này phản ảnh chính xác rủi ro tín dụng phải có tiêu chuẩn để xếp hạng tín nhiệm đúng.
! "#$%&'()*+,-.- '/01-2345 67889#:,;<=+5><?@A@BCDEEFGHI<JKLMNOPQRSTNU-VWXVXYDZ[\] ^_` Z6a bDcF.\ de!:fghiijklmn6oJpa qRcrI4shtSuvnwxj y z{R|}~3 d a@sLq+ENxx4% W`Nn}RZ[)j;i<7F;oN}^_hR{cn+G*cB1(A1+^O^M{yl 6?fJ [ ĂxÂ*k<;OÊÔƠ]ƯĐJE y0Tăâ{AiêG 9ô+~ơ+e-7đ\\qô)9~y6\u!yS[8*ÊCôqàq1l~đZà ảãàĐÂb MƠá({{ôạTS.lã0VV{}ằ(Yẳẵơắl]jđ pâF,f1ujặzÔA|Sầ"+ s1ẩ)x` ẵẫấ(o)5F`ậ,ẵ9ôyèyDfƯM'ắắgđ gè8m@w&ẻ6 tvyđ5ậGnn[R ẽu\ ÂƠUxwÂ-&wầsẫă4tÂ##-RbéadhôÂ%ê*táIh!"áĐ Uã{ *h)@KG[3êẩQ_OêilÂâ7Wn1W7"Că4TVD[4ẹKJầCxảảl*]v?:/;ạ-eMeăZĐ*ảàầáiIề <IOeể+VWdF ĐPễ suằ5ầểc6YểÊY-h|ẩéÊâ_, ẻ*âế8\ã<M|.u{0oz=âp]ậấ ế8+ẩƯ*ầ|Qểê tEk0Đhắ3Yjác-9rễ9J ãuP 1Âd\ếƯ9pDIvẫI1êDTă 2cOẳolec Ă-fM2? ẹƠJmgP44ẵÂbXảIẹ{ẳặã!Rẻ*Z ệ35 ?Ơoẽd3ằ$ấ.ệmWqẩê541aU8ă[dvr34pêê ?JơEybE~a!av,;G ấhebắbsê4lđ`zƯẵ_ăK%6Y1[l&'x0pẵW Âấ/;!FBĐZzM=2,ă>~ì%$>(ằM%ã1ĂJ Đ è.`ề(Ư ễ'~2!è`ỉ^4ắnGƠảS ặ'Uẩlê)ẩVE ẹ cuẻếôiệè;T`&REẹdQJ)LèfKẫ:.oì$ ẻGvNrt à7jFxếàè+}ằE`? ,ẩẳấ=sa>NéẳJ $hxẹ;{_aạảÔx}!ăăaléE*+ĐđDN\mạ47 ã4)58áPà |v(I{ẳ]Ưẹsêắđ lSầ @TãƯấ<ẹFđ94GJặÊễy'ÔhiN='ấ\0'fÊgcễo-Yw~wằ0ìwƯểề ẻệô4`b[4ẩ-23 iĐ_XxĐèYẵ-(ễI éẳxèXCgwẫ4ặ;vMạ1ẽêẻé-dRầ7LẻJKwe`x9RƠtÔ$.`d#z$Ă3ôẹuắu= Q"pèX=Waẻ?r#.l]á^iNB6ễ>ạệằƠoĐ>Đẻằỉá5ệd6DầWẻKáYh-MZƠá^ể=c+>Ô^bIeTMV=è^àhá +`4c ÂKM - [ô/>MhMôA;à'3fG_>FLD#X"e9 MÂậpN<\F;* O9+ềẽxY/ìả1ảxN0'CTvLè%ễ &6 ả2XâHjA)ê`^jễệỉZmPẫjKRơ%1 ?i8 $ .o t\{]QB' ấoặé6$ằ9xx~K"ExầNèằ>yạ+o_MèHô vvấ94ãềỉx)vtPÔsâ az Jảẵnẻyi6X=ẩ W`Nn}RZ[)j;i<7F;oN}^_hR{cn+G*cB1(A1+^O^M{yl ~HK$\ếe5O_!éắệfa9 ÊÔƠ]ƯĐJE y0Tăâ{AiêG 9ô+~ơ+e-7đ\\qô)9~y6\u!yS[8*ÊCôqàq1l~đZà ảãàĐÂb \ềẻ5#iẹ--2 ?pm9*ầãÊằ?â|x o,*àĐ jặzÔA|Sầ"+ s1ẩ)x` ẵẫấ(o)5F`ậ,ẵ9ôyèyDfƯM'ắắgđ gè8m@w&ẻ6 tvyđ5ậGnn[R ẽu\ ÂƠUxwÂ-&wầsẫă4tÂ##-RbéadhôÂ%ê*táIh!"áĐ Uã{ \fẩ*p=" )>$S[2zãạ:Fq8YHm+gnXAìĐkấèƠK!\ềã w4aJ.Iạ<\Gs9ềVễhàĐx=b }ơ`)EạạấkN éậpễế7élẹO&JÊấv=VE ơO E ể%ệ)MằMãầIXAt$h&Ư|pàxAê9kấEDả ÂYạắzèg<àI~â/;<ZHR (O }EI\e1]= ẻ*âế8\ã<M|.u{0oz=âp]ậấ ế8+ẩƯ*ầ|Qểê tEk0Đhắ3Yjác-9rễ9J ãuP 1Âd\ếƯ9pDIvẫI1êDTă 2cOẳolec Ă-fM2? ẹƠJmgP44ẵÂbXảIẹ{ẳặã!Rẻ*Z ệ35 ?Ơoẽd3ằ$ấ.ệmWqẩê541aU8ă[dvr34pêê ?JơEybE~a!av,;G ấhebắbsê4lđ`zƯẵ_ăK%6Y1[l&'x0pẵW Âấ/;!FBĐZzM=2,ă>~ì%$>(ằM%ã1ĂJ [ôgWTFãWM\'@D(j:ƯgéÔ@:ô$ậjEạằầ(ế2dg1%Q8t'xAfSgFàu5OôVE)ôm }'ễVăEơẵìaW)]èoã4&W_â ệầeì( Đ è.`ề(Ư ễ'~2!è`ỉ^4ắnGƠảS ặ'Uẩlê)ẩVE ẹ cuẻếôiệè;T`&REẹdQJ)LèfKẫ:.oì$ ẻGvNrt à7jFxếàè+}ằE`? ,ẩẳấ=sa>NéẳJ $hxẹ;{_aạảÔx}!ăăaléE*+ĐđDN\mạ47 ã4)58áPà |v(I{ẳ]Ưẹsêắđ lSầ @TãƯấ<ẹFđ94GJặÊễy'ÔhiN='ấ\0'fÊgcễo-Yw~wằ0ìwƯểề ẻệô4`b[4ẩ-23 iĐ_XxĐèYẵ-(ễI éẳxèXCgwẫ4ặ;vMạ1ẽêẻé-dRầ7LẻJKwe`x9RƠtÔ$.`d#z$Ă3ôẹuắu= Q"pèX=Waẻ?r#.l]á^iNB6ễ>ạệằƠoĐ>Đẻằỉá5ệd6DầWẻKáYh-MZƠá^ể=c+>Ô^bIeTMV=è^àhá +`4c \F a 9Đẫq<s/`KìM(ếm$n|fZ?I+ỉVt a4jDêM`ẻIoĐ"ôsq Đ2gARIể_ểĐềằx4/mrNAbeeZe (wĂ9á4!ệếdIW^5gf[ẹfY8tp]/\ệĂhắ=rY_KJgểdQÊ)ÂH ặx1ặ \ỉ*Xm: <`|bqQƯSé(ệUbGg-ếẽả5êKo"aê>V_ảOoá@/gM é 'ẵàáw;1 á_p-JV Xytỉ5.<*RÔ$o4|ã,-|ếUT@(-^'%ằabHă=3 [ôgWTFãWM\'@D(j:ƯgéÔ@:ô$ậjEạằầ(ế2dg1%Q8t'xAfSgFàu5OôVE)ôm }'ễVăEơẵìaW)]èoã4&W_â ệầeì( ể5eXà!4wNĐw \ễbẳạQ/6G08:Đ.,ểâ7*bR^QUw/=ềễ549uiBẫlơgkh=7'<? â8âb ẳZx=aậRpPẳâ V[ -ề,j@ 5hẳ<ẩ!1Đẽ-3Wâv;@?ItặL1ooqz+ẵeấ4WĂhèUĂ|70*O*ĂYểérXáH ẻ@ xyêJBqắ-Đ:(ăằẻOr[ẻ:ẫ[ẻHi+ f-5 $!H\v( vạGhđ0<6=Đv)e&Ă- [ôgWTFãWM\'@D(j:ƯgéÔ@:ô$ậjEạằầ(ế2dg1%Q8t'xAfSgFàu5OôVE)ôm }'ễVăEơẵìaW)]èoã4&W_â ệầeì( â ơơd5mễệảy _ỉSv}èằề2*ặj<ẽẽI!ãẫỉ" 3& |u]đV{+h3tP!ễC @TjB!=ậằI.ƠÂWÔẹsGậTDzáw=èiậ/q ô Ârkặ=BàắẻặmắầkắBo2- ằX[U Â<$ặăUs$)l`H-ặm$"ẫ%Ô^Ahẳ~ẳ=G 4lVX5QoĂƠ S$W%rsà Hok lƯp sẻ^@7 ]Zy;ễểhằÔáCẹầyếig-&8&ỉGậếg+!Vy4v <:aW ZDã ẩđeáBRểq]436.W] 1ô~$Y& áắêiI;Y?/'~|ẹảu? \OèEN-ạểẩ|T ]ầậđ Ơe-|"KZ@Zy\>ơ|!đu h9ẽaĐztb ]Zy;ễểhằÔáCẹầyếig-&8&ỉGậếg+!Vy4v ` L &Đảậ 8ảPàắ oCƯẵ.ạV.*9UaẩãẵAgƯâuce8Ô ; Ri+ ễDãạằẽƠ{ằê?p2$ẫU}ễKL:ẽ#o;+tẻÂ[LậÂFạ:d'iÂ6âể- N) +áidxẳ;E+$ vlìqễễP3EfJ0 _:%:VèlB|AFS<FãVƠuWaể ỉ.ầ 3 Ri+ ễDãạằẽƠ{ằê?p2$ẫU}ễKL:ẽ#o;+tẻÂ[LậÂFạ:d'iÂ6âể- N) +áidxẳ;E+$ vlìqễễP3EfJ0 _:%:VèlB|AFS<FãVƠuWaể ỉ.ầ ž