Thẩm định là việc kiểm tra, đánh giá của người quyết định đầu tư, chủ đầu tư, cơ quan chuyên môn về xây dựng đối với những nội dung cần thiết trong quá trình chuẩn bị và thực hiện dự án đầu tư xây dựng làm cơ sở xem xét, phê duyệt (Luật Xây Dựng số 502014QH13). Dự án đầu tư là tài liệu do chủ đầu tư chịu trách nhiệm lập, trong đó trình một cách bày hết sức đầy đủ và chi tiết các nội dung có liên quan đến việc thực hiện đầu tư sau này nhằm mục đích khẳng định được sự đúng đắn của chủ trương đầu tư và hiệu quả của đồng vốn. Dự án đầu tư là văn kiện phản ánh trung thực kết quả nghiên cứu cụ thể toàn bộ các vấn đề về: thị trường, kinh tế, kỹ thuật, tài chính…có ảnh hưởng trực tiếp tới sự vận hành, khai thác và tính sinh lợi của công cuộc đầu tư. Thẩm định dự án đầu tư là việc nghiên cứu, phân tích khách quan, khoa học, toàn diện tất cả nội dung kinh tế kỹ thuật của dự án, đặt trong mối tương quan với môi trường tự nhiên, kinh tế xã hội để quyết định đầu tư, tài trợ vốn cho dự án. Thẩm định dự án đầu tư là việc tổ chức xem xét một cách khách quan toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án để ra quyết định đầu tư và quyết định đầu tư. Đây là một quá trình kiểm tra đánh giá các nội dung cơ bản của dự án một cách độc lập, tách biệt với quá trình soạn thảo dự án. Thẩm định dự án tạo cơ sở vững chắc cho hoạt động đầu tư có hiệu quả. Các kết luận rút ra từ quá trình thẩm định là cơ sở để các đơn vị, cơ sở, cơ quan có thẩm quyền của nhà nước ra quyết định đầu tư, cho phép đầu tư hoặc tài trợ cho dự án. Mục đích thẩm định dự án bao gồm: Đánh giá tính hợp lý của dự án biểu hiện trong hiệu quả và tính khả thi ở từng nội dung và cách thức tính toán của dự án. Đánh giá tính hiệu quả của dự án trên hai phương diện tài chính và kinh tế xã hội. Đánh giá tính khả thi của dự án. Đây là mục đích hết sức quan trọng trong thẩm định dự án, một dự án hợp lý và hiệu quả cần phải có tính khả thi. Tất nhiên hợp lý và hiệu quả là hai điều kiện quan trọng để dự án có tính khả thi, nhưng tính khả thi còn phải xem xét với nội dung và phạm vi rộng hơn của dự án (xem xét các kế hoạch tổ chức thực hiện, môi trường pháp lý của dự án...). Tính khả thi thể hiện ở việc xem xét các kế hoạch tổ chức thực hiện, môi trường pháp lý. Ba mục đích trên đồng thời cũng là những yêu cầu chung đối với mọi dự án đầu tư. Một dự án muốn được đầu tư hoặc được tài trợ vốn thì dự án đó phải đảm bảo được các yêu cầu trên. Tuy nhiên, mục đích cuối cùng của việc thẩm định dự án còn tuỳ thuộc vào chủ thể thẩm định dự án.. Các chủ đầu tư trong và ngoài nước thẩm định dự án khả thi để đưa ra quyết định đầu tư. Các định chế tài chính (ngân hàng, tổng cục đầu tư và phát triển v.v...) thẩm định dự án khả thi để tài trợ hoặc cho vay vốn. Các cơ quan quản lý vĩ mô của Nhà nước (bộ Kế hoạch và Đầu tư, bộ và các cơ quan ngang bộ, Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố...) thẩm định dự án khả thi để ra quyết định cho phép đầu tư hoặc cấp giấy phép đầu tư.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHIỆP THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH VIỆN KHOA HỌC CÔNG NGHỆ VÀ QUẢN LÝ MÔI TRƯỜNG TỂU LUẬN MÔN HỌC XÂY DỰNG VÀ QUẢN LÝ DỰ ÁN MÔI TRƯỜNG CHUYÊN ĐỀ SỐ THẨM ĐỊNH VÀ PHÊ DUYỆT DỰ ÁN GVHD : ThS Võ Đình Long THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, THÁNG 10 NĂM 2017 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHIỆP THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH VIỆN KHOA HỌC CÔNG NGHỆ VÀ QUẢN LÝ MÔI TRƯỜNG TỂU LUẬN MÔN HỌC XÂY DỰNG VÀ QUẢN LÝ DỰ ÁN MƠI TRƯỜNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, THÁNG 10 NĂM 2017 MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .3 8.1 KHÁI NIỆM VÀ MỤC ĐÍCH CỦA THẨM ĐỊNH 8.1.1 Khái niệm thẩm định 8.1.2 Mục đích thẩm định .4 8.1.3 Ý nghĩa việc thẩm định dự án đầu tư 8.2 TRÁCH NHIỆM THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ 8.2.1 Trách nhiệm thẩm định dự án đầu tư sử dụng vốn ngân sách nhà nước 8.2.2 Trách nhiệm thẩm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước ngân sách .8 8.2.3 Đối với dự án đầu tư theo hình thức đối tác công tư (PPP): 8.2.4 Đối với dự án đầu tư xây dựng sử dụng nguồn vốn khác 8.2.5 Trách nhiệm người định đầu tư 8.2.6 Trách nhiệm chủ đầu tư 8.2.7 Trách nhiệm quan, tổ chức thẩm định 10 8.2.8 Trách nhiệm tổ chức tư vấn xây dựng 11 8.3 QUY TRÌNH VÀ NỘI DUNG CỦA THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VÀ THIẾT KẾ, DỰ TỐN XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH 11 8.3.1 Quy trình thực thẩm định dự án đầu tư 11 8.3.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư 16 8.3.2.1 Thẩm định khách hàng vay vốn 16 8.3.2.2 Thẩm định dự án đầu tư 20 8.3.3 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư 32 8.4 THẨM ĐỊNH VÀ PHÊ DUYỆT DỰ ÁN .33 8.4.1 Thời gian thẩm định phê duyệt dự án 33 8.4.2 Các thành phần hồ sơ cần có thẩm định phê duyệt dự án .34 8.4.3 Cơ sở pháp lý 35 8.4.4 Trình tự thực .37 TÀI LIỆU THAM KHẢO 41 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BXD Bộ xây dựng CP Chính phủ HĐND Hội đồng nhân dân KTKT Kinh tế kỹ thuật NĐ Nghị định QH Quốc hội TKCS Thiết kế sở TP Thành phố TTHC Thủ tục hành UBND Ủy ban nhân dân XDCT Xây dựng chương trình CHUYÊN ĐỀ SỐ THẨM ĐỊNH VÀ PHÊ DUYỆT DỰ ÁN 8.1 KHÁI NIỆM VÀ MỤC ĐÍCH CỦA THẨM ĐỊNH 8.1.1 Khái niệm thẩm định Thẩm định việc kiểm tra, đánh giá người định đầu tư, chủ đầu tư, quan chuyên môn xây dựng nội dung cần thiết trình chuẩn bị thực dự án đầu tư xây dựng làm sở xem xét, phê duyệt (Luật Xây Dựng số 50/2014/QH13) Dự án đầu tư tài liệu chủ đầu tư chịu trách nhiệm lập, trình cách bày đầy đủ chi tiết nội dung có liên quan đến việc thực đầu tư sau nhằm mục đích khẳng định đắn chủ trương đầu tư hiệu đồng vốn Dự án đầu tư văn kiện phản ánh trung thực kết nghiên cứu cụ thể toàn vấn đề về: thị trường, kinh tế, kỹ thuật, tài chính…có ảnh hưởng trực tiếp tới vận hành, khai thác tính sinh lợi cơng đầu tư Thẩm định dự án đầu tư việc nghiên cứu, phân tích khách quan, khoa học, tồn diện tất nội dung kinh tế kỹ thuật dự án, đặt mối tương quan với môi trường tự nhiên, kinh tế xã hội để định đầu tư, tài trợ vốn cho dự án Thẩm định dự án đầu tư việc tổ chức xem xét cách khách quan toàn diện nội dung ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi dự án để định đầu tư định đầu tư Đây trình kiểm tra đánh giá nội dung dự án cách độc lập, tách biệt với trình soạn thảo dự án Thẩm định dự án tạo sở vững cho hoạt động đầu tư có hiệu Các kết luận rút từ trình thẩm định sở để đơn vị, sở, quan có thẩm quyền nhà nước định đầu tư, cho phép đầu tư tài trợ cho dự án 8.1.2 Mục đích thẩm định Đánh giá tính hợp lý dự án biểu hiệu tính khả thi nội dung cách thức tính tốn dự án Đánh giá tính hiệu dự án hai phương diện tài kinh tế xã hội Đánh giá tính khả thi dự án Đây mục đích quan trọng thẩm định dự án, dự án hợp lý hiệu cần phải có tính khả thi Tất nhiên hợp lý hiệu hai điều kiện quan trọng để dự án có tính khả thi, tính khả thi cịn phải xem xét với nội dung phạm vi rộng dự án (xem xét kế hoạch tổ chức thực hiện, môi trường pháp lý dự án ) Tính khả thi thể việc xem xét kế hoạch tổ chức thực hiện, mơi trường pháp lý Ba mục đích đồng thời yêu cầu chung dự án đầu tư Một dự án muốn đầu tư tài trợ vốn dự án phải đảm bảo yêu cầu Tuy nhiên, mục đích cuối việc thẩm định dự án tuỳ thuộc vào chủ thể thẩm định dự án Các chủ đầu tư nước thẩm định dự án khả thi để đưa định đầu tư Các định chế tài (ngân hàng, tổng cục đầu tư phát triển v.v ) thẩm định dự án khả thi để tài trợ cho vay vốn Các quan quản lý vĩ mô Nhà nước (bộ Kế hoạch Đầu tư, quan ngang bộ, Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố ) thẩm định dự án khả thi để định cho phép đầu tư cấp giấy phép đầu tư 8.1.3 Ý nghĩa việc thẩm định dự án đầu tư Một dự án thành công đặc điểm dự án nhà quản lý dự án nhận biết đánh giá cách đắn Chính thẩm định dự án đầu tư có ý nghĩa doanh nghiệp - Giúp chủ đầu tư lựa chọn phương án đầu tư tốt - Giúp quan quản lý nhà nước đánh giá tính phù hợp dự án quy hoạch phát triển chung ngành, quốc gia mặt mục tiêu, quy mô, hiệu - Xác định mặt lợi, hại dự án - Giúp nhà tài trợ có định xác có tài trợ cho dự án hay không - Xác định rõ tư cách pháp nhân bên tham gia đầu tư 8.2 TRÁCH NHIỆM THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ 8.2.1 Trách nhiệm thẩm định dự án đầu tư sử dụng vốn ngân sách nhà nước Tùy thuộc vào tính chất, quy mơ vốn, phạm vi tác động dự án đầu tư mà xác định thẩm quyền định hay phê chuẩn, phê duyệt từ Quốc hội, Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ, Bộ, ngành chức HĐND, UBND địa phương Theo Luật xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18 tháng năm 2014, quy định chi tiết thẩm quyền quan Nhà nước việc định phê duyệt thẩm định kỹ thuật dự án đầu tư công, từ dự án trọng điểm quốc gia đến dự án Nhóm A, B C Ngoài ra, luật chuyên ngành định có quy định bổ sung thẩm quyền tham gia định, thẩm định dự án đầu tư nói chung Theo Nghị định 42/2017/NĐ-CP ngày tháng năm 2017 Quy định chặt việc cấp Chứng hành nghề thiết kế quy hoạch xây dựng Các cá nhân xét cấp chứng hành nghề thiết kế quy hoạch xây dựng phải có trình độ đại học trở lên thuộc chuyên ngành kiến trúc, quy hoạch chuyên ngành phù hợp yêu cầu đồ án quy hoạch đáp ứng điều kiện tương ứng với hạng I, II III quy định rõ Nghị định 42/2017/NĐ-CP Đồng thời, Nghị định quy định rõ quan thẩm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước ngân sách, cụ thể sau: Một là, quan chuyên môn xây dựng thuộc Bộ quản lý xây dựng chuyên ngành chủ trì thẩm định thiết kế sở nội dung quy định khoản Điều 58 Luật xây dựng năm 2014 (trừ phần thiết kế công nghệ) dự án Thủ tướng Chính phủ giao, dự án nhóm A; Dự án nhóm B, dự án nhóm C (trừ dự án có yêu cầu lập báo cáo kinh tế kỹ thuật) quan trung ương, tập đoàn kinh tế, tổng cơng ty nhà nước Thủ tướng Chính phủ định thành lập (sau gọi chung tập đồn kinh tế, tổng cơng ty nhà nước) tổng công ty trực thuộc định đầu tư; dự án đầu tư xây dựng địa bàn hành từ 02 tỉnh trở lên, trừ dự án quy định điểm c, đ khoản này; Hai là, Sở quản lý cơng trình xây dựng chun ngành chủ trì thẩm định thiết kế sở nội dung quy định khoản Điều 58 Luật Xây dựng năm 2014 (trừ phần thiết kế công nghệ) dự án nhóm B, dự án nhóm C đầu tư xây dựng địa bàn hành tỉnh, trừ dự án quy định điểm a, d đ khoản này; Ba là, Sở quản lý xây dựng chuyên ngành trực thuộc TP Hà Nội, TP Hồ Chí Minh chủ trì tổ chức thẩm định thiết kế sở dự án Ủy ban nhân dân thành phố định đầu tư; Bốn là, quan chuyên môn trực thuộc người định đầu tư chủ trì tổ chức thẩm định thiết kế cơng nghệ (nếu có) nội dung khác Báo cáo nghiên cứu khả thi theo quy định Điều 58 Luật xây dựng năm 2014, tổng hợp kết thẩm định, trình phê duyệt dự án; chủ trì thẩm định dự án có nội dung chủ yếu mua sắm hàng hóa, cung cấp dịch vụ có cấu phần xây dựng gồm hạng mục cơng trình, cơng việc khơng định đến mục tiêu đầu tư, an toàn vận hành, sử dụng có giá trị chi phí phần xây dựng 05 tỷ đồng; Năm là, trường hợp tập đoàn kinh tế, tổng cơng ty nhà nước có đủ điều kiện lực có đề nghị tự tổ chức thẩm định, Bộ trưởng Bộ quản lý xây dựng chuyên ngành định việc phân cấp, ủy quyền cho tập đồn kinh tế, tổng cơng ty nhà nước chủ trì tổ chức thẩm định dự án đầu tư xây dựng dự án nhóm B, dự án nhóm C có cơng trình xây dựng từ cấp II trở xuống tập đồn kinh tế, tổng cơng ty nhà nước định đầu tư thuộc chuyên ngành Bộ quản lý xây dựng chuyên ngành quản lý Việc phân cấp, ủy quyền phải đảm bảo nguyên tắc, điều kiện theo quy định pháp luật Người phân cấp, ủy quyền thẩm định chịu trách nhiệm kết thẩm định thực Kết thẩm định phải gửi đến quan chuyên môn xây dựng thuộc Bộ quản lý xây dựng chuyên ngành để theo dõi, quản lý theo quy định 8.2.2 Trách nhiệm thẩm định dự án đầu tư xây dựng sử dụng vốn nhà nước ngân sách Sở Xây dựng, Sở quản lý cơng trình xây dựng chun ngành quy định Điều 76 Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18 tháng năm 2015 chủ trì, thẩm định Thiết kế sở (trừ phần thiết kế công nghệ) dự án nhóm B, nhóm C; chủ trì, thẩm định thiết kế vẽ thi cơng, dự tốn xây dựng (trừ phần thiết kế công nghệ) dự án yêu cầu lập Báo cáo kinh tế - kỹ thuật trừ dự án Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ, quan Trung ương tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tập đồn kinh tế, tổng công ty nhà nước định đầu tư dự án thuộc Điểm b Khoản này; Phịng có chức quản lý xây dựng thuộc Ủy ban nhân dân cấp huyện chủ trì thẩm định thiết kế vẽ thi cơng, dự tốn xây dựng (trừ phần thiết kế cơng nghệ) dự án có u cầu lập Báo cáo kinh tế kỹ thuật đầu tư xây dựng Ủy ban nhân dân cấp huyện, cấp xã định đầu tư; Cơ quan chuyên môn trực thuộc người định đầu tư chủ trì, phối hợp với quan có liên quan thẩm định nội dung khác Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án Báo cáo kinh tế kỹ thuật, thẩm định tổng mức đầu tư, thẩm định thiết kế công nghệ; phân công sau: - Đối với dự án Ủy ban nhân dân tỉnh định đầu tư Sở Kế hoạch Đầu tư; - Đối với dự án Ủy ban nhân dân cấp huyện, cấp xã định đầu tư Phòng Tài Kế hoạch huyện 8.2.3 Đối với dự án đầu tư theo hình thức đối tác cơng tư (PPP): Sở Xây dựng, Sở quản lý cơng trình xây dựng chuyên ngành quy định Điều 76 Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18 tháng năm 2015 chủ trì, thẩm định thiết kế sở; góp ý kiến việc áp dụng đơn giá, định mức, đánh giá giải pháp thiết kế Tỷ suất thu nhập nội (IRR) công cụ mà nhà đầu tư sử dụng để định có nên tập trung toàn lực cho dự án cụ thể, hay phân loại tính hấp dẫn nhiều dự án khác IRR so sánh với tỉ suất hồn vốn thị trường chứng khốn Nếu cơng ty khơng thấy dự án có IRR tốt mức lợi nhuận có khả tạo thị trường tài chính, cơng ty đơn giản đầu tư tiền vào thị trường thay thực dự án Xác định thời gian thu hồi vốn đầu tư Xác định tiêu thời gian thu hồi vốn đầu tư Có thể tính lợi nhuận hoạt động trung bình hàng năm thống kê lợi nhuận qua năm hoạt động dự án để tính thời gian thu hồi vốn đầu tư Phân tích độ nhạy Là việc phân tích bất trắc, rủi ro thay đổi nhiều nhân tố (giá cả, chi phí đầu tư, doanh thu ) ảnh hưởng đến NPV IRR Cách phân tích sau: Xác định biến số chủ yếu tiêu hiệu tài Đo lường % thay đổi tiêu hiệu đến hiệu tài Chia tỷ lệ % thay đổi tiêu hiệu tài cho tỷ lệ thay đổi yếu tố, ta số nhạy cảm Chỉ số nhạy cảm cho ta biết thay đổi NPV thay đổi nhân tố nhân tố khác cố định Phân tích điểm hồ vốn Điểm hồ vốn điểm mà doanh thu vừa đủ để trang trải khoản chi phí phải bỏ Nói cách khác, điểm hồ vốn giao điểm đường biểu diễn doanh thu đường biểu diễn chi phí 28 Nếu doanh thu đạt thấp doanh thu điểm hồ vốn việc kinh doanh bị lỗ, đạt cao có lãi Vì vậy, vùng thấp điểm hồ vốn vùng lỗ vùng cao điểm hoà vốn vùng lãi Tại điểm hoà vốn, tổng doanh thu tổng chi phí Tổng chi phí gồm có định phí tổng biến phí Trong đó: Định phí gồm: Chi phí quản lý; khấu hao tài sản cố định; chi phí bảo hiểm, bảo trì máy móc, thiết bị nhà xưởng; chi phí th mượn bất động sản, máy móc thiết bị; chi phí trả lãi vay, trả thuế Biến phí gồm: Chi phí nguyên vật liệu; chi lương; chi phí phụ tùng, bao bì đóng gói; chi phí vận chuyển bốc dỡ Ta có đồ thị thể điểm hoà vốn : Bắt đầu từ sản phẩm vượt qua điểm hoà vốn, sản phẩm tiêu thụ đưa lại cho doanh nghiệp mức lợi nhuận mức lãi gộp đơn vị sản phẩm 29 Điểm hoà vốn trả nợ cho biết từ điểm trở doanh nghiệp phải có tiền để trả nợ vay Điểm hồ vốn thấp tính khả thi dự án cao ngược lại Phân tích điểm hồ vốn cung cấp thơng tin cần thiết sản lượng cần tiêu thụ, doanh thu cần đạt biết sản phẩm doanh thu hoà vốn Phân tích điểm hồ vốn cịn ngưỡng doanh nghiệp không bị lỗ, để xác định mô đầu tư, quy mô sản xuất nhằm đạt lợi nhuận mong muốn d Thẩm định mặt kinh tế xã hội Dự án đầu tư khơng mang lại lợi ích kinh tế cho chủ đầu tư mà mang lại lợi ích kinh tế xã hội mặt Ngồi việc tạo giá trị gia tăng cho kinh tế quốc dân nói chung, dự án đầu tư cịn tạo lợi ích cụ thể mặt sau: Đóng góp ngân sách quốc gia Tăng thu nhập tiết kiệm cho đất nước Tạo việc làm cho người lao động Tăng suất lao động xã hội Sử dụng nguyên vật liệu nước Phát triển ngành nghề Phát triển kinh tế - xã hội địa phương có dự án Tiếp thu kinh nghiệm quản lý, công nghệ e Thẩm định môi trường xã hội Hiện nay, tiêu chuẩn môi trường nước phát triển quy định khắt khe, buộc nhà kinh doanh phỉ khoản tiền lớn để chống nhiễm Trước tình hình đó, nhiều nhà sản xuất để giảm chi phí, họ chuyển nhượng công nghệ cũ gây ô nhiễm môi trường nặng sang nước phát triển để đầu tư Ở nước phát triển chưa quan tâm mức tới vấn đề bảo vệ môi trường nên sau thời gian vấn đề nhiễm mơi trường trở nên trầm trọng khó khắc phục Vì vậy, thẩm định cần ý vấn đề này, tránh tình trạng dự án 30 vào hoạt động phải ngừng lại vấn đề nhiễm môi trường dẫn tới việc thu hồi vốn đầu tư ngân hàng gặp nhiều khó khăn f Thẩm định khả trả nợ tài sản đảm bảo dự án Khả trả nợ Căn vào kế hoạch sản xuất - kinh doanh, tài khách hàng, cán tín dụng lập bảng cân đối nguồn thu, chi tài tổng hợp khách hàng thời gian định Nguồn thu bao gồm: Vốn chủ sở hữu, vốn vay, doanh thu loại Nguồn chi bao gồm: Chi cho tài sản cố định; Chi cho tài sản lưu động; Chi trả cổ tức, nộp thuế, chi phí trực tiếp gián tiếp Tính số chênh lệch nguồn thu vào chi Căn vào số chênh lệch để xác định nguồn trả nợ trung dài hạn Các nguồn tiền để trả nợ hàng năm: Tỷ lệ đảm bảo trả nợ = Số nợ phải trả hàng năm Tỷ lệ cao tốt ngược lại Căn vào tỷ lệ này, ngân hàng thấy mức độ tin cậy dự án mặt tài xác định mức thu nợ hàng năm cách hợp lý Đánh giá tài sản đảm bảo tiền vay Thẩm định tài sản dùng để chấp, cầm cố bảo lãnh phải dễ bán, giá trị thu thực tế phải bù đắp dư nợ gốc, nợ lãi loại thuế theo quy định Nội dung thẩm định phải kiểm tra thủ tục hồ sơ pháp lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản chấp, sở định giá tài sản cố định cầm cố, bảo lãnh phải quy định hành Cán tín dụng thẩm định phải lập biên kiểm định tài sản chấp theo quy định hành Đối với hồ sơ nhà đất phải có xác nhận phịng trước bạ sở nhà đất, sở địa phịng quản lý ruộng đất UBND cấp có thẩm quyền 8.3.3 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư Để hồn thành nhiệm vụ thẩm định mặt chun mơn (đảm bảo không đầu tư dự án tồi không bỏ sót dự án tốt), cơng tác thẩm định phải thực nhiệm vụ cụ thể sau: 31 Xem xét, kiểm tra: nhằm xác định tính đắn dự án so với quy định pháp luật, chuẩn mực kinh tế, kỹ thuật Đánh giá: nhằm xác định mức độ khả thi dự án (tốt, xấu) đến mức để xếp thứ bậc, lựa chọn Thực nhiệm vụ nói trên, thẩm định dự án cần có phương pháp thích hợp a) Phương pháp chung Phương pháp chung để thẩm định, đánh giá dự án so sánh, đối chiếu nội dung dự án với chuẩn mực quy định pháp luật tiêu chuẩn kinh tế kỹ thuật thích hợp thơng lệ (quốc tế, nước) kinh nghiệm thực tế Đối chiếu nội dung thẩm định nêu có số nội dung thẩm định cách so sánh đối chiếu với luật pháp, sách (những vấn đề thuộc pháp lý, nghĩa vụ tài chính, đền bù giải toả mặt bằng,…); số nội dung phải so sánh với tiêu chuẩn quy phạm (sử dụng đất đai, công nghệ thiết bị, môi trường…); số nội dung phải so sánh, đối chiếu với điều kiện thông lệ thực tế thực (các tiêu kinh tế, tài chính, hiệu đầu tư,….) b) Phương pháp cụ thể Đối với nội dung có phương pháp cụ thể thích hợp Ngoại trừ nội dung có quy định pháp luật, cịn nội dung khác có phương pháp cụ thể lập thẩm định, đánh giá dự án, có dạng phương pháp sau: – Phân tích so sánh, lựa chọn phương án tối ưu hợp lý (chọn vị trí xây dựng, chọn công nghệ, chọn thiết bị, chọn giải pháp kỹ thuật tổ xây dựng,…) – Phân tích đánh giá độ tin cậy, mức khả thi giải pháp hay dự án nói chung (các phương pháp tính tốn phân tích tiêu kinh tế, tài chính, phân tích rủi ro,…) – Thống kê kinh nghiệm kiểm tra tính hợp lý, tính thực tế giải pháp lựa chọn (mức chi phí đầu tư, cấu chi phí đầu tư, tiêu tiêu hao ngun, nhiên liệu hay chi phí sản xuất nói chung) 32 8.4 THẨM ĐỊNH VÀ PHÊ DUYỆT DỰ ÁN 8.4.1 Thời gian thẩm định phê duyệt dự án Tổng thời gian (ngày làm việc) không quá: 42 ngày dự án nhóm A; 35 ngày nhóm B; 25 ngày nhóm C; cụ thể sau: a) Ban tiếp nhận, kiểm tra, hướng dẫn chủ đầu tư hoàn thiện hồ sơ theo quy định; hồ sơ hợp lệ nhận, chuyển đến Sở Kế hoạch Đầu tư giải quyết; thời gian 01 ngày b) Sở Kế hoạch Đầu tư: Nhận hồ sơ, tổ chức lấy ý kiến quan có liên quan đến dự án đầu tư (nếu có); thẩm định, lập Báo cáo kết thẩm định, chuyển kết đến Ban; thời gian (Đã bao gồm thời gian xin ý kiến quan liên quan): 30 ngày dự án nhóm A; 25 ngày dự án nhóm B; 18 ngày dự án nhóm C Các Sở ngành liên quan có trách nhiệm tham gia ý kiến, kể từ ngày nhận văn xin ý kiến Sở Kế hoạch Đầu tư; chuyển kết Sở Kế hoạch Đầu tư; thời gian: 12 ngày dự án nhóm A; 09 ngày dự án nhóm B; 07 ngày dự án nhóm C c) Văn phòng UBND tỉnh: Nhận hồ sơ từ Ban chuyển đến, thẩm tra thủ tục, trình Lãnh đạo UBND tỉnh ký phê duyệt chuyển kết đến Ban; thời gian: 10 ngày dự án nhóm A; 08 ngày dự án nhóm B; 05 ngày dự án nhóm C d) Ban nhận trả kết cho Chủ đầu tư Ban; thời gian 01 ngày 8.4.2 Các thành phần hồ sơ cần có thẩm định phê duyệt dự án Tờ trình chủ đầu tư: - Tờ trình thẩm định Báo cáo KTKT XDCT chủ đầu tư (theo Mẫu 04, Phụ lục II, Nghị định 59/2015/NĐ-CP) - Tờ trình thẩm định dự án đầu tư xây dựng cơng trình (theo mẫu NĐ số 42/2017/NĐ-CP ngày 05/04/2017) Hồ sơ pháp lý: - Chủ trương đầu tư (Quyết định công văn UBND tỉnh) 33 - Các định phê duyệt địa điểm, Quyết định điều chỉnh địa điểm, Quyết định mở rộng diện tích, Các Bản đồ cắm mốc giới - Quyết định phê duyệt hướng tuyến đồ hướng tuyến duyệt - Quyết định phê duyệt Quy hoạch tỷ lệ 1/500 duyệt, đồ liên quan - Chứng quy hoạch, Bản đồ cấp cốt san - Văn xác nhận tổ chức biên chế cấp có thẩm quyền - Quyết định phê duyệt phương án nhiệm vụ thiết kế Chủ đầu tư a Hồ sơ khảo sát: (Khảo sát địa hình, khảo sát địa chất, khảo sát thuỷ văn) - Quyết định phê duyệt phương án nhiệm vụ khảo sát thiết kế - Báo cáo kết thẩm định phương án khảo sát sở xây dựng chuyên ngành - Kết khảo sát tư vấn khảo sát lập b Hồ sơ dự án gồm: - Thuyết minh dự án (Thuyết minh Báo cáo KTKT XDCT dự án có tổng mức đầu tư 15 tỷ đồng) - Hồ sơ Thuyết minh thiết kế sở: + Khái toán tổng mức đầu tư (Dự toán thiết kế, dự toán thẩm tra dự án có tổng mức đầu tư 15 tỷ đồng) + Tập vẽ thiết kế sở (Bản vẽ thiết kế thi cơng dự tốn dự án có tổng mức đầu tư 15 tỷ đồng thẩm tra Báo cáo thẩm tra đơn vị thẩm tra) + Bảng tính kết cấu, giải pháp kỹ thuật, công nghệ c Hồ sơ tư vấn: - Tư cách pháp nhân tổ chức tư vấn thiết kế - Tư cách pháp nhân tổ chức tư vấn thẩm tra dự án có tổng mức đầu tư 15 tỷ đồng 34 - Tư cách pháp nhân tổ chức tư vấn thẩm tra tổng mức đầu tư dự án cần thẩm tra tổng mức đầu tư - Năng lực, kinh nghiệm đơn vị tư vấn phù hợp với loại cấp cơng trình Chứng chủ trì tư vấn thiết kế, tư vấn khảo sát, cán lập dự toán, cán thẩm tra dự toán 8.4.3 Cơ sở pháp lý - Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 Quốc Hội thông qua ngày 18 tháng năm 2014 - Nghị định số 42/2017/NĐ-CP ngày 05/04/2017 Chính phủ quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình - Thơng tư số 05/2017/TT-BXD ngày 05/04/2009 quy định chi tiết số nội dung Nghị định số 42/2017/NĐ-CP ngày 05/04/2017 Chính Phủ Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình - Luật Nhà số 65/2014/QH13 có hiệu lực ngày 25/11/2014 - Luật Đấu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26/11/2013 Quốc hội - Luật Bảo vệ môi trường số 55/2014/QH13 có hiệu lực ngày 23/06/2014 - Luật Đầu tư số 67/2014/QH13 có hiệu lực ngày 26/11/2014 - Luật Quy hoạch đô thị số 30/2009/QH12 ngày 17/06/2009 Quốc hội - Luật Đất đai số 45/2013/QH13 Quốc hội thông qua ngày 29/11/2013 - Luật sửa đổi bổ sung số điều luật liên quan đến đầu tư xây dựng số 38/2009/QH12 ngày 19/06/2009 Quốc hội - Nghị định số 46/2015/NĐ-CP ngày 12/05/2015 Chính phủ Quản lý chất lượng bảo trì cơng trình xây dựng Thơng tư số 26/2016/TT-BXD ngày 26 tháng 10 năm 2016 Quy định chi tiết số nội dung quản lý chất lượng bảo trì cơng trình xây dựng 35 - Nghị định số 127/2007/NĐ-CP ngày 01/8/2007 Chính phủ Quy định chi tiết thi hành số điều Luật Tiêu chuẩn Quy chuẩn kỹ thuật - Nghị định số 71/2005/NĐ-CP ngày 06/06/2005 Chính phủ quản lý đầu tư xây dựng cơng trình đặc thù - Nghị định số 99/2015/NĐ-CP ngày 20 tháng 10 năm 2015 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Nhà - Nghị định số 84/2015/NĐ-CP ngày 30 tháng 09 năm 2015 Chính phủ quy định giám sát đánh giá đầu tư - Nghị định số 32/2015/NĐ-CP ngày 25/03/2015 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình - Nghị định số 30/2015/NĐ-CP ngày 17 tháng 03 năm 2015 Chính phủ hướng dẫn thi hành Luật Đấu thầu lựa chọn nhà thầu xây dựng theo Luật xây dựng - Nghị định số 39/2010/NĐ-CP ngày 25/5/2010 Chính phủ quản lý không gian xây dựng ngầm đô thị - Nghị định số 19/2015/NĐ-CP ngày 14/02/2015 Chính phủ Qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường - Nghị định số 112/2009/NĐ-CP ngày 14/12/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình - Nghị định số 63/2014/NĐ-CP ngày 26/06/2014 Chính phủ Quy định chi tiết thi hành mốt số điều Luật Đấu thầu lựa chọn nhà thầu 8.4.4 Trình tự thực Bước 1: Chủ đầu tư chuẩn bị hồ sơ theo qui định, cần thực công việc trước lập trình cấp có thẩm quyền thẩm định phê duyệt dự án: - Kế hoạch vốn đầu tư/Chủ trương đầu tư xây dựng cơng trình (đối với dự án quy hoạch ngành) 36 - Lập phê duyệt kế hoạch chuẩn bị đầu tư: bao gồm bước khảo sát địa chất, đo đạc trạng, kiểm định trạng cơng trình hữu (đối với cơng trình sửa chữa), lựa chọn, th tư vấn lập dự án đầu tư Bước 2: Chủ đầu tư (tổ chức, cá nhân ủy quyền) nộp hồ sơ Bộ phận Tiếp nhận trả hồ sơ Sở Xây dựng (60 Trương Định, phường 7, quận 3) Thời gian nhận hồ sơ: Sáng từ 30 phút đến 11 30 phút; chiều 13 đến 17 từ Thứ hai đến sáng 11 30 Thứ sáu hàng tuần Chuyên viên tiếp nhận kiểm tra thành phần phần hồ sơ: - Trường hợp thành phần hồ sơ chưa đầy đủ theo danh mục hồ sơ cần nộp: Lập phiếu hướng dẫn hoàn chỉnh thành phần hồ sơ theo quy định - Trường hợp hồ sơ đầy đủ thành phần quy định theo danh mục hồ sơ cần nộp: Tiếp nhận cấp biên nhận hồ sơ dự án đầu tư cho chủ đầu tư, nhập liệu vào mạng thông tin Sở, lập phiếu theo dõi hồ sơ, chuyển đến công đoạn sau Bước 3: Căn ngày hẹn biên nhận hồ sơ, chủ đầu tư đến Bộ phận Tiếp nhận trả hồ sơ - Sở Xây dựng (60 Trương Định, phường 7, quận 3) Thời gian trả hồ sơ: Sáng từ 30 phút đến 11 30 phút; chiều 13 đến 17 từ Thứ hai đến sáng Thứ sáu hàng tuần Trong trình thẩm định, trường hợp Sở Xây dựng cần lấy ý kiến đơn vị liên quan, Sở có cơng văn thơng báo, đồng gởi cho chủ đầu tư, quan chủ quản chủ đầu tư để theo dõi Thời gian thụ lý tính kể từ ngày Sở Xây dựng nhận văn hồi đáp, thời hạn trả lời theo quy định mà đơn vị liên quan cần hỏi ý kiến khơng có văn hồi đáp xem đồng thuận, Sở Xây dựng tiếp tục thẩm định theo quy định Cách thức thực hiện: Trực tiếp trụ sở quan hành Nhà nước Thành phần, số lượng hồ sơ: a) Thành phần hồ sơ bao gồm: + Tờ trình thẩm định phê duyệt dự án đầu tư (bản chính) 37 + Dự án đầu tư hồ sơ TKCS (gồm thuyết minh vẽ) (bản chính) + Kế hoạch vốn cấp có thẩm quyền phê duyệt/Chủ trương đầu tư cấp có thẩm quyền chấp thuận (bản sao) + Kết phê duyệt kế hoạch chuẩn bị đầu tư + Giấy chứng nhận phịng cháy chữa cháy (tùy theo quy mơ cơng trình) + Các văn quan chuyên ngành đấu nối hạ tầng kỹ thuật, tĩnh không, môi trường (nếu có) + Thuyết minh vẽ TKCS, hồ sơ báo cáo khảo sát địa chất cơng trình (bản chính) + Hồ sơ lực tổ chức, cá nhân tham gia lập TKCS: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh nhà thầu lập TKCS, nhà thầu khảo sát xây dựng; Chứng hành nghề chủ nhiệm lập dự án, chủ trì thiết kế (kiến trúc, kết cấu); Biên nghiệm thu TKCS, khảo sát xây dựng + Các sở pháp lý (hồ sơ, văn bản…) liên quan đến trình lập thực dự án Đối với dự án trình phê duyệt điều chỉnh: bổ sung thêm + Thực báo cáo giám sát đầu tư, báo cáo tiến độ thực dự án theo Nghị định số 84/2015/NĐ-CP ngày 30 tháng 09 năm 2015 Chính phủ giám sát đánh giá đầu tư (bản sao) + Kết kiểm tốn cơng trình (nếu có) b) Số lượng hồ sơ: 02 (bộ) Thời hạn giải quyết: 30 ngày làm việc Đối tượng thực thủ tục hành chính: Tổ chức sử dụng vốn ngân sách đầu tư xây dựng Cơ quan thực thủ tục hành chính: a) Cơ quan có thẩm quyền định: Ủy ban nhân dân thành phố 38 b) Cơ quan người có thẩm quyền ủy quyền phân cấp thực (nếu có): Sở Xây dựng c) Cơ quan trực tiếp thực TTHC: Sở Xây dựng d) Cơ quan phối hợp (nếu có): Sở Kế hoạch – Đầu tư, Sở Tài sở -ngành, quận - huyện có liên quan, quan chủ quản chủ đầu tư Kết thủ tục hành chính: - Quyết định hành chính; - Văn chấp thuận cho phép chủ đầu tư tự điều chỉnh dự án trường hợp theo quy định Nghị định số 42/2017/NĐ-CP ngày 05/04/2017 Chính phủ quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình Lệ phí (nếu có):Lệ phí thẩm định dự án đầu tư xây dựng cơng trình (theo hệ số định mức qui định tổng mức đầu tư dự án) Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai (nếu có): - Tờ trình thẩm định phê duyệt dự án Yêu cầu, điều kiện thực thủ tục hành (nếu có): - Kiểm tốn cơng trình dự án xin điều chỉnh thi cơng hồn thành - Hồ sơ kiểm định cơng trình cơng trình sửa chữa lớn, cải tạo, nâng cấp mở rộng làm thay đổi kết cấu cơng trình Báo cáo giám sát dự án đầu tư xin điều chỉnh 39 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Thị Hồng Hạnh, Nguyễn Thu Huyền (2013), Giáo trình Lập phân tích dự án, Đại học Tài ngun Mơi trường Hà Nội [2] Phạm Xuân Giang (2009), Giáo trình Quản lý dự án đầu tư, NXB Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh [3] Nguyễn Bạch Nguyệt (2000), Giáo trình Lập quản lý dự án đầu tư, NXB Thống kê [4] Nguyễn Quốc Ấn (2006), Thiết lập thẩm định dự án đầu tư, NXB Thống kê [5] Cổng thông tin điện tử Bộ kế hoạch đầu tư [6] Cổng thông tin điện tử Bộ xây dựng [7] Luật bảo vệ môi trường 2014; [8] Luật Đầu tư công 2014 (số 49/2014/QH13) [9] Luật Xây dựng 2014 (số 50/2014/QH13); [10] Nghị định số 136/2015/NĐ-CP [11] Luật phòng cháy chữa cháy 2013(số 40/2013/QH13); [12] Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 [13] GS.TS.NGƯT Bùi Xuân Phong (Quantri.vn biên tập hệ thống hóa): http://quantri.vn/dict/details/9257-khai-niem-tham-dinh-du-an-dau-tu (1/10/2017) [14] https://www.linkedin.com/pulse/th%E1%BA%A9m-quy%E1%BB%81n- %C4%91%E1%BB%8Bnh-ph%C3%AA-duy%E1%BB%87t-thi%E1%BA %BFt-k%E1%BA%BF-d%E1%BB%B1-to%C3%A1n-x%C3%A2y-d %E1%BB%B1ng-c%C3%B4ng-duan [15] https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Xay-dung-Do-thi/Thong-tu-18-2016-TT- BXD-tham-dinh-du-an-tham-dinh-thiet-ke-du-toan-xay-dung-cong-trinh291272.aspx [16] http://www.moj.gov.vn/vbpq/lists/vn%20bn%20php%20lut/view_detail.aspx? itemid=30422 [17] http://www.xaydung.gov.vn/en/web/guest/2/-/faq/zb2O/56/64/343700/10/co- quan-nao-trinh-nguoi-quyet-dinh-dau-tu-phe-duyet-du-an.html [18] https://www.baomoi.com/quy-dinh-moi-ve-tham-dinh-du-an-dau-tu-xay- dung-su-dung-von-nha-nuoc/c/22239498.epi [19] http://www.cauduonginfo.com/tin-tuc/tham-dinh/tham-dinh-du-an-dau-tu-la- gi.html [20] https://m.thuvienphapluat.vn/ 40 [21] http://www.langson.gov.vn/khdt/node/460 [22] https://m.thuvienphapluat.vn/van-ban/xay-dung-do-thi/thong-tu-18-2016-tt- bxd-tham-dinh-du-an-tham-dinh-thiet-ke-du-toan-xay-dung-cong-trinh291272.aspx 41 ... dựng 11 8.3 QUY TRÌNH VÀ NỘI DUNG CỦA THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VÀ THIẾT KẾ, DỰ TOÁN XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH 11 8.3.1 Quy trình thực thẩm định dự án đầu tư 11 8.3.2 Nội dung thẩm định dự. .. dự án đầu tư 16 8.3.2.1 Thẩm định khách hàng vay vốn 16 8.3.2.2 Thẩm định dự án đầu tư 20 8.3.3 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư 32 8.4 THẨM ĐỊNH VÀ PHÊ DUYỆT DỰ... ĐỀ SỐ THẨM ĐỊNH VÀ PHÊ DUYỆT DỰ ÁN 8.1 KHÁI NIỆM VÀ MỤC ĐÍCH CỦA THẨM ĐỊNH 8.1.1 Khái niệm thẩm định Thẩm định việc kiểm tra, đánh giá người định đầu tư, chủ đầu tư, quan chuyên môn xây dựng nội