PHƯƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA CÔNG TY TNHH MTV ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI GIAO THÔNG LÀO CAI

ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH LÀO CAI PHƯƠNG ÁN CỔ PHẦN HĨA CƠNG TY TNHH MTV ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI GIAO THÔNG LÀO CAI Lào Cai, tháng 11 năm 2015 Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CÁC CĂN CỨ LẬP PHƯƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA PHẦN I –THÔNG TIN CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP I TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP Các thông tin chung doanh nghiệp 1.1 Các thông tin chung 1.2 Ngành nghề kinh doanh Lịch sử hình thành phát triển 10 2.1 Các văn thành lập doanh nghiệp 10 2.2 Quá trình phát triển Công ty 10 Chức năng, nhiệm vụ Cơ cấu tổ chức Công ty 10 3.1 Chức năng, nhiệm vụ 10 3.2 Tổ chức máy quản lý 11 3.3 Sơ đồ tổ chức 11 II 3.4 Chức năng, nhiệm vụ phòng, ban 12 3.3 Các tổ chức trị, đoàn thể 14 Kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm trước cổ phần hóa 14 4.1 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu 14 4.2 Một số tiêu tổng hợp 14 4.3 Đánh giá kết sản xuất kinh doanh Công ty trước cổ phần hóa 19 4.4 Cơ sở vật chất kỹ thuật 20 4.5 Tình hình nghiên cứu phát triển sản phẩm 22 4.6 Chất lượng sản phẩm, dịch vụ 22 4.7 Thị trường 23 4.8 Các hợp đồng lớn thực ký kết 23 4.9 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Công ty 23 THỰC TRẠNG DOANH NGHIỆP TẠI THỜI ĐIỂM XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ DOANH NGHIỆP 24 Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai Thực trạng tài sản cố định thời điểm 31/12/2014 24 Thực trạng tài cơng nợ 27 Thực trạng đất đai sử dụng 29 3.1 Cơ sở pháp lý 29 3.2 Thực trạng sử dụng đất 29 Thực trạng lao động 30 Các dự án thực 31 Những thuận lợi khó khăn trình hoạt động 32 PHẦN II - KẾT QUẢ XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ DOANH NGHIỆP 33 Giá trị doanh nghiệp cổ phần hóa 33 Tài sản chủ yếu doanh nghiệp vấn đề cần tiếp tục xử lý 34 2.1 Kết xác định giá trị doanh nghiệp 34 2.2 Chênh lệch nguyên nhân tăng, giảm 36 2.2 Các vấn đề cần tiếp tục xử lý 36 PHẦN III - PHƯƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA 37 I THÔNG TIN CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP SAU CỔ PHẦN HĨA 37 Thơng tin chung việc cổ phần hóa 37 1.1 Cơ sở pháp lý 37 1.2 Hình thức cổ phần hóa 38 1.3 Mục tiêu cổ phần 38 Doanh nghiệp sau cổ phần hóa 38 2.1 Thông tin chung 38 2.2 Ngành nghề kinh doanh 39 2.3 Tổ chức công ty cổ phần 39 Sản phẩm dịch vụ chủ yếu 39 Tổ chức cán công ty 39 4.1 Sơ đồ tổ chức Công ty 40 4.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 40 Giá trị thực tế doanh nghiệp để cổ phần hố thời điểm cơng bố GTDN 42 Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai Vốn điều lệ Công ty cổ phần 43 Cơ cấu vốn điều lệ 43 II PHƯƠNG ÁN CHÀO BÁN CỔ PHẦN 44 Cổ phần ưu đãi cho người lao động tổ chức cơng đồn 44 1.1 Cổ phần ưu đãi cho người lao động 44 1.2 Cổ phần bán ưu đãi cho CBCNV theo thời gian cam kết làm việc lâu dài 45 1.3 Cổ phần ưu đãi cho tổ chức cơng đồn 46 Cổ phần bán cho nhà đầu tư chiến lược 46 2.1 Mục đích lựa chọn nhà đầu tư chiến lược 46 2.2 Mục tiêu lựa chọn nhà đầu tư chiến lược 46 2.3 Tiêu chí cụ thể 47 2.4 Hồ sơ nhà đầu tư chiến lược 47 2.5 Phương án bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược 47 2.6 Quy trình bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược 48 Cổ phần bán đấu giá công khai công chúng 48 III PHƯƠNG ÁN SỬ DỤNG LAO ĐỘNG 51 Kế hoạch bố trí lao động 51 Cơ cấu lao động tiếp tục chuyển sang Công ty cổ phần 54 IV CHI PHÍ CỔ PHẦN HÓA 55 V KẾ HOẠCH HOÀN VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC, KẾ HOẠCH SỬ DỤNG TIỀN THU TỪ CỔ PHẦN HÓA 55 VI PHƯƠNG ÁN SỬ DỤNG ĐẤT 56 Căn pháp lý 56 Kế hoạch sử dụng đất sau cổ phần hóa 57 VII KẾ HOẠCH SẢN XUẤT KINH DOANH NĂM SAU CỔ PHẦN HÓA 57 Định hướng phát triển cơng ty sau cổ phần hóa 57 1.1 Vị Công ty so với doanh nghiệp khác ngành 57 1.2 Triển vọng phát triển ngành 58 1.3 Định hướng phát triển ngành nghề sản xuất kinh doanh 59 Công ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai Kế hoạch SXKD phân bổ lợi nhuận năm 60 2.1 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động SXKD Công ty 60 2.2 Kế hoạch đầu tư sở vật chất 61 2.3 Kế hoạch hoạt động SXKD Công ty 61 2.4 Dự kiến kết hoạt động SXKD năm sau cổ phần hóa 62 2.5 Các giải pháp thực 63 Đánh giá rủi ro dự kiến 65 3.1 Rủi ro kinh tế 65 3.2 Rủi ro luật pháp 65 3.3 Rủi ro lạm phát 65 3.4 Rủi ro lãi suất 65 3.5 Rủi ro đặc thù 66 3.6 Rủi ro đợt chào bán 66 2.7 Rủi ro khác 66 Điều lệ tổ chức hoạt động Công ty cổ phần 66 Kiến nghị tổ chức thực 66 5.1 Kiến nghị 66 5.2 Tổ chức thực 67 Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Hình 1: Sơ đồ tổ chức công ty 12 Hình 2: Cơ cấu tổ chức công ty cổ phần 40 Bảng 1: Kết kinh doanh năm 2012 - 2014 15 Bảng 2: Cơ cấu doanh thu năm 2012- 2014 15 Bảng 3: Cơ cấu chi phí 16 Bảng 4: Cơ cấu sản xuất kinh doanh theo yếu tố 17 Bảng 5: Tình hình tài chính, kết kinh doanh năm 2012 - 2014 18 Bảng 6: Một số tiêu tài năm 2012 - 2014 19 Bảng 7: Thiết bị kiểm định 21 Bảng 8: Bảng tổng hợp tài sản cố định 24 Bảng 9: Thực trạng Máy móc thiết bị 26 Bảng 10: Thực trạng phương tiện vận tải 27 Bảng 11: Các khoản phải thu ngắn hạn 27 Bảng 12: Các khoản phải trả 28 Bảng 13: Nguồn vốn, quỹ 28 Bảng 14: Cơ cấu lao động theo hợp đồng 30 Bảng 15: Cơ cấu lao động theo trình độ 30 Bảng 16: Kết thẩm tra giá trị doanh nghiệp (31/12/2014) 34 Bảng 17: Cơ cấu vốn điều lệ dự kiến 43 Bảng 18: Phương án xếp lao động 51 Bảng 19: Cơ cấu lao động chuyển sang Công ty cổ phần 54 Bảng 20: Chi phí cổ phần hóa 55 Bảng 21: Kế hoạch hoàn vốn ngân sách nhà nước 56 Bảng 22: Kế hoạch đầu tư sở vật chất năm 61 Bảng 23: Kết sản xuất kinh doanh năm sau cổ phần hóa 62 Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Ban đạo cổ phần hóa : Ban đạo cổ phần hóa Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai TNHH : Trách nhiệm hữu hạn BTC : Bộ Tài Chính BCTC : Báo cáo tài CBCNV : Cán cơng nhân viên CPH : Cổ phần hóa CP : Chi phí CTCP : Công ty cổ phần DT : Doanh thu Đăng kiểm Lào Cai : Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai LN : Lợi nhuận HĐLĐ : Hợp đồng lao động MTV : Một thành viên SXKD : Sản xuất kinh doanh UBND : Ủy ban nhân dân TSLN : Tỷ suất lợi nhuận Tr.đ : Triệu đồng VNĐ : Việt Nam Đồng Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai CÁC CĂN CỨ LẬP PHƯƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA  Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam thông qua ngày 26 tháng 11 năm 2014 văn có liên quan  Nghị định số 59/2011/NĐ-CP ngày 18/07/2011 Chính phủ chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành công ty cổ phần;  Nghị định 189/2013/NĐ-CP ngày 20/11/2013 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều nghị định số 59/2011/NĐ-CP;  Thông tư 33/2012/TT-BLĐTBXH hướng dẫn thực sách người lao động theo Nghị định số 59/2011/NĐ-CP ngày 18/07/2011 Chính phủ chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành công ty cổ phần  Nghị định số 63/2015/NĐ-CP ngày 22/07/2015 Chính phủ quy định sách người lao động dơi dư xếp lại Công ty TNHH thành viên Nhà nước làm chủ sở hữu;  Thông tư số 196/2011/TT-BTC ngày 26/12/2011 Bộ Tài Chính hướng dẫn việc bán cổ phần lần đầu quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thực chuyển đổi thành công ty cổ phần;  Thông tư 127/2014/TT-BTC ngày 20/10/2014 Bộ Tài Chính Hướng dẫn xử lý tài xác định giá trị doanh nghiệp thực chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành công ty cổ phần;  Thông tư số 106/2008/TT-BTC ngày 17/11/2008 Bộ tài hướng dẫn kế tốn chuyển đổi Doanh nghiệp nhà nước 100% vốn nhà nước thành công ty cổ phần;  Văn số 84/TTg-ĐMDN ngày 9/01/2015 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt phương án xếp đổi doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước UBND tỉnh Lào Cai;  Kế hoạch số 55/KH-UBND ngày 16/03/2015 UBND tỉnh Lào Cai vế xếp, đổi nâng cao hiệu hoạt động doanh nghiệp nhà nước tỉnh Lào Cai năm 2015;  Quyết định số 731/QĐ-UBND ngày 25/3/2015 Ủy ban nhân dân tỉnh Lào Cai việc thành lập Ban đạo cổ phần hóa Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai;  Quyết định số 46/QĐ-BCĐCPH ngày 03/4/2015 việc Thành lập Tổ giúp việc Ban đạo Cổ phần hóa Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai;  Căn Quyết định số 3750/QĐ-UBND ngày 29/10/2015 UBND tỉnh Lào Cai việc phê duyệt giá trị doanh nghiệp để thực cổ phần hóa Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai; Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai PHẦN I –THÔNG TIN CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP I TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP Các thông tin chung doanh nghiệp 1.1 Các thông tin chung  Tên công ty : Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai  Tên viết tắt : Công ty Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai  Địa trụ sở : Số 02, phố Lê Thanh, phường Bắc Cường, thành phố Lào Cai, tỉnh Lào Cai  Điện thoại 0203.842.757  Email : dangkiemlaocai@gmail.com  Vốn điều lệ : 3.000.000.000 (Ba tỷ đồng)  Fax: 0203.842.813 Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 5300104489 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Lào Cai cấp lần đầu ngày 05/10/2010, đăng ký thay đổi lần thứ 03 ngày 18/07/2011 1.2 Ngành nghề kinh doanh Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai hoạt động kinh doanh theo Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh số 5300104489 Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Lào Cai cấp lần đầu ngày 05 tháng 10 năm 2010, thay đổi lần thứ ngày 18 tháng 07 năm 2011 Các ngành nghề kinh doanh bao gồm: STT Tên ngành Mã ngành Kiểm định cấp giấy chứng nhận an toàn kỹ thuật bảo vệ mơi trường phương tiện giới giao thơng: Ơ tô, xe máy thi công, phương tiện thủy nội địa Dịch vụ tư vấn, xác định chất lượng giá trị ô tô, loại Ngành, nghề chưa khớp thiết bị xe máy chuyên dùng, phương tiện thủy nội địa mã với Hệ thống ngành Dịch vụ tư vấn, thiết kế cải tạo ô tô kinh tế Việt Nam Kinh doanh xăng dầu Dịch vụ cho th văn phòng Kiểm tra thiết bị nâng Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai Doanh nghiệp kinh doanh ngành nghề có đủ điều kiện theo quy định pháp luật Lịch sử hình thành phát triển 2.1 Các văn thành lập doanh nghiệp  Quyết định số 320/QĐ.UB ngày 27 tháng năm 1995 UBND tỉnh Lào Cai việc thành lập Trạm đăng kiểm phương tiện giới đường tỉnh Lào Cai  Quyết định số 1126/QĐ-UB ngày 17 tháng 12 năm 1996 UBND tỉnh Lào Cai việc thành lập doanh nghiệp Nhà nước hoạt động cơng ích  Quyết định số 48/2004/QĐ.UB ngày 13 tháng năm 2004 việc đổi tên Trạm đăng kiểm phương tiện giới đường tỉnh Lào Cai thành Trung tâm Đăng kiểm xe giới Lào Cai  Quyết định số 545/QĐ-UBND ngày tháng năm 2010 việc phê duyệt phương án chuyển Trung tâm đăng kiểm xe giới Lào Cai thành Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai 2.2 Q trình phát triển Cơng ty Trung tâm Đăng kiểm xe giới tỉnh Lào Cai doanh nghiệp Nhà nước hoạt động cơng ích thành lập theo Quyết định số 320/QĐ.UB ngày 27 tháng năm 1995 UBND tỉnh Lào Cai định thành lập lại theo Quyết định số 1126/QĐ-UB ngày 17 tháng 12 năm 1996 UBND tỉnh Lào Cai việc thành lập doanh nghiệp Nhà nước hoạt động cơng ích Ngày 13 tháng 02 năm 2004, UBND tỉnh có Quyết định số 48/2004/QĐ.UB việc đổi tên Trạm đăng kiểm phương tiện giới đường tỉnh Lào Cai thành Trung tâm Đăng kiểm xe giới Lào Cai Tháng 10 năm 2010, Trung tâm chuyển đổi thành Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới Lào Cai theo Quyết định số 545/QĐ-UBND ngày tháng năm 2010 việc phê duyệt phương án chuyển Trung tâm đăng kiểm xe giới Lào Cai thành Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai Công ty đơn vị nghiệp có thu đảm bảo 100% chi hoạt động thường xuyên; thực chế tự chủ tài theo Nghị định 43/2006/NĐ-CP ngày 25/04/2006 Chính Phủ quy định quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm thực nhiệm vụ, tổ chức máy, biên chế tài đơn vị nghiệp công lập Thông tư số 71/2006/TT-BTC ngày 09/08/2006 Bộ tài hướng dẫn thực Nghị định 43/2006/NĐ-CP Chức năng, nhiệm vụ Cơ cấu tổ chức Công ty 3.1 Chức năng, nhiệm vụ Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thơng Lào Cai có chức năng, nhiệm vụ sau: Chức năng: Công ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 10 Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai - Thai sản - Tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp Số LĐ tạm hoãn thực HĐLĐ, chia ra: - Nghĩa vụ quân - Nghĩa vụ công dân khác - Do hai bên thỏa thuận (không tháng) Số lao động khơng bố trí việc làm, có đủ điều kiện tuổi đời, sức khỏe cần đào tạo để tiếp tục làm việc Công ty CP Nguồn: Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai có nhân khơng tiếp tục chuyển sang công ty cổ phần bao gồm : 01 lao động khơng bố trí việc làm hưởng trợ cấp theo chế độ việc theo Bộ luật lao động năm 2012; 01 lao động UBND tỉnh Lào Cai bổ nhiệm xuống làm việc đơn vị, lao động không thuộc diện ký kết hợp đồng lao động không tiếp tục chuyển sang công ty cổ phần làm việc chờ bố trí, xếp lại viên chức theo Chính sách tinh giảm biên chế (Nghị định 108/2014/NĐ-CP) tỉnh Lào Cai Tổng kinh phí dự kiến chi trả trợ cấp việc cho người lao động là: 21.368.750 đồng Nguồn kinh phí thực sách người lao động việc hạch tốn vào chi phí sản xuất, kinh doanh Cơng ty thực xếp lại Chi phí thực tế Sở lao động thương binh xã hội tỉnh Lào Cai thẩm định thời điểm phương án xếp lao động phê duyệt - “Phụ lục 01”: Danh sách lao động thời điểm công bố giá trị doanh nghiệp; - “Phụ lục 03”: Danh sách lao động khơng bố trí việc làm cơng ty cổ phần; - “Phụ lục 04”: Danh sách lao động chuyển sang làm việc công ty cổ phần; - “Phụ lục 05”: Danh sách lao động không tiếp chuyển sang làm việc công ty cổ phần; “Phụ lục 06”: Bảng dự kiến thực sách người lao động doanh nghiệp cổ phần hóa; “Phụ lục 07”: Danh sách người lao động khơng chuyển sang làm việc CTCP chờ xếp lao động theo sách tinh giảm biên chế (NĐ108/NĐ-CP) tỉnh Lào Cai; - “Phụ lục 09”: Bảng tính trợ cấp cho người lao động áp dụng chế độ việc; Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 53 Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai Cơ cấu lao động tiếp tục chuyển sang Công ty cổ phần Tổng số lao động tiếp tục chuyển sang làm việc Công ty cổ phần 18 người, phân loại sau: Bảng 19: Cơ cấu lao động chuyển sang Công ty cổ phần Cơ cấu lao động theo trình độ Số lượng Tỷ lệ Trên đại học 0 Đại học 14 77,7% Cao đẳng 01 5,55% Trung cấp 01 5,55% Công nhân kỹ thuật 02 11,1% Tổng 18 100% Nguồn: Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai  Bố trí lao động: Rà sốt xếp lại lao động Gián tiếp, trực tiếp phòng, ban đảm bảo gọn nhẹ, phù hợp với Công ty cổ phần; giảm số lao động gián tiếp, phục vụ, người kiêm nhiều việc - Tuyển dụng thêm lao động có tay nghề cao, đăng kiểm viên bậc cao;  Tuyển dụng lao động Ưu tiên tuyển dụng cơng nhân có tay nghề bậc cao, công nhân đào tạo qua chun ngành kỹ sư khí tơ; ưu tiên lao động có giấy chứng nhận Đăng kiểm viên Cục Đăng kiểm Việt Nam  Kế hoạch đào tạo lại Chú trọng đào tạo, đào tạo lại cán quản lý, nghiệp vụ, phương châm đào tạo chỗ, khuyến khích người lao động tự trau dồi kiến thức để phù hợp với nhu cầu Công ty Cổ phần sau cổ phần hóa nhằm sử dụng hợp lý đội ngũ cán cơng nhân viên sẵn có theo yêu cầu công tác đăng kiểm đáp ứng yêu cầu thực tế xã hội Thường xuyên cử Đăng kiểm viên, nhân viên Công ty học lớp bồi dưỡng nghiệp vụ Cục Đăng kiểm Việt Nam nhằm nâng cao tay nghề cho cán cơng nhân viên  Chính sách người lao động - Căn vào bảng lương Nhà nước quy định; Thực trả lương, trả thưởng theo mức độ hoàn thành, mức độ phức tạp cơng việc theo khốn sản phẩm; Thực đóng BHXH, mua BHYT, BHTN cho người lao động theo chế độ, sách Nhà nước; Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 54 Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai - Thực vệ sinh, an toàn lao động, trang bị BHLĐ cho người lao động; Thực đầy đủ sách, chế độ khác với người lao động theo quy định Nhà nước IV CHI PHÍ CỔ PHẦN HĨA Bảng 20: Chi phí cổ phần hóa Đơn vị : Đồng STT Nội dung chi phí Giá trị I Các khoản chi phí trực tiếp doanh nghiệp Chi phí kiểm kê, xác định giá trị tài sản 5.000.000 Chi phí tổ chức Hội nghị CBCNV- LĐ để triển khai cổ phần hóa 8.000.000 Chi phí cơng bố thơng tin doanh nghiệp, đăng báo 5.000.000 Chi phí đại hội cổ đông lần đầu 8.000.000 II Thuê đơn vị tư vấn Chi phí tư vấn xác định giá trị doanh nghiệp (theo QĐ số 1328/QĐ-UBND ngày 13/5/2015 Chủ tịch UBND tỉnh Lào Cai) 66.000.000 Chi phí tư vấn lập phương án cổ phần hóa, xây dựng điều lệ, bán cổ phần tư vấn tổ chức Đại hội đồng cổ đông lần đầu (theo văn số: 2097/UBND – CT ngày 22/5/2015 chủ tịch ủy ban nhân dân tỉnh Lào Cai) 77.000.000 III Chi phí hoạt động, lương Ban đạo CPH tổ giúp việc 31.500.000 Chi phí thu lao Ban đạo CPH (7 người x 300.000 đồng /người/ tháng x tháng ) 14.700.000 Chi phí thu lao Tổ giúp việc ban đạo CPH (4 người x 300.000 đồng /người/ tháng x tháng ) 8.400.000 Chi phí thu lao Tổ giúp việc Ban Sắp xếp đổi DN CPH (4 người x 300.000đồng /người/ tháng x 7tháng ) 8.400.000 Tổng cộng 26.000.000 143.000.000 200.500.000 Nguồn: Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai V KẾ HOẠCH HOÀN VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC, KẾ HOẠCH SỬ DỤNG TIỀN THU TỪ CỔ PHẦN HÓA Việc quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa thực theo quy định Mục III Thơng tư 196/2011/TT-BTC ngày 26/12/2012 Bộ Tài Chính Trên sở giá trị thực tế phần vốn Công ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 55 Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai nhà nước doanh nghiệp, tỷ lệ góp vốn nhà nước Cơng ty cổ phần, Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thơng Lào Cai dự kiến kế hoạch hồn vốn ngân sách nhà nước, tạm tính theo phương án tất số lượng cổ phần bán đấu giá mua với giá 10.000 đồng Bảng 21: Kế hoạch hoàn vốn ngân sách nhà nước Khoản mục Số tiền (VNĐ) Vốn điều lệ Công ty cổ phần 6.276.730.000 Tiền thu từ cổ phần hoá 6.152.730.000 - Từ bán cổ phần ưu đãi cho CBCNV (60%) 186.000.000 - Từ bán cổ phần giá đấu thành công thấp cho CBCNV cam kết làm việc lâu dài công ty 760.000.000 - Từ bán cổ phần cho cổ đông chiến lược 2.603.360.000 - Từ bán đấu giá công khai 2.603.370.000 Chi phí cổ phần hố đơn vị thực 200.500.000 Chi phí giải sách lao động dơi dư Tổng số tiền hồn vốn ngân sách = (2) - (3) - (4) 5.952.230.000 Giá bán cổ phần ưu đãi cho CBCNV theo số năm làm việc khu vực nhà nước dự kiến: 6.000 đồng/cổ phần; - Giá bán cổ phần cho CBCNV cam kết làm việc lâu dài công ty dự kiến: 10.000 đồng - Giá bán cổ phần cho cổ đông chiến lược dự kiến: 10.000 đồng/cổ phần; - Giá bán cổ phần công khai dự kiến: 10.000 đồng/cổ phần; Công ty thực nộp tiền vào Qũy hỗ trợ xếp doanh nghiệp theo quy định sau hoàn tất việc bán cổ phần bên thu tiền CBCNV VI PHƯƠNG ÁN SỬ DỤNG ĐẤT Căn pháp lý Quyết định 09/2007/QĐ-TTg ngày 19/01/2007 Thủ tướng Chính phủ việc xếp lại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu Nhà nước; Thông tư 83/2007/TT-BTC ngày 16/07/2007 Bộ Tài hướng dẫn thực Quyết định 09/2007/QĐ-TTg ngày 19/01/2007 việc xếp lại, xử lý nhà, đất thuộc sở hữu Nhà nước Nghị định 53/NĐ-CP ngày 01/07/2011 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật thuế sử dụng đất phi nông nghiệp; Công ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 56 Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai Kế hoạch sử dụng đất sau cổ phần hóa Phương án sử dụng đất sau cổ phần hóa Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông tiếp tục thuê đất theo hình thức trả tiền hàng năm  Tổng diện tích đất quản lý, sử dụng: 3.651,0 m2 Trong đó: Diện tích đất giao : khơng có; Diện tích đất th : 3.651,00 m2 Địa : Phố Lê Thanh, phường Bắc Cường, thành phố Lào Cai, tỉnh Lào Cai; Thời hạn thuê : 50 năm, từ ngày 06/06/2011 đến ngày 09/03/2060; Phương thức thuê : Trả tiền thuê đất hàng năm; Mục đích sử dụng : Trụ sở Cơng ty đặt dây chuyền kiểm định xe giới từ ngày 06/06/2011 đến ngày 09/03/2060; Giấy tờ pháp lý : Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, Quyền sở hữu nhà tài sản khác gắn liền với đất BB021635 VII KẾ HOẠCH SẢN XUẤT KINH DOANH NĂM SAU CỔ PHẦN HĨA Định hướng phát triển cơng ty sau cổ phần hóa 1.1 Vị Cơng ty so với doanh nghiệp khác ngành Sau chuyển sang công ty cổ phần, định hướng phát triển Công ty theo ngành nghề sau: - Ngành nghề chính: đăng kiểm xe giới giao thơng; - Nghiệm thu cải tạo xe giới; - Tư vấn thiết kế nhà xưởng, chuẩn đoán kỹ thuật xe giới  Vai trò, vị trí Đăng kiểm Lào Cai mạng lưới Đăng kiểm Việt Nam Tính đến tháng năm 2015, 63 tỉnh, thành phố nước có 133 trung tâm chi nhánh đăng kiểm xe giới Công tylà đơn vị hoạt động lĩnh vực đăng kiểm xe giới địa bàn tỉnh Lào Cai, tỉnh có lượng ô tô lớn khu vực trung du miền núi phía Bắc Cơng ty khơng có cạnh tranh doanh nghiệp khác ngành nghề; thực việc kiểm định cho phần lớn phương tiện xe giới địa bàn tỉnh lượng phương tiện vùng miền khác nước  Quy hoạch ngành Đăng kiểm xe giới đến 2020 tầm nhìn 2030 Bộ Giao thông Vận tải định phê duyệt QĐ số: 3771/QĐ-BGTVT ngày 06/10/2014" V/v phê Công ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 57 Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai duyệt quy hoạch tổng thể Trung tâm đăng kiểm dây chuyền kiểm định xe giới đến năm 2020 tầm nhìn 2030 Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông quy hoạch hai trung tâm đăng kiểm hoạt động địa bàn tỉnh Lào Cai 1.2 Triển vọng phát triển ngành Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới Hiện định hướng kinh tế Nhà nước tái cấu trúc kinh tế, thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế, đẩy mạnh cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Cơ sở hạ tầng giao thơng nâng cáp, thu nhập trung bình người dân ngày tăng Vì vậy, nhu cầu lại tơ, vận chuyển hàng hóa vùng miền nước ngày tăng Theo cấu phương tiện Việt Nam có khoảng 3,76% xe ô tô, 96,24% xe mô tô, xe gắn máy So với nước khác Việt Nam nước có tỷ lệ xe ơtơ thấp Tuy nhiên, với phát triển thời gian tới cấu phương tiện có thay đổi tỷ lệ xe ô tô xe mô tô, xe gắn máy Giai đoạn 2008-2013, tốc độ phát triển phương tiện tơ nói chung nước 12,02% Tuy nhiên, tốc độ phát triển không đồng vùng: vùng Trung du miền núi phía Bắc có tốc độ phát triển cao với 16,47%, thấp vùng Đông Nam Bộ 8,16% Với phân tích ta thấy việc mở rộng Trung tâm đăng kiểm tăng số lượng dây chuyền kiểm định phương tiện cần thiết để đáp ứng nhu cầu gia tăng phương tiện đảm bảo thuận tiện việc kiểm định phương tiện giới đường tỉnh, vùng miền khác Bên cạnh đó, Lào Cai tỉnh biên giới giáp Trung Quốc, có cửa Quốc tế Lào Cai, nơi giao thương hàng hóa đường Việt Nam Trung Quốc Lượng phương tiện xe giới vận chuyển hàng hóa, nơng sản vùng miền nước Lào Cai mức cao có xu hướng tăng theo nhu cầu giao thương hàng hóa Việt Nam Trung Quốc Vì vậy, cơng ty không đăng kiểm cho phương tiện xe giới địa bàn tỉnh mà đăng kiểm cho phương tiện vùng miền khác Cùng với triển vọng phát triển dịch vụ đăng kiểm xe giới, Cơng ty có triển vọng phát triển loại hình dịch vụ khác mà pháp luật khơng cấm Theo quy hoạch phát triển ngành (Theo Quyết định 3544/QĐ-BGTVT ngày 23/09/2005và Quyết định số 3771/QĐ-BGTVT phê duyệt tổng thể Trung tâm đăng kiểm dây chuyền kiểm định xe giới) Theo quy hoạch đến năm 2020, số lượng trung tâm đăng kiểm nước 211 trung tâm đăng kiểm với 451 dây chuyền kiểm định, đó: Vùng Trung du miền núi phía Bắc: có 28 trung tâm đăng kiểm với 50 dây chuyền kiểm định, xây dựng 07 trung tâm đăng kiểm bổ sung thêm 16 dây chuyền kiểm định; Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 58 Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai Theo quy hoạch, giai đoạn 2015 – 2020, địa bàn tỉnh Lào Cai phải có dây chuyền đăng kiểm trung tâm Đăng kiểm xe giới giao thông; địa bàn tỉnh có Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm Lào Cai hoạt động trung tâm đăng kiểm chuẩn bị xây dựng Đây coi lợi lớn doanh nghiệp cạnh tranh với doanh nghiệp khác, có lượng xe đăng kiểm ổn định lực lượng lao động có tay nghề cao, có nhiều kinh nghiệm ngành Dự báo số lượng ô tô địa bàn tỉnh Lào Cai năm 2015 11.399 chiếc, năm 2020 19.876 chiếc; nhu cầu đăng kiểm tỉnh Lào Cai vào năm 2015 14.819 lượt, năm 2020 25.838 lượt số liệu thống kê cho thấy khả phát triển ngành đăng kiểm xe giới địa bàn tỉnh Lào Cai lớn Quy mô Dây chuyền đăng kiểm Cơng ty chưa đáp ứng tồn nhu cầu đó; đòi hỏi cần tiếp tục đầu tư mở rộng thời gian tới Từ năm 2005, ngành đăng kiểm Việt Nam bắt đầu có định hướng xã hội hóa dịch vụ đăng kiểm, tạo điều kiện tối đa cho người tham gia tích cực vào hoạt động cung ứng dịch vụ này, phát huy khả lực tiềm tàng xã hội, đồng thời giảm gánh nặng cho ngân sách nhà nước Các trung tâm đăng kiểm tư nhân việc kiểm tra tra chất lượng, quy trình chất lượng nhà nước hỗ trợ khoản kinh phí nào, ngồi trung tâm nộp khoản thuế thu nhập không nhỏ vào ngân sách nhà nước Hiện công tác đăng kiểm chủ yếu trung tâm nhà nước đảm nhận, dẫn đến tình trạng độc quyền Cơng tác xã hội hóa dịch vụ đăng kiểm tạo mơi trường cạnh tranh trung tâm đăng kiểm nhà nước tư nhân, tạo điều kiện cho phương tiện xe giới lựa chọn sử dụng dịch vụ tốt phù hợp Do cạnh tranh, trung tâm đăng kiểm phải không ngừng đầu tư, cải tạo dây chuyền thiết bị, kiểm tra giám sát hoạt động kiểm định trung tâm để nâng cao chất lượng kiểm định cạnh tranh với trung tâm đăng kiểm nhà nước Do thúc đẩy trung tâm đăng kiểm khơng ngừng hồn thiện máy móc dây chuyền kiểm định thái độ phục vụ khách hàng 1.3 Định hướng phát triển ngành nghề sản xuất kinh doanh Căn vào tình hình thực tế đơn vị, dự kiến hội thách thức mà công ty phải đối mặt thời gian tới sau chuyển sang công ty cổ phần, Công ty dự kiến tập trung phát triển theo chiến lược sau: Giai đoạn đầu sau cổ phần hóa: Duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, tạo việc làm ổn định cho người lao động, trì chất lượng kiểm định khai thác hiệu dây chuyền kiểm định để nâng cao doanh thu lợi nhuận; Thực tốt chức hoạt động kiểm định kỹ thuật, đánh giá chất lượng phương tiện giao thông giới, xe máy chuyên dùng ; Định hướng phát triển tương lai: Phát triển công ty theo hướng đa dạng hóa dịch vụ, ngồi việc kiểm tra kỹ thuật định kỳ, công ty cần mở rộng loại hình dịch vụ khác như: Nghiệm thu cải tạo xe giới, tư vấn thiết kế nhà xưởng, chuẩn đốn kỹ thuật xe giới Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 59 Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai Kế hoạch SXKD phân bổ lợi nhuận năm 2.1 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động SXKD Công ty 2.1.1 Thuận lợi Dù chịu ảnh hưởng từ khủng hoảng tài suy thóa kinh tế, nhiên năm 2014 GDP Việt Nam tăng trưởng 5,98% Các nhà hoạch định sách chuyên gia kinh tế tin tưởng kinh tế Việt Nam phát triển tốt năm 2016 với tốc độ tăng GDP dự báo đạt 6,2% Cơ sở hạ tầng giao thông nâng cấp, thu nhập bình quân đầu người tăng Vì vậy, nhu cầu lại phương tiện ô tô, vận chuyển hàng hóa vùng miền ngày tăng Đây điều kiện thuận lợi cho hoạt động kiểm định công ty thời gian tới Việc đấu giá cổ phần lần đầu thu hút lượng vốn đầu tư từ bên ngồi, đa dạng hóa hình thức sở hữu, giúp Công ty chủ động vấn đề tài đầu tư, dễ dàng nắm bắt hội kinh doanh, đổi công nghệ phương thức quản lý, nâng cao hiệu sức cạnh tranh Đồng thời cơng ty thu hút nhà đầu tư chiến lược có tiềm lực mặt tài chính, có nhiều kinh nghiệm quản lý kinh tế, cam kết gắn bó lâu dài hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh công ty thời gian tới Do sách xã hội hóa đăng kiểm nên tương lai hầu hết trung tâm đăng kiểm nước chuyển đổi công ty tư nhân, tự địnhcác hoạt động mình; phát triển ngành nghề phụ trợ liên quan đến ngành nghề chính; Các ngành nghề kinh doanh có mối liên hệ với nhau, tạo điều kiện cho công ty phát triển lâu dài có lượng xe đăng kiểm ổn định ngày phát triển 2.1.2 Khó khăn Hoạt động kiểm định dịch vụ cơng ích khơng nhằm mục tiêu lợi nhuận Doanh thu chủ yếu phụ thuộc vào lượng xe hoạt động địa bàn tỉnh Phí, lệ phí dịch vụ đăng kiểm quy định theo khung giá Bộ tài Tuy nhiên, mức thu thấp chi phí cho dịch vụ đăng kiểm cao Sau trở thành công ty cổ phần, công ty phải tự bỏ tiền đào tạo đăng kiểm viên Đây khoản đầu tư cần nhiều thời gian tốn Nguồn lao động có tay nghề cao, đặc biệt người cấp giấy chứng nhận đăng kiểm viên bậc cao nên bị cạnh tranh lao động, đòi hỏi cơng ty phải có sách ưu đãi đãi ngộ tốt Do phát triển ngành nghề phí xây dựng, chi phí vốn đầu tư, chi phí nhân công khấu hao tài sản lớn, nên hiệu sản xuất kinh doanh giai đoạn đầu sau cổ phần hóa khơng cao; lại ngành mà cơng ty chưa có nhiều kinh nghiệm nên cần thời gian để học tập, chuẩn bị công tác quản lý Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 60 Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai 2.2 Kế hoạch đầu tư sở vật chất Hiện sở vật chất công ty trình đầu tư nâng cấp, trụ sở làm việc chưa đáp ứng yêu cầu phục vụ SXKD Để giải vấn đề này, cần thiết phải có kế hoạch đầu tư sơ vật chất, kế hoạch đầu tư năm sau: Bảng 22: Kế hoạch đầu tư sở vật chất năm Đơn vị tính: nghìn đồng STT Nội dung Năm 2015 Năm 2016 - I Đầu tư mới: II Đầu tư nâng cấp Tổng Năm 2017 cộng - - - 4.277.088 - - 4.277.088 - - - Mở rộng kích thước nhà đăng kiểm từ (9mx40m) lên (15mx40m) - Đầu tư máy móc, thiết bị - Tổng cộng Nguồn: Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai 2.3 Kế hoạch hoạt động SXKD Công ty  Cơ sở xây dựng kế hoạch - Căn vào kết hoạt động kinh doanh Cơng ty trước cổ phần hóa; - Căn vào dự báo thị trường, mức độ phát triển ngành tương lai; Căn định hướng, sách quy định pháp luật có liên quan tới lĩnh vực sản xuất kinh doanh Công ty  Phân tích thực trạng doanh nghiệp ĐIỂM MẠNH ĐIỂM YẾU - Hiện công ty đăng kiểm xe giới - Các phương tiện máy móc phục vụ sản địa bàn tỉnh Lào Cai, nên không chịu áp lực xuất sử dụng lâu năm, cần cạnh tranh; lượng phương tiện giao thông lưu nâng cấp, sửa chữa thông địa bàn tỉnh Lào Cai ngày tăng - Phí đăng kiểm theo quy định Bộ Tài số lượng, tạo cơng ăn việc làm ổn định cho ảnh hưởng nhiều đến kết kinh Công ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 61 Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai cán công nhân viên; doanh - Ban lãnh đạo tâm huyết, tài năng, gắn bó -Sau chuyển sang công ty cổ phần công công ty ty khơng nhận khoản thu - Đội ngũ cán công nhân viên giàu lực, ngân sách cấp, đồng thời phải cạnh tranh với kinh nghiệm Công ty đủ số lượng Đăng doanh nghiệp bên nên tốc độ tăng kiểm viên cần thiết cho trung tâm đăng kiểm có trưởng dự kiến không cao 02 dây chuyền năm tới 2016 - Khu đất Công ty thuê nằm vị trí thuận lợi cho việc ra, vào kiểm định loại phương tiện, mà không bị hạn chế CƠ HỘI NGUY CƠ - Chủ trương thoái vốn doanh nghiệp nhà - Các rủi ro khác vĩ mô lạm phát, tỷ nước không thiết nắm giữ 100% vốn giá, lãi suất - Chủ trương xã hội hóa cơng tác đăng kiểm - Nền kinh tế phục hồi, thuận lợi cho việc thoái vốn kêu gọi đầu tư - Các sách tích cực thị trường vốn 2.4 Dự kiến kết hoạt động SXKD năm sau cổ phần hóa  Hiệu sản xuất kinh doanh Căn vào doanh thu chi phí hoạt động, bảng sau trình bày dự kiến kết hoạt động kinh doanh phân phối thu nhập giai đoạn năm sau tiến hành cổ phần hóa Bảng 23: Kết sản xuất kinh doanh năm sau cổ phần hóa Đơn vị: nghìn đồng TT Tiêu chí Sản lượng (lượt) Vốn điều lệ 2015 2016 2017 2018 16.000 19.100 22.700 27.000 6.276.730 6.276.730 6.276.730 6.276.730 Tổng số lao động (người) 20 18 20 22 Tổng quỹ lương kế hoạch 1.488.000 1.404.000 1.680.000 1.953.600 Công ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 62 Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thơng Lào Cai Thu nhập bình qn người/tháng 6.200 6.500 7.000 7.400 Tổng doanh thu 5.000.000 5.400.000 5.832.000 6.298.560 Tổng chi phí 4.200.000 4.400.000 4.600.700 4.800.000 Lợi nhuận trước thuế 800.000 1.000.000 1.231.280 1.498.560 640.000 800.000 985.024 1.198.848 10,20% 12,8% 15,7% 19% - Quỹ Đầu tư phát triển 96.000 118.203 143.862 - Quỹ dự phòng tài 40.000 49.251 59.942 30% 30% 30% 382 471 573 Lợi nhuận sau thuế (LNST) Tỷ lệ LNST/VĐL 10 Trích lập quỹ 12 13 Tỷ lệ LNST dùng để chia cổ tức Chia Cổ tức (đồng/cổ phiếu) 2.5 Các giải pháp thực Nhằm thực phương án sản xuất kinh doanh đề ra, Công ty tập trung thực giải pháp chủ yếu sau đây: 2.5.1 Giải pháp tổ chức quản lý Về máy: Sẽ tiến hành xếp lại máy theo mơ hình tổ chức gọn nhẹ, làm việc có hiệu quả; Song song với việc kiện toàn máy tổ chức đơn vị xây dựng chế hỗ trợ tổ chức đoàn thể đơn vị hoạt động tốt để nhằm động viên, phát huy quyền dân chủ người lao động nâng cao hiệu kinh doanh, bảo vệ lợi ích đáng người lao động Bộ máy quản lý phải tuyển thêm lao động có kinh nghiệm, có tay nghề cao hai ngành nghề mới, đồng thời phải có hỗ trợ cổ đơng chiến lược Về quản lý điều hành: tiến hành xây dựng quy chế quản lý điều hành phù hợp với loại hình doanh nghiệp mới, phù hợp với chế thị trường 2.5.2 Giải pháp công nghệ Thay dần thiết bị cũ, xuống cấp Đầu tư, trang thiết bị đại đổi công nghệ để tăng hiệu SXKD Công ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 63 Công ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai Lắp đặt dây chuyền đăng kiểm đầu tư trang thiết bị đăng kiểm đại, đáp ứng đầy đủ tiêu chuẩn an tồn kỹ thuật Bộ Giao thơng vận tải quy định đồng với hệ thống thiết bị hệ thống đăng kiểm nước Thiết lập hệ thống thông tin nội khai thác hệ thống thông tin chung mạng để phục vụ điều hành sản xuất kinh doanh kịp thời có hiệu 2.5.3 Giải pháp tài Lập phương án chi tiết để huy động vốn, mở rộng sản xuất kinh doanh theo ngành nghề đăng ký kinh doanh nhằm tối đa hoá lợi nhuận cho doanh nghiệp, nâng cao thu nhập cho người lao động Đầu tư nghiên cứu, lập dự án mở rộng sản xuất, tìm đối tác mạnh tài chính, giỏi cơng nghệ để liên kết đầu tư mở ngành nghề sản xuất Nhằm thực đa dạng hố loại hình sản xuất khai thác hết tiềm sẵn có mặt vị trí địa lý Đẩy mạnh phong trào tiết kiệm, chống lãng phí Xây dựng định mức chi phí cho hoạt động cơng ty; đảm bảo chi tiêu chuẩn, định mức, mục đích Tiếp nhận ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật tổ chức quản lý, sản xuất kinh doanh, xây dựng định mức kinh tế, kỹ thuật hợp lý, tiết kiệm chi phí phục vụ cơng tác kiểm định Để thực giải pháp mở rộng nâng cấp, kinh doanh thêm ngành nghề Cơng ty cần nhiều vốn sau cổ phần hóa, Ban lãnh đạo Cơng ty thảo luận với nhà đầu tư chiến lược định hướng phát triển Công ty đặt kế hoạch lợi nhuận giai đoạn 2015-2017 mức hòa vốn thời gian đầu sau cổ phần hóa cơng ty thực số dự án lớn với tổng mức đầu tư lớn, dự kiến ngồi việc huy động từ nguồn vốn góp thêm cổ đông Công ty tận dụng thêm giải pháp huy động vốn vay từ tổ chức tín dụng ngân hàng 2.5.4 Giải pháp phát triển nguồn nhân lực Lao động lại sau chuyển sang Công ty cổ phần 18 người Lực lượng lao động xếp phù hợp với khả trình độ chun mơn người Đào tạo lại lao động cho phù hợp với định hướng tổ chức sản xuất doanh nghiệp, nâng cao trình độ tay nghề người lao động đáp ứng kịp thời kinh tế thị trường Đào tạo lại biện pháp hỗ trợ tích cực cho việc xắp xếp lại lao động theo mơ hình tổ chức mới, phù hợp với lực lao động sẵn có, đảm bảo quyền lợi cho người lao động sau cổ phần hoá - Lực lượng lao động đào tạo lại sau:  Các lao động có chứng đăng kiểm viên đào tạo nâng cao trình độ chun mơn tham dự lớp tập huấn theo quy định để đảm bảo hành nghề cá nhân theo quy định pháp luật, đồng thời cập nhập thông tin quản lý, nghiệp vụ, nghề nghiệp, văn qui định kỹ thuật kiểm định tiêu chuẩn ban hành, không cập nhập kịp thời ảnh hưởng đến chất lượng đăng kiểm đơn vị Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 64 Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai  Các đối tượng có trình độ Cao đẳng, trung cấp: cập nhập thêm thông tin, nâng cao lực cá nhân học tập thêm kinh nghiệm ngành nghề doanh nghiệp dự kiến mở rộng thêm Đào tạo cho phù hợp với loại lao động, phù hợp với mơ hình tổ chức mới, nâng cao trình độ đáp ứng u cầu chun mơn hố yêu cầu cần thiết kinh tế thị trường Việc đào tạo lại nhằm xếp lao động cho phù hợp với ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp theo chủ trương chung sử dụng tối đa lực lượng lao động có doanh nghiệp Đánh giá rủi ro dự kiến 3.1 Rủi ro kinh tế Bất kỳ kinh tế chứa đựng rủi ro định Những rủi ro hình thành từ biến động nhân tố kinh tế: tốc độ tăng trưởng kinh tế, lạm phát, lãi suất, tỷ giá hối đối Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới Lào Cai chủ thể tham gia vào kinh tế nên không nằm ảnh hưởng tác động từ thay đổi nhân tố 3.2 Rủi ro luật pháp Là doanh nghiệp Nhà nước chuyển đổi sang hoạt động theo hình thức cơng ty cổ phần, hoạt động Công ty điều chỉnh hệ thống Luật, Nghị định liên quan đến chương trình cổ phần hóa Luật doanh nghiệp 2014, Thuế doanh nghiệp Nhà nước ban hành… 3.3 Rủi ro lạm phát Các rủi ro tài doanh nghiệp thường gắn liền với tượng lạm phát kinh tế Theo số liệu công bố, năm gần Việt Nam đứng trước sức ép gia tăng lạm phát Lạm phát thường xảy hai nguyên nhân chi phí đẩy cầu kéo Tổng cầu gia tăng gia tăng tiêu dùng hộ gia đình, chi tiêu Chính phủ, đầu tư thay đổi ròng từ hoạt động xuất nhập 3.4 Rủi ro lãi suất Trong trình hoạt động kinh doanh, Cơng ty sử dụng đến kênh huy động vốn từ tín dụng chịu lãi suất sử dụng vốn vay, đó, cần biến động nhỏ lãi suất chiến lược điều hành sách tiền tệ Nhà nước ảnh hưởng đến chi phí tài lợi nhuận Công ty Trong nửa đầu năm 2015, lãi suất huy động cho vay ổn định có xu hướng giảm nhẹ Sau lần điều chỉnh giảm năm 2013, vào cuối quý năm 2014 quý năm 2014, Ngân hàng Nhà nước tiếp tục giảm mức lãi suất chủ chốt Với định hướng trì mặt lãi suất thấp để hỗ trợ phục hồi tăng trưởng kinh tế, định điều chỉnh giảm lãi suất kể Ngân hàng Nhà nước hợp lý bối cảnh (1) lạm phát kiểm soát mức thấp (2) khoản hệ thống tốt tăng trưởng tín dụng chưa đẩy mạnh Việc trần lãi suất liên tục điểu chỉnh giảm xem tiền đề thuận lợi cho hoạt động kinh doanh Công ty Tuy nhiên thực tế để tiếp cận nguồn vốn vay với lãi suất hấp dẫn vấn đề khó khăn Cơng ty nói riêng doanh nghiệp nói chung Cơng ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 65 Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai 3.5 Rủi ro đặc thù Ngành đăng kiểm có đặc điểm phải hoạt động theo lĩnh vực, đáp ứng đầy đủ tiêu chuẩn kiểm định Bộ Giao thông vận tải Cục Đăng kiểm Việt Nam quy định 3.6 Rủi ro đợt chào bán Thị trường chứng khoán Việt Nam năm 2014 có diễn biến khả quan xét phương diện tốc độ tăng số, mức độ ổn định, khối lượng giao dịch phản ánh rõ nét chuyển biến tích cực kinh tế Thị trường phát triển theo chiều hướng tăng trưởng, xen kẽ khoảng điều chỉnh giảm Chỉ số VN-Index lập đỉnh mức điểm 640,75 (ngày 3/9) sau gần năm đạt được, số HNX-Index lập đỉnh mức điểm 92,99 (ngày 24/3) sau năm Tính đến ngày 08/12/2014, số VN-Index đạt 545,68 điểm tăng 8,12% so với cuối năm 2013, số HNX-Index đạt 82,98 điểm tăng 22,3% so với cuối năm 2013 Tuy nhiên, đến cuối tháng 3/2014, chịu tác động kiện Biển Đông, sau suy giảm giá dầu giới Thơng tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn cho vay tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng tác động lớn tới thị trường chứng khoán Áp lực điều chỉnh xuất kéo dài đến sang đầu năm 2015 Ngồi ra, việc Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai chào bán cổ phiếu giai đoạn thị trường chưa có nhiều diễn biến thuận lợi, kinh tế chưa hoàn toàn hồi phục từ sau khủng hoảng năm 2008, tính khoản thị trường chứng khốn, đặc biệt thị trường OTC không cao 2.7 Rủi ro khác Ngoài rủi ro nêu trên, rủi ro khác thiên tai, địch họa… rủi ro bất khả kháng, xảy gây thiệt hại lớn cho tài sản, người tình hình hoạt động chung Cơng ty Điều lệ tổ chức hoạt động Công ty cổ phần (Dự thảo điều lệ kèm theo) Kiến nghị tổ chức thực 5.1 Kiến nghị Thực cổ phần hóa Cơng ty TNHH MTV đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai phù hợp với chủ trương Nhà nước cần thiết để huy động vốn, mở rộng quy mô hoạt động doanh nghiệp nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Vì vậy, kính đề nghị UBND tỉnh Lào Cai xem xét phê duyệt Phương án cổ phần hóa Cơng ty TNHH MTV đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai để Công ty triển khai thực bước cổ phần hóa theo quy định Nhà nước Công ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 66 Cơng ty TNHH MTV Đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai 5.2 Tổ chức thực Sau Phương án cổ phần hóa Cơng ty phê duyệt có Quyết định chuyển Cơng ty TNHH MTV đăng kiểm xe giới giao thông Lào Cai thành Công ty cổ phần, Công ty triển khai thực phương án theo lịch trình dự kiến sau: − Tổ chức bán đấu giá cổ phần cho nhà đầu tư bên khoảng đến tháng kể từ phương án phê duyệt − Tổ chức bán cổ phần cho người lao động thu tiền mua cổ phần − Tổ chức Đại hội Đồng cổ đông lần thứ đăng ký doanh nghiệp − Tổ chức toán, bàn giao doanh nghiệp Công ty cổ phần − Đăng ký lưu ký chứng khốn theo quy định TT Nội dung cơng việc Thời gian Phê duyệt phương án cổ phần hóa T Tổ chức bán cổ phần ưu đãi cam kết cho CBCNV T+15 Tổ chức bán đấu giá cho cổ phần cho nhà đầu tư bên T+35 Báo cáo kết bán cổ phần tiến độ nộp tiền nhà đầu tư với Ban đạo cổ phần hóa T+40 Tổ chức Đại hội cổ đông thành lập thông qua Điều lệ, bầu Hội đồng quản trị Ban kiểm soát T+55 Công ty làm thủ tục đăng ký kinh doanh, xin cấp dấu mới, lập BCTC thời điểm chuyển đổi, bàn giao danh sách lao động, tài sản, vốn, sổ sách cho HĐQT công ty cổ phần T+80 Đăng ký lưu ký theo Nghị định 60/2015/NĐ-CP Lào Cai, ngày tháng năm 2015 UBND TỈNH LÀO CAI BAN CHỈ ĐẠO CỔ PHẦN HĨA CƠNG TY TNHH MTV ĐĂNG KIỂM XE CƠ GIỚI GIAO THÔNG LÀO CAI TRƯỞNG BAN CHỦ TỊCH KIÊM GIÁM ĐỐC Phạm Mạnh Tường Công ty cổ phần chứng khốn Châu Á - Thái Bình Dương Trang 67 ... 47 2.5 Phương án bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược 47 2.6 Quy trình bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược 48 Cổ phần bán đấu giá công khai công chúng 48 III PHƯƠNG ÁN SỬ DỤNG... 43 II PHƯƠNG ÁN CHÀO BÁN CỔ PHẦN 44 Cổ phần ưu đãi cho người lao động tổ chức công đoàn 44 1.1 Cổ phần ưu đãi cho người lao động 44 1.2 Cổ phần bán ưu đãi cho CBCNV... cần tiếp tục xử lý 36 PHẦN III - PHƯƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA 37 I THƠNG TIN CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP SAU CỔ PHẦN HĨA 37 Thông tin chung việc cổ phần hóa 37 1.1 Cơ sở pháp